加强审计工作意见

第一篇：加强审计工作意见

为认真贯彻执行《审计法》，进一步严肃财经纪律、规范财务收支行为，充分发挥审计监督作用，经镇党委、政府研究，决定由审计所牵头，健全全镇镇直行政事业单位、行政村、居委会进行常态化审计制度，特制订柳堡镇关于加强审计工作的意见。

一、指导思想

坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，紧紧围绕

镇经济工作和廉政建设目标，着力提升审计质量，切实履行审计监督职能，全力服务全镇经济和社会发展大局。

二、组建工作班子，强化审计队伍建设

以镇审计所为依托，从财政所、农经中心、会计站等部门单位抽调思想品质好、业务能力精、工作责任感强的同志组建审计工作班子。按照镇党委、政府的要求，正常开展各项审计工作。

三、加强业务培训，提高人员业务技能

一是加强审计人员业务知识培训。提高审计人员审计水平、业务技能，提升审计质量、业务素质；二是搞好会计培训，每年组织行政事业单位报账员及村（居）主办会计开展集中培训，主要培训财经纪律方面、财务管理制度和业务知识，从而进一步提高财务人员的业务水平，进一步规范单位、村级财务管理工作。

四、制定工作计划，开展常态审计工作

(一)以财务收支审计为基础，开展对村（居）、部门单位的常态化经济责任审计。

财务收支审计是开展审计工作的基础。主要是监督各村（居）、各单位是否遵守财经纪律，是否落实财务收支各项管理制度，对全镇所有行政事业村（居）、部门单位的审计面每年达到50%以上，实行两年一个周期，每个单位的审计年限至少两年。

（二）按照干部管理原则，实行经济责任审计。

对因工作变动而离任或者退休的单位主要负责人，对其在任期内的财务收支、债务增减、往来变动、内部管理、勤政廉政等方面进行审计评价。

按照审计工作计划，对仍在任期的村（居）或单位开展任期审计，对任期内财务收支、债务增减、往来变动、内部管理、勤政廉政等情况进行审计。

（三）以工程项目为重点，开展对公共投资项目的决算审计。

对镇公共投资项目实行专项审计，从项目立项、招投标，到项目施工变更、完工决算、资金支付等监督项目实施过程是否合法合规、是否符合规范程序。

五、做好结论汇报，落实审计整改措施

对每个单位的审计结论都将以报告形式，报送给镇党委、政府和镇纪委。对发现的一般性问题，由审计小组提出整改建议，责令有关单位限期整改，对有关责任人给予批评教育，并对整改情况进行回访检查验收。如发现有经济问题，将由纪检监察部门进行调查处理，情节严重的，将追究刑事责任。

六、发挥工作职能，推进财务规范管理

通过审计监督，努力促使村（居）、部门单位规范财务行为，提高财务管理水平，保障集体资产安全，促进村（居）、部门单位加强勤政廉政、廉洁自律建设，促进全镇经济和社会事业健康、和谐、科学发展。

第二篇：审计工作意见

关于做好2011年农村集体经济组织

内部审计工作的意见

：

为进一步维护农村集体经济组织和农民的利益，规范村级财务管理，严格审计监督，促进农村党风廉政建设，根据中共中央办公厅、国务院办公厅《关于健全和完善村务公开和民主管理制度的意见》和农业部《农村集体经济组织审计规定》等文件精神，结合我区实际，现就加强和完善2011农村集体经济组织内部审计工作提出如下意见：

一、提高对内部审计工作重要性的认识

近年来，我区农村财务全面实行了村账镇代理的管理制度，镇农经部门加强了对村级财务的管理监督，民主理财人员对村组集体财务的监管也由事后前移到事前，通过强化财务监督，杜绝了一些不合理开支，农村财务管理逐步走上了规范化的轨道。但是，农经部门平时对村集体财务的监督仍 1

然存在局限性，不能够系统地掌握全面情况，而民主理财人员的专业水平也决定了民主理财的质量和效果有待进一步提高。为加强对农村工作的目标考核，加强对农村干部的任用管理，促进农村集体经济健康发展，及时地、定期地开展农村内部审计就显得十分必要。做好这项工作，有利于促进党对农村各项经济政策的贯彻落实；有利于提高农村财务管理制度的执行力度；有利于加强农村党风廉正建设；有利于密切党群、干群关系。

