第一篇：法人客户贷前调查报告撰写规范（共）
法人客户贷前调查报告撰写规范
贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。如何有效开展法人客户贷前调查，规范撰写贷前调查报告? 按省联社信贷管理规章制度，农村信用社贷款调查报告的主要内容有：
1、企业基本情况及主体资格；
2、申贷金额、用途、期限、种类、利率、还款方式及限制性条款；
3、企业财务状况、经营效益和市场分析；
4、担保情况分析；
5、本笔信贷业务的综合效益分析；
6、信贷风险评价及风险度测算；
7、贷款调查意见及签名。
围绕贷款调查报告的主要内容，针对实际，现归纳整理了一些企业贷前调查的主要内容及撰写重点，以期抛砖引玉。
一、企业基本情况
（一）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。
（二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。
（三）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。
（四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。
二、企业借款情况
企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？测算资金需求（需附企业流动资金需求测算表），自有资金多少，尚缺资金多少，多长时间能收回成本，什么时间能还清贷款等。企业以前贷款还本付息及存量贷款情况（人民银行征信系统查询）。
三、企业还款能力
这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策、社会发展规划要求和信贷支持方向。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为：
（一）产、供、销情况分析
对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。
（二）财务和信用分析
据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存货、资本金、银行存贷款和
其他短期负债等几个大项来考察企业的现金流量表、其他会计报表的真实准确性。主要考核以下三个综合指标：
1、偿债能力
①资产负债率=负债总额 /资产总额 ×100%
一般认为，该比率不得超过70%，比率越低越好，说明企业偿债有保证。②流动比率=流动资产总额/流动负债总额×100%
一般认为2:1的流动比率较好。若该比率过低，说明企业偿还能力较差，若该比率过高，说明企业的部分资金闲置。
2010-12-9 17:07 回复
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③速动比率=（流动资产总额-存货）/流动负债总额 ×100%
一般认为，该比率为1:1较好。
④现金比率=（现金+银行存款+短期投资）÷流动负债
该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强
2、营业状况
①存货周转率= 销货成本/平均存货
其中：平均存货=（期初存货+期末存货）÷2
一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转率为9（次）较合适，但行业间的差别也较为明显，应具体分析。②应收账款周转率=销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2]
企业设置的标准值为3。应收账款周转率越高，说明其收回越快。反之，说明营运资金过多呆滞在应收账款上，影响正常资金周转及偿债能力。
3、获利水平
资本金利润率=利润总额/资本金总额
一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利的，反之，如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会损害投资者的利润。
另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，以便我们了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时间情况的预测。当应收应付帐款的比重大于总资产或总负债的15%（或一定比例）时，应注意分析帐龄分布情况。
4、信用评级得分和综合授信额度。通过报表分析和信贷系统评价授信相结合。
（三）还贷来源及还款时间分析
分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金来源及还款能力，确定借款期限等。
四、借款担保方式
