学校报账员工作职责

第一篇：学校报账员工作职责

报账员工作规则

一、报账员的基本要求

1、报账员要身体健康，具有良好的职业道德和强烈的工作责任感，具备会计从业资格，坚持原则，秉公办事，不徇私情，具有为教育财务工作无私奉献的精神。

2、报账员要熟悉国家有关财经法律法规，认真学习和掌握教育支付中心财务报销制度、审批权限等财务规定，并能把各项制度、有关规定熟练的运用于业务工作之中。

二、中心校报账员工作职责

1、掌握国家有关财经法律、法规和本单位的内部财务管理制度及预算安排情况，掌握本单位财务报销、审批权限等规定。

2、具备一定的财会业务知识和良好的职业道德及工作责任心，坚持原则，秉公办事，不徇私情。

3、自觉遵守《会计法》、《中小学校财务制度》、《中小学校会计制度》等各项规定，严格按照教育、财政部门出台的相关规定，审核本单位财务收支的具体业务，做好本单位的财务管理和资产登记管理工作。

4、负责办理本单位应上缴国库或财政专户的各项收入的缴存工作。

5、编制用款计划，提取备用金，进行原始凭证的收集与整理工作，把好凭证报销关。依据《现金管理的暂行条例》及《关于现金管理的有关规定》等制度，管好用好备用金。

6、定期向核算中心报账，做好凭证的交接工作，并及时与核算中心统管会计核对账目。

7、登记备用金日记账、应缴财政专户款台账、固定资产明细账（表）及其它相关备查账簿、明细账，做好收款收据、收费收据领取、发放、保存、缴销等工作。

8、做好本单位部门预算、决算的编制工作，负责办理本单位报表的上报工作。

9、负责办理与政府采购有关的事项，对纳入政府采购范围的经济业务，按照采购规定的程序办理。

10、完成核算中心交办的其他工作，业务上接受核算中心领导。

三、完小报账员的工作职责

1、做好学校收入上缴及支出报销工作。负责办理本部门行政事业性收费和其他收入（捐赠收入）、代收款项（学校收取的作业本费等）的上缴业务，办理日常经费支出（包括专项经费）的报销业务，同时完成中心学校安排的各项报表工作。

2、做好备用金的使用管理工作。完小报账员负责在中心校报账员处申请、领取、保管、使用好本单位的备用金，做好备用金登记账。每月20日前上报次月的用款计划，报账员要对备用金实行严格管理，定额备用金用于支付零星开支，主要包括差旅费、临时人员劳务报酬、3000元以内办公用品购置、小额接待费等。定额备用金要定期盘点，确保安全。定额备用金不用时可存放在公务卡中，不得将备用金转存、挪用及私借。

3、做好财政票据的领用、保管及缴销工作。严格按照财务要求使用票据，作废票据和空白票据要齐全，并及时到中心校报账员处缴销票据。

4、做好固定资产管理工作。报账员负责固定资产的实物管理，建立固定资产明细账，中心校定期组织检查，核对财物的管理情况，确保账实相符。发生固定资产无偿调入、接受捐赠等应及时将有关资料送中心学校财务室，由核算中心据以登记入账；发生固定资产调出、转让、报废、报损应按国有资产管理的有关规定报批后报核算中心调整会计账务。各学校对固定资产应作每年一次的清查盘点，对在盘存过程中发生的盘盈或盘亏，应按有关制度规定进行处理，并报中心校，由核算中心调整有关账务。

5、负责从中心校将本单位的有关财务工作信息及时提供给单位负责人，以便于掌握单位财务收支情况。随时掌握本校收支结余情况，有利于学校对下一阶段经费的使用做出合理计划。