二、明确内部审计工作的重点

根据农村经济发展的新情况、新特点，2011农村集体经济组织内部审计，在做好政策法规执行审计，集体经济组织财务预、决算管理审计，农村财务收支审计，村干部任期目标和离任审计以及“一事一议”资金筹集和使用、土地征用费收付、村级三项资金落实和使用情况的审计调查等基础性审计工作的同时，应把内审工作的重点放在集体“三资”管理上。重点审计集体存量资产，确保资产得以妥善保管、合理使用及保值增值；审计集体各项资源，确保资源发包过程的公开、公平、公正，合同签订的合法性和执行的严肃性，发包收入的及时、足额收取以及资源可持续发展保护措施的有效落实；审计集体货币资金，确保村财镇管制度的严格执行，资金的安全完整和有效使用，坚决杜绝集体资金的多头收取和使用现象的发生。

三、切实抓好内部审计工作

农村集体经济组织内部审计工作，主要依靠各镇（区、街道）农经服务中心组织实施，区农村合作经济经营管理站工作的重点是加强对内部审计工作的指导、督查以及组织抽查审计。各农经服务中心要按照内部审计工作要求，根据本镇（区、街道）的实际情况，明确各自的工作重点，在抓好政策法规执行审计，集体经济组织财务预、决算管理审计，农村财务收支审计，村干部任期目标和离任审计等基础审计工作的同时，把工作的重点转移到集体“三资”管理上，在管理审计、效益审计、经济责任审计以及工程建设项目审计上做文章，在领导重视、群众关心和社会关注的热点难点问题上下功夫。镇农经服务中心在组织实施各项审计前，要向区经管站作出通报，以便不定期地派员参审，对形成的各类审计报告要报区备案。区农村合作经济经营管理站一方面要加大对乡镇农村集体经济组织内部审计工作的指导和督查力度，年内要组织农经内审人员进行培训，以进一步提高内审人员的业务素质和内审工作质量;另一方面要组织和抽调乡镇农经服务中心审计人员组成审计组，按照随机抽样的原则，对每镇（区、街道）抽取不少于2个村（居）实施集体“三资”管理审计，同时还要组织实施好审计调查和有关专项审计工作。要不断加大审计结果的处理力度，对审计中查出的问题，要区别性质加以对待，凡涉及到违规违纪的问题，要及时移交纪检监察部门处理，强化内部审计工作的力度和权威；对不涉及到违规违纪的问题，要责令相关责任

人抓紧整改，并对整改结果及时监督检查。

2011年3月15日

（共印50份）

第三篇：煤矿2009内部审计工作意见

煤矿2009内部审计工作意见

基层各单位、机关各部（科）室： 为认真贯彻落实矿党委工作会议精神，加强我矿内部审计工作，结合集团公司审计部对内部审计工作要求和我矿具体实际，就我矿2009内部审计工作，提出如下意见：

一、总体要求

围绕 2009年主要奋斗目标“一个确保、两个稳定、三个加快、四个做好”，进一步增强内部审

计工作责任感，发挥内部审计保障作用，加强审计监督，完善审计管理，提高审计质量，注重揭示、分析和反映问题，及时查错纠弊，防范经营风险，维护国有资产安全，为企业健康高效运转提供强有力的内部支持。

二、主要工作

1、坚持月度财务收支审计。每月定期对矿财务的会计资料进行审计，对不合规的帐务提出纠正意见；对反映出的财务管理和内部控制问题，进一步加大审计力度和深度；对重要经济事项予以追溯或延伸审计，并视经济责任大小和经济业务的重要性程度向矿领导汇报，确定是否需要形成专题审计项目，以确保真实、准确、完整地反映企业财务状况、经营成果和现金流量等财务会计信息。

2、结合企业管理实际，开展专题审计工作。对在审计工作中发现的问题以及在管理中容易出现漏洞的方面，实施专题审计。通过审计，纠正问题，规范和控制成本支出，促进节支增效，提高成本精细化管控水平。

3、加大对工程预决算、设备修理等外委工程和自营工程的审计力度，严格审查程序，严把终审关。对报审的工程决算、设备修理费用等，从项目计划、招投标手续、各项签证与变更、竣工验收、工程量计算、定额套用、取费标准等各个环节严格审计，努力节省工程项目和设备修理资金，确保决算审计误差率在3%以内。不论金额大小，不分资金来源，未经审计的工程预算不得施工，未经审计的决算财务不得结算。对违反规定的，审计部门有权对施工单位罚款500—3000 元，对本矿内部施工单位及相关部门党政主管各罚款300元。

4、认真开展承包经营审计和经济责任审计，强化权力监督制约。机关职能部门要积极配合审计部门，对矿属承包单位及具有考核经济指标的单位的工程完成情况进行审计验证，确保做到“先审计，后兑现”。做好经济责任审计工作，全面掌握和正确评价部门负责人的管理水平、经济责任履职情况，明确相应经济责任，为矿党政对干部的考核和任用提供参考依据。通过认真开展承包经营审计和经济责任审计，促进领导干部正确履行职责和增强接受监督的自觉性。