属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。
五、本次信贷业务的综合效益分析
通过分析，测算本笔贷款给企业、社会及信用社带来的经济效益。分析企业结算往来情况和合作潜力。
六、信贷风险评价及风险度测算
通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价，按照企业贷款风险测算标准测算该笔贷款风险度。
七、提出调查结论
调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：
1、贷与不贷；
2、贷款方式；
3、贷款金额；
4、贷款期限；
5、贷款利率；
6、还款方式等。
八、调查人声明并签名
调查人声明对上述调查情况和结论的真实性负全部责任。企业贷前调查必须由两名以上信贷员参加，调查报告要有两名以上贷款调查人签名，并写清调查时间。
第二篇：如何撰写贷前调查报告
如何撰写贷前调查报告（企业借款人）！
贷前调查报告是指信贷机构在受理借款人贷款申请后，贷前调查人员在对客户的基本情况、行业信息、资产状况、经营状况、法定代表人品行、贷款用途等方面进行全面调查分析的基础上所撰写的书面文件，是信贷机构使用的专用文体，是反映信贷人员贷前调查内容、分析过程和调查结论的报告，是进行贷款审查与决策的重要依据。
优秀客户经理必须具备撰写贷前调查报告的技能，客户经理通过对借款人资产状况、经营模式、财务状况、发展前景等进行了解和分析后，应当对能否给借款人授信在调查报告中给出明确、清晰的建议。一份好的贷前调查报告，有利于贷款的审查、审批人员迅速、全面地了解相应贷款的基本情况，并快速、准确做出信贷决策，调查人员必须认真对待。实践中，很多贷前调查人员对如何撰写贷前调查报告总是摸不着头脑，一、贷前调查报告的常见格式从目前各个信贷机构的贷前调查报告撰写要求来看，贷前调查报告的写作格式大体上可分为两类：一类是表格式调查报告。有些信贷机构会根据自己的产品及业务特点，将贷前调查报告按照一定的标准制作成制式的表格，调查人员只需要按照制式表格逐项进行填写就可以。表格式贷前调查报告使用比较简便，容易填写，其缺点就是灵活性较差，因为制式表格一般无法涵盖所有情形。一般来说，表格式贷前调查报告适用于借贷金额较小，业务相对简单的借款人。一类是制作式调查报告。使用这类调查报告信贷机构数量最多，无论额度大小都可以使用这类格式，一般信贷机构都会根据自己的产品及业务类型制定相应的撰写要求。对于借款金额较大，业务类型比较复杂的借款人建议使用这类贷前调查报告格式。
二、调查报告的基本结构和基本要求
（一）调查报告的基本结构信贷机构一般都会对贷前调查报告的体例和结构做出规定，一般来说，贷前调查报告主要由标题、正文、结尾三部分组成。标题一般采用公文式标题的写法，一般包含信贷机构名称、借款人名称、贷款种类、贷款金额等内容，例如：《关于某某有限责任公司申请500万元流动资金贷款的调查报告》。标题尽量简单明了，让人一看就一目了然。1正文这部分主要写明调查的内容，是调查报告的重点部分后面会详细阐述。1调查报告尾部主要写明两项内容：一是调查人员的签名；二是报告制作时间，写明制作的年、月、日。
1（二）贷前调查报告的基本要求 11、实事求是 1贷前调查报告应当以事实为依据，能够真实准确地反映借款人和贷款项目的基本情况，调查人必须本着实事求是尊重事实的态度，将调查掌握的情况如实地在调查报告中反映，千万不能有夸大事实的情况出现。借款人的资产负债、财务指标、还款来源等方面数据要真实可靠，报告中反映的情况必须有据可查，真实可信。
12、思路清晰 1贷前调查报告应做到条理清晰，主次分明，在撰写过程中可参照撰写的基本要求和顺序进行撰写，但需要注意撰写贷前调查报告不是被动的将一条条信息填到固定格式的模板中，而是有条有理的将企业经营以及申请授信的全貌和重点论述的内容展现在受众眼前，除此之外，贷前调查报告还要能反映出贷款调查各个环节的侧重点以及各类型授信客户的特点。
13、分析透彻 1撰写调查报告一定不要只是简单罗列企业提供的各项数据，或陈述企业的表面情况，一定要进行深入的分析。有的贷前调查报告洋洋洒洒一大篇，读后却使人不知所云，不得要领，其主要的原因就是分析不透彻，观点不鲜明，缺乏有力的论证。分析透彻是一个很高的要求，但也是一篇优秀贷前调查报告的基本要求。
1三、企业借款人贷前调查报告的主要内容 1本文以企业借款人为例，介绍一下贷前调查报告的基本内容，对于个人借款人我们会在之后的文章中进行介绍。
1（一）开头（又称导语）1贷前调查报告一般会有一个简单的开头（又称导语），一般包括借款企业因何原因于何年何月何日申请贷款以及申请贷款的金额、期限，并写明信贷机构针对借款申请进行了什么样的调查。1以企业流动资金业务为例，贷前调查报告开头可这样写：“某某有限公司向本行申请流动资金贷款500万元，用于向上游供货商购买原材料，借款期限六个月，贷款利率月息，担保方式为：保证担保。经本行贷前双人调查，现将调查情况报告如下：”。
