单位审计工作设想(样式)

第一篇：单位审计工作设想(样式)

年度内部审计工作有以下设想及建议：

1、严格按照的内部控制制度及相关规定开展工作，服从主管领导的组织、指挥，积极、认真、高效地实施内部审计。

2、加强公司内部审计“基础信息库”的建立健全，遵照内部控制制度，做好事前服务。其中：

1）“基础信息库”主要包括国家有关法律法规、、、、股份（含公司各单位、子公司）的内部控制制度及相关文件、资料、信息、文档等（在制度允许的前提下收集，不刻意追求数量，不刻意追求完整。包括电子文档及纸质文档）。

2）发挥内部审计的发现、咨询、服务职能。

3、制定并执行“、、、、内部审计流程”。

4、按照《年度审计工作计划》开展内部审计工作，内部审计工作以“专项审计”为主；以“经营预算审计”为辅；以“离任审计”为补充。高效率地开展工作。

5、内部审计工作注重审计质量，兼顾数量。审计项目具体实施时，做到独立、专业、重点、实效。

6、加强对内部审计专业知道的学习和运用，不断提高专业水平。

7、恰当定位内部审计工作的责任和权力。

审计部

年月日

第二篇：××单位内部审计工作规定

××单位内部审计工作规定

第一章

总

则

第一条

为进一步开展××单位内部审计工作，建立健全内部审计工作制度，完善内部监督制约机制，提高服务效率，促进事业健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》、《中国内部审计准则》及有关法律法规，结合××单位实际，制定本规定。

第二条

内部审计是指××单位内审科和审计人员对本单位实施的一种独立客观的监督、评价和咨询活动，通过运用系统、规范的方法，审查和评价业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进单位完善治理，提升管理水平和服务能力。

第三条

本规定适用于全院各科室。

第四条

内部审计工作在上级相关部门统一指导下，由单位主要负责人分管。内审科负责本单位的内部审计，并指导和监督本单位内部审计工作。

第五条

单位主要负责人对本部门、本单位内部审计工作的有效实施负责。

第六条

内部审计工作坚持全面覆盖、应审尽审；实事求是、客观公正；凡审必严、防微杜渐；促进管理、推动改革的工作原则。

第七条

内审科应当依法依规接受国家审计机关的业务指导和监督，并积极支持和配合上级审计机关工作。

第二章

职责与权限

第八条

内审科对本单位内部审计业务指导和监督的主要职责：

（一）制定规章制度；

（二）编制工作发展规划；

（三）建立健全机构设置，加强人员配备；

（四）落实工作职责；

（五）组织质量评估；

（六）开展培训交流；

（七）法律、法规规定的其他职责。

第九条

内审科主要职责：

（一）制定工作办法和流程；

（二）编制工作计划；

（三）重大政策执行、事业发展目标完成情况审计；

（四）预算执行和财务收支、工程建设、采购、国有资产管理及其他所有经济活动事项审计；

（五）领导干部经济责任审计；

（六）合同审计；

（七）其他审计。

第十条

内审科和审计人员主要权限：

（一）查阅经济活动相关资料及电子数据；

（二）参加或者列席与重要经济活动有关的会议；

（三）对有关业务活动进行现场观察、调查和记录；

（四）向有关单位和个人开展调查和询问；

（五）对可能转移、隐匿、篡改、毁弃的货币资金、会计凭证、会计账簿、财务会计报告及与经济活动有关的资料，经本单位主要负责人批准，予以暂时封存；

（六）对违法违规的行为及时予以揭示；

（七）提出问题整改要求和管理改进建议。

第十一条

内审科应当有计划地开展内部审计工作，实现审计全覆盖。

内审科针对重点审计内容开展审计，审计内容及周期由内审科结合工作规划、管理需要和审计力量合理确定。

第十二条

内审科和审计人员发现本单位未及时处理严重违法违规问题、本单位科室负责人存在严重违法违规问题的，应当及时向主要领导反映。

第三章

机构与人员

第十三条

××单位应当根据国家编制管理相关规定和部门管理需要，设置内审科，配备专职内部审计人员。

第十四条

各单位符合下列条件之一的，应当根据国家编制管理相关规定，设置独立的内审科，专职审计人员不少于2人：

（一）年收入及资产总额均达到××万元以上；

（二）所属及分支机构较多;