5、严格实施非集团公司统一采购物资价格审计，由事后审计向事前审计转变。加强对采购物资的提前介入和监督，对采购过程实行全过程审计监督，督促相关部门认真落实“公开公平、采购透明、比质比价、质量优先、同质择廉、同价择优”的采购原则，从源头上遏制腐败，降低产品成本、增加盈利。

6、加强对经济合同的审计监督，维护企业合法权益。审计科、企管科必须对我矿各类经济合同的合规性、合法性及严密性进行严格审查，跟踪审计合同的履行情况，减少合同纠纷，维护我矿合法权益。

7、认真完成集团公司审计部和矿领导交办的其他任务。

三、其他规定

1、审计人员要坚持原则，严格履行审计职业道德，明确工作职责，对各项审计工作质量负责。

2、为维护审计工作的独立性和权威性，审计部门应加强后续审计工作。对于审计中查出的不合规事项和违纪问题不得隐瞒、不得化解，及时提出纠正和处理意见，并对被审计单位纠正的过程和结果进行跟踪审计，如被审计单位在规定期限内对审计报告中提出的整改意见未及时进行整改的，审计部门有权对该单位罚款300-3000元，并对该单位党政主管和责任人各罚款300元。

3、如在审计过程中发现有关单位存有违规行为的，按矿职务过错责任追究办法，追究相关人员责任。

第四篇：审计局机关党建工作意见

审计局机关党建工作意见

2018年，审计机关党建工作必须坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神，全面落实新时代党的建设总要求，按照省、市、市党的工作会议和全国全省审计工作的部署安排，以党的政治建设为统领，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为抓手，以强化党组织抓党建主体责任、提振党员干部精气神、促进机关工作体制机制创新为重点，拼精神、下狠劲，强化问题导向，坚持重点发力，紧紧围绕“铁心抓项目，奋力促发展”工作主题，为实现审计监督全覆盖提供坚强的政治思想和组织保证，切实推动审计在服务全市工作大局中展现新作为。

一、突出政治建设，加强政治信念

(一)坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导。深入学习领会总书记系列重要讲话精神，采取中心组学习、专题讲座、理论研讨等方式，教育引导党员干部严守政治纪律和政治规矩，自觉做到讲政治、见忠诚、护核心，增强“四个意识”，树立“四个自信”。对审计中的重大问题、重要事项和重要情况，要按规定及时请示报告。

(二)认真学习坚决贯彻维护党章。结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，把学习党章作为理论修养的重要内容，引导党员干部全面掌握党章的基本内容，重点把握党章的修改内容。把尊崇党章作为日常管理监督的根本标尺，作为民主生活会、组织生活会的重要内容，以党章为镜，检视思想、锤炼党性、校准行为。组织全体党员进行党章、十九大等应知应会知识考试，推动学习引向深入。

(三)严肃党内政治生活。严格执行“三会一课”、民主生活会等党内制度，严格落实《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党内监督条例》，民主生活会上敢于亮剑，认真查找自身的差距和不足，深刻开展批评与自我批评，进一步提高民主生活会质量，增强党内政治生活的政治性、时代性、原则性、战斗性。在引导党员发表意见建议和心得体会，提高党员参与党内生活事务的热情，不断增强组织观念、纪律观念。严格落实党员领导干部双重组织生活制度，实行痕迹化管理，确保质量。

(四)做好意识形态领域工作。严格落实意识形态工作责任制，坚持每半年分析报告党员思想状况和开展思想政治工作情况，及时掌握动态，有针对性地做好思想政治工作。通过各种党建宣传阵地，及时准确转载重大信息发布、重要政策解读、重大事件报道，传播正能量，唱响主旋律，引导党员干部对错误言论及时发声、坚决抵制，确保政治方向、舆论导向、价值取向坚定正确。认真组织学习传承党的光荣传统和优良作风，加强对党忠诚教育，弘扬忠诚老实、公道正派、实事求是、清正廉洁等价值观。

