第一篇：审计科总结
2009年工程审计总结
作者：审计处 来源：工程审计科 更新时间：2009-12-18 阅读：1369次
2009年，在校领导的关心支持和处领导的正确领导下，工程审计科着眼学校改革、发展大局，围绕学校中心工作，以南湖校区建设工程结算审计为重点，兼顾文昌校区建设（修缮）工程结算审计，以促进提高学校资金使用效益为目标，认真履行审计职责，较好地发挥了审计监督、咨询、服务的职能。现将有关情况总结如下：
一、工作成绩
（一）结算审计
1、本年度工程审计共完成基建修缮工程结算审计项目84 项，送审金额25664万元，审定金额21515万元，审减金额4145万元，审减率16.17%。其中：委托审计项目44个，送审金额24052万元，审减金额4079万元，审减率16.96%；自审项目40个，送审金额1612万元，审减金额66万元，审减率4.1%；工程科全体审计人员坚持原则，共同努力自审并复核审减金额为238万元。
2、目前，在审工程结算审计项目89项，送审金额55020万元。其中完成初步审计报告，待审批项目14项，送审金额4690万元；
（二）建设工程全过程跟踪审计
1、负责南湖校区矿业科学中心、第一运动场及文昌校区研究生公寓装饰单项工程等9项单项工程的跟踪审计工作，审计金额共计1.25亿。
2、跟踪审计主要工作内容：
1）工程进度款审计：共审计工程进度款464项，审定总金额27996.45万元，登记支付工程款辅助台帐464笔；
2）完成了跟踪审计工程项目的招标代理、工程量清单和标底编制及跟踪审计的社会中介机构的招标、议标工作；
3）会同有关管理部门共同完成了南湖矿业校区矿业科学中心、第一运动场、研究生公寓装饰等工程的工程量清单及标底复核工作，审核修改招标文件及合同；
4）为支持百年校庆，负责博物馆校史馆展品展示工程投标预算的审查工作，参与合同谈判，审核修改合同文件；会同博物馆办公室参与博物馆自然馆展品展示工程招投标与合同谈判工作，审核修改招标文件和合同文件；
5）协调、管理委托审计单位的跟踪审计业务，审查跟踪审计经济签证、工程进度款支付建议的合理性，检查跟踪审计资料归档情况。
6）参加工程验收、材料认质认价、工程招投标评标及合同谈判等工作。
（三）其他主要工作
1、负责起草《学校建设工程项目全过程审计实施办法》征求意见稿，并在此基础上结合新颁发的《内部审计实务指南第4号—高校内部审计》进行了多次修改和完善；
2、加强科内工程审计管理制度建设，制定和完善了《建设工程结算审计程序规定》以及工程结算委托审计项目安排、建设及修缮工程结算审计等内部管理制度和流程；
3、提出审计建议18条，对控制未招标施工、现场管理变更及签证随意等管理漏洞取得了良好的成效；
4、完成审计处网页改版工作，对原有网页的结构进行了调整和优化，进一步丰富和充实了网站内容，并做到及时更新处内工作动态和信息；
5、按照档案归档的规范要求，对2008年度工程审计文书立卷成册，并完成页码编号、系统信息录入等归档的所有基础工作，结算审计报告归档共计77件，审签单2件，工程进度
款支付审计文书资料 387件；
6、在南湖校区公教3.4.5区及绿轴景观等绿化工程诉讼纠纷中积极配合协助管理部门收集
证据，提供相关审计信息；
7、接收工程结算送审资料65份，按规定安排工程结算审计项目65 项，签订委托审计业
务合同15份；
8、为便于审计人员进行查询相关造价文件，提高工作效率，编制了关于工程审计常用文件的电子PDF书；
9、审计过程中为协调相关部门配合审计，保证审计工作顺利进行，发出部门联系单26份；
10、完成2009年度工程审计科工作总结，完成各项南湖校区工程投资完成额、工程进度款
统计分析表、工程结算指标分析及结算审计结果等相关数据的统计。