四、各完小报账员工作规程

一、报账员预审原始凭证

报账员受理本单位业务经办人的收入、支出票据时，须对原始凭证进行严格预审，具体包括：

⑴、原始凭证的真实性、完整性、支出的合理性及合法性。⑵、检查经办人、证明人的签字是否完备，是否符合中心校审批权限的规定。

二、报账员整理原始凭证

报账员对预审合格的原始凭证，进行整理，并按一般预算收入、支出科目进行归类，核实票据的张数、金额，对不符合规定的票据责令经办人补办。

三、报账员填制报账单

整理好的原始凭证按中心校规定的格式填制报账单。按项目要求填写齐全，认真核对所附原始票据张数、金额、领导及经办人签字，报账员在相应位置签字并加盖公章。

第二篇：学校报账员工作职责

学校报账员工作职责

一、贯彻执行国家的财经方针、政策、制度，维护学校利益，严格收支的核算和监督，把好财务关。

二、按照《会计法》的规定，搞好会计人员的管理工作，提高他们的思想素质和业务水平。

三、根据有关财政法规，制定财务管理制度，建立健全岗位责任制和内部牵制制度，组织会计核算工作。

四、根据国家规定标准，认真编制预算和财务收支计划，分清资金渠道，合理使用资金，参与经济决策，为提高经费效益当好参谋。

五、正确设置使用会计帐薄和会计科目，搞好记帐、算帐、对账、报帐、决算等工作，做到手续完备，内容真实，帐目清楚，数据准确，报送及时。定期整理会计档案并妥善保管。

六、认真审核预算和财务收支计划，确保收入任务的完成和重点项目的开支。

七、定期审核会计凭证、帐目、报表及决算、做到真实、准确、完整。督促会计档案的按时整理和妥善保管。

八、遵守银行和现金管理制度，加强存款管理，控制现金使用，做好同银行和各级的对帐工作

九、组织好财产管理和清查工作，处理好盘盈亏业务。

十、完成上级下达的其它任务。

第三篇：学校报账员工作职责

学校报账员工作职责

一、贯彻执行国家的财经方针、政策、制度，维护学校利益，严格收支的核算和监督，把好财务关。

二、根据国家规定标准，认真编制预算和财务收支计划，分清资金渠道，合理使用资金，参与经济决策，为提高经费效益当好参谋。

三、正确设置使用会计帐薄和会计科目，搞好记账、算账、对账、报账、决算等工作，做到手续完备，内容真实，账目清楚，数据准确，报送及时。定期整理会计档案并妥善保管。

四、认真审核预算和财务收支计划，确保收入任务的完成和重点项目的开支。

五、严格执行上级文件规定的差旅费报销标准。

六、定期审核会计凭证、账目、报表及决算、做到真实、准确、完整。督促会计档案的按时整理和妥善保管。

七、做到帐务公开，期初、期终向学生及家长公开收费标准、代收费和代管费结算情况；每月向教师公开学校收支情况，期终向教师公开一学期的收支情况。

八、做到“收支两条线”，不得坐支现金。按规定办理发票报销和暂支款的手续，校长未审批，一律不准支付。

九、按规定做好固定资产的入账、报废工作。

十、完成上级下达的其它任务。

第四篇：报账员工作职责

报账员的工作职责

一、具体职责

1、负责办理本单位行政事业性收费和其他收入（捐赠收入、勤工俭学收入等）、代收款项（学校收取的作业本费等）的上缴业务，办理日常经费支出（包括专项经费）的报销业务，同时完成财务部门安排的各项报表工作。

2、负责领取、保管、使用好本单位的备用金，备用金只供学校的零星业务开支，备用金不足时要及时报账以补足备用金，报账员要对备用金实行严格管理，对备用金的安全负责，不用时可存放在银行卡（折）中，报账员不得将备用金转存、挪用及私借。

3、负责从教育支付中心将本单位的有关财务工作信息（如预决算、月报表及相关数据统计等）及时提供给单位负责人，以便于掌握单位财务收支情况。

4、负责提供本单位人员工资变化情况。

5、登记收支流水账。使学校能随时掌握本校收支余情况，有利于学校对下一阶段经费的使用做出合理计划。

二、报账员工作规程

1、报账员预审原始凭证

报账员受理本单位业务经办人的收入、支出票据时，须对原始凭证进行严格预审，具体包括：

⑴、原始凭证的真实性、完整性、支出的合理性及合法性。⑵、检查经办人、审批人的签字是否完备，是否符合本单位审批权限的规定。

2、报账员整理原始凭证

报账员对预审合格的原始凭证，进行整理，并按一般预算收入、支出科目进行归类，核实票据的张数、金额，对不符合规定的票据责令经办人补办。

3、报账员填制报账单

整理好的原始凭证按教育支付中心规定的格式填制报账单。按项目要求填写齐全，认真核对所附原始票据张数、金额、领导及经办人签字，报账员在相应位置签字并加盖公章。

2014年9月2日

×××××小学

第五篇：报账员工作职责

报账员工作规则

报账员的基本要求

报账员要身体健康，具有良好的职业道德和强烈的工作责任感，坚持原则，秉公办事，不徇私情，具有为教育财务工作无私奉献的精神。

报账员要熟悉国家有关财经法律法规，认真学习和掌握教育支付中心财务报销制度、审批权限等财务规定，并能把各项制度、有关规定熟练的运用于业务工作之中。

报账员的工作职责

负责办理本单位行政事业性收费和其他收入（捐赠收入、勤工俭学收入等）、代收款项（学校收取的作业本费等）的上缴业务，办理日常经费支出（包括专项经费）的报销业务，同时完成财务部门安排的各项报表工作。

负责领取、保管、使用好本单位的备用金，备用金只供学校的零星业务开支，备用金不足时要及时报账以补足备用金，报账员要对备用金实行严格管理，对备用金的安全负责，不用时可存放在银行卡（折）中，报账员不得将备用金转存、挪用及私借。

负责从教育支付中心将本单位的有关财务工作信息（如预决算、月报表及相关数据统计等）及时提供给单位负责人，以便于掌握单位财务收支情况。

负责提供本单位人员工资变化情况。

登记收支流水账。使学校能随时掌握本校收支余情况，有利于学校对下一阶段经费的使用做出合理计划。

报账员工作规程

一、报账员预审原始凭证

报账员受理本单位业务经办人的收入、支出票据时，须对原始凭证进行严格预审，具体包括：

⑴、原始凭证的真实性、完整性、支出的合理性及合法性。⑵、检查经办人、审批人的签字是否完备，是否符合本单位审批权限的规定。

二、报账员整理原始凭证

报账员对预审合格的原始凭证，进行整理，并按一般预算收入、支出科目进行归类，核实票据的张数、金额，对不符合规定的票据责令经办人补办。

三、报账员填制报账单

整理好的原始凭证按教育支付中心规定的格式填制报账单。按项目要求填写齐全，认真核对所附原始票据张数、金额、领导及经办人签字，报账员在相应位置签字并加盖公章。