2008年上半年国有资产经营预算执行情况报告5则范文

第一篇：2008年上半年国有资产经营预算执行情况报告

2008年上半年国有资产经营预算执行情况报告

说明指引

一、上半年预算执行的总体情况

概述截止上半年末，企业国资经营预算执行的总体情况，并简要分析影响预算执行的主要因素，如市场环境、政策变化、企业自身经营决策等。

二、上半年主要预算指标完成情况

（一）利润表指标（至少包括但可不限于）：主营业务收入、主营业务毛利；管理费用、财务费用；政府补助（补贴收入）；利润总额、净利润（归属母公司净利润）；所得税费用；净资产收益率。

说明要求：需区分本级、合并分别进行说明。．．．．．

1、上半年各经营指标完成预算进度（%）（金额数据已填入表式，这里可不再赘述），并分析未过半及较大幅度超过半的具体原因；

2、各经营指标与上年同期相比的增减幅度（%），并分析与上年同期有明显差异（金额）、及与上年同期完成预算进度（预算完成度）有明显差异的主要原因；

3、主业完成预算情况，对照年初预算说明中所列主业预算，反映上半年主业实现收入及利润的完成预算情况，具体可列表说明各主要主业板块收入、利润指标完成预算的情况、与上年

同期的对比情况，并分析完成预算未过半及较大幅度超过半的具体原因、及较上年同期相比有明显差异的主要原因。

4、对净利润应区分正常经营获利与其他获利（如：资本市场收益）进行分别说明。

（二）资产负债表指标（至少包括但可不限于）：总资产、其他应收款、短期投资（交易性金融资产）、长期投资（可供出售金融资产、持有至到期投资、长期债权投资、长期应收款、长期股权投资、投资性房地产）；总负债、流动负债、非流动负债（负债中应着重说明付息负债）；资产负债率。

说明要求：需区分本级、合并分别进行说明。．．．．．

1、上半年末各指标较年初增减情况，并分析明显增减的具体原因；

2、上半年末相对于年初，资产与负债中变动较大的具体项目、及变动原因。

（三）国有权益变动情况。国有权益变动量及主要变动内容。

三、上半年重大运作事项完成情况（不限于母公司）对于投资、融资、资产处臵等重大运作活动，应在说明具体执行情况的基础上，分析实际完成情况与预算之间的关系，并对实际完成与预算之间产生差异的原因进行分析说明。投资公司可区分政策性项目、自营项目分别进行分析。

（一）主要说明事项及内容：

1、投资。分项目、金额说明总体投资进度情况（企业可根据具体实际，附表说明）；对于未执行的预算内重大投资项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。

此外，还应重点说明集团范围内存在的资本市场投资情况，及对主要经营指标的影响。

2、融资。分项目、金额说明总体融资进度情况（企业可根据具体实际，附表说明）；对于融资方式、金额与预算相比发生重大变化的，应结合变化原因进行相应说明。

3、其他资产处臵活动。分项目、金额说明进度情况，对于未执行的预算内重大资产处臵项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。

4、资金平衡情况。分析企业可能面临的财务风险及应对措施。

5、科研投入情况。上半年企业已完成的科研投入、R&D投入情况及实施效果。

6、职工工资情况。上半年职工工资发放情况，及与年初设定预算目标的对比情况。

7、或有事项情况。说明上半年中，集团范围企业的对外担保、诉讼等或有事项的情况及对预算执行的影响。

（二）其他说明事项

1、上半年发生的预算外重大运作事项：年初未列入预算，但上半年已实施的重大资本（资产）运作事项（如投资、融资、资产处臵等）的主要情况，及对企业主要经营指标的影响。

2、其他可能引起年度预算调整的重大事项或因素：分析其对预算执行情况的影响（如或有负债类事项、资本市场因素等）。

四、预测年度预算完成情况

以上半年执行情况为基础，对全年预算的预计执行情况作大致预判，可简要说明影响下半年预算完成情况的主要因素（有利、不利）。并说明为确保年度预算的完成，对主要风险事项、效益不佳情况等已经采取或者预计采取的主要工作措施。