二、坚持学习教育，强化思想建设

(一)扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。根据上级部署要求，科学制定实施方案。要把思想教育作为首要任务，深入学习十九大和总书记系列重要讲话精神，教育引导广大党员不断改造自己，提高思想政治觉悟。一要突出领导带头。严格落实党组织书记带头讲好“不忘初心、牢记使命”专题党课的要求，推动局领导带头学习研讨、带头参加组织生活、带头抓好整改落实，形成上行下效、相互促进的总体效应。注重典型培育，认真总结在开展学习教育中探索出的好经验、好做法，深度挖掘、系统梳理、积极宣传、大力推广，营造比学赶超的浓厚氛围。二要突出专题研讨。要紧紧扭住“初心与使命”大讨论这一环节，用党的最新理论成果武装头脑，突出解决理想信念宗旨、履职担当作为等方面存在的问题，教育引导党员干部悟初心、守初心、践初心，激发干事创业精气神。三要突出深化拓展。以支部为基本单位，以解决问题发挥作用为基本目标，重点在“学”与“做”上深化拓展。充分用好“朱德率红四军出击闽中纪念馆”、龙车革命纪念馆等红色教育基地，持续开展“远学谷文昌、近学廖俊波”活动，引导党员干部坚定理想信念，当好新时代“答卷人”。要坚持问题导向，建立问题清单、整改清单，结合推进“两学一做”学习教育常态化制度化，以直抵人心的方式，确保主题教育取得实效。

(二)加强局党组中心组理论学习。坚持以局党组中心组理论学习为龙头带动机关形成学习热潮，发挥“头雁效应”，领学促学。制定完善局党组理论中心组学习制度，制定学习计划，采取研读原文、专题辅导、领导干部上党课、交流研讨、撰写心得体会等方式，提升党组中心组学习质量，全年集中学习不少于12次，原则上每月不少于1次。同时将领导干部讲党课和抓党员干部学习情况列为党组织书记述职评议内容，推动理论学习的制度化、常态化。

(三)加强党员干部教育培训。认真学习《习近平谈治国理政》

一、二卷及《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》《习近平新时代中国特色社会主义思想30讲》，学习弘扬总书记在工作期间留下的宝贵思想财富，并跟进学习总书记的最新重要讲话，通过辅导宣讲、研讨交流、形势报告以及领导干部讲党课、组织读书活动等，强化读原著、学原文、悟原理。积极参加各类党建专题培训班学习，提升支部书记履行“一岗双责”的能力。充分利用党员e家、“章”口就来、党员干部现代远程教育等载体，不断把教育培训工作引向深入。

三、夯实基层组织基础，加强基层组织建设

(一)努力提升党支部建设整体水平。结合深化“1263”机关党建工作机制建设，修订完善加强支部建设有关制度。认真执行“三会一课”、组织生活会、谈心谈话、民主评议党员和党员领导干部双重组织生活等制度，全面推行支部“主题党日”活动。开展《中国共产党党务公开条例(试行)》的学习和宣传解读，有序推进机关党务公开。不断改进基层党组织开展工作的手段、载体，提升党组织活力。按照省审计厅、市局和市直党工委的要求，组织开展2017年机关党建重点课题调研，加强对机关党建特点规律的研究，提高调研质量，促进调研成果的转化利用。

(二)实行审计一线临时党支部制度。为加强对外出党员的学习教育管理，实行外出审计成立临时党支部做法的，充分发挥临时党支部的优势，着力破解审计人员工学矛盾突出的问题，实现党建工作全覆盖。

(三)加强党员队伍管理。遵循“坚持标准、保证质量、改善结构、慎重发展”的方针，认真做好发展党员工作，注重培养、发展干部职工加入党组织。严格执行党费收缴有关规定。逐步完善党员信息库，推进党员管理规范化建设。认真贯彻《关于进一步加强和改进离退休干部工作的意见》，加强离退休党员的教育管理。加强运用“红云”互联网加强基层党组织基础工作的动态管理。

四、落实“五抓五重”，加强党风廉政建设

(一)加强廉政文化建设。认真贯彻《中国共产党纪律处分条例》《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党党内监督条例》，持续推进党风廉政建设，进一步落实“两个责任”，着力推动全面从严治党向纵深发展。深化廉洁教育和警示教育，加强优秀传统文化、革命文化、先进文化的学习教育，组织参观反腐倡廉警示教育基地、阅读廉政书籍、观看廉政影视作品、廉政书画展，教育引导党员干部坚定理想信念，知敬畏、存戒惧、守底线，让讲纪律守规矩成为新时代审计干部的鲜明特征。

(二)紧盯廉政风险防控。聚焦审计权力运行、行政管理、大宗采购中容易产生腐败的重点领域、重点环节、重要岗位，加强监督检查，严格程序控制和制度执行。规范审计执法行为，严格法定程序，在法定职权范围内开展审计工作;完善和规范投资审计，不得参与项目决策审批、征地拆迁、工程招标、物资采购、质量评价等管理活动。推进审计职权风险排查与防范工作常态化，结合干部职工岗位实际，对业务工作中存在的廉政风险点进行评估、预判，有针对性制定、落实防控措施。加大审计现场管理、廉政回访等专项检查力度，严格“八不准”审计工作纪律执行。

