市审计办事处财务开支及后勤管理规定

第一篇：市审计办事处财务开支及后勤管理规定

为保证审计办事处工作正常开展，切实加强费用管理，使各项财务开支达到制度化、规范化，最大限度地发挥费用资源的作用，在严格实施《中国农业银行财务管理制度》、《中国农业银行审计办事处管理暂行规定》、《中国农业银行河南省分行审计办事处管理实施细则(试行)》、《中国农业银行河南省分行审计办事处财务管理实施细则(试行)》、《中国农业银行河南省分行审计办事处财产管理暂行规定》的基础上，结合信阳办事处实际，制定本规定，市审计办事处财务开支及后勤管理规定。

第一条：成立驻信阳审计办事处财务审查委员会。审计办事处主任任财务审查委员会主任，审计办事处各科负责人及职工代表任成员，负责对大额开支的审议、决策等事项。

第二条：综合科负责办事处的财产、费用开支和办公用品的管理,选配兼职会计、出纳人员各1人。

第三条:报帐的流程及要求：

1、单笔在4000元(含)以内需要报销的票据上应有经办人、综合科负责人或办事处副主任、办事处主任签字。即：经办人签属经办，综合科负责人审核其真实性、合理性，办事处主任签批报销。

2、单笔超过4000元(不含)的开支(工资除外)由财务审查委员会审议批准。审议时，采取无记名投票方式（票样见附件一），经与会三分之二以上人员同意后(以会议记录为准)再组织实施，实施后按上述条款要求经主任签批报销，不得先实施后审议。超过4000元的大额开支经财务审查委员会审议通过后，逐项在《大额开支审批管理台帐》(见附件)登记审议和实施结果。财务审查委员会的日常事务由综合科负责办理。

第四条：人员费用支出的管理

1、工资性支出的管理

审计人员的工资标准，按所在行机关同职级、同条件人员的标准和“收入不降低”的原则执行，工资、各类津贴和各项提留支出，由派驻行代发代提。

（1）基础工资每月一发，按派驻行机关同职级、同条件执行，由派驻行代发。

（2）绩效工资每季一发，由办事处依据员工的工作质量、出勤情况等，在办事处绩效工资限额内，考核到人。具体考核办法另定。

（3）奖励工资按上级行规定执行。

（4）养老统筹、住房公积金以及医疗保险等统筹金由综合科代扣代缴。

（5）审计人员按照农银发(xx)279号文件规定，享受审计岗位每人每月60元补贴；交流干部生活补贴按派驻行标准执行。

2、各项提留支出的管理。

（1）职工福利费的使用范围及标准：

职工福利费主要是审计办事处人员的有关福利性补贴、审计人员的生病慰问、直系亲属丧事的吊唁等事项。具体标准为：

职工食堂补贴。小食堂伙食收费标准为一天一人5元，办事处按照食堂实际收费金额1：1进行补贴，按月结算。不在食堂就餐的？

员工生病慰问。在职员工有病住院，慰问标准为200元。病情较大，如：手术等，慰问标准为300元。标准太低，不足体现人本管理.每年组织全体人员进行一次身体全面健康检查。

其他福利性开支由主任办公会决定。

（2）工会经费的使用范围和标准：主要是用于解决审计办事处同志困难救济等事项，每年由主任办公会一事一议。

第五条：业务管理费用支出的管理

严格划分审计办事处与派驻行的费用界限。审计办事处在派驻行进行审计期间(含派驻行委托的审计项目)的住宿费、伙食费、审计用品费和杂费等费用自理，不在被审计单位报销。被审计单位也不得以任何变通的形式为审计办事处负担费用。

1、公杂费支出及办公用品等低值易耗品的管理

(1)各科室按实际工作所需，提出书面清单报综合科，经主任审批后，由综合科按照遵循节俭、保质、价格低廉的原则统一购买和管理。1000元以下的日常耗材、零星采购及修理，由综合科实行双人直接购置、管理和实施。凡一次性购置价值在3000元以上的，由财审会委员或职工代表与综合科一起进行集体采购。

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(2)一切物品购买应遵循先清点登记入库、后领用的原则。采购人员完成采购任务，按规定办完验收、入库手续、登记《办公用品领用登记薄》（见附件三），并由保管人签字后，方可办理费用报销手续。各科领用时，指定专人到综合科领用，并签字登记《办公用品领用登记薄》，做到购买、入库、领用、出库、库存五相符。综合科每季度对低质易耗品进行清理盘点，并将盘点情况向主任汇报。

(3)各科不得自行购置办公用品，如因待殊情况确需购置，需报经主任同意方可购置。

2、差旅费和异地现场审计费用的管理

(1)出差费用：指审计人员因公(非审计工作)离开本住地的差旅费。住宿费控制在每人每天120元以内，伙食补助每人每天20元，交通补助每人每天20元（带车的不享受交通补助）。出差学习且时间超出10天的伙食补助每人每天10元，交通补助每人每天10元。

出差由出差科室报经办事处主任批准后，在综合科依据审计通知登记《员工出差管理台帐》(见附件)。并凭此台帐记载，报销有关费用。

(2)异地现场审计费用：指审计人员离开派驻行市区开展的现场审计费用，异地现场审计费实行限额控制。

异地现场审计，较小的审计项目，须经办事处主任批准；较大的审计项目，须经办事处办公会研究批准，并确定各审计小组组成、现场审计天数。异地现场审计的费用，严格按照“审计通知”所指派的地点、工作时间、往来交通费进行审核，报主任审批。在辖区内异地现场审计，食宿费用一律自理，不得接受被审计单位的各种宴请招待，如被审计单位招待室确具备住宿条件，为节约费用，可在被审计单位招待所住宿，但不准让被审计单位配备各种洗漱用品，管理制度《市审计办事处财务开支及后勤管理规定》。