（三）经济活动复杂；

（四）管理工作需要。

第十五条

如若不设立独立内审科，应当安排专职人员履行内部审计职责。

第十六条

鼓励探索实行总审计师和审计委派等制度，强化内部审计的独立性和权威性，提高监管质量和水平。

第十七条

内审科负责人应当具备中级及以上相关专业技术职称或者5年以上审计、会计工作经历，其任免应当征求上级主管部门意见。

第十八条

内部审计人员应当具备必需的专业胜任能力，并定期接受后续教育培训。

第四章

审计实施

第十九条

内审科按照单位相关会议审批后的审计工作计划实施。临时增加的专项审计工作按照规定程序审批后实施。

第二十条

内审科实施审计应当遵循内部审计准则及相关规定明确的程序，主要包括：制订工作方案、组建审计项目工作组、下达审计通知书、组织现场审计、制作工作底稿、沟通审计结果、出具审计报告、督促问题整改等。

第二十一条

内审科开展××单位中层干部经济责任审计及其他特定审计事项时，应当遵守国家规定的审计程序和要求。

第二十二条

内审科根据审计业务的需要，除涉密项目外，可以向社会购买审计服务。应当按照法律法规履行程序，委托具有相应资质的社会中介机构开展内部审计工作，并监督检查审计业务质量。

第二十三条

内审科应当采取督导检查、分级复核、质量评估等方式强化审计工作质量控制。

第二十四条

内审科应当加强内部审计信息化建设，提高审计能力、质量和效率。

第二十五条

内审科应当建立健全审计档案管理制度，并按照有关规定保管档案资料。

第二十六条

内部审计人员与被审计科室、被审计科室主要负责人或者审计事项存在利害关系的，应当回避。

第二十七条

内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守审计职业道德和审计工作纪律，严格执行廉政纪律，做到独立、客观、公正、保密。不得歪曲事实、隐瞒问题，不得利用职权谋取私利。

