2012年3-4月份非现场审计意见书的整改报告[合集]

第一篇：2012年3-4月份非现场审计意见书的整改报告

XX银行XX银行

3-4月份非现场审计意见书的整改报告

根据《XX银行XX分行2012年3-4月非现场审计意见书》的内容（以下简称“意见书”），我行对审计发现的问题进行了认真研究，加以落实整改。同时，对意见书中提出的建议进行了认真分析，并作出了相应的风险防范措施，以达到金融风险防控的目标要求。现将整改情况汇报如下。

一、审计中发现的问题及整改结果

“按分行管理部门通知要求冲帐”，但未见有管理部门要求冲帐书面通知。同时发达我行有手工补记银承保证金利息，补汇原因是“按照管理部门通知要求补记利息”，但未见有补记利息的依据。

针对以上两个问题，我们及时向审计人员说明了情况，并及时补办了相关手续和依据。

二、审计书中的建议及采取措施

“建议XX银行加强专用帐户管理。在当地人行未将开立专用帐户纳入审批制度的情况下，制定、细化关于专用帐户开销户、支取现金的操作细则，建立分行对专用帐户开销户、支取现金的审批流程，防范利用专用帐户套取现金的风险。”

针对以上建议，系属XX人行对开立专用存款帐户未实行审批制度造成成，因此，我分行按照建议要求于目前已经

制订了《XX银行关于加强专用帐户管理实施细则》，待我行行务会议研究通过后，上报XX分行审定通过后全面实施，以此来进一步规范专用帐户开销户、支取现金的审批流程，切实防范专用帐户套取现金的风险发生，确保专用帐户的资金安全。

二、警钟长鸣，防微杜渐，确保我行金融安全

在此次意见书的预警提示中，还提到分行各分支机构发生冲帐业务57笔，剔除因客观因素冲帐，另有30笔冲帐是因为柜员操作、审票有误等人为主观因素造成。同时，预警提示了一些“人个结算帐户当天大量资金进出；存入定期存款数额与客户注册资金数额相差很大；营业部个别柜员进行大额冲帐交易”等方面的问题。

虽然对于上述的有些问题在我行并不存在，但我行领导仍针对意见书中的预警中提示及相关建议进行了详细研究，并对易出现意见书中提到问题的股室及网点进行有针对性地落实，切实做到警钟长鸣，防患于未然，让依法合规经营的理念根植于每一名员工的心中，确保我行金融安全。

总之，通过此次XX分行审计领导小组的非现场审计，使我们看到了工作中的不足和差距，同时也学习了其他兄弟行好的经验和做法。我们一定要以此次审计为契机，以更加务实的作风，更加拚搏的干劲投入到XX银行的建设中去，为有力推动分行的发展和XX经济的繁荣作出新的更大的贡

献。

XX银行XX银行

二0一二年五月二十三日

第二篇：审计意见书

联创光电科技股份有限公司

审 计 意 见 书

**审字第号

关于**财务报表的审计意见

**（单位）：

*年*月*日至*年*月*日，我们审计组对你单位资产、负债、损益情况进行了审计。同时延伸审计了**、**等各所属单位。审计过程中得到了你们的积极支持和配合，工作进展顺利。根据《******》（法律法规）第**条和其他有关法律法规，现提出如下审计意见：

一、审计认定的资产负债和损益情况

经审计，你单位年末实际资产总额为XX元，净调减XX元，其中存货净调减XX元，… …；年末实际负债为XX元，净调增XX元，其中应付帐款净调增XX元，… …；年末实际所有者权益为XX元，净调增XX元，其中盈余公积净调增XX元，… …。实际利润为XX元，净调增XX元，其中产品销售收入净调增XX元，成本和费用净调减XX元。