住宿费凭当地合规合法住宿发票在限额内据实报销，在被审计单位招待室住宿的不得报销住宿费。

审计补助按照异地现场审计实际天数，由审计人员填写差旅费报销单，注明审计人员姓名、地点、时间、事由等，由审计人员共同签字后，经审计办事处主任签批后列支。各项费用开支标准每人每天必须严格控制在180元以内（县支行有内部招待所的应吃住在内部招待所），其中生活补助标准为：县支行每人每天40元（平桥支行减半）。其它补助标准：审计组长每天补助40元，主审每天补助30元，其他人员每天补助20元。综合科人员补助按一般审计人员标准执行。

杂费是指审计人员在异地市内交通费、移动电话费等。为加强管理，节约费用，杂费在省分行制定的标准内实行统一管理。既每月每人电话费(不含副科级以上干部)50元、交通费100元（含市区交通和家住县里同志回家费用，凭正规票据报销），电话费每月由各科造表，综合科统一购买充值卡，各科科长负责发放；交通费必须有正规票据，由各科科长把关，交综合科负责人审核后报主任审批。

(3)到外省、外地市的检查交通费补助按上级行审计通知要求执行，如无具体要求，按每人每天补助20元标准执行。

(4)凡因工作不深入、不细致，造成审计结果不完整、不清楚、认定不准确，需返工或重新现场落实、补充调查等的一切费用自理。

(5)占用休息时间属份内工作不补，由办事处领导安排的加班和临时性突击工作原则上应予调休（占用多少，调休多少），如因工作原因无法进行调休，每人每天补助加班费50元。

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凡报销异地现场审计费用支出，一律由主办科室按项目统一填制出差单并经科长签字，交综合科负责人审核把关，办事处主任签批后方可列支报销。报销异地现场审计费用要求在审计结束后十五日内报帐完毕。

(6)司机出车补助比照市行标准执行。

3、邮电费支出的管理。邮电费实行定额管理（综合科传真电话除外，但适当控制话费支出），一般员工办公电话统一使用插卡电话，按照每人每月20元发卡，超支不补；各科负责人办公电话控制在150元以内，超额费用自理。每月由综合科负责公布各科负责人办公电话费开支情况。

4、印刷费支出的管理。各科如需印制业务有关凭证、账表、账册、记录、底稿、资料等时，由需求科室制定样本，经主任批准或财务审查委员会审议同意后，由综合科在指定印刷厂统一进行印制，统一转帐结帐。

5、水电费支出的管理。办公用房的水电费据实列支。集体宿舍由居住人自行结算。

6、劳动保护费支出的管理。按有关劳动保护规定，需发放劳动保护用品费时，由综合科提出，经主任办公会研究决定，综合科实行双人购买，统一发放。

7、车船使用费支出的管理

(1)汽车油料按照财务审查委员会审议结果，在指定加油点统一购买，转帐结算，综合科负责管理。如车在外地确需加油，要先报知综合科负责人后方可办理，特殊情况，应事后向综合科负责人说明，并由乘车人签字证明。派车下县，司机应加足燃料，一般不报销市以下县乡加油站加油发票，特殊情况应向综合科负责人申报。实行油耗定额管理,各车辆根据车型核定百公里标准耗油，每月由综合科负责公布一次行驶里程和用油情况，超过限量的油费，解释不清的不予报销。

(2)经批准出车的过路过桥等费用据实列支。由综合科设立《派车管理台帐》（见附件），车辆离开本市区（包括下县），依据派车单登记该台帐，凭此台帐记录，司机按旬填制过路过桥费报销清单，综合科负责人依据《派车管理台帐》审核签字，报主任审批后方可报销。

(3)年检费按年检费用的合规合法发票据实列支。

(4)不得列支因驾驶人员违反交通规则的罚没性支出。

8、宣教费支出的管理。是用于职工学习而统一购买的书籍、资料等费用。经办事处主任同意，由综合科负责购买。

9、取暖降温费支出的管理。按规定发给职工的取暖和防暑降温补贴，以及办公用房取暖降温费支出。审计人员的取暖和防暑降温补贴，按派驻行的补贴标准发放；办公用房取暖费、降温费据实列支。

10、电子设备运转费支出的管理。按照“公杂费支出及办公用品等低值易耗品的管理”的规定实施。

11、小额修理费支出的管理。

(1)汽车修理的管理：车辆需维修时，司机向综合科提出申请同意，由司机和综合科管理人根据所需维修的事项，到指定的维修点进行初检，预算所需费用，然后填制《车辆维修审批单》（见附件七），按权限，提交主任或财务审查委员会审议，同意后到指定的维修点进行维修，维修一律实行转账结算，由综合科办理。车辆在执行任务中出现突发性故障，在报告主任同意后，费用在xx元以下的，可就近及时修理，但须经乘车人或二人以上签字证明，按审批权限核报；费用在xx元以上4000元以下的，办事处派人员现场监督修理，并与司机及乘车人共同签字，按审批权限核报，事后必须补填《车辆维修审批单》。超出4000元的，必须经过财审会审议后，方可派人员现场监督修理。

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(2)办公设备的维修管理：办公设备非人为的损坏需要维修时，由财产使用人提出申请，经财产管理责任人（本科科长）签字报综合科审查，经主任或财审会同意后，由综合科安排实施，经使用人验收后办理结算手续，由财产使用人、财产管理责任人、维修负责人共同签字，按审批权限核报。

(3)办公场所的日常维修由综合科负责。

12、业务招待费支出的管理。办事处来客需招待时，综合科负责人提出招待意见，报经主任批准后，由综合科负责统一安排，到指定地点就餐、住宿，综合科统一结算，当月结清。

严格业务招待标准的管理，一般就餐标准每人每餐不超过50元（不含烟酒），特殊情况,经主任同意后可提高接待标准。就餐烟酒自带，严禁在酒店随意拿烟酒，烟酒管理实行签字领用制度,领用人签字方可办理。

工作人员加班，确需用餐的，须经主任批准，由综合科安排，一律在内部食堂就餐，标准按照人均15元执行。

13、其他费用支出管理。根据具体情况按审批权限执行。

14、临时借款管理。原则上不得借支公款，特殊情况因公事确需借支公款的，由借款人提出借款申请，写明借款理由和数额，经主任同意后，方可借支，并在公务处理后10日内报帐归还借款，否则下月起从借款人工资中扣除。