(三)严格监督执纪问责。坚持无禁区、全覆盖、零容忍，坚持重遏制、强高压、长震慑，推进反腐败工作。把维护党章和其他党内法规作为首要任务，强化政治纪律和政治规矩执行情况的监督检查。引导广大党员履行监督义务，积极发挥在党内监督中的作用，积极参与党员评先评优、职务晋升等方面的监督把关。综合运用监督执纪“四种形态”，在用好第一种形态上下功夫，及早发现违纪问题，用好谈心谈话、提醒函询诫勉等手段。对从严治党主体责任检查中查出的问题清单，专题研究制定整改措施，明确整改时间及责任人员，扎实做好后半篇文章，实现标本兼治。

五、持续强化正风肃纪，提升机关工作作风

(一)持续整治“四风”。推进中央八项规定和市委2号文件精神贯彻落实的常态化长效化。教育引导审计人员严格执行中央八项规定精神和审计“八不准”纪律，坚持依法审计、文明审计，不断巩固群众路线教育实践活动、“三严三实”专题教育和“两学一做”学习教育成果，防止四风问题反弹回潮。开展经常性查找“四风”问题特别是形式主义、官僚主义的新表现，从抓好召开会议、制发文件、调研检查等具体工作做起，杜绝脱离实际胡乱作为、脱离群众高高在上、心存侥幸应付差事等问题。继续做好单位“潜规则”隐患排查的整改工作。

(二)推进机关效能建设。深入践行“马上就办，真抓实干”精神，推进机关效能建设，加大纠治工作松弛提振精气神工作力度，强化制度建设、监督检查、失职问责，着力解决干部队伍中存在的责任缺失“不作为”、效率低下“慢作为”、担当不足“怕作为”等问题，不断提升机关工作质量效率，提振审计干部干事创业精气神。继续做好党员进社区、进小区报到服务群众工作，引导党员干部深入基层、深入群众、服务群众、提升本领。

六、深化全面从严治党，提升党建工作质量

(一)持续开展抓党建述职评议。认真贯彻全面从严治党要求，落实党建主体责任，按照市直工委出台的党组书记、党支部书记抓党建“责任清单”，逐级压实责任、形成合力。强化述职评议结果运用，对综合评价为“好”的，考核才能确定为优秀等次;对综合评价为“一般”“差”的，局领导进行约谈、限期整改。

(二)推动党建责任落实。党组织书记要牢固树立“抓好党建是最大政绩”的理念，把全面从严治党作为第一位的政治责任，扛在肩上、抓在手上;研究制定局党组、党支部党建主体责任具体措施，层层签订党建工作责任书，推动主体责任向纵深推进，层层传导压力，压紧压实责任。

(三)完善机关党建机制。贯彻落实中央关于深化党的建设制度改革有关要求，对现行的党建制度进行梳理、修订完善，构建内容科学、程序严密、配套完备、运行有效的机关党的建设机制。

七、实施“党员回家”工程，拓展服务中心工作

(一)着力推动在职党员进小区报到服务群众工作。督促机关在职党员进常住小区报到，亮身份、亮服务、亮承诺，积极加入所居住小区的“兼合式”党组织，参与小区自治、管理、服务，党建引领城市建设。

(二)围绕中心，科学谋划审计工作。围绕市委、市政府工作部署和上级审计机关的任务要求，紧扣发展、民生主题，加强对财政绩效、经济责任、政府投资、民生专项等方面的审计监督;聚焦打好“三大攻坚战”，扎实推进重大政策落实跟踪审计、领导干部自然资源资产离任审计、扶贫资金审计。充分发挥审计在全面从严治党工作中的监督职能作用，深化“会议费”“三公经费”和“公款存储”作为审计项目的必审内容;推进“1+X”工作，充分发挥审计监督在规范财经秩序、保障改善民生、促进廉政建设等方面的作用，更好地服务全市经济社会健康发展。

八、深化文明单位创建，构建和谐奋进机关

(一)加强思想道德建设。进一步加强社会主义核心价值观宣传教育，推进机关诚信建设，持续开展“我们的节日”主题活动，深入开展推荐、评议“身边好人”活动，持续推荐“文明股室”，挖掘选树身边典型，弘扬正能量;注重家庭、家教、家风建设，引导党员干部讲修养、讲道德、讲诚信、讲廉耻;提升志愿服务工作水平，不断增强干部群众的获得感和幸福感。