第二篇：2007年上半年国有资产经营预算执行情况报告

2007年上半年国有资产经营预算执行情况报告

说明指引

一、上半年预算执行的总体情况

概述上半年预算执行情况，简要分析影响预算执行的主要因素，如市场环境、政策变化、企业自身问题等。

二、上半年主要预算指标完成情况

（一）说明的主要指标应包括：

1、经营活动情况。主营业务收入、主营业务利润；补贴收入；利润总额、净利润；管理费用、财务费用；应收帐款、其他应收款；净资产收益率。

2、资产负债情况。总资产、短期投资、长期投资；总负债、流动负债、长期负债（负债中应着重说明付息负债）；资产负债率。

3、国有权益变动情况。国有权益变动量及主要变动内容。

（二）说明要点

1、根据企业实际，注意区分本级、合并口径对各指标分别进行说明。

2、说明重点包括：根据上半年各指标的实现金额、已完成预算百分比、与上年同期相比增减幅度，分析影响完成预算进度及与上年同期相比产生预算差异的主要原因；说明上半年执

行进度对全年预算执行情况的预期影响；企业对于相关影响因素已采取及拟采取的应对措施。

三、上半年重大运作事项完成情况

（一）说明主要内容应包括：

1、投资。分项目、金额说明总体投资进度情况（企业可根据具体实际，附表说明）；对于未执行的预算内重大投资项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。

2、融资。分项目、金额说明总体融资进度情况（企业可根据具体实际，附表说明）；对于融资方式、金额与预算相比发生重大变化的，应结合变化原因进行相应说明。

3、其他资产处置活动。分项目、金额说明进度情况，对于未执行的预算内重大资产处置项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。

4、资金平衡情况。分析企业面临以及可能面临的财务风险，说明企业已采取及拟采取的应对措施。

5、特别预算执行情况。说明2007年上半年处置壳企业的户数、资产及负债金额、处置方式、收入支出情况等；人员分流、资金来源及费用列支方式等；处置不实不良资产的金额、处置方式、收入支出情况等；处置空转土地及授权房产等情况。（可列明细表反映）

6、科研投入情况。上半年企业已完成的科研投入、R&D投入情况及实施效果，以上半年实际情况为基础对全年科研投入及预期效果进行预计。

（二）说明要点

对于投资、融资、资产处置等重大运作活动，应在说明具体执行情况的基础上，分析实际完成情况与预算之间的关系，并对实际完成与预算之间产生差异的原因进行分析说明。投资公司可区分政策性项目、自营项目分别进行分析。

四、其他说明

（一）上半年发生的预算外重大运作事项：年初未列入预算，但上半年已实施的重大资本（资产）运作事项（如投资、融资、资产处置等）的主要情况，及对企业主要经营指标的影响。

（二）其他可能引起预算调整的重大事项或因素：分析其对预算执行情况的影响（如或有负债类事项）。

（三）预测下半年预算执行情况及全年总的完成情况：以上半年执行情况为基础，对全年预算的预计执行情况作大致预判，可简要说明影响下半年预算完成情况的主要因素。

第三篇：国有资产经营情况年报告提纲-上海国资委

国有资产经营情况报告格式及提纲

本报告依据国有资产统计报表、审计报告编制。

一、公司基本情况

1、报告公司基本运行情况。

2、公司主要经营情况，包括主要财务成果、资产经营成果归纳。

3、概述公司规划目标、预算目标和原主管委办下达工作目标的完成实绩。

二、国有资产经营情况

（一）国有资产增减变动情况

1、国有资产保值增值情况

国有资产保值增值完成情况表

单位：万元

报告 报告

主要经济指标 完成率 上年数

预算数 完成数

年初国家所有者权益

年末国家所有者权益

客观因素影响增值额

国有资产增值额 国有资产保值增值率%

注：以上为合并报表口径

2、分析国有资产增值或减值原因和各项主、客观因素

（1）客观因素主要从国家投入、权益核实、管理因素等方面分析国有资产增减原因。其中国家投入主要从财政投入、无偿划入划出、税收返还、债转股、补充流动资本等方面分析；权益核实主要从清产核资、产权界定、经国家或市国资委批准核销等方面分析等；管理因素主要从核算口径变化、统计范围的变化等角度分析。