第六条:固定资产管理

1、综合科负责对所配备的办公设备、低值易耗品、固定资产等实物进行管理，分别按办公室等逐项建立《财产器具管理台帐》(见附件)，各有关责任人在财产器具管理台帐上签字以示负责。《财产器具管理台帐》一式两份，由综合科及财产器具管理责任人各一份。办公室财产、办公机具不得随意搬动或调整，需调整的由内部统一安排。《财产器具管理台帐》每半年由综合科财务管理人员和财产器具管理责任人核对一次，若有丢失、损坏，视其具体情况予以处理。

2、各科室、办公室的办公设备、低值易耗品、固定资产等实物由各科负责人指定兼职人员管理，如管理人员工作调动，各科负责人应及时指定人员接管，并由综合科负责监交。

3、办事处《财产器具管理台帐》所列财产，未经办事处主任批准，一律不准外借。

本办法从xx年8月10日起正式执行。

第二篇：市审计办事处财务开支及后勤管理规定

为保证审计办事处工作正常开展，切实加强费用管理，使各项财务开支达到制度化、规范化，最大限度地发挥费用资源的作用，在严格实施《中国农业银行财务管理制度》、《中国农业银行审计办事处管理暂行规定》、《中国农业银行河南省分行审计办事处管理实施细则(试行)》、《中国农业银行河南省分行审计办事处财务管理实施细则(试行)》、《中国农业银行河南省分行审计办事处财产管理暂行规定》的基础上，结合信阳办事处实际，制定本规定。

第一条：成立驻信阳审计办事处财务审查委员会。审计办事处主任任财务审查委员会主任，审计办事处各科负责人及职工代表任成员，负责对大额开支的审议、决策等事项。

第二条：综合科负责办事处的财产、费用开支和办公用品的管理,选配兼职会计、出纳人员各1人。

第三条:报帐的流程及要求：

1、单笔在4000元(含)以内需要报销的票据上应有经办人、综合科负责人或办事处副主任、办事处主任签字。即：经办人签属经办，综合科负责人审核其真实性、合理性，办事处主任签批报销。

2、单笔超过4000元(不含)的开支(工资除外)由财务审查委员会审议批准。审议时，采取无记名投票方式（票样见附件一），经与会三分之二以上人员同意后(以会议记录为准)再组织实施，实施后按上述条款要求经主任签批报销，不得先实施后审议。超过4000元的大额开支经财务审查委员会审议通过后，逐项在《大额开支审批管理台帐》(见附件)登记审议和实施结果。财务审查委员会的日常事务由综合科负责办理。

第四条：人员费用支出的管理

1、工资性支出的管理

审计人员的工资标准，按所在行机关同职级、同条件人员的标准和“收入不降低”的原则执行，工资、各类津贴和各项提留支出，由派驻行代发代提。

（1）基础工资每月一发，按派驻行机关同职级、同条件执行，由派驻行代发。

（2）绩效工资每季一发，由办事处依据员工的工作质量、出勤情况等，在办事处绩效工资限额内，考核到人。具体考核办法另定。

（3）奖励工资按上级行规定执行。

（4）养老统筹、住房公积金以及医疗保险等统筹金由综合科代扣代缴。

（5）审计人员按照农银发(XX)279号文件规定，享受审计岗位每人每月60元补贴；交流干部生活补贴按派驻行标准执行。

2、各项提留支出的管理。

（1）职工福利费的使用范围及标准：

职工福利费主要是审计办事处人员的有关福利性补贴、审计人员的生病慰问、直系亲属丧事的吊唁等事项。具体标准为：

职工食堂补贴。小食堂伙食收费标准为一天一人5元，办事处按照食堂实际收费金额1：1进行补贴，按月结算。不在食堂就餐的？

员工生病慰问。在职员工有病住院，慰问标准为200元。病情较大，如：手术等，慰问标准为300元。标准太低，不足体现人本管理.每年组织全体人员进行一次身体全面健康检查。

其他福利性开支由主任办公会决定。

（2）工会经费的使用范围和标准：主要是用于解决审计办事处同志困难救济等事项，每年由主任办公会一事一议。

第五条：业务管理费用支出的管理

严格划分审计办事处与派驻行的费用界限。审计办事处在派驻行进行审计期间(含派驻行委托的审计项目)的住宿费、伙食费、审计用品费和杂费等费用自理，不在被审计单位报销。被审计单位也不得以任何变通的形式为审计办事处负担费用。

1、公杂费支出及办公用品等低值易耗品的管理

(1)各科室按实际工作所需，提出书面清单报综合科，经主任审批后，由综合科按照遵循节俭、保质、价格低廉的原则统一购买和管理。1000元以下的日常耗材、零星采购及修理，由综合科实行双人直接购置、管理和实施。凡一次性购置价值在3000元以上的，由财审会委员或职工代表与综合科一起进行集体采购。

(2)一切物品购买应遵循先清点登记入库、后领用的原则。采购人员完成采购任务，按规定办完验收、入库手续、登记《办公用品领用登记薄》（见附件三），并由保管人签字后，方可办理费用报销手续。各科领用时，指定专人到综合科领用，并签字登记《办公用品领用登记薄》，做到购买、入库、领用、出库、库存五相符。综合科每季度对低质易耗品进行清理盘点，并将盘点情况向主任汇报。

(3)各科不得自行购置办公用品，如因待殊情况确需购置，需报经主任同意方可购置。

2、差旅费和异地现场审计费用的管理

(1)出差费用：指审计人员因公(非审计工作)离开本住地的差旅费。住宿费控制在每人每天120元以内，伙食补助每人每天20元，交通补助每人每天20元（带车的不享受交通补助）。出差学习且时间超出10天的伙食补助每人每天10元，交通补助每人每天10元。

