帮扶资金专项管理制度（推荐）

第一篇：帮扶资金专项管理制度（推荐）

XXX总工会

职工服务中心专项帮扶资金管理制度

一、县总工会职工服务中心资金主要来源于上级工会、县政府、县总工会拨款和社会各界的捐款。

二、职工服务中心在县总工会财务部设立“帮扶基金专户”。上级工会、县政府、县总工会拨入的救助款项及社会各界捐赠的资金一律进入“帮扶基金专户”，专款专用，接受财政、审计和同级工会经费审查委员会的审计监督。

三、帮扶资金的使用主要用于职工服务中心在日常开展生活救助、医疗救助、子女教育、法律援助、职业培训、职业介绍等方面帮扶和春节期间送温暖活动中，四、救助款物的发放，严格按照帮扶资金的使用范围、原则、对象以及方法、步骤进行，凡涉及资金救助，经职工服务中心提交主席办公会讨论研究，由主席审批。

五、服务中心工作经费纳入县总财务统一管理，每月定期向领导报告经费收支明细情况。救助资金的发放做到每月一通报。

第二篇：专项帮扶资金管理制度（精选）

松原经济技术开发区总工会 《专项帮扶资金管理使用制度》

为了进一步加强工会专项帮扶资金的管理，根据《财政部关于印发<困难职工帮扶中心专项资金管理办法>的通知》（财建[2006]468号）、全国总工会《送温暖资金管理使用办法》（总工发[2006]54号）以及省总工会有关文件规定和要求，结合我区工会帮扶工作实际，特制定本实施细则。

第一条 专项帮扶资金的界定及使用范围。工会专项帮扶资金是指中央财政、省（市）财政、上级工会划拨的，用于困难职工（农民工）生活救助（包括“送温暖工程”、救灾补助、日常帮扶等）、医疗救助、助学救助、法律援助、职业培训、职业介绍的专项资金。区总工会专项帮扶资金严禁用于下列支出：支付服务中心工作人员工资、服务中心办公经费、服务中心基本建设等。

第二条 专项帮扶资金分配方式。专项帮扶资金采取预算划拨与请示划拨相结合的方式进行分配。即：对于日常帮扶资金、“送温暖”资金，根据资金筹措情况及单位困难职工（农民工）数量（以录入全国工会帮扶工作管理系统数据为准），拟定专项帮扶资金分配方案，提交经研究同意后，准予发放；对于救灾补助资金及其他临时性帮扶资金，由各基层工会及时向区总工会书面请示，区总工会根据实际情况拟定方案，经研究通过后给予解决。

第三条 专项帮扶资金管理方式。区总工会建立健全财务制度，实行专款专用；按照全国总工会对帮扶资金管理的统一要求，规范适用会计科目、进行会计核算、编制会计报表，定期公布收支情况，定期向上级工会报送报表。

第四条 专项帮扶资金发放程序。各基层工会应按照管辖范围建立困难职工（农民工）档案，并录入《全国工会帮扶工作管理系统》，实行动态管理。《全国工会帮扶工作管理系统》中困难职工信息栏必须全部填写。同时，编制困难职工（农民工）汇总表（应包含姓名、性别、身份证号、工作单位、家庭详细住址、致困原因、联系电话等内容）。工会保障部门以健全的困难职工档案为基础性依据，结合工会专项资金额度，制定生活救助、医疗求助、“金秋助学”的帮扶标准和实施方案，经研究通过后实施。

第五条 专项帮扶资金发放要求。专项帮扶资金的发放，现已全部银行卡实名发放，受助人须在领款人处签名，个别受助人因特殊原因无法签名的，可由其亲属或委托他人代签，且同时有银行转账凭证，确保每一分钱都切切实实用在困难职工身上。专项帮扶资金要求及时发放（使用），及时录入《全国工会帮扶工作管理系统》，且当年结余为零。

第六条 专项帮扶资金的审计监督。专项帮扶资金的分配、管理和使用应做到公开、公平、公正，接受政府和上级、本级工会经审会的审计检查，接受职工群众与社会的监督。任何单位和个人不得截留、挪用、冒领或随意扩大帮扶资金使用范围。