1（二）借款企业基本情况与征信调查 11、申请人概况：企业名称、企业性质、住所、法定代表人及职务、实际控制人、注册资金、实收资本、经营范围、经营期限、所属行业、开户行情况；（注：需要注意注册资本和实收资本的差异，关注借款用途是否在其经营范围内）
12、股东构成：股东姓名或名称、股东背景、出资方式、持股比例等；（注：这一项如果比较简单，可归到申请人概况一项，如情况比较复杂，或股东背景较深，或需特别突出等，可单列专项说明）
13、历史沿革：借款人成立时间及发展历程、股东变更情况、注册资金变动情况、名称变更情况、重组情况。（注：这一项如果比较简单，可归到申请人概况一项，如情况比较复杂，或需特别突出等，可单列专项说明，对于借款前半年发生的注册资本变更、股东结构调整等重大变更事项要给予必要注意，并核实是否专为获取银行借款而变更。）
14、经营资质：经营许可证、资质证书、环评等。
15、控股、参股企业、分公司等个数及持股比例。
16、申请人征信情况以及与我行合作关系。（略）1注：除了上征信系统查询企业和法定代表人、实际控制人的征信情况外，还可以通过税务、公安、人民法院网或者行内的间接渠道了解客户信用状况。
1（三）行业风险分析——确定借款人所在行业风险程度 1个别企业的命运总是和它所从事的行业的命运息息相关。从事一种或主要从事一种经营活动的所有企业组合起来构成一个行业，每个借款人都处于某一特定的行业中，行业是企业生存的基本环境条件，每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有其特有的行业风险。尽管这种风险具有一定的阶段性特征，但在同一行业中的借款人可能需要共同面对某些基本一致的风险。因此，要想更好的把控信贷风险，对借款客户所属行业进行分析是必不可少的。对借款人行业的分析要重点把握以下方面：该行业发展状况、行业地位、市场需求、行业竞争程度、行业发展趋势、借款人在行业中所处地位、行业成本结构、行业生命周期、行业与经济周期、行业盈利性、行业依赖性、行业法律环境和和政策环境等。
1（四）经营风险分析——确定借款人经营中的风险程度 1每个企业都有其特有的经营特点，除了要分析借款人的行业风险外，还需要对借款人的经营风险进行分析。在陈玉箐所著《客户信用分析技巧》（立信会计出版社）一书中，作者认为企业的经营特征主要体现在经营规模、核心竞争力、产品特征和市场状况这四个方面，结合这四个方面，调查人员对借款人经营情况分析的重点应当包括：
11、经营规模：企业经营规模的大小是相对的，必须放在整个行业中与其他企业相比才有一起，企业规模必须与管理水平向适应。
12、主营业务：主营业务及其比重、兼营业务及其比重、主营业务和兼营业务的关联性；
13、产品情况：产品种类、主要产品、产品产量和质量、产品技术含量等；
14、技术水平与设备状况：
15、生产情况：工艺要求、生产公司环节，质量监控体系、物耗、能耗情况、环保等；
16、供应情况：主要供应商、供应渠道、进货价格、付款条件等；
17、销售情况：产品销售情况（主要下游客户、主要销售区域、销售渠道、销售价格、收款条件等）；
18、经营业绩：年产值、上年利税、主要产品的产销情况、销售增长率、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景。
1（五）管理风险分析——确定借款人管理中的风险程度 1借款人的管理能力不足或管理能力跟不上公司的发展是导致很多企业经营失败的重要原因，对于借款人管理风险的评估，应重点关注以下几点： 11、治理结构。应当分析借款人的公司治理结构，在分析股东构成、股权结构、董事会（或执行董事）、监事会（或监事）、总经理等的人选及职责的基础上，分析借款人公司治理结构是否存在隐患。
12、老板个人素质及能力。小企业看老板、中企业看制度、大企业看文化。一般来说，规模越小的企业，对老板的分析评估越重要，要了解老板的年龄、受教育程度、家庭、婚姻及子女状况、性格特征、个人嗜好、不良和犯罪记录和信用记录、业界声誉和评价、品德及诚信度、健康状况、从业经验与经营业绩、领导者的稳定性等方面。（注：重点关注领导者的受教育程度、从业经验、经营业绩等方面）详细了解可查看本平台文章老板的这十大“软信息”，重要性你真的知道吗？（附具体调查指标）
13、高管层素质及稳定性。要考察了解管理层的学历、专业背景、行业经验及熟悉程度。同时注意了解管理层的稳定性。
14、公司组织架构及人员构成。了解借款人下设职能部门及人员构成情况，了解企业内部各部门、各车间之间的运作是否通畅；在了解高管层情况的基础上了解员工整体素质情况。
15、管理制度。了解借款人是否有规范的管理制度、生产流程，工作环境是否整洁，是否有操作性比较强的激励制度。
16、企业文化。经营理念、管理制度、发展思路、发展目标等。
17、其他。了解其他管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。1（注：有些信贷机构将经营、管理风险合并成一项来进行分析）