出差由出差科室报经办事处主任批准后，在综合科依据审计通知登记《员工出差管理台帐》(见附件)。并凭此台帐记载，报销有关费用。

(2)异地现场审计费用：指审计人员离开派驻行市区开展的现场审计费用，异地现场审计费实行限额控制。

异地现场审计，较小的审计项目，须经办事处主任批准；较大的审计项目，须经办事处办公会研究批准，并确定各审计小组组成、现场审计天数。异地现场审计的费用，严格按照“审计通知”所指派的地点、工作时间、往来交通费进行审核，报主任审批。在辖区内异地现场审计，食宿费用一律自理，不得接受被审计单位的各种宴请招待，如被审计单位招待室确具备住宿条件，为节约费用，可在被审计单位招待所住宿，但不准让被审计单位配备各种洗漱用品。

住宿费凭当地合规合法住宿发票在限额内据实报销，在被审计单位招待室住宿的不得报销住宿费。

审计补助按照异地现场审计实际天数，由审计人员填写差旅费报销单，注明审计人员姓名、地点、时间、事由等，由审计人员共同签字后，经审计办事处主任签批后列支。各项费用开支标准每人每天必须严格控制在180元以内（县支行有内部招待所的应吃住在内部招待所），其中生活补助标准为：县支行每人每天40元（平桥支行减半）。其它补助标准：审计组长每天补助40元，主审每天补助30元，其他人员每天补助20元。综合科人员补助按一般审计人员标准执行。

杂费是指审计人员在异地市内交通费、移动电话费等。为加强管理，节约费用，杂费在省分行制定的标准内实行统一管理。既每月每人电话费(不含副科级以上干部)50元、交通费100元（含市区交通和家住县里同志回家费用，凭正规票据报销），电话费每月由各科造表，综合科统一购买充值卡，各科科长负责发放；交通费必须有正规票据，由各科科长把关，交综合科负责人审核后报主任审批。

(3)到外省、外地市的检查交通费补助按上级行审计通知要求执行，如无具体要求，按每人每天补助20元标准执行。

(4)凡因工作不深入、不细致，造成审计结果不完整、不清楚、认定不准确，需返工或重新现场落实、补充调查等的一切费用自理。

(5)占用休息时间属份内工作不补，由办事处领导安排的加班和临时性突击工作原则上应予调休（占用多少，调休多少），如因工作原因无法进行调休，每人每天补助加班费50元。

凡报销异地现场审计费用支出，一律由主办科室按项目统一填制出差单并经科长签字，交综合科负责人审核把关，办事处主任签批后方可列支报销。报销异地现场审计费用要求在审计结束后十五日内报帐完毕。

(6)司机出车补助比照市行标准执行。

3、邮电费支出的管理。邮电费实行定额管理（综合科传真电话除外，但适当控制话费支出），一般员工办公电话统一使用插卡电话，按照每人每月20元发卡，超支不补；各科负责人办公电话控制在150元以内，超额费用自理。每月由综合科负责公布各科负责人办公电话费开支情况。

4、印刷费支出的管理。各科如需印制业务有关凭证、账表、账册、记录、底稿、资料等时，由需求科室制定样本，经主任批准或财务审查委员会审议同意后，由综合科在指定印刷厂统一进行印制，统一转帐结帐。

5、水电费支出的管理。办公用房的水电费据实列支。集体宿舍由居住人自行结算。

6、劳动保护费支出的管理。按有关劳动保护规定，需发放劳动保护用品费时，由综合科提出，经主任办公会研究决定，综合科实行双人购买，统一发放。

7、车船使用费支出的管理

(1)汽车油料按照财务审查委员会审议结果，在指定加油点统一购买，转帐结算，综合科负责管理。如车在外地确需加油，要先报知综合科负责人后方可办理，特殊情况，应事后向综合科负责人说明，并由乘车人签字证明。派车下县，司机应加足燃料，一般不报销市以下县乡加油站加油发票，特殊情况应向综合科负责人申报。实行油耗定额管理,各车辆根据车型核定百公里标准耗油，每月由综合科负责公布一次行驶里程和用油情况，超过限量的油费，解释不清的不予报销。

(2)经批准出车的过路过桥等费用据实列支。由综合科设立《派车管理台帐》（见附件），车辆离开本市区（包括下县），依据派车单登记该台帐，凭此台帐记录，司机按旬填制过路过桥费报销清单，综合科负责人依据《派车管理台帐》审核签字，报主任审批后方可报销。

(3)年检费按年检费用的合规合法发票据实列支。

(4)不得列支因驾驶人员违反交通规则的罚没性支出。

8、宣教费支出的管理。是用于职工学习而统一购买的书籍、资料等费用。经办事处主任同意，由综合科负责购买。

9、取暖降温费支出的管理。按规定发给职工的取暖和防暑降温补贴，以及办公用房取暖降温费支出。审计人员的取暖和防暑降温补贴，按派驻行的补贴标准发放；办公用房取暖费、降温费据实列支。

10、电子设备运转费支出的管理。按照“公杂费支出及办公用品等低值易耗品的管理”的规定实施。

11、小额修理费支出的管理。

(1)汽车修理的管理：车辆需维修时，司机向综合科提出申请同意，由司机和综合科管理人根据所需维修的事项，到指定的维修点进行初检，预算所需费用，然后填制《车辆维修审批单》（见附件七），按权限，提交主任或财务审查委员会审议，同意后到指定的维修点进行维修，维修一律实行转账结算，由综合科办理。车辆在执行任务中出现突发性故障，在报告主任同意后，费用在XX元以下的，可就近及时修理，但须经乘车人或二人以上签字证明，按审批权限核报；费用在XX元以上4000元以下的，办事处派人员现场监督修理，并与司机及乘车人共同签字，按审批权限核报，事后必须补填《车辆维修审批单》。超出4000元的，必须经过财审会审议后，方可派人员现场监督修理。

(2)办公设备的维修管理：办公设备非人为的损坏需要维修时，由财产使用人提出申请，经财产管理责任人（本科科长）签字报综合科审查，经主任或财审会同意后，由综合科安排实施，经使用人验收后办理结算手续，由财产使用人、财产管理责任人、维修负责人共同签字，按审批权限核报。