第五章

审计整改

第二十八条

被审计科室是审计整改的主体。单位主要负责人作为第一责任人，分管领导要督促责任科室落实整改工作，明确整改时限及责任人，负责落实整改。

第二十九条

对内审科提出的问题和建议，被审计科室应当立行立改、全面整改，落实自查自纠，完善内部管理。

第三十条

被审计科室应当在规定时间内逐项完成审计报告反映问题的整改落实，并按时报送审计整改报告。

第三十一条

内审科应当对审计整改工作进展、长效机制建设等情况实施指导监督和跟踪检查。

第六章

审计结果运用

第三十二条

内审科建立健全审计通报制度。审计结果及审计整改情况应当经主要负责人批准后在适当范围内通报。

第三十三条

××单位应当将审计结果及其整改落实情况作为开展以下工作的重要参考依据：

（一）党风廉政建设；

（二）被审计单位、领导班子和领导干部考核；

（三）被审计单位主要负责人的考核、任免、奖惩；

（四）审计事项相关责任人的个人考核；

（五）有关政策规章和制度机制的完善。

第三十四条

领导干部经济责任审计结果报告应当归入被审计领导干部本人档案。

第三十五条

××单位要建立健全责任追究制度，依法依规对相关责任人严肃问责，给予相应党纪、政纪处分。

第七章

奖励与处理

第三十六条

对审计工作成效显著的内审科和履行职责、忠于职守、坚持原则、作出突出成绩的内部审计人员，所在单位和上级主管部门应当按照规定给予表彰或者奖励。

第三十七条

内部审计人员因履行职责遭受打击、报复、陷害的，有关部门应当及时给予保护，并依法依规对相关责任人员予以处理。

第三十八条

内审科有下列情形之一，由上级部门或者单位责令改正，并依法依规对相关负责人和其他直接责任人员予以处理：

（一）隐瞒审计查出的问题或者提供虚假审计报告的；

（二）泄露国家秘密或者被审计对象商业秘密的；

（三）滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的；

（四）违反国家规定或者单位内部规定的其他情形。

第三十九条

被审计科室和相关人员有下列情形之一的，由上级部门或者单位责令改正，并依法依规对直接负责的主管人员和其他直接责任人员予以处理：

（一）拒绝接受或者不配合内部审计工作的；

（二）拒绝、拖延提供与内部审计事项有关资料的；

（三）提供资料不真实、不完整的；

（四）拒绝执行审计处理意见的。

第八章

附

则

第四十条

本规定由××单位内审科负责解释。

第四十一条

本规定自公布之日起施行。

第三篇：《面积和面积单位》教学设想

《面积和面积单位》教学设想

《面积和面积单位》是由“线”到“面”的飞跃。是进一步学习有关面积计算的基础。学生在日常生活中对面积的感知较弱，不像对长度、时间等有很多的感性认识，这节课是对学生空间观念拓展的起始。因此，我在教学设计时充分考虑学生的学情，坚持让学生在充分操作实践的基础上感知面积，努力做到数学课程标准所指出的：让学生亲生经历概念的形式过程，进而使学生获得对数学理解的同时，在思维能力、情感态度与价值观等多方面得到了进步和发展。

教学目标：

1、使学生知道面积的含义，认识常用的面积单位。

2、在探索过程中加强面积，面积单位与生活的联系，激发学生学习数学的信心，感悟其产生形成的过程。

3、培养学生初步的空间观念和积极思考的学习品质。

教学重点：帮助学生知道面积的含义，初步建立面积单位的表象。教学难点：帮助学生建立三个面积单位的表象，会选择合适的单位，量一些物体的表面面积或平面图形的面积。

一、以人为本，引导学生自主探索知识。

引导学生主动建构知识是新课标的重要理念。根据学生的认知特征和心理特点，充分激发学习动机，是变被动为主动学习的有效途径。本节课中，我始终努力站在学生的角度，充分发挥学生的自主性，使学生在自主探索过程中，真正理解面积含义，让学生摸各种物体的表面，比较其异同，说摸后的感觉，从而收集广泛的活动经验。知道面积意义后，不急于介绍面积单位是怎样规定的，而是通过比较三个平面图的大小。采用不同方法的得出不同的结论。学生再通过比较发现数方格的方法，既准确又简单易行，使面积单位的产生显得非常必要。

二、加强数学知识与生活的联系。

本课以住房的大小引入面积，让学生有话可说。然后摸物体的表面，得出物体的表面有大有小，进一步将实物抽象或平面图形，从而概括面积的完整意义。初步认识常用面积音位后，学生引导动手画图、学生活实例、加深对面积单位的认识。最后再创情境——推想面积单位，以平方千米的用途激发学生了解祖国，热爱祖国的激情，最后通过实际练习和新的挑战再一次将数学知识运用到生活中去。真正实现数学知识生活化这一基本理念。因为学生学习内容来自学生生活实际，贴近学生知识经验，符合学生心理特征，容易形成知识结构，使学生的学习更有效。

三、重视体验，让学生亲历概念的形成过程。

新课标重视学生学习过程中的体验。体验性学习是知情合一的学习，是真正属于学生自己的数学学习活动。本节课的学习过程，使学生有充分的实践活动的空间和时间，摸一摸，估一估，站一站，画一画，说一说，通过动手实践、合作、交流，理解面积含义，认识了面积单位。例如学习三个面积到底有多大时，先让学生自学，后根据自己的理解，画出面积单位，再让学生观察并摸一摸，闭眼想想它有多大，发展空间观念，最后联想生活中哪些物体面积接近这些面积单位，把头脑中的表象和生活中的实物联系起来，再现面积单位，进而建构面积单位的概念。此外又为学生提供学具，让学生进一步猜想验证，合作中学会测量物体的面积，加深对知识的理解。《面积、面积单位》教案

