农村小额贷款有限公司会计岗位职责[5篇范文]

第一篇：农村小额贷款有限公司会计岗位职责

财务经理岗位职责

（1）认真学习国家金融法律法规及信贷方面的精力知识，遵守公司各项规章制度，服从总经理的统一领导和工作安排。

（2）负责协调公司人力资源、文秘宣传、会务接待、后勤服务、安全保卫、保密及档案管理、企业文化建设等方面的工作；具体负责公司重要会议记录与纪要形成，负责公司重大活动的组织安排工作。

（3）负责总经理室的相关服务工作及其他职能部门必要的服务工作。

（4）具体负责人为资源配置、绩效考核、教育培训工作。

（5）协助总经理负责公司的经费使用与管理。督办会计核算与出纳业务等工作。负责重要凭证的保管工作。

（6）负责公司的党、团、工会、纪检监察、文明优质服务等工作。

（7）负责公司印章管理与使用。

（8）负责公司的车辆与物资管理，为公司业务发展提供支持、服务与保障。

（9）完成总经理交界的其他工作。

会计复核员岗位职责

（1）对会计员传来的凭证，逐笔逐项复核，看日期、金额、收款人是否有更改现象，其他要素是否正确合规。

（2）对会计员的凭证进行逐笔核对后在“复核”处盖章。

（3）认真保管和使用各类会计印章，做到日期及时更换，印章经常清洗，保证字迹清晰。

（4）认真学习《现金管理条例》，保证各项现金支出合理合规，库存现金在限额以内。

（5）对各类财务会计报表进行复核，做到数据准确，内容完整。

（6）提高核算质量，降低差错的发生，争取将差错率减少到最低程度。

（7）爱岗敬业，积极完成领导交界的其他各项任务。

总账会计岗位职责

（1）严格按照国家相关法律法规，做好会计核算工作，包括账薄设置、会计科目运用的监控和审核及账务处理。

（2）做好各项税款申报缴纳工作

（3）按时报送董事会及需要的各类月报、季报、年报及临时性需上报的报表与资料。

（4）对公司的经营状况及经营成果进行分析，定期向总经理及董事会报告。

（5）做好结算、清算及月末费用科目的结转工作。

（6）做好出纳业务的管理工作。

（7）完成领导交办的其他工作。

出纳工作岗位职责

（1）按照《会计法》出纳人员要认真执行《出纳管理制度》、《现金管理暂行条例》和《现金管理条例实施细则》规定，及公司要求做好出纳工作，确保资金使用安全。

（2）及时登记核对重要空白凭证明细账，和总账核对，确保账账相符。

（3）负责受理贷款发放和归还的收付工作。根据公司规定严格审查贷款发放的各类要素，符合规定则开具转向支票，按贷款流程做好收付登记，进行账务处理。防范业务差错的发生。