第三篇：帮扶资金管理制度

帮扶资金管理制度

1、职工服务站建立专项帮扶资金独立账户，确保专项资金专款专用。

2、帮扶资金主要用于生活救助、爱心助学、法律援助、信访 接待、职业培训、职业介绍和遭遇天灾意外伤害、患大病等方面的帮扶。

3、职工服务站 每年编制帮扶资金收支预、决算，并纳入本级工会预算、决算统一管理。报经主席办公会研究审核后，方可按照帮扶工作计划具体实施。

4、要严格遵守国家财务制度和《中华全国总工会办公厅关于中央财政拨付困难职工帮扶中心专项资金分配使用管理实施办 法》有关规定。专项资金的使用发放程序，要严格按照生活救 助、爱心助学、法律援助、信访接待、职业培训、职业介绍等 项业务的实施细则、办法严格执行，任何组织和个人不得截留、挪用、冒领或随意扩大帮扶资金的适用范围。

5、审计和监察 帮扶资金的收入、支出和管理及使用情况，接受政府审计 和工会经审部门的审计监督，接受社会监督。

6、财务原始资料存档备案 各项财务手续、单据、帐表，按照财务管理要求，存档备案。

第四篇：资金管理制度

资金管理制度

第一条 为规范公司资金结算行为，保证资金安全，依据相关法律、法规和公司财务制度，特制定本制度。

第二条 现金的管理

1、公司经营取得的各项现金收入必须当日或次日全部交送出纳及时入账，任何部门、任何个人不得以任何理由或任何形式截流或挪用。

出纳员收到现金款项，要当面点清，并辨别钞票真伪，若发现假币予以没收。现金收妥必须开具收款收据并在收据上加盖“现金收讫”戳记。

2、所有现金支付款项，必须在见到终审人签字后，方可支付。出纳付款前须对付款单据的金额进行再次复核，收款人收款后须在付款单据上签收，出纳办妥付款后须在付款单据上加盖“现金付讫”戳记并签名。

3、严格执行每周统一的报销付款制度，一般不办理大面额现金支付。

4、借款实行“前款不清后款不借”原则。

5、不得坐支现金，严禁白条抵库和任意挪用现金。为确保库存现金的安全，出纳须在每日工作结束后盘点库存现金。库存现金不得超过限额人民币一万元，超过部分要及时存入银行。盘点发现溢缺，应立即查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。对现金无故短缺，出纳要负赔偿责任。财务负责人日常对库存现金也要进行不定期检查，月度终了必须盘点。

6、出纳员对保险柜密码要严格保密，并保管好钥匙，不得随意将密码和钥匙转交他人。保险柜钥匙必须随身携带，并要两套钥匙分两地存放。要定期修改保险柜密码。

7、出纳须根据已办理完毕的每笔收付款及时按顺序登记现金日记账，做到日清月结。每日还须编制资金收支日报表，且月末须与会计进行对账，确保账实

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相符，账账相符。

第三条 银行存款的管理

1、支票的管理

收到支票，要严格按照银行结算制度规定，及时填写进账单送银行进账，不可延误。若收到暂不兑付的远期支票，要单独封装，放入保险柜中保管；

应及时申购支票，并妥善保管；

出纳必须设立支票使用登记簿。须经有签字权人签署同意后，方可出具支票，并详细登记每张支票的领用时间、号码、用途、金额、使用人、收款单位等信息；

签发支票应填写日期、金额（或限额）、用途、收款单位，严禁签发空白支票。如因特殊情况确须签发不填写金额的转账支票，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额，由领用人在登记簿上签收，并注明报销期限；

逾期未用的转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发；

办妥支票支付后，要在付款凭证上加盖“转账付讫”戳记，将支票头与付款凭证一同交会计记账；

作废的支票，必须加盖“作废”戳记，统一注销，与存根一并妥善保管； 支票遗失，要立即上报财务负责人，同时向银行办理挂失，并登报声明作废； 支票必须锁在保险柜中，与现金一同保管。