一、从生活实际引入课题。

1、你家的住房有多大？这些数据是指住房的什么？

2、这节课我们就来学习“面积”。你想知道面积的哪些知识？

二、看、摸、比、说，感悟面积的意义

（一）物体的面积

1、比较黑板与口算卡，引出表面。

2、摸摸你周围物体的表面。说说有什么感觉？

3、给出物体面积定义。

（二）平面图形的面积

1、比较平面图形的大小（理解“围成”）

2、给出“平面图形面积”的定义。

（二）归纳“面积”定义

三、面积单位的产生

1、观察比较法。（图略）

2、数方格比较法。（图略）

3、引出面积单位。

四、自学常用面积单位。

（一）自学提示：

1、看书中介绍了几种面积单位，这些面积单位是怎样确定的？

2、面积单位有什么作用？

（二）汇报自学收获。

问题一：（1）反馈（“选一种面积单位在练习上把它画出来。）

（2）分别通过，摸、看、想，记下1平方米、1平方分米、1平方厘米的大小。

（3）分别找出生活中表面大约是1平方米、1平方分米、1平方厘米的物体。问题二：（1）这些面积单位有什么作用？

（2）你准备怎么测量？

A：同桌合作，选择合适单位，测量长方形面积。

B：小组合作，选取择合适单位测量一本课外书，课本封面的面积。C：猜想黑板面积后师生共同验证。

五、知识延伸，拓展思维

1、根据这些常用的面积单位，推想还可能有哪些面积单位？说说你的理由。

2、你能想像出它们有多大吗？什么时候会用到它？

3、你想知道我们福清市的土地面积有多大呢？（课余时间调查）

六、回顾小结。

七、知识运用，解决问题。

1、下列情境中哪些情况与面积有关？ A、墙面刷漆。B、可以围绕操场跑一圈。

2、选择合适单位（略）

八、带着问题出课堂。

测量住房面积时，是否真的要用面积单位去一个一个地摆呢？

第四篇：2019年单位内部审计工作自查报告

2019年单位内部审计工作自查报告

区审计局：

根据《***》要求，我单位高度重视，积极开展自查工作，现将相关情况报告如下：

一、主要情况

（一）加强学习宣传。主要负责人主管我单位内部审计工作，定期听取内部审计工作汇报，对内部审计工作计划、问题整改和内审人员队伍建设等工作高度重视。积极组建法制办内部审计人员，将内部审计工作经费列入预算予以保障。通过办公会、学习会，加强财务人员对《审计署关于内部审计工作的规定》的学习宣传，掌握其主要内容和精神实质，认真贯彻落实各项要求，更好地发挥内部审计的基础性、源头性、预防性作用。

（二）开展财务审计。今年上半年，委托***会计师事务所对我单位今年的单位预算执行和决算，财政、财务收支及其有关的经济活动、内部控制制度、国家财经法规和部门单位规章制度的执行情况、相关的经济活动及截止2018年12月31日的资产负债情况进行审计。在预算编制方面、经费支出方面、资产、负债核算方面、财务日常核算和费用报销及内控执行方面查找问题6条。

（三）按计划实施审计项目。年初，制定内部审计项目计划为区政*工作项目。该项目工作经费*万元，**同。每所每年**服务费用为*万元，合计*万元，已按合同要求付款。今年以来，签订专项法律服务合同*次，服务费用为*万元。余*万元用于*日常办公经费。

二、存在问题及下一步整改计划

在内部审计自查中，在财务方面存在一定的问题，如预算编制有待加强，项目经费支出缺少相关的管理制度或资金使用管理办法，核算、报销及支付审核有待完善。下一步，我办将着力抓好审计整改。

（一）加强预算的编制工作。继续细化预算内容，更进一步提高预算编制的准确性，强化预算约束，同时对年初的预算资料要存档保管，以便年末决算和了解预算的执行情况，进一步加强财政资金的有效使用。