（4）每日将全公司的存款、贷款等经营数据上报总经理室及各业务部门，并及时准确统摄各类财务会计报表。

（5）负责公司的经费工作，编制现金计划，做好现金管理工作。认真审核经费原始凭证，按规定审批后报销各类费用。及时代扣、代缴各类税费。

（6）负责银行对账工作，有未达账款及时查找，保证财务准确无误。

（7）根据限额核定库存现金，登记好现金账薄，严格按操作规程办事。收款业务先收款，后记账，付款业务先记账，后付款，做到现金收付无差错。

（8）必须严格坚持双人收、付款，钱账分管制度，不得违章操作，做好保卫、保密工作，确保现金安全无事故。

（9）因事离岗时必须同管理人员批准，认真办理现金、钥匙、印章交接手续，填好交接登记薄，不得私自离岗。

（10）每日营业终了，必须与总账核对库存现金，做到账据、账款、账实相符，严禁挪用和白条抵库。

（11）完成领导交办的其他工作任务。

第二篇：小额贷款有限公司总经理岗位职责

小额贷款有限公司总经理岗位职责

一、严格遵守国家法令法规，依据公司《章程》规定，并忠实执行。

二、组织实施公司工作计划和财务预算报告及利润分配、使用方案。

三、组织实施讨论通过的新上项目。

四、组织指挥公司日常经营管理工作，代表公司签署有关协议、合同、合约和处理相关事宜。

五、决定组织体制和人事编制，决定总经理助理，各职能部门和下属各关联企业经理以及其他高级职员的任免、报酬、奖惩，建立健全公司统一、高效的组织体系和工作体系。

六、根据经营需要，有权聘请专职或兼职法律、经营管理、技术顾问并决定其报酬。

七、决定对成绩显著的职员予以奖励、调资和晋级，对违纪员工的处分，直至辞退。

八、审查批准计划内的经营、投资、改造、基建项目和流动资金贷款、使用、担保的可行性报告。

九、搞好员工的思想政治工作，加强员工队伍建设，建立一支作风优良、纪律严明、训练有素，适应“四个一流”需要的员工队伍。

十、坚持民主集中制的原则，发挥“领导一班人”的作用，充分发挥员工的积极性和创造性。

十一、加强企业文化建设，搞好社会公共关系，树立公司良好的社会形象。

十二、加强廉政建设，搞好精神文明建设，支持各种社团组织工作。

十三、主持制定和完善公司的各项规章制度，建立健全内部组织系统，协调各部门关系，建立有效合理的运行机制；

十四、研究并掌握市场发展变化情况，全面负责公司业务的市场拓展、人力资源开发和计划财务工作；

十五、负责中层以上管理干部的培养、考核、任免、督导；

十六、组织召开高级管理人员工作例会和员工大会；

第三篇：通州市东升农村小额贷款有限公司流程

通州市东升农村小额贷款有限公司

办理贷款操作程序

一、受理

1、借款人向本公司提出贷款申请，信贷业务部客户经理热情接待，并确认借款人的合法身份，了解生产经营状况，准确介绍本公司的有关信贷政策。

2、初步了解客户债权债务情况，是否具有按期偿还本息能力；了解客户借款经营项目是否符合国家相关政策及其赢利能力；确认借款的保证方式。

3、要求客户提供有关资料，法人客户首笔贷款应提交：营业执照、企业代码证、贷款卡、有关财务报表等；自然人客户首笔贷款：户口薄、身份证、家庭财产情况、项目经营情况等以及根据不同的保证方式提供的有关资料。

二、调查评价

1、客户经理对客户提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实，对提供的复印件应与原件核对相符，并在复印件上签署“与原件核对相符”字样。

2、调查客户信用及有关人员品行状况。

3、客户经理对企(事)业法人、其他经济组织及其担保人的资产状况、生产经营状况和市场情况进行调查；分析信贷需求和还款方案。

4、对自然人信贷业务，客户经理应调查分析个人客户及其家庭的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定，是否具有持续还贷款本息的能力；提供担保的，还要对担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定进行调查。

5、客户经理依据担保管理办法，对客户提供的担保资料进行分析，判断客户提供的担保是否符合担保条件，并确定其担保能力。

6、撰写调查报告，调查报告的主要内容：

(一)法人客户信贷业务调查报告的内容：

①客户基本情况及主体资格；

②财务状况、经营效益及市场分析；

③担保情况和信贷风险评价；

④本次信贷业务的综合效益分析；

⑤结论。是否同意办理此项信贷业务；对信贷业务种类、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意见。

(二)自然人客户调查报告内容：

①申请人的基本情况；

②申请信贷业务的用途；

③担保情况；

④收入来源；

⑤还款来源；

⑥结论。对是否同意办理此项信贷业务提出初步意见。

7、填写借款申请审批表。

8、报送信贷业务部经理复核：

①复查有关资料的完整性，是否符合公司要求。

②复查贷款项目的可行性。

③复查客户的信用程度。

④复查担保方式的可靠性。

⑤签批意见(明确贷与不贷，贷多贷少，期限长短，利率高低。)