(二)深入文明单位创建。按照全省文明城市创建的要求，持续发动机关党员干部积极参与，争做文明市民、争当文明使者。积极参与“城管体验日”、义务献血等形式多样的志愿者服务活动，推动志愿服务制度化、常态化。持续深入机关文明单位创建，以发展先进文化为主旋律，把弘扬社会主义核心价值观与传承红色文化相融合，加强机关文化建设，倡导全民阅读，打造书香机关。组织干部职工参加市直机关干部职工运动会、趣味运动会等文体活动，不断丰富机关精神文化生活。强化帮扶生活困难党员干部职工工作，持续开展在职职工医疗互助。积极参与“平安单位”创建工作，维护机关和谐稳定。

(三)加强群团建设。认真贯彻落实中央、省委、市委关于加强群团工作的决策部署，坚持“党建带群建”，指导支持机关工青妇加强自身建设，创新工作机制，增强组织活力，以纪念“三八”“五四”等活动为契机，积极参加上级部门开展的“三八红旗手”等推荐评选活动。充分发挥退休老同志的力量和优势，做好关心下一代工作，注重传播优秀家风，促进青少年健康成长。

第五篇：电信纪检监察审计工作意见

电信纪检监察审计工作意见

×年工作思路是，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻党的十六大和十六届四中全会以及中纪委五次全会精神，贯彻落实省公司和某市纪委的工作部署和有关精神，围绕某电信××年的工作目标，坚持标本兼治，惩防并举，注重工作的针对性和有效性，抓好领导人员廉洁自律、查处违纪案件、效能监察、源头治理等反腐倡

廉等项重点工作，进一步落实党风廉政建设责任制，推进适应上市公司特好范文版权所有点的教育、制度、监督相结合的预防和惩治腐败体系的建立，为企业改革发展的顺利进行提供有力保证。

一、领导人员廉洁自律工作

在市公司党委的领导下，严格遵守中央提出的“四大纪律、要求”，贯彻落实中央对国有企业领导人员廉洁自律的要求和各项规定，认真执行《中国共产党党内监督条例（试行）》，进一步做好对领导人员的教育、管理、监督工作。

进一步提高企业领导人员民主生活会质量，提高领导班子自我监督的能力，各级要加强对下级民主生活会的具体指导；继续加强和完善领导人员薪酬上收一级管理工作；进一步规范领导人员个人重大事项报告工作和领导人员述职述廉工作；进一步抓好领导人员谈话制度的落实，抓好对领导人员的任前谈话和诫勉谈话，加强对领导人员的例行谈话工作；落实职代会评议企业领导人员制度。各级纪委要对领导人员廉洁自律各项规定、各项制度的落实情况实行监督检查。

要采取有力措施，切实加强领导人员、重要部门管理人员的教育、管理和监督，抓好有关制度、规定在全区的落实。要按照省公司的要求认真分析县（市）分公司领导人员以及重要部门管理人员廉洁自律、思想作风、工作作风等方面的情况，解决领导人员中存在的问题，克服教育、管理、监督工作中的不足之处。

坚持深入开展反腐倡廉教育，增强各级人员的廉洁自律、遵纪守法的自觉性和拒腐防变的能力。认真学习中央新颁布的《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，企业纪委要协助党委按照中央的部署认真开展以实践“三个代表”重要思想为主要内容的保持共产党先进性教育活动，组织广大党员学习贯彻党章，学习《“三个代表”重要思想反腐倡廉理论学习纲要》，学习党员权利保障条例等党内法规，坚定理想信念，发扬优良传统，解决党员，特别是党员领导人员以及党组织在思想、组织、作风等方面存在的突出问题。在教育活动中，要进一步增强教育的针对性和有效性，在抓好普遍教育的同时，突出重点，抓好领导班子自身的学习教育，加强对县（市）分公司领导人员、重点部门负责人、关键岗位人员的教育；结合谈话制度的执行，搞好个别教育；结合业务工作特点，加强日常教育；利用违纪违法反面教材，开展警示教育；提倡开展“公司总经理谈廉政、分管副总经理谈廉政、关键岗位谈廉政”活动。要把思想教育与企业改革发展各项任务紧密结合，构建“大宣教”格局，对教育资源统筹安排，加强相关部门协作配合，形成合力，发挥教育的综合效益。要通过教育，使广大党员和党员领导人员树立马克思主义的世界观、人生观、价值观，坚持正确的权力观、地位观、利益观，牢记立党为公，执政为民的理念，常修为政之德、常思贪欲之害、常怀律己之心。