二、工作方法改进与经验
1、建立新建工程跟踪审计现场启动会制度
结合新校区建设项目跟踪审计的经验，在2009年新开工几项工程中，建立跟踪审计现场启
动制度，通过第一次现场例会重点强调施工建设参与各方配合跟踪审计的有关要求，工程审
计进一步由以事后工程结算审计监督为主，向建设工程事前、事中、事后全过程监督并重转
型，与建设管理各方协调互补，形成合力，以更好发挥审计在建设项目中的“免疫系统功能”。
2、定期汇总分析审计进展情况
为更好提高工程审计效率，今年建立对上定期汇报分析、对下定期检查制度，科学调控审
计进度，及时分析项目进展受阻因素，重大事项报分管处长，及时协调督导化解审计矛盾，防范规避审计风险，使结算审计工作在保证审计质量的前提下，高效、有序、顺利进行；
2、加强科内业务学习，重视审计队伍建设
日常注意抓科内业务理论学习与讨论工作，年内科内安排4人次参加了中国教育学会、中
国内审协会举办培训学习，从11月开始利用半年时间系统组织科内同志参加内审人员后续
教育网络课程《建设项目审计》培训学习。定期组织科内进行业务交流讨论会，相互介绍自
己审计工作经验及各类工程审计把握的重点等，目前工作中存在的主要问题，探讨疑难问题的解决方法，工作中需规范的地方等等，并通过业务学习交流，规范统一了工程审计报告格
式（分自审和委审两类）；
同时鼓励科内审计人员总结工作经验，加强理论研讨，利用业余时间撰写审计工作相关论
文。共同完成了中国教育审计学会关于2009-2010年度《高校工程审计资源的综合利用研究》
科研课题申报工作，并获立项；撰写工程审计论文3篇，公开发表论文2篇；另一篇论文获
教育部直属高校华东(宁)片会议论文二等奖。
根据处2009年审计工作要点，结合当前审计任务和需要，适时增聘了流动编制人员1名充
实力量，通过有计划对其进行业务培训，除完成网页制作与维护及全处计算机维护外，担任
审计资料的接收、移交、传递及简单的审计工作，对缓解工程审计专业人员的压力起到很好的作用。
三、工作中存在问题及不足
1、目前在审工程项目5亿多，结算审计压力依然很大。在审的项目中有几项施工中更换单
位如博物馆、艺术学院，有新校区最大、最复杂图文信息中心总承包工程，审计中存在需明
确的问题很多，还有一、二期遗留下个别结算有争议的工程项目等等，需在明年工作中个个
击破解决；
2、学校相关管理制度不完善，给结算审计工作带来困难。如目前由于工程项目没完全归口
管理，工程项目实施中不规范的管理行为经常发生，学校又没有统一的制度规定及审批程序，结算审计有时感到很难处理，相关问题及建议已向校领导反映；
3、在审项目近100项，送审金额5亿多，在合理安排审计任务，及时沟通协调解决审计中
存在的问题，提高审计效率上还应做的更细些。
工程审计科
2009年12月17日
第二篇：审计科工作总结
审计科2012工作总结
在院长的领导下，按照年初的工作计划及医院的工作安排，圆满的完成了全年的工作任务，现总结如下：
1、年初对2011的财务收支进行内部审计，2011年财
务收支都能严格按照年初计划、预算执行，报销票据手续完整，药品、卫生材料、医疗设备、电脑、空调等都100%参加政府招标、政府采购，各种手续完善；重大项目支出都有可行性论证，可行性报告，实地考察，再有医院集体审批实施。医院重大经济活动建立了科学的决策机制和程序。医疗服务项目及药品收费都能按照上级物价部门规定的收费标准执行并及时在公示栏中进行公示等，医、药收费都能按照上级收费标准执行，各病区收费公示日清单制度坚持良好等。
2、及时完成2011全财务分析报告，分析2011年业务
收支增长的因素及提供医院基本数字，全年业务收入2.06亿元，同比增长5272万元，增长34.3%，医疗收入占业务收入的49.7%，住院收入占业务收入68.4%，给院领导制定2012年工作计划提供基础依据。