2、印鉴的管理

银行账户印鉴实行分管、并用制，即财务专用章由财务负责人保管，法人私章由出纳保管，不得集中于一人保管；

银行账户印鉴必须严格按规定使用，严禁在任何空白合同或非财务文件资料上加盖银行印签。

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3、账户的管理

不得擅自将银行账户出借或出租给任何单位或个人办理结算或套取现金。

4、汇票及其他结算方式管理

采用银行汇票、汇兑等其他银行结算方式，要严格按照《票据法》和银行规定办理。

5、登记日记账

出纳须根据已办理完毕的每笔收付款及时按顺序登记银行存款日记账。每日还须编制银行存款变动表，准确掌握账户余额。不得发生空头、透支资金的情况。且月末要与银行和会计对账，并编制“银行存款余额调节表”，对未达账项查找原因，及时入账。

第三条 电子支付系统的管理

1、公司账户网银

网银制单人的UK与密码、网银审批人的UK与密码必须分别掌管，制单人的UK与密码由出纳掌管，审批人的UK与密码由财务负责人掌管，支付时要仔细核对无误后再提交支付。网银支付回单及账户余额表要及时打印作为支付和记账依据，支付人和审批人签名，作备查之用。

2、个人账户网银

密码和网银UK必须分别掌管，密码由出纳掌管，UK由财务负责人掌管，支付时要仔细核对无误后再提交支付。支付回单要及时打印作为支付和记账依据，支付人和审批人要签名。

3、日记账或日报表

每日的电子银行收付款业务，出纳应根据支付后打印的凭单和原始凭证按顺序逐笔登记现金或银行存款日记账，结出余额，上报资金部负责人。月末与银行和会计对账，保证账账相符。

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第四条 发票和收据的管理

不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务有权拒收或要求重开； 空白的发票与收据必须按编号顺序使用。购买发票后，按顺序用铅笔在发票封面右上角标明编号，以便备查；

设置收据使用登记簿，领用空白收据必须进行登记，使用后的收据必须及时交回核销；

空白发票和收据不得领出。开好的发票，领票人须在发票存根联背面签收；先收款后开发票的，必须在发票上加盖“现金收讫”或“转账收讫”戳记；

严格按照规定时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具发票，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，并在发票联和记账联上加盖发票专用章；

作废发票和收据必须注明“作废”，全联保存，不得任意撕毁；

每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实际填票起止日期、填开金额、作废份数，按照税务机关规定核销和保管，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，报经税务机关查验后销毁；

发票应妥善保管，不得随处乱放，以免丢失。发票一旦丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

第五条 其它

出纳员如请假或出差，将工作临时交付其他财务人员时，应以书面方式进行交接，做好资金余额备忘记录，当事人双方签字，返回接班后也以书面方式交接工作。

签批: 编制:财务部

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第五篇：资金管理制度

资金管理制度

按照国家的资金结算和管理的相关制度，执行公司总部的资金管理要求，公司特制定有关资金管理制度如下：

第一条库存现金实行限额管理，即以正常日开支的3-5天用量为限。

第二条所有现金收入都要送存银行，严禁以收入的现金支付任何支出。

第三条 库存现金要做到日清月结，禁止白条抵库。出纳人员要及时准确记载日

记账，做到库存现金、日记账、财务报表三者相符，并编制月现金结报表，报给相关人员。及时、准确地登记银行日记账，对银行存款每月都要进行核对，核对不符要编制银行余额调节表。

第四条 办理银行资金手续的票据和章印应分别由二人以上保管，不能由一人同

时保管和办理。财务人员要严格审核票证的合理、合法、真实性后，并凭手续完备的票据，才能支付款项，不得对白条、收据性质的票据支付款项，违规造成的后果由责任人全额负责。

第五条 财务每月要对应收、应付单位（包括关联企业）进行统计、分析、核对

和催要，对信用差的要采取必要的措施，使资金的占有做到合理有序。

第六条 采购人员在申请往来单位应付款项时，货款由采购人员交付对方。但需

先填写付款申请单由财务核对并排资金计划，原则上每周五下午排资金。经总经理批准后方可付款，并将经批准的申请单和付款凭证一并存档，其他人员使用资金前，先报总经理批准。

第七条 销售货款如是现金或是汇票须当日（特殊情况于次日）送交财务部门入

账，如是按合同付款则合同到期由财务和销售人员一起收回并入账。

第八条 财务负责人要定期（每月至少一次）、不定期地对库存现金进行盘点和核

查，并接受相关人员的监督和审核。