二、信访案件工作

在案件查处方面，要根据中纪委五次全会的要求，以查处发生在领导机关和领导人员中滥用权力谋取私利的违法违纪案件；以解决群众反映的突出问题为重点，严肃查办在基层的以权谋私的案件。认真做好信访核查工作。按照“分级负责、归口办理”的原则和“大事查清、小事说清、无事澄清”的要求，进一步提高信访工作质量和水平，信访办结率达到。市公司要加强对转办信访的指导和督促检查。对县（市）分公司的重要信访举报原则上由市分公司直接进行核查。

严肃处理违纪案件。认真执行《中国共产党纪律处分条例》和企业政纪处分有关规定。严格遵守案件审理制度，加强案件审理工作。

各级要将信访案件工作与领导人员廉洁自律、源头治理等工作紧密结合，针对信访案件中反映或暴露出的问题，从源头上采取解决或预防措施。要加强信访分析和案件剖析，市公司纪委做到半年要对信访进行一次分析，向党委报告，对信访反映的有关问题提出处理意见或建议；要对企业发生的违纪违法案件进行剖析，总结经验教训，对暴露出的问题要及时、认真地加以解决。要进一步抓好预防职务犯罪的宣传教育工作，与当地检察院联合开展预防职务犯罪活动。

三、效能监察工作

贯彻省公司关于增强执行力的要求，着重围绕有关决策部署、规章制度、业务流程的执行情况、执行能力、执行效果开展效能监察活动。

市公司将根据省公司的统一部署，结合企业内控制度、服务工作管理流程的实施，开展有关效能监察活动。另外，市公司结合企业实际，以促进执行力的提高、领导人员廉洁自律等为重点，自行选题立项开展效能监察活动。

××年拟对各县（市）分公司领导人员绩效管理、合同管理开展效能监察。各县（市）分公司也要积极推行效能监察工作，以效能监察作为领导人员管理企业的抓手之一，来促进企业的管理，要加强对效能监察工作的领导，进一步健全效能监察工作的领导体制和工作机制。加强效能监察经验交流工作。

四、源头治理工作

围绕企业改革发展的任务，以

务实的精神，针对当前企业管理中的薄弱环节和容易发生问题的关键环节深化源头治理工作，促进企业管理制度、流程的进一步完善，逐步推进某电信“教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系”的建立。

今年着重抓好以下工作：推进企业内控制度的实施；认真执行《江苏省电信有限公司通信工程勘察设计管理暂行办法》和《江苏省电信有限公司通信工程施工管理暂行办法》，进一步加强对施工单位的管理，建立、完善对社会上工程队的“准入退出（淘汰）”机制；按省公司的要求试行市分公司工程施工管理、采购管理等岗位人员定期轮岗办法；继续优化物资采购集中管理，各市分公司要根据省公司物资采购集中管理的原则，进一步健全完善各类自购物资采购管理办法和流程，规范操作行为；加强营销费用管理、终端设备选型管理、电话卡销售管理、社会代理渠道管理；进一步规范绩效分配、保险福利管理；进一步加强合同管理，完善合同管理系统，县（市）分公司一律无权签订合同；进一步加强“三料”管理，巩固“三料”管理效能监察的成果；继续推进“三项改革”工作，巩固清理规范多经的成果。

对源头治理工作要实施目标管理，把源头治理各项工作任务分解落实到责任部门，纳入考核；要根据省公司的要求，要让纪检监察部门参与企业内控制度及其他有关重要管理制度的研究制订和实施。纪委在源头治理工作中要与业务主管部门紧密协作，保持良好沟通，发挥组织协调作用，督促检查源头治理各项工作任务的完成情况；要重视总结反腐败抓源头工作的经验。

五、全面落实党风廉政建设责任制

要进一步增强各级领导班子和领导人员的反腐倡廉责任意识，特别是要强化县（市）分公司领导人员、关键部门负责人的责任意识，使各级领导班子和领导人员在工作中切实担负起反腐倡廉的领导责任。要根据省公司对市公司的要求，进一步落实党委每半年听取一次纪检监察工作情况汇报、对本企业党风廉政建设情况进行分析研究、针对问题提出具体措施的要求，及时解决存在的问题。

进一步完善党风廉政建设责任制的工作机制。改进党风廉政建设工作目标管理。完善党风廉政建设工作联席会议制度，落实部门各负其责的要求。

进一步抓好党风廉政责任制的检查考核工作。继续抓好县（市）分公司和市公司各部门落实党风廉政建设责任制检查，对违反党风廉政建设责任制的问题实行追究责任。

六、电信服务监督检查工作

围绕某电信今年经营服务工作重点，服务于业务经营发展策略，继续加强和改进服务监督检查工作。

加大对服务质量监督检查的力度。市公司监察室将与业务部门协作配合，对当前主要的服务质量问题，组织开展专项检查活动。

加强对用户投诉服务工作的管理。继续优化用户投诉处理流程，提高用户投诉服务工作水平。对用户投诉加强分析研究，提出改进服务工作的建议。市公司监察审计室将加强对用户投诉服务工作质量的监督检查。