1（六）财务情况分析 11、对盈利能力的分析：分析主营业务利润率、总资产利润率、销售利润率、净资产利润率等。
2、对偿债能力的分析：分析流动比率、速动比率、现金比率、资产负债率、利息。
第三篇：【陕西信合】自然人客户贷前调查报告撰写规范
【陕西信合】自然人客户贷前调查报告撰写规范
自然人客户贷前调查报告撰写规范
贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。如何有效开展自然人客户贷前调查，规范撰写贷前调查报告? 按省联社信贷管理规章制度，农村信用社自然人贷款调查报告的主要内容有：
1、借款人基本情况及主体资格；
2、借款人申请贷款情况；
3、借款人生产经营项目市场分析；
4、担保情况分析；
5、本笔信贷业务的综合效益分析；
6、信贷风险评价及风险度测算；
7、贷款调查意见及签名。
围绕贷款调查报告的主要内容，针对实际，现归纳整理了一些自然人贷前调查的主要内容及撰写重点，以期抛砖引玉。
一、基本情况
（一）客户基本情况：主要包括借款人姓名、身份证号码、家庭住址、家庭人口、主要家庭成员、家庭资产负责情况、信用等级等。
（二）生产经营情况：生产经营项目及规模、年产值、上年家庭纯收入、主导产品的产销情况、发展前景、目前生产经营状况等。
二、借款情况
申请贷款的原因、用途、利率定价、用款计划，是否符合国家有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时间能收回成本，什么时间能还清贷款等。以前贷款还本付息及存量贷款情况（人民银行征信系统和农信社信贷系统查询）。
三、还款能力分析
这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的客户是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策、社会发展规划要求和信贷支持方向。三是生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与生产成本比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况等。四是还款方式及还款来源分析。
四、借款担保方式
属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、抵押率、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。
五、本次信贷业务的综合效益分析
通过分析，测算本笔贷款给企业、社会及信用社带来的经济效益。分析客户结算往来情况和合作潜力。
六、信贷风险评价及风险度测算
通过借款人的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价，按照农户资信等级测算该笔贷款风险度。
七、提出调查结论
调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价客户的“经济实力、生产经营、信用、风险状况”，结合借款用途、还款来源和计划情况明确以下事项：
1、贷与不贷；
2、贷款方式；
3、贷款金额；
4、贷款期限；
5、贷款利率；
6、还款方式等。
八、调查人声明并签名
调查人声明对上述调查情况和结论的真实性负全部责任。大额个人贷款贷前调查必须由两名以上信贷员参加，调查报告要有两名以上贷款调查人签名，并写清调查时间。
第四篇：企业贷款贷前调查报告撰写规范
企业贷款贷前调查报告撰写规范
贷款, 调查报告, 企业, 撰写, 规范
法人客户贷前调查报告撰写规范
贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。如何有效开展法人客户贷前调查，规范撰写贷前调查报告? 按省联社信贷管理规章制度，农村信用社贷款调查报告的主要内容有：
1、企业基本情况及主体资格；
2、申贷金额、用途、期限、种类、利率、还款方式及限制性条款；
3、企业财务状况、经营效益和市场分析；
4、担保情况分析；
5、本笔信贷业务的综合效益分析；
6、信贷风险评价及风险度测算；
7、贷款调查意见及签名。
围绕贷款调查报告的主要内容，针对实际，现归纳整理了一些企业贷前调查的主要内容及
撰写重点，以期抛砖引玉。
一、企业基本情况
（一）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现
金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。
（二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。
（三）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。
（四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展