(3)办公场所的日常维修由综合科负责。

12、业务招待费支出的管理。办事处来客需招待时，综合科负责人提出招待意见，报经主任批准后，由综合科负责统一安排，到指定地点就餐、住宿，综合科统一结算，当月结清。

严格业务招待标准的管理，一般就餐标准每人每餐不超过50元（不含烟酒），特殊情况,经主任同意后可提高接待标准。就餐烟酒自带，严禁在酒店随意拿烟酒，烟酒管理实行签字领用制度,领用人签字方可办理。

工作人员加班，确需用餐的，须经主任批准，由综合科安排，一律在内部食堂就餐，标准按照人均15元执行。

13、其他费用支出管理。根据具体情况按审批权限执行。

14、临时借款管理。原则上不得借支公款，特殊情况因公事确需借支公款的，由借款人提出借款申请，写明借款理由和数额，经主任同意后，方可借支，并在公务处理后10日内报帐归还借款，否则下月起从借款人工资中扣除。

第六条:固定资产管理

1、综合科负责对所配备的办公设备、低值易耗品、固定资产等实物进行管理，分别按办公室等逐项建立《财产器具管理台帐》(见附件)，各有关责任人在财产器具管理台帐上签字以示负责。《财产器具管理台帐》一式两份，由综合科及财产器具管理责任人各一份。办公室财产、办公机具不得随意搬动或调整，需调整的由内部统一安排。《财产器具管理台帐》每半年由综合科财务管理人员和财产器具管理责任人核对一次，若有丢失、损坏，视其具体情况予以处理。

2、各科室、办公室的办公设备、低值易耗品、固定资产等实物由各科负责人指定兼职人员管理，如管理人员工作调动，各科负责人应及时指定人员接管，并由综合科负责监交。

3、办事处《财产器具管理台帐》所列财产，未经办事处主任批准，一律不准外借。

本办法从XX年8月10日起正式执行。

第三篇：差旅费开支管理规定

差旅费开支管理规定

为规范中心差旅费管理，贯彻务实、节俭的精神，根据胜利油田分公司有关差旅费开支管理规定的要求，结合中心实际制定本规定。第一条 本规定所指差旅费包括住宿费、交通费（非市内交通）和伙食补助费三部分。出差工作人员的住宿费、交通费（非市内交通）实行标准内凭据按实报销，第二条 伙食补助费按实际出差日历天数计发，在出差归来日起一个月内报销，原则上不得跨年报销。

第三条 出差工作人员的住宿费、伙食补助费标准：

1、处级干部（含副高职称）住宿费标准为每人每天300元，伙食补助费每人每天70元；

2、科级干部（含中级职称）住宿费标准为每人每天220元，伙食补助费每人每天60元；

3、其它工作人员住宿费标准为每人每天140元，伙食补助费每人每天50元。

第四条 油田以外出差、参加会议、探亲、学习（含培训）、调动工作（含新安置人员）、就医等按下列规定执行。

（一）出差

出差工作人员可根据旅途的远近与工作需要选乘交通工具。乘坐飞机要从严控制，外出出差一般不能乘坐飞机，对因路途较远或出差任务紧急需乘坐飞机的，须经中心领导批准，由计划财务科统一订票。对未经批准乘坐飞机的，按同地点乘坐火车硬卧标准报销。职工出差一般不

得乘坐火车软卧，如乘坐软卧按硬卧标准报销。

（二）参加会议

工作人员到外地参加会议（含订货、产品验收、评比、研讨等），凭单位主要领导签字批准的会议通知单报销。对统一安排食宿并交纳会务费的，住宿费在相应标准内按实报销，不计发会议期间伙食补助费。

（三）探亲

工作人员根据有关规定正常探亲，凭人力资源科开具的证明，只报销往返车（船）费，对往返途中必须转乘并在中转地住宿的，每中转一次，可在相应标准内报销一次住宿费，对同站中转停留时间原则上不得超过一天，超过一天，按一天的住宿标准报销。

（四）学习培训

工作人员参加各种培训学习,通常包含差旅费、培训费两项费用。差旅费包括住宿费、交通费、伙食补助费；培训费包括学费、机具仪器使用费等。

1、工作人员到油田以外参加各种非学历的学习、培训和进修，应填写《工作人员外出学习申请单》，经中心主要领导和人力资源科批准同意后方可参加。学习期间伙食补助费按每人每天15元计发，住宿费在相应标准内按实报销，车（船）费原则上每月不得超过一次往返。油田内部培训由人力资源科统一安排食宿，计划财务科统一进行结算。

2、工作人员参加组织部门委派的有学历教育，只报销往返车（船）费和往返途中住宿费，不计发伙食补助费。非组织部门委派的培训为取得学历所发生的一切费用由个人自理。

3、学习培训费报销应参照油田培训改革的要求执行，职工外出培训，必须先经中心人力资源科上报组织部、人力资源处批准。同一次外出开会或培训，不能同时开具会议费和培训费单据。

4、培训所发生的培训费用及住宿费用，由人力资源科统一安排，个人未经相关部门批准的费用不予报销。

（五）调动工作

调动和新安置到油田工作的人员，报到时一律不得乘坐飞机，如乘坐飞机按同等火车硬卧标准只报销单程的车（船）费和住宿费，计发单程天数的伙食补助费，其行李、家具等托运费，据实报销。

（六）油田以外就医

中心职工经中心医院或胜利医院检查提出转诊意见，报主管卫生部门批准后住院就诊的，执行七个部门联合下发的胜油工发[2004]32号工伤伙食补助规定“按照油田伙食补助标准70%发给伙食补助费”（注处级、副高级职称及以上49元，科级、中级职称42元,其它工作人员35元）。工伤外出就医需由单位委派陪护人员的，只报销一个人的陪护费用，陪护人员每人每天伙食补助30元，住宿标准100元。凡未经主管卫生部门批准，自行外出就医的，一切费用自理。