（二）严格费用报销审核。严格费用的支付审核，明确报账流程和审批权限，杜绝超范围的费用报销和不规范、不合理的费用单据入账。制定科学、合理、精细的“三公”经费预算，实行三公经费支出的计划管理。

（三）制定项目管理制度。明确项目资金的开支范围、开支标准，做到有章可循、有规可依，提升项目资金的使用效率和安全，项目资金严格按批准的项目和用途使用，专款专用并建立项目辅助账。

（四）健全现金日记账。逐笔记载现金收支，做到日清月结，表、账、款相符。

第五篇：单位内部审计工作先进个人事迹材料

单位内部审计工作先进个人事迹材料女，1964年2月出生，中共预备党员，**省烟草专卖局主任科员。多年来，在工作中坚持与时俱进、开拓创新，爱岗敬业、乐于奉献，为进步审计工作质量、提升审计治理水平做出了积极贡献。她本人XX年以来在省局工作考核中被评为优秀，并于XX年、XX年连续两年获**省烟草专卖局先进工作者光荣称号。

一、牢牢围绕烟草行业中心工作，创新思路，积极有效开展工作，成效明显

（一）创新思路，勇于探索，积极参与行业审计体制改革。这两年全国烟草行业实行***公司体制改革，国办发57号文件明确省级烟草公司是所属市级公司的出资人，省局（公司）有责任、有义务履行好对所属市级公司的出资人职责。省局领导高屋建瓴，注重自律与行业监管，为完善***公司体制治理结构，创新性的提出建立审计委派制的理念。这在全国烟草行业尚属首例，没有现成的经验可以遵循。但这并没有难倒**省局审计处的同道们，**能充分领会省局改革的思路，意识到审计模式创新的重要性，和处室同道们在处室负责人带领下走访其他行业的内审部分，到行业内基层单位进行调研，并和外省已成功改革审计体制的保险行业多次沟通，鉴戒别的行业成功改革经验，充分考虑体制改革的可行性及其对审计工作的影响和利弊。建立新的体制需要有一整套与之相适应的规章制度，多次参与讨论研究，制定了《内部审计派驻办公室治理暂行办法》、《内部审计委员会工作办法》等制度。在改革过程中对全省审计职员的整合等方面作了大量的具体工作。经过充分的调研酝酿后，审计处提出了一套切实可行的改革方案，从机构、职员、制度等各个方面进手，着手建立了“双重领导、垂直治理、监视驻地、参审异地”的审计委派制治理构架。审计委派体制建成后，审计系统的治理加强了，审计职员的工作积极性进步了，审计处的同一调度灵活了，审计信息真实程度和共享程度进步了。审计工作更好的服务于全省的行业改革与发展大局，内部审计工作与烟草行业的中心工作更好的保持一致。审计委派制的实行，大大改善了内部审计环境，各单位负责人对审计部分的重视程度进步，针对企业经营难点向审计部分积极提出审计需求，通过审计手段解决治理中存在的薄弱环节，提升企业价值。实践证实，审计体制的改革是成功的。**作为审计处的一员，在改革进程中，创新思路，行动积极，出谋献策，勇于探索，和审计处同道们齐心协力投进到改革的一系列工作中，审计体制改革圆满成功，成功来之不易。

（二）围绕行业中心工作，关注改革发展中重点难点题目，在推进内部审计转型中进行有益探索。积极思变，与时俱进，是**坚持的工作思路，并率先在审计工作实践中进行有益的探索。这几年来，全国审计的大环境在发展变化，内部审计由财务审计为主逐步向以内部控制和风险治理审计为主转变。而烟草行业自身自律性的加强，规范意识的进一步进步，对内部审计的目标与业务提出了新的要求，从查错防弊转向加强内部控制与风险治理。在这样的背景下，在国家局财务审计司的业务指导下，**和审计处同道们拓展思路，立足转变，推进转型，付诸实践。