计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。
二、企业借款情况
企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？测算资金需求（需附企业流动资金需求测算表），自有资金多少，尚缺资金多少，多长时间能收回成本，什么时间能还清贷款等。企业以前贷款还
本付息及存量贷款情况（人民银行征信系统查询）。
三、企业还款能力
这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经
营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策、社会发展规划要求和信贷支持方向。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。
具体内容为：
（一）产、供、销情况分析
对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。
（二）财务和信用分析
据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存货、资本金、银行存贷款和其他短期负债等几个大项来考察企业的现金流量表、其他会计报表的真实准确性。主
要考核以下三个综合指标：
1、偿债能力
①资产负债率=负债总额 /资产总额 ×100%
一般认为，该比率不得超过70%，比率越低越好，说明企业偿债有保证。
②流动比率=流动资产总额/流动负债总额×100%
一般认为2:1的流动比率较好。若该比率过低，说明企业偿还能力较差，若该比率
过高，说明企业的部分资金闲置。
③速动比率=（流动资产总额-存货）/流动负债总额 ×100%
一般认为，该比率为1:1较好。
④现金比率=（现金+银行存款+短期投资）÷流动负债
该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强
2、营业状况
①存货周转率= 销货成本/平均存货
其中：平均存货=（期初存货+期末存货）÷
2一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置在存货上的数额也就
越小，存货周转率为9（次）较合适，但行业间的差别也较为明显，应具体分析。
②应收账款周转率=销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2]
企业设置的标准值为3。应收账款周转率越高，说明其收回越快。反之，说明营运资金过多
呆滞在应收账款上，影响正常资金周转及偿债能力。
3、获利水平
资本金利润率=利润总额/资本金总额
一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利的，反之，如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会损害投
资者的利润。
另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，以便我们了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时间情况的预测。当应收应付帐款的比重大于总资产
或总负债的15%（或一定比例）时，应注意分析帐龄分布情况。
4、信用评级得分和综合授信额度。通过报表分析和信贷系统评价授信相结合。
（三）还贷来源及还款时间分析
分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金
来源及还款能力，确定借款期限等。
四、借款担保方式
属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。
五、本次信贷业务的综合效益分析
通过分析，测算本笔贷款给企业、社会及信用社带来的经济效益。分析企业结算往来情况
和合作潜力。
六、信贷风险评价及风险度测算
通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风
险进行评价，按照企业贷款风险测算标准测算该笔贷款风险度。
七、提出调查结论
调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：
1、贷与不贷；
2、贷款方式；
3、贷款金额；
4、贷款期限；
5、贷款利率；
6、还款方
式等。
八、调查人声明并签名
调查人声明对上述调查情况和结论的真实性负全部责任。企业贷前调查必须由两名以上信
贷员参加，调查报告要有两名以上贷款调查人签名，并写清调查时间。
（一）.企业基本情况
（1）企业概况
（2）企业财务状况
二.负债总额
（1）流动负债
（2）长期负债
三.所有者权益
（1）实收资本
（2）资本公积
（3）盈余公积
（4）未分配利润
四.销售收入