加大对用户投诉问题的内部查处力度和服务质量问题的督促整改力度。进一步密切与业务部门的协作配合，共同抓好服务问题整改措施的落实，对服务质量问题严格考核。

进一步完善用户问题快速反应机制，充分发挥企业内部用户投诉处理网络的作用，健全服务质量持续改进机制，改进服务质量监督检查工作。

做好电信服务外部监督工作。密切与各级消费者协会、市、县（市）纠风办、市（县）长热线的联系，慎重、稳妥地处理与通信主管部门关系，妥善处理新闻媒体的批评报道，树立某电信诚信经营、对用户认真负责的良好形象。

七、审计工作

×年，审计工作要继续坚持“全面审计，突出重点”的审计工作方针，紧紧围绕江苏电信的战略目标和中心任务，以提高企业经济效益、促进企业加强管理为目标，开拓创新，与时俱进，积极推进审计理念、审计制度、审计领域、审计方法的创新，努力实现审计工作的“三个转变”，充分发挥内部审计监督、评价和服务职能。

一继续加强财务审计，降低企业风险，规范企业经济行为。要围绕企业的中心工作，结合企业财务集中管理、全面预算管理的实施和上市后资本市场对企业的要求，积极探索财务收支审计方式方法，注意抓好对重点项目、重点资金的审计监督；积极探索市公司预算管理审计的方法，防止预算执行过程中的偏差，为企业实现科学的预算管理服务；开展对重点成本费用的控制和核算、债权债务管理以及会计信息真实性等方面的单项财务审计，规范企业的成本核算，提高企业各项财务指标的先进性。××年将对市公司水电费、业务宣传费进行专项审计。好范文版权所有

二努力拓宽工程审计的领域，提高工程投资效益。要继续加强工程建设项目审计，要力争做到对当年竣工的土建和主要通信工程项目审计覆盖面达到。要按照内控制度的要求加强与建设、维护、财务等部门的联系，保证工程项目及时办理竣工决算。要继续拓宽审计的工作面，从事后审计逐步向事中、事前审计延伸，要积极参加工程项目的设计会审、工程招投标、材料采购等工作，努力做到将审计监督的重心前移，从源头开始控制工程成本，同时要进一步规范工程审计的流程，促进建设单位建立健全工程管理内控制度，积极探索开展工程项目投资效益审计。要继续加强对县（市）分公司工程审计工作的指导，提高兼职审计人员的审计水平，保证工程项目的审计质量。

三进一步推行领导人员经济责任审计制度。要认真完成人事部门委托的经济责任审计，逐步推行任中经济责任审计制度，及时监督企业领导人员的经济责任履行情况。客观评价经营者业绩，发挥审计成果在领导人员考评中的作用。

四认真开展专项审计调查，为领导决策提供依据。要结合企业管理和经营活动中出现的重点难点问题进行专项审计调查，帮助企业找出管理中的薄弱环节和失控点，进行认真分析，提出切实可行的审计建议，为领导当好参谋，为企业宏观管理服务。××年除完成省公司统一部署的专项审计调查外，市公司将结合公司的实际，对物资采购管理进行审计调查，以促进企业加强成本控制及管理工作，提高经济效益。

五继续推进内控制度审计和价格审计，拓宽内审工作的领域。××年我们将探索企业内控制度审计的评审工作，选择一、二个内控制度进行评审，以促进内控制度进一步完善。同时，结合企业的实际情况，继续抓好价格审计工作，努力探索和总结价格审计的方法与经验。县（市）分公司的兼职审计人员也要结合本公司的实际，围绕企业中心，除完成工程项目审计外，至少完成一项专项审计或审计调查或制度评审项目，以促进和加强企业内部管理，提高企业经济效益。

八、纪检监察审计部门自身建设

根据省公司的要求，市公司也要组织县（市）分公司纪委书记年底向市公司党委、纪委述职的活动。组织县（市）分公司纪委书记参加省公司的业务培训。市公司可根据实际需要，以多种形式开展对县（市）分公司纪检监察审计人员的业务培训。加强基层党支部纪检委员的培训，重视发挥基层党支部纪检委员的作用。

纪检监察审计人员要进一步改进工作作风，大兴求真务实之风，加强调查研究，增强工作的针对性和工作实效。要加强政治学习和业务学习，加强纪检监察审计信息交流、经验交流，提高自身素质和纪检监察审计工作水平。进一步规范纪检监察审计业务管理和基础管理工作。