3、每个月份及时对财务情况进行分析，尽可能多的提炼出
财务上供领导参考有价值的基本数字，分析收支增减的原因，收入结构是否合理，是否还存在不足，并提供分析报告供领导参考。
从分析看，1-11月实现业务收入2.53亿元，完成全年预算收入的101.2%，同比增幅36%，增幅明显提高，住院收入增幅高于门诊收入，医疗收入增幅明显提高；截止11月份，业务收支结余1431万元，同比增长1342%；今年业务收入结构好与往年，收入结构更加处向合理。
4、起草医院第五届工会经费审查委员会工作报告及会前筹
备工作；召开了医院第五届工会经费审查委员会第一次会议，并制定工作计划、职责、任务等。
5、配合设备科、护理部等科室对需要报废的被服、手术单、医疗设备等各批次需要报废的物品进行现场清点，填写报费清单进行报废，并对涉及到固定资产进行完善、规范报废手续，并及时进行账务处理，变卖资金及时交财务科入账，厂家回收设备进行及时财务调整。
6、与财务科联合加大力度对各收款处收费人员的收费日报
表上报及时性、库存现金的安全性进行定期或不定期的监督检查审计，现场对现金进行盘点，并与报表进行核对，并及时形成审计报告，对个别不太规范行为及时进行处置，没有发现私自借款，挪用现金情况，规范了现金库存量、报表上报时间，收到良好的效果。
7、与财务科、信息科配合，继续对在院病人欠费情况进行 每周1-2次检查、督促，并对逃费病人的欠费情况分清责任，制定相应的处罚措施。主要目的是加速资金回笼，预防、减少逃费、欠费发生，此项工作得到了护理部门的大力支持，达到了预期目的。
8、按时参加院行政查房、夜查房及科内查房。
9、协助，参与财务科的相关管理工作，如 “三好一满意”检查、年终财务检查、新会计制度的执行运转、收费执行、公示、日清单制、高峰时段到窗口分流病人、参加财务科各种管理会议、科内查房及会计业务管理等工作。
10、与财务科配合，积极协助物价局对我院2011年物价大
检查，查组对我院能严格执行物价收费情况及做法给予充分肯定，认为我院能认真执行物价政策，收费管理到位，常用收费项目能公示上墙，病人消费日清单制及时在病区公示并送达到病人床头等做法坚持很好给予表扬。
11、配合财务科做好日常的财务工作，如对收费人员进行业务考核；挂号信息的管理工作，到收费处进行值班；日常的病人接待、投诉；县、市活动的各项检查等工作。
第三篇：审计科年终工作总结
我叫XX，现任XX局审计科长。审计科的主要职能是负责XX系统内部审计工作，对所属单位经济活动进行专项和后续审计，负责对所属单位领导干部的经济责任审计，指导基层单位开展内部审计工作。现将我今年履职情况报告如下：
一、实施内部审计，发挥内审
“免疫系统”作用
今年以来我们科对5家院长调动的XX院进行了院长任期内经济责任审计；对3家XX院关于招待费偏高情况进行审计；对2家XX院汽车费用支出较大情况进行审计；对2家XX院基建项目资金使用情况进行专项审计；对8家XX院职工来信来访反映与经济相关的问题进行审计调查。在审计工作中，我要求自己，做到廉洁自律、行为规范、严谨细致、结果公正；做到审计报告中提出的意见和建议中肯，业绩评价实在；做到经济责任分清，对国家和单位负责，对当事人负责。真实、全面地反映院长履行经济责任情况。
二、树立服务理念，将事后监督前移到事前事中的风险防范
在审计工作中，我以独立、客观的态度对被审计单位内部控制制度和风险管理进行检查和客观评价，并提出进一步完善内部控制制度的建议和对策，从而帮助单位纠错防弊、加强控制、提高管理水平。为了更好地帮助基层单位建立内部控制制度和风险管理过程的设计，今年我们审计科编辑出版了XX系统《惩防体系基本框架规章制度汇编》和《XX系统规章制度汇编》。督导各医疗XX单位建立健全内部控制制度，并且装订存档。通过完善制度建设，堵塞管理漏洞，把管理审计和风险审计有机地结合起来，有效地从源头上控制风险与提高绩效，促进单位提高管理水平。