中心职工出差或驻外期间住院就诊，参照出差或驻外补助标准执行。

（七）现场监督补贴

1、牛庄、东辛、现河、胜采、莱州湾、永安、万全庄、草桥等地区，补助标准每人每天70元。

2、沾化、利津、纯梁、滨南、河口、孤岛、孤东、桩西、垦东、等地区，补助标准每人每天80元。

3、临盘、高青、惠民、昌邑、大王北、车镇、莱阳、阳信等地区，补助标准每人每天90元。

4、海上补助标准每人每天130元。

5、新疆、青海、宁夏等地区，补助标准每人每天120元，上井补助每人每天100元。

6、机关科室管理人员巡井按照相应的补贴标准计发补助。

7、新疆、青海、宁夏等地区未上井时间按照相应差旅费标准计发补助，胜利油区内不再计发差旅费补助。

（八）其它费用

1、过路过桥费等交通费经用车单位统一汇总，由中心主要领导审核签字后，交计划财务科审核报销（出差过路过桥费应随差旅费报销，单纯发生过路过桥费的由单位汇总报销）。

2、在没有接送站的情况下，出差人员可报销从出发地至机场机场至目的地的交通费用。

3、乘坐飞机购买的人身保险一律不予报销；订票费用不予报销。第四条 审批权限

1、工作人员因公外出，在出差前填写《出差申请单》，需乘坐飞机的还要填写《飞机乘坐申请表》，经各单位（科室）负责人签字确认，报中心主要领导审核批准后作为报销凭据；科室负责人出差，经主管领导审核批准，报中心主要领导审核批准后作为报销凭据。

2、工作人员报销时，填写《差旅费报销单》，经各单位（科室）负责人签字确认，报中心主要领导审核批准后，交计划财务科审核报销。同时参加会议的附会议通知单（文件），外出就医的附外出就医证明，回家探亲的附探亲证明，外出学习、培训和进修的附外出学习证明。第五条 报销规定

1、工作人员出差、学习所需费用由自己垫付，计划财务科不办理借款手续；工作人员出差回来10日内，最迟不超过30日，到计划财务科办理报销手续。

2、工作人员自带交通工具的，必须经中心主要领导批准；非司机工作人员不能报销过路过桥费、停车费等费用。

3、出差工作人员必须取得合法的原始票据，票据上各项目应填写清楚、完整；住宿发票必须清楚地反映出差人的单位、姓名、人数和天数，否则不予报销；对取得的票据不能与出差时间、地点、内容相符的票据不予报销；出差人员严格执行住宿标准，超标部分由出差人员个人负担；每次出差单据应分别粘贴，做到单据与实际相符，不相关单据不予报销。

4、不同级别人员一起出差，因工作需要入住同一宾馆，随行人员（不分职级）可入住超过本人级别标准房间，但不能超过随同领导的入住级别。随行人员报销时，超标住宿发生的住宿票据须经当事领导签字，否则，超过规定限额部分不予报销。

5、对本规定中限乘飞机、只报销往返车（船）费的，如乘坐飞机则按照乘坐火车硬卧的相应标准报销，超出部分费用自理。

第六条 各级工作人员应以身作则，模范执行本规定。对违反上述规定的，计划财务科一律不予报销。

第七条 本规定由计划财务科负责解释，自下文之日起执行。

第四篇：办事处管理规定

管理规定

为了使办事处的卫生、及各方面有所提高，创造一个良好的内部工作环境，解决内部人员的各项问题，根据办事处的实际情况制定如下规定

一、货物管理：

为了节约人力、财力，每周二、周四统一发货，在此期间之外的时间不准发货，如有发货所发生的一切费用由本人自行负责。（特殊情况除外）

二、电脑、电话的管理

电脑由综合员一人使用，其他人员如有使用电脑，必须经过综合员同意，否则发生的一切问题，由使用者处理、解决。

电话只允许内务人员使用，其他人员没有紧急情况，不准占用办事处的电话。不准使用办事处的电话打私人电话，如有发现一次罚款50元。

三、后勤人员的工作管理

为了能让后勤人员在有效的时间里，完成好自己的本职工作，并在规定的时间里及时、准确上报公司所需要的报表，不拖累公司的工作进程，在自己的工作没有完成之前，发生一些其他与自己无关的工作有权拒绝，（邮快递、打字、打表格等）在每月完成自己的工作外，可以帮助其他人员做一些自己能做的事情。

办公室电脑管理制度 办事处内务管理制度

为了给大家营造一个良好、舒适的工作环境，请大家自觉遵守如下规定：

1、自觉打扫室内卫生，各尽其责，达不到合格标准，经检查发现一次罚款20元。保持室内的清洁，自己管理好自己的物品，下班前整理好自己的办公桌桌面及物品，保持桌面清洁。

2、工作时间，要注意着装，要求得体大方、整齐干净。

3、不准在办事处办公大厅吵闹、吸烟，违者罚款100元。

4、除办事处人员外，其他人员不得擅自到办事处住宿。

5、在离开办公室前，要拉好窗帘、切断一切电源，做到人走灯灭、节约用电，杜绝一切安全隐患，并且合理利用办公室及各个房间的电器设备，以降低费用。爱护办公室内的一切办公物品，发扬主人翁责任感，把办公室当成自己的家一样爱护。各办事处要落实责任人，办事处不定期检查。