（2）主观因素主要从经营积累、盘活存量等方面分析国有资产增减原因。盘活存量主要从资本（股票溢价）、资产评估等方面分析。

国有资产增减变动原因分析表

单位：万元 主要经济指标 增减净额 其中： 增加额 减少额

国有资产增（减）值额

其中：国家投入

权益核实

管理范围变动

存量盘活

经营积累

（二）国有资本运作情况

1、重大投资情况及原因分析。包括固定资产投资和股权投资。

2、资产重组情况及重组原因分析。包括通过兼并、产权转让、债务重组等方式进行的资产重组情况。

3、其他资本运作情况及原因分析，包括通过国有资产的存量盘活、国有资产退出、上市等方式进行的资本运作情况。

（三）国有资产质量情况

1、不实、不良资产变动情况及原因分析。

2、对外投资质量情况，以及资不抵债企业情况分析。

2、当年提高国有资产质量措施和途径。

三、公司财务状况分析

根据《企业财务会计报告条例》（中华人民共和国国务院令第287号）和《关于国有公司向监事会提供主要经济信息的要点》（沪国资监［2000］237号）的有关要求进行分析，主要包括以下方面：

1、公司主要经营情况

比较分析报告与上公司经营主要指标，包括主要的财务指标、业务指标、统计指标等。

2、经营效益状况

重点分析公司的主营收入来源、利润来源以及成本费用支出情况。

3、经营风险状况

从公司的负债结构、现金流等方面分析公司的长期、短期偿债能力，并从人员负担、诉讼与担保等情况综合反映公司的经营风险程度。

四、自我评价

1、报告国有资产经营和公司运行主要成果及评价。

2、公司运行中存在的主要问题。

3、针对公司面临的经营环境，提出下工作建议和设想。重点围绕经营方式、业务结构、资本结构调整等展开。

五、其他需披露的重要信息。

1、重大财务制度、人事安排的变动，重大司法诉讼、关联交易和有关担保情况。

2、公司董事会、监事会、经营班子名单、薪酬、奖惩情况和持有本系统公司股权、期权情况。并反映二级子公司主要管理人员名单。

3、董事会工作报告摘要。

4、监事会工作报告摘要。

5、国有资产重大流失情况和查堵措施、责任人员的处置情况。

附件：

一、审计报告

二、公司基本情况

1、简述所属待业、经营范围和特点。

2、法人治理结构：介绍组织机构设置及运行情况。

3、股权结构：介绍资本构成及出资者名称和出资额。

4、对外投资：介绍全资子公司、控股子公司情况（列表介绍，包括名称、组织形式、资本构成、权益比例、企业规模、主营业务、效益状况和投资回报情况），参股公司应反映投资回报情况。

5、报表编制情况：采用的财务方法和合并方法；进入合并范围的企业户数和变动情况；未进入合并范围的企业户数、名称、资产总额、负债总额和利润总额；非经营性国有资产情况。

三、统计评价工作开展情况简要工作报告

包括效绩评价、月度报表、统计队伍建设、网络建设等。

四、企业主要分析指标（企财09-1表）

此表为国有资产统计报表计算机自动生成表。

五、国有资产使用情况报告

如有非经营性国有资产，应编制分析报告，格式参见国有资产使用情况报告。

第四篇：国有资产集中经营调研报告

县国有资产集中经营调研报告

为落实xxxx振兴发展战略，适应金融市场对融资主体的要求，适应xxxx振兴发展对政府投融资主体的需求，强化国有资产经营公司作为县政府投融资主体的融资功能，切实解决我县当前建设资金需求紧缺的问题，参照先进地区投融资平台建设的成功经验，近期，我就国有资产经营工作进行全面调研，深入思考，现对我县国有资产经营工作调研情况，形成报告如下：

