审计科工作流程

第一篇：审计科工作流程

河北广玉淀粉糖业有限公司

审计科工作流程

定岗：专职

定员：1个

定额：3000元

一、上游客户

1、总经理

2、各举报人和建议人（含外部）

二、下游客户

1、公司范围内各部门中层以上干部。

2、公司范围内各部门重要岗位人员。

3、公司客户。

4、公司范围内财务管理部及特殊要求部门。（融资、工程等）

三、服务标准

1、总经理交办的事项，在四小时内给予进度答复，一般事项三日内查明，复杂事项七日内拿出结论报告。

2、一般性举报在20天内调查处理完毕，并在次月《广玉〃我们在路上》中向举报人反馈。

3、重大举报由督查审计科立案督查，一般在15日内调查处理完毕，并直接向举报人答复处理情况。

4、每月6日前公布上月《中层以上干部举报》、《员工举报情况》。

5、每月20日前公布上月《举报处理情况简报》。

6、拟写举报奖励名单及标准，于20日前交总经理批准。

7、对总经理交办事项，重大事项实行每日督办。

8、对调查事项拿出结论后，在24小时内报总经理，并督查相关部门在三日内处理完毕。

9、每月5日前公布未写举报人员名单，举报缺条名单。（含不合格举报）

10、每季度对中层以上干部发《自查自纠表》，开展自查自纠活动，并检查其查纠情况，进行评价，归档考核。

11、每月至少进行一次外部调查工作，搞好市场调查和客户走访，对发现的问题在7日内处理完毕，拟写报告归档。

12、对发现的问题随查随纠，严格按公司精神和规定处理，并对办事不力、处理不全、效率低下的部门和人员予以通报和直接处理。

13、每月10日-20日进行一次月度例行审计，提交审计报告，对审计出的问题，督促解决。

14、每月进行一次专项审计，提交审计报告，对审计出的问题督促解决。

15、每月5日前列出上月审计过程中发现的《问题汇总》，报总经理审阅。

四、工作流程

1、审计工作流程，制定年度审计计划、项目审计计划、审计

方案就地或送达审计审阅有关账薄凭证，实施具体审计出具审计报与被审计部门交换审计意见审计处理意见的落实、进行后续审计

2、离住经济责任审计工作流程：发送审计通知书（被审计部门应准备的资料外还应有立柱者述职报告，资审计有关账薄凭证，实施具体审计形成审计底稿告及审计处理意见正式审计报告报总经理审阅督促审计意见落实，进行后续审计

3、每月12月31日以前报年度审计工作计划，每月的最后一天报下月的审计计划，根据计划有准备有条理地开展审计工作，每月5日以前完成上月的全部审计工作内容，并上报全部审计报告。

4、审计通知书必须提前一天下发到被审计单位，以便于准备好有关的资料。

5、审计过程中一定要规范整理好审计工作底稿，底稿上要签署时间与姓名，和审计报告一并存档保管。

6、审计报告内容必须要与被审计部门交换意见，由被审计部门负责人在交换意见书上签字、存档保管。

7、审计报告要做到问题鲜明，证据充分，条理清楚，内容翔实。

8、对于以前审计中发现的问题及审计处理意见，一定要进行后续审计，将被审计部门对存在问题的解决情况在后续审计报告中给予反映，对审计处理决定的执行情况进行监督落实。

五、完成以上审计任务，必须设立专职审计人员一名，方可有保证。

第二篇：审计科工作职责

审计科工作职责

根据《卫生系统内部审计工作规定》（卫生部令51号）以及医院的规章制度，独立行使内部审计监督职能，对医院内部经济活动进行事前预防与事中控制及事后监督，根据发现的问题，提出相应的建议和措施，具体职责如下：