三、审查

风险管理部风险管理员对信贷业务部门移交的信贷资料与信贷资料交接清单进行逐一核对无误后，重点审查以下内容：

(一)基本要素审查

(二)主体资格审查

(三)信贷政策审查

(四)信贷风险审查

(五)填制信贷业务审查表，提出明确的审查意见，包括信贷风险评价和防范措施以及信贷业务的种类、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式和限制性条款等。

（六）对信贷业务部门客户经理移送的信贷资料不全、调查内容不完整、不清晰的信贷业务，可要求客户经理补充完善；对不符合国家产业政策、信贷政策的信贷业务，将材料退回信贷业务部门并做好记录。

（七）报送风险管理部经理复查，签批意见：提出审查结论和有关限制性条款

四、审批

按照三级授权审批的办法进行审批。详见《贷款审查委员会工作规则》、《信贷审批流程和授权管理办法》。

五、签订合同

1、签订合同(含担保，抵押等有关合同)。信贷合同由信贷业务合同和担保合同组成，信贷业务合同是主合同，担保合同是从合同，主从合同必须相互衔接。信贷业务合同和担保合同的填写和签章应符合下列要求：

①合同必须采用钢笔书写或打印，内容填制必须完整，正副本的内容必须一致，不得涂改；

②信贷业务合同的信贷业务种类、金额、期限、利率或费率、还款方式和担保合同应与信贷业务审批的内容一致；

③信贷业务部门必须当场监督客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴，确保签定的合同真实、有效。④信贷业务部门对信贷合同进行统一编号，并按照合同编号的顺序依次登记在《信贷合同登记簿》，信贷业务部门应将统一编制的信贷合同号填入信贷业务合同和担保合同，主从合同的编号必须相互衔接。

⑤信贷业务部门应区别不同担保方式，与客户、抵押人或质押人共同办理以下事宜：一是以抵押、质押担保的要到相关的房地产、车辆、海关、外汇管理、工商行政等有权登记的职能部门办理抵押、质押登记手续，并将他项权证交综合财务部执管；二是以存单、国债等质押的权利凭证应办理止付手续；质押担保的质物应填制“质物交接清单”，信贷业务部门要与出质人共同签章办理质物交接手续。⑥办妥抵押登记手续取得的他项权利证明、抵押物保单及存单、国债等权利凭证，信贷业务部门应及时移交综合财务部入保险柜保管，办理妤交接手续。

2、填制借款凭证。借款凭证由客户经理填制，填制要求：

①填制的借款人名称、借款金额、还款日期、借款利率等内容要与信贷业务合同的内容一致；借款日期要在信贷业务合同生效日期之后；

②借款凭证的大、小写金额必须一致；分笔发放的，借款凭证的合计金额不得超过相应信贷业务合同的金额；

③借款凭证的签章应与信贷业务合同的签章一致。

六、放款

1、转账付款。借款凭证双方签章后，由客户经理送交综合财务部门，由出纳员按照贷款发放的各要素进行审查，符合规定后开出转帐支票，公司有权人签字盖章后，由客户经理交给借款人，借款人在《转账支票签收登记薄》上签收后，到指定的金融单位转账，本次贷款发放完毕。

2、客户经理登记信贷台帐。

七、贷后管理

1、检查贷款是否按用途使用，是否按计划运作。

2、检查贷款项目的进展，如发现新情况，新问题及时汇报公司领导，以便采取有效措施。

3、督促借款人主动按期归还贷款本息。

4、贷款本息全部归还后，办理贷款销户手续。(含退还抵押、质押物或证件等)