一、我县国有资产的基本情况

近年来，我公司在县委、县政府的高度重视和关心下，按照科学发展观要求，对全县国有资产管理进行了新的有益探索，结合实际，大胆突破，取得了不少可喜成绩：初步建立有效的国有资产管理、监督和运营新型的机制，引入资产运营系统，有力盘活长期沉淀的资产，促进了国有资产保值增值。

1．国有资产清理登记情况：为加快推进国有资产管理体制改革，对国有资产实行统一经营管理，2009年8月，县政府下发了《关于批转行政事业单位和企业国有资产集中管理经营方案的通知》（x府发【2009】36号）文件，决定将县直党政机关、人民团体、事业单位、国有企业（学校、医院用于教学、医疗的非经营性资产除外）占有、使用、控制的县级国有资产（含房屋、土地使用权、股权等），公检法和其他执法部门罚没及国有企业闲散资产等全部划转授予县国有资产经营有限责任公司进行统一管理，集中运营。自2009年启动了国有资产摸底调查、清理登记工作以来，全县共有x个单位进行了国有资产清理登记工作。从国资办提供《定南县行政事业、企业国有资产清理登记表》中分析可知：全县国有资产总额约x亿元，其中房产及土地类资产总额约x亿元。考虑到国有资产在统计方面存在的价值反映偏低因素，国有资产实际价值约为x亿元。从总体上看，行政事业单位国有资产占大部分比重。国有资产净值主要集中在行政事业单位。

2．国有资产划转情况：到2012年6月底，共有x个县级行政事业单位的共计x宗房产、土地等国有资产移交给了县国有资产经营有限责任公司，其中房屋资产有x平方米，土地面积,x平方米，经营性资产x宗，非经营性资产x宗，累计已划转集中管理的国有资产总额达x亿元，比2009年（x亿元）增长了x倍。

3．国有资产集中经营情况：2012年6月，县政府办下发了《关于印发x县国有资产管理办法的通知》(x府办【2012】46号)文件，我公司按照文件有关规定，通过加强经营管理，不断增加效益，实现了资产保值增值。现有经营性资产总面积达x平方米，其中房屋x平方米，土地x平方米，办公楼x平方米，商铺x平方米。经营性资产主要以房屋、办公楼、商铺出租为主，已出租资产x平方米。2011，我公司实行了国有资产经营总收入为x元；到今年年底，我公司在国有资产经营总收入预计可达到x多万元。

4．国有资产公司融资情况：近年来，我公司通过不断壮大国有资产规模，为投融资搭建了良好的平台。截止目前为止，我公司累计融资x万元，有力的支持了物流园区高速路口项目、城区应急水源项目以及城区防洪堤项目等重点基础设施建设，实现我县经济社会又好又快发展提供了资金支持和动力保障。