二、审计评价意见

三、责令纠正的违反财经法规问题

四、对内部控制制度的改进建议

… …… …

附：审定资产负债表、损益表

联创光电科技股份有限公司公司审计部（盖章）年月日

第三篇：整改意见书

整改通知

城南新区食品药品监督管理所：

市食药委、市环保局组成联合检查组于2012年9月5日对蒲城县泽晟肉食品有限公司进行了审核。现就审核中存在的问题反馈如下：

1、急宰间、不可食用肉处理间及隔离间的出口未设置消毒池。

2、刺杀放血处刀具清洗设施未使用。

3、无肉品水分、挥发性盐基氮、汞、无机砷、铅、镉、其他有害物质等项目检测必须的检验设备。

4、病害生猪及生猪产品无害化处理设备不符合《病害畜禽及其产品焚烧设备》（SD/10571-2010)要求。

5、生猪静养、消毒工作不到位，台账记录不全。

6、肉品品质检验未做到与生猪屠宰同步进行。

7、未建立肉品质量追溯、缺陷产品召回制度和记录。

8、未按国家《生猪等畜禽屠宰统计报表制度》要求及时报送屠宰、销售等相关信息。

针对以上存在的问题，请你所监督企业对照问题认真整改，做好跟踪监管工作。并将企业整改情况于12月20日前上报县局，县局将按时向市食药委进行报告。

二○一二年十二月十三日

第四篇：整改意见书

编号：整 改 意 见 书（存根）

：

马田镇农村环境整治办于年月日午时到你村（居、单位）检查环境卫生工作，发现存在以下问题，请及时进行整改，并在年月日之前申请验收，我办将组织人员现场验收。如限期整改不到位，将按永办[2012]121号文件精神上报镇党委启动问责程序。

一、存在的问题

二、整改要求

单位领取人（签字）：检查人（签字）：领取人电话：联系电话：年月日检查单位（盖章）

编号：

整 改 意 见 书

：

马田镇农村环境整治办于年月日午时到你村（居、单位）检查环境卫生工作，发现存在以下问题，请及时进行整改，并在年月日之前申请验收，我办将组织人员现场验收。如限期整改不到位，将按永办[2012]121号文件精神上报镇党委启动问责程序。

一、存在的问题

二、整改要求

单位领取人（签字）：检查人（签字）：领取人电话：联系电话：年月日检查单位（盖章）

第五篇：非现场稽核审计整体解决方案

非现场稽核审计整体解决方案

自从计算机进入会计和管理领域，审计的对象与方法发生了根本性变化，因为审计重点与目的差别，最终形成许多专业的分支，诸如IT审计、计算机审计、电算化审计等，这些都被笼统地称为计算机审计。随着金融业务信息化的快速发展，金融行业基于风险管理的计算机审计要求被提到越来越重要的位置，使用新的计算机手段加强金融风险防范被监管部门日益强化，加强IT风险防范，深入开展非现场审计等等等就是具体要求的表现。

归纳起来，金融行业计算机审计主要解决两个方面的问题，一是在IT审计环境下，审计人员对被审计单位的经营管理数据进行审计，对其经营成果的真实性、合法性、公允性及一贯性发表审计意见，被称为计算机辅助审计；二是对被审计单位计算机信息系统支持、保护资产的安全性、数据完整性及系统的有效性和效率性进行审查、评价并发表审计意见，称之信息系统审计或IT审计。

凭借长期为商业银行金融行业提供核心业务系统、信贷管理系统以及相关信息系统的丰富经验，立足于商业银行金融行业的审计稽核实务以及敏锐的风险管理洞察力，未来国际自2001年起历经近10年时间、投资2000多万元，在信息科技、金融业务、审计稽核等业务专家的共同奋斗下，先后开发了多种计算机审计产品，如实现操作风险实时预警的非现场审计产品《FIRM-金融风险实时预警平台》；实现事后数据分析、挖掘违规及案件线索、强化审计项目管理的非现场审计产品《RDAP-商业银行金融行业远程非现场审计数据分析平台》；进行数据库操作权限及敏感事件安全控制的信息系统安全审计产品《DSAP-数据库安全审计平台》等，在金融行业内率先成为计算机审计产品解决方案的卓越供应商，为国有商业银行商业银行、农村信用联社、城市商业银行商业银行、农村信用合作银行等大中型金融企业提供了安全、高效、优质、实用的审计软件产品，盈得了金融界的广泛认同，特别是其独有的“实时监测与事后监督”两位一体的监管运作模式远远走在了同行业的前沿，彰显出深厚的风险监管内涵，无论是集成资质、软件功能或是专业研究方面已非一般产品供应商所能比拟。