五.利润总额
六.偿债能力指标
（1）资产负债率
（2）流动比率
（3）速动比率
（4）利息保障倍数
七.营运能力指标
（1）总资产周转率
（2）流动自唱周转率
（3）存货周转率
（4）应收转账周转率
八.盈利能力指标
九.现金净流量
（二）申请贷款情况
（三）综合效益
（四）考察意见
第五篇：法人客户贷款贷前调查报告内容要求
法人客户贷款贷前调查报告内容要求
一、借款人基本情况
此部分一般应包括以下内容：借款人名称、性质、成立日期、经营年限、经营地址、注册资本、法定代表人、主要股东及出资比例、分支机构基本情况；借款人所属行业、主营业务、主导产品、厂地（营业）面积及产权状况、工人数量、提供产品或服务的年生产能力；借款人是否涉入兼并（被兼并）、合资、分立、重大诉讼、破产等事项；借款人历史沿革及改制、变动情况；借款人关联企业的情况。
二、借款人生产经营及经济效益情况
此部分一般应包括以下内容：借款人成立（特别是近三年）的成长性、盈利水平和变动趋势；近三年的销售收入、成本及利润的结构、增长率与未来变动趋势；主要客户、供应商及分销渠道；销售模式、业务周期、产品销售季节特点；能够反映借款人生产能力的水、电、油、气费用及工人工资支出情况；能够反映借款人销售水平的纳税申报、出口退税申报、海关报关、银行结算等情况。
三、借款人财务状况
此部分一般应包括以下内容：总资产、净资产及主要资产类明细；总负债、银行短期借款及主要负债类明细；根据核实过的财务数据分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近三年变化情况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；流动资金数额和周转速度；存货数量、数值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；
应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。
四、借款人与银行的关系
此部分一般应包括以下内容：借款人在银行的开户情况；在银行长短期贷款余额，以往借款的还款付息情况（不良贷款比率和收息率）、信用等级、授信限额及额度的占用情况，办理银行承兑、保理等表外业务情况；在本行日均存款余额、结算量；借款人的或有负债情况；借款人已经提供的抵押（质押）等担保情况；借款人以往信用记录分析。
五、流动资金贷款需求量测算
详见银监会《流动资金贷款管理暂行办法》。
六、对贷款的用途、必要性、可行性分析
此部分一般应包括以下内容：是季节销售高峰要求，还是销售持续增长、资产效率下降、固定资产替换或扩张、贸易信用改变、负债重组、利润下降、分红要求及一次性或非预计支出等，要说明贷款的真实用途和长、中、短期限；该笔贷款的金额、期限、用途、提款计划；该笔贷款所设计的经营周期，结合借款人的实际需求、经营周期、现金流量情况分析贷款金额和期限的合理性；结合流动资产和流动负债的动态平衡分析贷款的必要性；银行贷款规模和贷款资金的落实情况；借款人依靠自身盈利补充流动资金的方案与可行性评价。
七、对贷款担保的分析
此部分一般应包括以下内容：保证人的基本情况；保证人担保能力评价，包括资信水平、信用等级、其他对外保证金额、抵押或质押情况，以及根据近三年的资产、负债、所有者权益、资产负债率、销售收入、净利润等指标分析其资本信用与财务状况；抵（质）押 物名称、所在地、数量、质量和所有权/使用权人；抵（质）押物价值评估；抵（质）押率测算；抵（质）押物的变现能力评价；抵押物是否已办理保险手续，保险权益是否已转让给银行或是否已出具把保险权益转让给银行的承诺函。如有必要，还要分析抵押登记手续、安全保管措施、抵押物实际控制措施、投保费率设定等细节的可行性。
八、贷款风险分析
此部分一般应包括以下内容：
行业风险分析：一般从借款人行业的成本结构、成长期、产品的经济周期性和替代性，行业的盈利性、相对于替代品的弱点、经济技术环境的影响，对其他行业的依赖程度以及有关法律政策对该行业的影响程度等方面来分析借款人所处行业的基本状况和发展趋势，并由此判断借款人的基本风险。
经营风险分析：一般从借款人的成熟度、依赖性、产品满足的市场需求程度以及供应分析、生产分析、营销分析、经营规模、所处的发展阶段、产品单一或多样性、经营策略等方面了解其总体特征，再分析其产品情况，来判断借款人的自身经营风险
管理风险分析：通过对借款人的组织形式、借款人文化特点、管
理层素质和对风险的控制能力、经营管理作风等方面来考察借款人的管理风险，并且关注借款人的一些经济纠纷及法律诉讼对贷款偿还的影响程度。
九、综合性结论和建议
对借款人信用的综合评价；对银行综合效益的总体估算；对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议；尚需进一步落实的事项或注意的问题。
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