二、政府融资平台公司发展趋势

地方政府融资平台公司指由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投资项目融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体。全国设区市以上城市基本成立了政府融资平台平台公司，其为地方经济和社会发展筹集资金，在加强基础设施建设以及应对国际金融危机冲击中发挥了积极作用。目前，随着监管部门对政府融资平台监管力度的加大，全国先进地区、特别是省会城市、直辖市政府融资平台公司早已跳出原始的仅凭拼资产、划土地的融资模式，发展趋势正朝着资源集中化、业务市场化、资产证券化方向迈进。资源集中化是指将国内外企业雄厚的资金和优秀的管理经验等优质外部资源与本土优质国有资产、重点项目、政府资源等内部优质资源有效整合，最大限度的把各种优质资源集中化，从而壮大融资平台的综合实力。如天津泰达控股，不仅获得天津开发区政府的大力支持，充分利用政府资源，通过改革、调整、重组、兼并、投资、融资等手段，将区域内金融、区域开发与房地产、公用事业、制造业和现代服务业等产业进行收纳整合，还吸纳了国内外优质的外部资本在有关产业经营领域内进行科学、高效地资源配置，将各种有利资源集中化，打造了一个强大的综合性平台。业务市场化是指政府性融资平台受到的行政瓶颈，以市场化运作的模式，将自身完全纳入市场体系，在市场中的竞争不断提高自身的综合实力，获取稳定的经营性现金流，做强融资平台。如湖北联投集团，以先行先试、开拓创新为手段，以“政府主导、市场化运作”为模式，积极开展多种形式的对外合作，涉足金融与资本市场，通过借壳上市，并尝试整合本土金融机构，运作上市，向市场借力，形成涵盖生态新城建设、公路交通、城际铁路、新型城镇化、园区建设、土地与房地产等多方面的产业格局，实现了融资能力的全新突破和资产的不断充实壮大。资产证券化是指将缺乏流动性、但未来具有稳定现金流的资产汇集起来构成一个资产池，通过结构性重组将其转变成可以在市场上出售和流通的证券，通过在资本市场上发行证券的方式将未来现金流收益权转让给投资者以获取融资的一种技术，包括实体资产证券化、信贷资产证券化、证券资产证券化和现金资产证券化。靠着资产证券化工具，地方政府融资平台可以凭借已经投入使用的城市基础设施项目未来可能产生的现金收入为基础，通过发行以这些现金流为支持的证券，面向资本市场融资，将流动性不佳的中长期贷款变成有较高流动性的现金资产，从而较好地克服融资平台当前主要依赖银行贷款的融资模式。今年5月中旬，央行、银监会、财政部下发《关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知》，正式重启了信贷资产证券化；并将经清理合规的地方政府融资平台公司贷款纳入可开展信贷资产证券化的基础资产之列，从而为商业银行打开了一条分散、缓释平台贷款风险的新路径。6月28日，交易商协会已经接受苏州工业园区国有资产控股发展有限公司发行x亿元资产支持的非公开定向债务融资工具的注册，这很可能成为我国第一只资产支持票据，并且是城投类资产证券化首单。

三、当前我县国有资产管理中存在的问题

虽然我县在国有资产集中统一管理和运营工作上取得了一定的成效，资产规模不断壮大，资产经营效益不断增加，使用效率不断提高，为我县经济社会发展提供了较好的投融资平台，面对先进地区平台公司的蓬勃发展，我们的发展现状停滞不前，主要表现在以下方面。： 1．对国有资产统一划转、集中管理的认识还有差距。部分部门和单位对国有资产集中划转、移交的目的意义认识不足，对贯彻执行县委县政府文件精神还不够到位，个别单位的资产移交工作积极主动性不够，资产移交工作存在推诿扯皮、打折扣、搞变通等现象。目前，资产集中划转工作难以推进，进展相当缓慢。

2．资产无法进行合理调整配置，流动性差、大部分资产无法转化为资本、效益低下。目前，我县已积累了大量的经营性国有资产，资产数量已达到了一定规模。但由于体制原因，全县资产散而小、总体质量不高，资本放大功能欠缺，整体效益低下。特别是资产分散管理，造成“重管理、轻经营”现象，产权约束弱化，资本运作淡化，难以形成全县资源“一盘棋”的局面，造成国有资产使用的低效率，又不利于政府的宏观调控。

3．资产规模运营效应难以体现，难以发挥资产的最大融资效应。从行政事业单位角度分析，国有资产配置效率不高，各单位存在着明显苦乐不均的现象，有些单位每年安排专项经费租房办公，而部分单位却依靠房屋租金补充办公经费等；从企业的角度分析，全县经营性国有资产运营效率低下；全县国有资产总量偏小，融资难度仍然很大。目前，我县已归集统一管理和运营的国有资产只有x亿元，相对来说总量偏小，资产不大，抵押不足。而需要融资的重点项目较多，导致融资压力很大。而且尚有相当部分国有资产没有土地使用证和房产证，不能作为融资贷款的抵押物，这给我县经济社会发展所需融资带来很大难度。

4．现有的国有资产经营机制相对滞后，国有资产经营公司的资本运营职能无法发挥。由于我公司职能还不够明确，资产运作受到制约。资本金注入制度没有建立，公司中有大量的虚增资产，资本运营量度不够。国有资产经营的激励监督机制还没有建立，影响了国有资产保值增值。