5、对贷款逾期催收两次以上仍未还款的借款人，联系担保人执行代还责任。

6、对贷款逾期催收三次以上，经努力催收，借款人、担保人都无法还清贷款的，根据借款合同，向法院起诉或提交仲裁委员会协助处理。

第四篇：小额贷款有限公司部门工作职能及岗位职责

（三）风险管理部职能及岗位职责

1、风险管理部职能

1).参与制定公司信贷业务管理工作的整体规划和发展目标； 2).负责信贷政策、制度、办法和操作规程的贯彻、制定、实施、指导和检查；

3).负责制定信贷风险管理办法，并组织实施；

4).负责对信贷业务部门送交的客户资料和信贷调查资料进行审查。并明确提出审查意见；

5).负责公司信贷业务授信、特别授信以及单个客户的单项授信工作；

6).负责公司贷款审查小组的日常管理工作； 7).负责公司贷款五级分类管理工作；

8).负责公司信贷资产总体风险的在线监控、分析、评价和通报工作，监督检查信贷业务部门贷后管理行为。

9).完成公司下达的其他工作任务。

2、风险管理部经理岗位职责：

1).负责将上级有关部门和公司的信贷风险管理方针、政策、制度、办法及时传达、贯彻和实施。

2).负责公司的信贷客户评级、分类、授信等工作。

3).负责公司信贷资产质量的管理和考核；以及信贷管理规范化建设。

4).负责对公司法人客户和个人贷款的审查工作，行使审查主责任人责职。

5).负责贷款的在线监控、风险预警以及大额信贷客户风险监管工作。

6).为公司的信贷业务拓展和业务经营服务，确保完成公司下达的阶段性工作。

7).负责公司贷款审查小组的日常工作，做好贷审会纪录。对公司的贷后管理、自律监管材料进行汇总及分析

8).协助总经理完成其他工作任务。

3、风险管理员岗位职责 1).信贷审查: ①.依据有关信贷政策、法规制度、操作程序，坚持独立审查的原则。②.按时保质完成信贷业务部门报送的贷款资料审查工作任务，确保贷款正常运转。

③.对审查信贷资料的完整性、数据测算的准确性、贷款风险措施合规合法性负责，承担信贷初审责任

④.经初审合格，签署审查意见并撰写审议报告，重点表述合规合法性及贷与不贷的理由，提交公司贷审会讨论。并做好《风险管理员信贷审查工作台帐》的登记。

2).自律监管：

①.根据检查计划按季对本部门的信贷风险业务活动进行监管。②.对检查内容进行认真检查并做好检查记录。

③.对检查中发现的问题进行分析，对存在问题与被监管单位交换意见，填写《自律监管登记簿》。

④.对检查存在的问题，提出整改意见，并督促相关部门及时整改到位，做好后续整改检查登记。

⑤.对检查情况及时汇总后报经理至总经理。3).贷后管理

①.加强对客户信用等级及贷款风险分类的审查和管理,及时对客户信用等级、贷款风险分类进行动态分析。

②.实时监控管辖客户的风险状况，检查信贷业务部门贷后管理实施情况。对检查中发现的问题制订整改措施和方案并登记《风险管理员贷后管理工作台帐》，及时将贷后管理情况通报信贷业务部门，并督促信贷

业务部门整改。

③.定期或不定期对客户贷后管理情况实施现场检查，填制《贷后管理检查表（按单位）》、《贷后管理检查表（按客户）》，并形成书面的检查报告。

④.加强对大额信贷客户风险监管。每月至少一次现场监管大额信贷客户的内部操作风险和客户信用风险，及时掌握客户的风险程度及经营动态，提出下阶段的监管要求，将大额授信客户风险监管情况汇总，并形成风险监管报告。每月参加一次大额信贷客户风险分析会，向总经理、贷审会汇报客户生产经营情况和风险监管情况。