一、在主管院长的领导下，负责全院有关经济业务的内部审计工作；

二、审计医院预算的执行情况；

三、审计医院及所属单位的财务收支、国有资产及其有关经济活动的真实性、合法性以及效益情况；

四、审计内部控制制度的建立、健全和执行情况；

五、审计国有资产的管理和使用；

六、审计各种专项资金的管理和使用；

七、审计基建、修缮等工程的预、结算项目；

八、审计设备采购、维修、维保以及物质采购、加工类的项目；

九、审计经济合同的合法性和有效性；

十、根据干部管理权限开展对中层干部任期经济责任审计；

十一、根据需要对医院的各类工程用料等价格、预算进行市场调查；

十二、根据审计业务需要，报主管院长批准，可委托具有相应资质的社会中介机构进行审计，并检查监督审计业务质量；

十三、参与院内招标活动，并对招标全过程进行监督，参与工程验收；

十四、审计工作应加强与各职能部门的沟通和合作；

十五、完成上级机关和医院领导交办的其它审计事项。

审计科 2009-11-1

第三篇：监察审计科工作职责

1.负责水利系统群众来信来访的研究和处理。

2.负责对局属二级单位的财务审计监督工作。

3.负责党风廉政建设工作及违纪违规査处工作。

4.服从中心工作，完成领导交办的其他工作。

第四篇：财务审计科工作职能

财务审计科工作职能

审计处财务审计科是承担学校以及所属单位财务审计、管理审计和效益审计等工作的业务科室，其主要职能是：

1.对学校财务预算的编制、执行及决算情况进行审计，财务审计科工作职能。

2.对学校及下所属单位的财务收支及其有关经济活动进行审计，工作总结《财务审计科工作职能》。

3.对学校处级以下负责人进行任期经济责任审计。

4.对学校固定资产的管理及使用情况进行审计。

5.对专项资金管理与使用情况进行审计。

6.对校办企业、学校控股的合资企业、学校为重要合作方的经营实体的经济管理和效益情况进行审计。

7.对学校及所属单位落实国家财经法规和建立内控制度情况进行审计。

8.为学校各单位提供经济事项审计咨询服务，组织开展各类专项审计调查及财务评价工作。

9.对学校批准的审计结论和处理决定执行情况进行后续审计。

10.对处领导审签后的科研经费和大额支出事项进行登记管理;完成各类财务审计项目档案的归档等工作。

11.负责处内网站建设、维护及网络宣传等工作。

12.完成处领导交办的其他审计事项。

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第五篇：审计科工作职能和要求

审计科工作职能和考核标准编号：

１．目的作用

１．１ 可作为审计科开展工作的规范依据。

１．２ 可作为财务审计中心及公司有关检查部门考核审计科工作业绩的衡量依据。

１．３ 可作为审计科全体人员工作相互监督与协作配合的依据。２．管理归口

财务审计中心是审计科的上级直接领导。

会计科的工作直接对财务审计中心负责。

３．直接下属部门

无。

４．具体工作职能

４．１ 按照国家审计法规、公司财务审计制度的有关规定，负责拟定公司的具体审计实施细则，经批准后组织执行。

４．２ 负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、挪用及贪污财物、泄密贿赂等行为和经济犯罪的情况。４．３ 在授权时负责审查本公司的财务账目和财务制度执行情况以及财务活动各环节的违章违纪现象。

４．４ 负责对公司内部实行大承包的车间、部门在任期过程及结束时，对指标任务完成情况及责任情况进行审计。

４．５ 负责对公司内部的经理人员和财会人员以及在经济工作中关键岗位人员在离任时的审计。

４．６ 负责或参与对公司重大经济活动、重大工程项目、重大经济

合同在实施过程的各项审计活动。

４．７ 对公司下属各分、子公司财务管理及各项财经规章制度执行情况和经济效益状况进行审计。

４．８ 负责对所审计事项编写内部审计报告，提出处理意见和建议，并做好审计资料的整理建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益。

４．９ 完成财务审计中心交办的其他工作任务。

５．工作考核标准

５．１ 能够坚决执行财务审计中心下达的各项工作指令，并且圆满地完成。

５．２ 能够按照审计法规和财务审计制度的规定，站在公正的立场，认真负责地执行上级安排的各项审计工作任务。

５．３ 在各项审计工作过程中，能做深入细致的调查研究工作，业务精明，工作方法得当，办事严谨，对各种违法乱纪和经济犯罪行为产生了很大的威摄力。

５．４ 在每次审计工作结束时，均能客观准确地将审计结果写出内部审计报告，并且能按原则行事提出具体的处理意见和建议，为上级领导处理问题起到了很好的参谋作用。

５．５ 对各项审计资料的归集、整理、建档工作符合规范，能够很好地遵守保密制度和保护当事人合法权益。

５．６ 对本科室内部日常工作管理有条理，办公室整洁，工作秩序好，工作效率高。

５．７ 与其他职能部门在工作上能较好地沟通和协作配合。