四、有关建议与思路

1．进一步加大资产清查、核查与接收力度。抓好国有资产清查管理，是实现资产保值增值，促进发展的需要，也是国有资产运营管理的基础性工作。首先，要强化全县资源“一盘棋”的观念，原则上凡产权归我县所有的国有资产都必须划归国有资产经营公司统一管理；其次，明确国有资产经营公司的发展方向，对现有县属国有资产重新进行盘整，形成专业优势和行业优势；再次，要建立以县财政（国资办）为牵头单位，县审计局、县国土局、县建设局、县国资经营公司为成员的国有资产清查接收工作组。资产划转要本着稳妥、务实的原则，采取“先易后难、先规范后深化、先集中后见效、先局部突破后全面推进”的方式，分期分批实施。

2．尽快研究出台《定南县国有资产集中经营管理的办法(试行)》，进一步明确国有资产集中运营管理新思路和新方法。为实现国有资产战略结构调整，提高运营效率和经济效益，强化我县国有资产集中运营管理工作。要树立全县国有资产“一盘棋”的运营观念，今后国有资产运营需要通过统一平台进行，由国有资产经营公司实现市场化运作。对已经集中管理的国有资产，要分类明确国有资产运营思路和经营模式，对于经营性国有资产，按照有进有退的原则，利用政策性优势，大力发展盈利性基础设施建设；对于非经营性国有资产，强调资源盘整工作，提高利用效率，特别要做好“非转经”管理工作；对于资源类国有资产，要统一规划，协调开发，充分发挥其招商引资、发展区域经济的潜在效应。

3．尽快研究出台《定南县国有资产公开招租管理办法》。目前，已集中划转x宗资产中，其中有x宗是店面和闲置办公楼的出租。而且在已出租的店铺中，租期在2012年12月底到期有14家。为进一步规范资产管理和运营。要加强经营性资产的经营管理，坚持公开、公平、公正的原则，实行阳光操作、挂牌竞价，提高资产经营效率。我公司建议尽快研究出台《定南县国有资产公开招租管理办法》，在全面进行市场评估的基础上，通过县公共资源交易中心这个平台，所有到期店面或需出租的资产均通过公开招租、竞价招租的办法进行实施。通过此办法招租，将大大提高我们国有资产出租的租金收入，我们预计明年资产运营总收入将达到x万元以上。

4．积极实施行政事业单位国有资产的“非转经”工作。为充分调动各部门各单位将闲置的房产用于经营的积极性，要通过“收益合理分配，经营收益共享”的原则，积极鼓励国有资产参与市场经营，使国有资产使用率和收益效益连年提升，有效确保了国有资产的保值增值。目前，我县仍有部分单位搬迁后，原办公楼以其他协会或老年体协（工会）等名义长期占用，实际使用率非常低。

5．授权国有资产经营公司进行土地一级开发，收益由政府授权作为国有资产经营公司收益，用于城市投资开发。我公司作为政府的市场化投融资平台，参照先进地区做法，应在政府的授权下，将土地一级开发作为公司未来发展的核心产业，对县城范围内的城市国有土地、乡村集体土地进行统一的、有计划、有步骤地征地、拆迁、安置、补偿，并进行适当的市政配套设施建设，使土地达到建设条件(熟地)，再对熟地进行有偿出让或转让，从而主导县城土地一级开发市场，获得较好的稳定的长期收益，所产生的收益既为公司的长期发展提供了可靠地保证，又用于城市投资开发。同时，作为政府融资平台，金融机构一般会要求平台主体具备政府授权的一级土地开发资质，以确保融资主体有足够的收益偿还债务本金及利息。