6、注意言行举止、礼貌用语、诚实待人、互敬互爱、发扬团队精神、爱岗敬业。

7、认真遵守作息时间：早上7：00起床，8：00前必须洗漱完毕。上班时间为8：00—18：00；午休时间为11：30—13：30。

8、凡订餐未用餐者，按每顿标准分摊伙食费。

大家共同努力创造一个和谐而又辉煌的四川办！

四川办事处

二00五年十二月十五日

第五篇：办事处管理规定

办事处日常工作管理纲要和规定

销售中心办事处日常工作管理纲要和规定

一、工作时间安排：

1、每周星期一 – 星期六； 每天 08 ：30 – 17：00；

2、销售代表每周星期一 – 星期五安排5条客户拜访线路，星期六进行重要客户的回

访或协助售点的促销活动或进行市场冲击等工作。

3、每天早晨09：00之前必须离开办公室，中午进餐时间30分钟，下午16：30返回

办公室。

4、每天晚上19：00之前必须开办公室，如需加班须得到上级批准。

二、办公室管理

1、办公室是所有员工的工作场所，严禁在办公室喝酒、游戏、赌博以及进行其他违反

国家法律的活动。

2、员工须保持良好的个人卫生及行为习惯，衣着整齐、得体，语言优美，严禁口出脏

话。

3、员工须保持办公室的整齐、清洁，按值班表进行每天的清洁打扫工作；办公室的卫

生责任人为出纳，所有员工须服从其管理；每天负责清洁打扫工作的员工须早晨08：

10到达办公室。

4、办事处文职人员（销售文员、财务主管、出纳）轮流负责办事处的每天的来访接待、电话接听、重要事项记录和传达工作。

5、销售文员须负责公司员工出差的车票、船票、机票、酒店的预定工作。

6、严禁用传真机复印以及使用长时间用电话聊天和处理私人事务，尽量使用电邮，减

少传真。

7、文件的复印需经办事处经理核准，销售文员负责联系固定的复印点，财务主管负责

审核，批量较大可考虑胶印或印刷。

8、电脑和打印机的管理责任人为销售文员，销售人员的文件处理由销售文员负责，促

销、财务人员文件的处理由促销主管和财务人员自行负责，其他人使用电脑须得到

城市销售经理的批准。

9、打印纸、定单、日常报表、文具、宣传物品、小礼品、促销物品严格按月度批准的计划按周分组领取，销售文员负责以上物品的管理。

10、爱护使用办公用具（办公家私、空调、饮水机、电话、传真）严禁恶意损坏和遗失；

未经允许，勿使用他人的办公用品；减少办公用品的损耗。

11、饮用水的购买须报计划审批，不允许超标。

三、工作例会的规定

1、每天早晨08：30准时召开晨会，晨会由城市经理主持，时间不超过10分钟。

晨会内容：

I． 通报前日订货量和送货情况；

II． 通报办事处、个人（第一、最后的销售人员）销售计划完成进度；

III． 指出急待解决的问题（铺货、产品陈列、宣传物品/小礼品/助销设备的使用、客户拜访、销售行政工作、劳动纪律等方面存在的问题），提出要求；

IV． 表扬先进、批评后进、鼓舞士气。

2、周会

I． 每周五下午16：30--17：30，销售代表/促销员周会，销售主任/促销主任主持，2000年12月修订第1版1

回顾本周工作、确定下周主要工作。

II． 每周六下午16：30--17：30，销售主任/促销主任/财务主管周会，回顾本周工

作进展情况（销售进度、重要客户的销售情况以及助销设备、应收帐款、促销

活动、产品陈列、宣传物品的使用等事项的状况），拟定下周主要工作。

3、月会

每月5日由城市销售经理召开办事处全体人员会议，回顾上月工作，宣布本月

目标和主要工作，并有针对性地销售代表或主任级员工做一次系统专业培训。

四、日常业务管理工作的规定

1、销售代表的要求：严格按《客户拜访路线》和《客户拜访八步骤》进行客户的拜访，在售点上认真执行《产品陈列标准》和《宣传物品的使用标准》，做好客户库存产品的流转工作，不断提高销售陈述水平和业务谈判能力，取得最大的拜访成功率。（以下关