瞄准为国内金融企业提供优秀的产品服务目标，以为国内金融企业提供高效、安全的金融信息化产品为根本，西安未来在软件开发、系统安全以及风险防范方面时刻与客户的需求同行，确立以风险为导向、审计创造价值的产品理念，面向金融行业内部各个职能部门、各业务条线，提供业界最完整、最贴切的软件产品组合。

基础支持架构

借助金融信息化提供的平台，使用先进的开发工具及专利技术，建设符合国际惯例和未来发展方向的审计监管新模式，确保用户能够体验国内外金融行业监管理论的前沿产品，构建全面覆盖所有业务条线、各个经营网点、各种业务岗位的监管构架，实现监测功能完善、用户操作易学易用、功能扩充灵活、安全可靠的风险监测预警分析系统。支持架构包括：

1、基础支撑层：硬件方面由确保系统营运的网络、主机、存储、数据库、中间件的IT基础环境组成；软件方面由构成组件的运行引擎，组件库，业务流程建模工具，业务数据的采集、交换与分析系统组成。

2、应用支持层：由基于应用支撑的DCPF网络数据采集平台、基于用户制式自动获取数据的DMP-审计数据迁移平台、数据仓库和大型关系数据库等组成。

3、功能服务层：由核心应用系统运行环境的用户管理、规则和模型管理、后台服务管理等系统服务支撑组成。

4、产品应用层：由基于应用的FIRM-金融风险实时预警、RDAP-审计数据分析系统、DSAP-数据库安全审计系统等应用服务组成。

5、终端应用层：为终端用户提供的实时监控、警后处理、数据分析和项目管理等审计稽核应用。

逻辑架构

“金融业务风险实时监测预警系统FIRM”是基于基于DCPF数据采集技术之上实现的，整个系统的逻辑结构如下： 物理架构

根据银行现有组织管理架构，建议系统建设可按总行、分行和基层支行三级机构共同使用的模式进行设计。由于银行的各种业务系统均采用全数据集中的模式进行运行和管理，故将金融业务风险实时监测预警系统集中或分布部署在相应机房，采用B/S模式服务。系统的全集中物理部署结构图示如下：

成功案例

多年来，未来国际为客户提供优质的金融产品，坚持不懈维护客户的利益，想客户之所想，得到了客户的广泛认同，强大的客户群遍布国有金融行业、服份制金融行业、农村信用联社等： 国有金融行业：

中国农业银行总行 农行河南省分行

农行湖北省分行 农行四川省分行

农行河北省分行 农行山西省分行 农行贵州省分行 农行天津市分行

农行山东省分行 农行新疆分行

农行陕西省分行 中国建设银行总行

农行北京市分行 建行宁夏分行

农行湖南省分行 农行甘肃省分行

股份制金融行业：

中国民生银行总行 民生银行北京分行

民生银行济南分行 民生银行深圳分行

民生银行上海分行 华夏银行总行 华夏银行广州分行 华夏银行太原分行

华夏银行上海分行 华夏银行深圳分行

华夏银行重庆分行 华夏银行杭州分行

交行西安分行 中信银行北京分行

中信银行济南分行 上海浦发银行西安分行

农村信用联社：

河南省农村信用社联合社 湖南省农村信用社联合社

江西省农村信用社联合社 甘肃省农村信用社联合社

陕西省农村信用社联合社

城市金融行业：

宁夏银行 焦作商行

开封商行 西安银行 长治金融行业 湘潭市金融行业

摘自未来国际公司解决方案：

http://www.xiexiebang.com/IssuedContentAction.do?dispatch=contentSelf&colid=69&contentid=631&scope=Solutionbody