三、做好领导交办的其他事项。今年我们协助局纪委开展行风整治工作，督导和检查各单位实际工作和书面资料的进展情况，并负责将全系统行风整治各个阶段工作的资料进行收集、汇编、装订、存档。
我虽然较好地完成各项工作任务，但与局领导和同志们的要求相比还有差距。在以后的工作中，我要加强政治学习，进一步提高自身修养，尊敬领导、团结同志、诚实为人、正派做事。
第四篇：审计科职能
河北广玉淀粉糖业有限公司
审计科职能
1、贯彻执行国家《关于内部审计工作的若干规定》和集团公司内
部财务审计管理制度，规范公司审计工作，充分发挥监督和服务职能。
2、承担广玉公司经济活动的真实性、合法性和效益性的审计，包
括：公司资产的审计，负债的审计，生产成本费用的审计，所有者权益的审计，经济效益的审计。
3、负责公司会计基础工作规范化的审计，包括：原始凭证的审计，计账凭证的审计，会计账薄的审计，财务会计报告的审计。
4、负责对公司的一切经济管理活动进行监督，以确保资产的安全
和增值、保值。
5、负责总经理交办的各项审计，包括：经济合同审计，专项工作
审计，经济案件审计，在建工程审计等。
6、监督、控制、考核、纠正各部门偏离公司整体财务目标计划的行为。
7、负责或会同其他部门查处公司内滥用职权，有章不循，违反财
务制度，贪污挪用财物，泄密，贿赂等行为和经济犯罪的情况。
8、定期或不定期地进行财务收支审计，编写内部审计报告，提出
处理意见和建议。
9、按规定保守秘密和保护当事人合法权益。
10、负责完成总经理临时交办的审计任务。
第五篇：审计科2011工作计划
审计科2010工作总结及2011年工作计划
在过去的2010年，审计科较好地完成了领导交办的任务，现将2010年工作总结如下：
一、2010年的工作回顾
全面贯彻落实粮食综合直补政策，灯塔市2010年粮食综合直补工作于1月20日正式启动。在市政府的统一领导下，市财政、农经、金融等几个业务部门按照各自的职责通过广泛发动、层层部署，规范操作流程、把握政策依据，强化一个“早”字，落实一个“准”字，把握一个“严”字，真抓实干、密切配合，于3月20日圆满完成了补贴资金的发放工作。
认真做好农村审计工作，妥善处理了西大窑镇上窑缸村的上访审计工作，审计了罗台谢家村及佟二堡前八家子村，并全面开展了村干部的离任审计工作。
二、2011年工作安排
为了更好地在配合经管办的总体工作，更好地完成明年的工作，根据审计科工作实际，在认真总结去年工作的基础上，制定2010年工作计划：
1、继续做好粮食直补工作，保证直补数据的准确，及时完成直补工作。
2、加强审计工作，认真完成上级交给的任务。
13、加强督促检查，严格执行各项制度。今后要作为一项经常性工作，抓好农村财务管理工作的督促检查，严格执行农村财务各项制度。各镇必须针对本地农村财务管理工作中存在的各种问题，积极采取有效措施，及时纠正和完善，使之尽快达到规范化、制度化。
4、强化审计监督，查处违规违纪行为。搞好农村财务审计监督，是加强农村财务管理工作的重要环节和手段。因此，要把农村财务审计监督作为一项经常性的工作，针对农村财务管理工作中存在的各种问题，定期或不定期地开展审计监督。对审计中查出的一般经济问题，要按照财务制度的规定严肃处理；情节严重的由纪检监察机关给予党纪、政纪处分；构成犯罪的移交司法机关依法追究刑事责任。
审计科
二〇一〇年十二月三十日
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