键指标由销售主任在月度计划中下达）。

I． 客户数：目标、实际、达标率；每天拜访客户数、发生业务客户数、成功率。

II． 铺货率：必备包装的全系列铺货率；应备包装的铺货率；每个品种的铺货率。

III． 销售量（额）：目标、实际、完成率；达标率；指定品种的完成率；单位客户的销售量（额）。

IV． 回款额（率）：目标、实际、回款率（每月不低于70%）。

V． 产品陈列：达到陈列标准的客户数及占总客户数的比例。

VI． 订单质量：定单总数、退货定单数、退货率；定单总量、退货量、退货比例。

VII． 客户库存管理：每周五呈报销量排前十名的客户的明细库存；每一个品种在客

户处的储存时间不能超过45天。

VIII． 宣传物品的使用：总数量、单位销量使用量、使用效果。

2、销售主任：

I． 每天须检查销售代表的销售行政工作；

II． 每周跟随销售代表路线最少三次；

III． 每周须拜访合作伙伴一次，重点零售客户一次（每次最少十个）；

IV． 每月检查辖区内所有的助销设备销售一次；

V． 每月初严格、公正地做好销售代表的上月的工作考核；

3、城市销售经理：

I． 每天须检查销售主任/促销主管的工作；

II． 每周跟随销售代表路线最少一次；

III． 每周须拜访合作伙伴二次，重点零售客户一次（每次最少十个）；

IV． 每月27日做好下月的工作计划；

V． 每月初严格、公正地做好销售主任/促销主管/财务主管/销售文员的上月的工作

考核；

五、工作计划、报表的规定

总的原则：准时、完整、准确。

1、销售代表：

I．每天必须在售点上完成填写客户卡和制订单的工作，须请客户在订单上签字；

II．在合作伙伴或办公室完成制订单汇总表的工作；

III． 回到办公室完成销售进度表的填写工作，随后将订单汇总表、客户拜访记录卡

交主任审核。

2、销售主任/促销主管：

2000年12月修订第1版

2I.合作伙伴的订单需合作伙伴签字盖章，城市经理审批，交销售文员办理；

II.每天17：30前完成当天日报交城市经理；每周六上午09：00之前向上司呈交

合作伙伴库存和周报；每月2号呈交月报和销售代表/促销员的考核表和；每次跟随路线须使用《销售代表市场机会反馈表》和《销售代表路线工作回顾表》；

每月25日交所辖区域下月工作计划。

3、城市销售经理：

I.II.每天上午10：00前完成前日日报； 每周一向上司呈报周、报合作伙伴库存、和下周销售预测；

每月3号呈交月报和全体人员月度考核表；每月27日交所辖区域下月宣传物

品、助销设备、订单报表、文具等常用物品的需求数量，同时呈报所有合作伙

伴及销量排行前50零售客户的明细库存、下月的销售预测、促销计划和主要

工作的安排。III.4、销售文员：

I.每天12：00前做好办事处各级销售人员的销售报表和回款报表；

每月24 日统计助销设备、宣传物品、办公用品投放和库存数量；每月2号交

办事处员工的考勤。

III.建立员工考核档案，将月度业绩考核及奖励处罚记录存档。

5、财务主管：

I.每周六上午10：00前交应收帐报表；

II.每月25日交下月备用金计划。每月2号交收帐报表、月度销售费用报表以。

III.每季度第一个月5号前交合作伙伴的返利核算表。

六、应收帐管理

1、直接销售的应收帐管理：

I． 赊销的申请：按《赊销申请审批程序》办理；

II． 应收帐的管理：按财务中心制定的制度执行（订单的审批权限、赊帐额度度的控制、赊帐发票的管理、赊帐期限的管理、坏帐的处理）；

III． 销售人员须在收款后的24小时内将货款交给出纳，否则视为挪用公款，按公

司的规章制度处理。

IV． 对现款现货的客户，如果在送货时客户无钱结帐，司机、销售代表、销售主任

无权做赊帐处理，须向城市销售经理报告，由经理做出决定。如若违反规定，当事人须在24小时内交回货款，否则视为挪用公款，按公司的规章制度处理。

V． 由于自身过失（不定期拜访客户；帐期超过60天无法收回货款，仍未采取措

施）造成的死帐，由销售人员负全责，承担全部损失。

2、分销的应收帐管理：

I．赊销的申请：销售代表申请，销售主任审核，合作伙伴批准；

II． 应收帐的管理：合作伙伴在订单汇总表上签字确认该批货物赊帐；其直接送货

负责客户的签收，并保管赊销发票，接近帐期时通知我司销售代表收回，销售

代表须在收款后的24小时内将货款交给合作伙伴。销售主任负责帐期的管理、货款交接的监督以及协助追款的工作。

III． 由于自身过失（不定期拜访客户；帐期超过60天无法收回货款，仍未采取措

施）造成的死帐，由销售人员负全责，承担全部损失。

七、助销设备和费用的管理

1、销售代表根据售点的销售量和合作态度，申请投放《助销设备》（专用货架、展示

柜、微波炉等）；按〈助销设备的申请审批程序〉办理。

2000年12月修订第1版3 II.2、销售代表应确保设备的资产安全，并投放在最佳位置，使之有效使用。

销售主任每月检查辖区内所有的助销设备销售一次，及时向上司报告设备去向和使

用效果，呈报改进和调整计划，并督促执行。

4、助销设备使用的关键指标：不允许丢失；投放数量和设备的总销量、陈列达标设备

数量和比例以及单位设备的销量；销售主任/促销主管/城市经理应统计其费用和计

算其效益。

5、由于自身过失（不定期拜访客户等）造成设备的遗失由销售人员负全责，承担全部

损失。

八、广告用品与费用的管理

1、广告用品系指宣传物品（海报、串旗、吊牌、产品宣传单张、堆码围栏、价格标志

等）、小礼品、太阳伞等所有用于零售终端售点上的品牌宣传和推广的用品。

2、销售代表根据售点品牌推广的需要每月23日前提出下月的广告用品的申请，按〈广

告用品申请审批程序〉办理。

3、广告用品使用的关键指标：总数量/金额、单位销量使用量/费用、售点上的使用效

果。

九、促销活动与费用的管理

1、销售代表根据市场推广和竞争的需要提出申请，按〈促销活动申请审批程序〉办理。

2、促销主管/城市经理须统筹安排，每月27日提出下二个月的统一的计划。

3、促销活动执行的关键指标：目标、实际、完成率；单位销量的费用。

十、媒体、户外广告与费用的管理

1、根据当地市场重要渠道的A、B类客户的铺货率指标的完成情况提出申请，〈按媒

体、户外广告投放申请审批程序〉办理。

2、促销主管/城市经理须严格把关，积极配合市场中心，使此项工作的达到最佳效果，带动销售中心。

3、关键指标：投放量；消费者对品牌的提及率；

十一、市外出差的管理

1、员工到市外出差须提前3天申请，按人力资源和行政中心出差制度办理申请手续。

2、员工出差前须制定工作计划，并交代需他人代理的工作。

3、返回后须交出差报告，并在3天内按出差规定办理报销手续，如若拖延城市经理或

上级有权拒决签批。

十二、备用金及销售费用的管理

1、主要费用：员工工资奖金/福利/补贴（交通、通讯）；房租/水电/物业管理/卫生费用；

差旅费；招待费；文具/复印/打印；电话费；工商管理费、饮用水等费用。

2、财务主管/城市经理须严格制定和控制日常费用的预算；及时办理费用的申请、审批

和报销，保证办事处备用金的正常流转和工作的正常进行。

十三、奖罚制度

1、工严禁上班迟到、早退、旷工，每月有三次迟到，下处罚单记口头警告一次；

2、月违反规定，三次犯同样错误，下处罚单记口头警告一次；

3、一个季度，累计三张口头警告处罚单，给以书面警告通报批评；

4、对有优秀工作表现的员工给以奖励单，记口头表扬一次；

5、一个季度，累计三张口头表扬奖励单，给以书面通报表扬；

6、对累计两张书面警告的员工，解除劳动合同。

7、员工因工作表现有较大改进，可获得解除口头或书面警告。88、所有奖罚记录存入办事处的业绩考核档案，作为工资提级、晋升和特别奖励的考核

依据。

2000年12月修订第1版4

3、十四、员工的考核、评估和培训

a)每月1-3号各级主管根据公司制定的考核方法和标准做好办事处下属人员的工作和业绩考核，交上级审批。

b)考核须公开、公正、严谨，考核结果须考核人签字表明知道考核结果，并发表

其个人对考核结果的意见。

c)每周每月的周会各级主管根据考核结果，安排相关的培训和研讨会。

d)各级员工须认真参加积极参与培训和研讨。

2000年12月修订第1版销售中心 2000年12月12日5