6、授权县国有资产经营公司开办政府性基础设施项目主材甲供业务。参照漳州市市本级政府投资项目钢材水泥等主要材料甲供的做法。甲供的范围主要房屋建筑和市政基础设施项目以及公路交通项目。具体操作过程首先是由发改委、财政局会同有关行政管理部门共同研究并发布甲供材料清单。其次是由国有资产经营公司选定一家物资代理公司，物资代理公司为甲供材料采购提供招标代理服务。第三由建设单位委托物资代理公司采购钢材和水泥等主要建材，并签订服务合同，物资代理采购的服务费原则上钢材不超过采购价的x%，水泥不超过采购价的1%，并作为采保费纳入建设成本。第四是县国有资产经营公司和物资代理公司依据甲供材料的需求状况，对每种材料择优选择3家以上的协议供货生产商，并签订供货协议，协议有效期一般为1年。可考虑先在城投或政府资金投资建设的项目开展试点甲供。通过主要建材的甲供，既可更好地保证工程材料质量，降低项目建设成本，减少政府在基础设施项目建设中的投资，又可增加我公司的现金流和利润，提高公司在资本市场中的信用等级。

7、立足做大做强，推进多元发展。国有资产经营的核心就是价值管理，要通过资产的流动转化为资本实现价值最大化。一是要大力抓好公司发展战略的研究，既要有长远目标，又要有分步实施的方案，脚踏实地地一步一步向前迈进；二是积极探索完善国有资产经营管理机制，突出重点，今后公司要在土地收储、房产开发、资产资本化运作等方面实现新的突破，打造公司企业品牌。尤其在土地收储上，要充分利用现有的政策，通过公司自身融资平台，与各大银行、基金公司等合作，对老城区和新城区内有较大升值空间的土闲置地进行收储。其次要着手组建房地产开发公司。对我县目前不少闲置土地(原水利局和定南第二幼儿园等闲置土地、原县政府的交流房等)通过房地产开发方式进行经营，使国有资产获得最大升值空间。

第五篇：供电公司预算执行报告

供电公司xx年x月预算执行报告

XXxx：

XX供电公司根据国家法律、法规、财务政策和有关规定和XX电力公司关于预算编制的总体原则和要求，结合自身经营发展战略和目标；针对生产经营、建设计划和以往预算及执行情况，制定XX县供电公司2014预算，并严格遵照执行，现将截至2014年4月30日我公司预算执行情况做如下汇报：

一、预算考核指标完成情况

1.我单位年初下达利润总额预算-216.06万元，本期完成-89.739万元，完成率41.53%，未执行数-126.321万元。

2.单位年初下达工资总额预算392万元，本期完成109.229万元，完成率27.86%，未执行数282.771万元。

3.单位年初下达可控费用预算399.02万元，本期完成69.714万元，完成率17.47%，未执行数329.306万元。

其中：

（1）材料费、修理费预算177.46万元，截至本期完成14.598万元,完成率8.23%，未执行数162.862万元。

（2）其他运营费用可控成本预算176.56万元，截至本期完成49.417万元，完成率27.99%，未执行数127.143万元

（3）单位年初下达农村低压电网维护费支出预算45

万元，本期完成5.7万元，完成率12.67%，未执行数39.3万元

4.单位年初下达资产负债率预算9%，截至本期执行完成17.23%。

二、预算评价指标完成情况

（一）单位年初下达主营业务收入预算2468.72万元，本期完成394.515万元，完成率15.98%，未执行数2074.2万元。其中：

1.售电收入净额（不含税）预算 2423.72万元，本期完成394.515万元，完成率16.28%，未执行数,2029.2万元。

售电量预算4172.13万元，本期完成639.533万元，完

成率15.33%，未执行数3532.597万元

售电均价预算580.93元，本期完成721.75元，完成率

124.24%，未执行数-140.82元。

2.单位年初下达农维费收入预算45万元，本期完成0.00，完成率0%未执行数45万元。

（二）单位年初下达主营业务成本预算2670.15万元，本期完成459.774万元，完成率17.22%，未执行数2210.379万元其中：

1.购电成本（不含税）预算1515.95万元截至本月完

成230.136万元，完成率15.18%，未执行数1285.814万元

购电量预算4646.02万千瓦时，截至本月完成705.342

万千瓦时，完成率15.18%，未执行数3940.678万千瓦时。

其中：购市州公司电量，本预算4646.02万千瓦时，截至本月完成705.342万千瓦时，完成率15.18%，未执行数3940.678万千瓦时。

2.购电均价，本预算326.29元，截至本月完成326.17元，完成率99.96%，未执行数0.12万元。

3.单位年初下达折旧费预算146.25万元截至本月完成41.556万元，完成率28.41%，未执行数104.692万元。

4.单位年初下达社会保险费预算 192.08万元，截至本

月完成,7.132万元，完成率3.71%，未执行数184.952万元。

5.单位年初下达其他运营费用（含财产保险费、低值易

耗品摊销）预算235.4万元，截至本月完成,51.424万元，完成率21.85%，未执行数183.973万元.6.单位年初下达营业税金及附加预算17.09万元，截至