⑤.对现场检查和延伸检查中发现的信贷风险信号随时预警，并填制《风险信号处理表》及时提示并督促信贷业务部门限期处理。

4).负责分管报表的汇总和报送。

5).完成各项阶段性工作和公司交办的各项工作。

第五篇：小额贷款有限公司自查报告

富源县雄达小额贷款有限公司

业务经营情况自查报告

富源县财政局：

根据《曲靖市财政局关于开展全市小额贷款公司现场检查的通知》（曲财外[2010]30号），依据《云南省小额贷款公司管理办法（试行）》（云政办发[2008]195号）、《云南省小额贷款公司监管工作指引（试行）》（云金办[2010]33号）以及其他相关文件规定，富源县雄达小额贷款有限公司管理层高度重视，召开专题会议，研讨自检自查工作方案，布臵工作内容。各部门统一思想，相互协调配合，认真落实文件精神，及时开展自检自查工作，于2010年5月1日至5月16日为期半月，对公司内部管理、业务经营、财务执行以及各种制度建立健全情况进行了自检自查，现将情况汇报如下：

一、公司基本情况

（一）公司机构设臵及人员构成

富源县雄达小额贷款有限公司经云金办[2009]149号文件批准，并依法办齐各种证照，于2009年5月31日开业成立。注册资本金为壹亿壹仟万元，经营地址：富源县鸣凤路凯悦酒店一楼1-3号。公司高级管理人员设有：法定代表人（董事长）：郭东；总经理：田斌昌。

自董事长、总经理下设臵8个管理职能部门，分别是：综合部、人力资源部、财会部、信贷业务部、风险管理部、安全保卫部、审计监察部，审贷委员会。有工作人员11人，其中：有男性8名，女性3人；最大年龄44岁，最小年龄21岁，平均年龄29岁；学历上：有本科6人，专科2人,高中3人。

（二）业务经营情况

公司贷款业务，以围绕服务“三农”、支持县域经济发展为主要投向，以信用、保证和抵押为主要方式，以利率合理、额小面广、风险分散为原则，以依法合规、稳健经营、持续发展、实现目标为经营理念，面向全县广大农户，个体工商户，个体经济户，中小企业发放贷款。

公司2009年累计发放各项贷款12899万元，其中：涉农贷款累放金额11104万元，占累放总额的86.08%；实现营业收入454.86万元，银行存款利息收入6.88万元，业务及管理费用支出212.27万元，营业税金及附加支出24.79万元，其他业务支出113.49万元，实现营业利润111.19万元，减去营业外支出2万元，实现利润总额109.19万元，缴纳所得税27.30万元，净利润81.89万元，实现了既定效益目标。

2010年，是国家十一五规划的最后一年，也是全面贯彻落实中央十七届四中全会精神及2010年中央1号文件精神的重要一年。在全球金融危机影响逐步缓解的国际经济背景下，在中央经济工作会议精神和农业农村工作会议精神的指引下，公司坚定不移地坚持以立足县域，服务“三农”为原则，以严控风险为前提，继续面向“三农”发放贷款。截至2010年5月16日，公司累计发放贷款189笔，共计14057万元，贷款余额为11255万元，其中：涉农贷款124笔，共计9210万元，占各项贷款余额的81.83%。

二、自检、自查具体内容

公司各部门依据公司赋予的职能，对自检自查工作进行了细致分工，任务明确，责任到人，严格认真开展自检自查。

（一）劳动人事管理

公司开业后，通过多渠道择优录取新员工进入。根据国家《劳动法》相关规定，与员工签订了劳动合同，办理了各种保险，相应制定了各种人事管理制度，通过自查，我公司人力资源部拟定了：《人事管理制度》、《职工薪酬福利制度》、《员工离职细则》、《员工培训制度》、《员工礼仪守则》、《员工手册》、《员工行为管理条例》等制度，规范了员工行为，解决了员工的后顾之忧，培养了员工爱岗敬业精神，增强了员工与企业荣辱与共的归属感和认同感。

（二）信贷营业管理

通过对营业以来的每一笔贷款进行自查，未有单笔贷款超过200万元，单户贷款超过注册资本金5%的情况出现，无一笔违规跨区域贷款，利率执行上下浮动全部在人民银行基准利率0.9—4倍区间内，无隐瞒收支、截留利润现象。公司施行按季结息方式，计息差错均能够及时退补。经自查所有贷款均属合规、正常。具体管理及运作方式概括为以下三方面：

1、信贷业务内控制度的建立及落实情况。为加强信贷管理，防范信贷风险，提高信贷资产质量，公司制定了《信贷管理基本制度》。信贷人员进行了认真学习，并要求信贷员严格遵照执行。同时结合自身实际，对贷款的“调查、审批、发放、收回”等一系列环节做了详细具体的规定。

公司贷款期限有三个月、半年、一年、两年、三年五种，贷款目前实行“正常、逾期、呆滞、呆账”的四级分类进行形态管理，以后将推行“正常、关注、次级、可疑、损失”的五级分类进行贷款管理，以便有利于科学、规范、合理分析贷款风险和反映贷款占用形态。旨在从制度和源头上保证贷款管理的科学化、规范化。

2、贷款审批情况。根据有关信贷内控制度要求，公司成立了审贷委员会。并对贷款审批权限进行了严格规定。凡上报审贷委审批的贷款，首先必须对贷款项目的可行性进行调查，对贷款人的信誉进行评定。经调查有风险的贷款，坚决拒绝审批，贷款手续不全的责令补全后再行审批，严禁人情贷款和超权贷款的出现，确保信贷资产质量。

3、大额贷款发放及管理情况。贷款投放坚定向农民，个体工商户，县域中小企业等“三农”倾斜。贷款主管信贷员必须对每一笔贷款，进行调查研究，风险性评估。如果发现问题，必须及时上报，避免因信息不对称，致使不良贷款的发生。

（三）财务管理、执行情况

依据《金融企业财务制度》、《金融企业会计出纳制度》、《云南省企业财务会计实施细则》等相关制度规定，财务坚持每月对报表与总账、总账与分户账进行了认真核对，做到账账、账表、账实，账据、账款、内外账务完全相符。财务收支坚持实事求是、真实准确、增收节支、量入为出的原则，实行总经理一支笔审批的管理制度，严格控制费用标准，完整记录各种开支，及时反映经营状况。通过自查，无违规或超标列支各种费用情况发生。

（四）“三防一保”工作

为把安全保卫工作落到实处，确保安全经营无事故，公司执行防查并举、重在预防、标本兼治的工作方针，坚持人防、物防并举，不惜投入6万余元安装了影像监控系统，确保人员、资金、财产安全。此外，还强化了员工安全防范意识，完善了安全防范体系，坚持领导职能建章立制，加强内部管理，不断增强防范措施和防范能力，保证经营安全有序。经自查，未发现重大安全隐患存在，营业场所及各种安全防卫设备、措施均能够保障公司业务正常、安全经营。

虽然经过公司全体员工为期半月的自检自查，未发现有违规经营现象，但是，基于公司绝大部分员工毕均应届毕业生的事实，实践工作经验缺乏，政治素养欠缺，思想意识不够严谨，特别是对一些政策、法律、法规、制度上的理解，可能会出现偏差，也难免会出现经营管理和一些业务操作上的失误，各种超想象中出现的问题，有待各级领导提出，我们一定虚心接受，在下步经营管理中，一定会不断完善，加以改正。

总之，富源县雄达小额贷款有限公司在云南省金融办、市县财政局的领导下，得到了相关单位部门领导的关心指导，于不断探索和完善中走过了一年的历程。相信在各位领导的关怀下，富源县雄达小额贷款有限公司将有足够的信心和动力，不断加强内部管理，积极开拓进取，以“依法合规、稳健经营、持续发展、实现目标”为经营理念，努力为富源县“三农”经济、中小企业发展做出更大贡献！

富源县雄达小额贷款有限公司

二0一0年五月十七日