本月完成3.3万元，完成率19.31%，未执行数13.79万元。

7.单位年初下达财务费用预算-0.11万元，截至本月完

成-0.106万元，完成率96.41%，未执行数0.004万元.（三）单位年初下达主营业务利润预算-201.43万元，截至本月完成-91.545万元，完成率45.45% 未执行数为-109.888万元。

（四）单位年初下达其他业务收支净额预算18万元，截至本月完成1.805万元，完成率10.03%，未执行数16.195万元。

（五）单位年初下达营业外收支净额预算0.34万元，本月完成0.003万元，完成率0.89%，未执行数0.334万元。

（九）单位年初下达净利润预算-200.08万元，截至本月完成89.74万元，完成率44.85%，未执行数-110.37万元。

（十）单位年初下达资本性（投资）项目支出预算207.1万元，截至本月完成0.00万元，完成率0%，未执行数207.1万元。

三、预算执行情况分析

公司为年底全面完成预算执行奠定一个夯实的基础，采取节约成本，严控各项费用开支，最大限度创收增效。截止本月电力产品销售、材料消耗及采购、工资、购电量、产品成本等与日常经营活动直接相关的经营业务的各种预算指标虽均较上期有小幅上升，但由于受XX地方经济情况影响，预算管理逐渐与实践活动脱节。以历史指标值和过去的生产经营情况为基础确定的预算指标值，即在上期预算执行结果的基础上，结合预算期的情况，加以适当调整来编制完成的预算在执行过程中存在一定偏差。如若根据以往情况进行预算就等于承认过去的是合理的，无需进行改进，就必然不能改正以往的弊端和失误。

四、存在问题及整改措施

就目前来看，我公司预算执行总体情况来说还存在如下问题：

1、就目前我公司预算管理而言，各部门之间思想上认识不足，在实际工作中，相关职能部门对预算管理的理解很片面，各个职能部门与基层单位不能积极参与其中，削弱了部门之间的协调性，认为预算管理只是财务部的事情，似乎跟自己没有多大关系，因而缺乏主观能动性，这种错误的认识严重制约了预算管理作用的充分发挥至使预算的准确性难以把握。

2、预算管理的考评机制不完善，在推行预算管理的过程中考核制度执行不严谨，与预算有着密切关系的相关部门缺少有效的激励制度，使得这些部门缺乏积极性，影响了预算管理工作的深入开展。

预算管理涉及全方位、全过程和全体员工。为避免上述问题的出现，使预算管理得以有效进行，我公司针对上述问题，特制定如下整改措施：

1、公司各部门之间加强认识。预算管理涉及到公司的日常管理、资金运营、物资采购、工程管理和成本费用等各个

环节，公司主管领导牵头，主抓整个预算方案的实施，严格落实预算管理执行，转变公司职工的观念，树立预算意识、成本意识和效益意识。

2、完善预算管理，注重编制流程。预算指标自上而下地传达，各职能部门自下而上地上报有科学依据的预算数据，使预算数据的准确性有效增强。

3、预算管理与内控制度相结合。预算数据指标细化到各部门及相关人员，结合内控制度对细化的预算指标进行有效的监督，提高预算指标的控制力和约束力。

4、完善预算管理评价及考核奖惩机制，确保预算各主要指标的完成，依据个部门的预算执行力度，与绩效考核相结合，预算指标完成得好的给予奖励，有严重浪费的行为给予惩罚，使得公司全体干部职工时刻保持预算意识，最大限度地发挥预算管理的优越性。

XX供电公司

2014年4月30日