金融系统概述--银行业务概述

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第一篇:金融系统概述--银行业务概述

银行核心系统入门简介

本文的目标读者是准备从事银行核心系统开发、维护的从业人员。请注意,是“准备”,换句话说,可以理解为一份对科技人员,尤其是对新入门的科技人员业务知识方面的培训手册,旨在让诸位从业务方面迅速上手(从技术角度上手的手册我已经贴过一份了,所以如果是用400的同行,可以结合本手册双剑合璧,效力倍增)。这里的着重点将会主要在于简单的银行会计原理,以及银行整体的业务流程,还有相应的模块实现手法和注意事项,对金融的会计知识方面应该可能会比较粗浅,这一点与金融系统常见的业务培训手册有所不同,注意体会。

基于此,本文将会假设读者具备一定的计算机技术,具备少量银行方面的业务知识,所以如果有从事非IT部门的读者(比如财务信贷的同事们),就请不要太计较里面的表述。当然如果有错误,还是非常欢迎指出的。

对于已具备了若干开发、维护知识,或者是即将采用国外系统来建设的同行们而言,本文的内容可能就过于浅显了,看得不爽不要怪我没有事先提醒。

考虑到某方面的问题,这里的系统简介将尽可能的脱离某个具体的系统,仅就银行业务核心系统的共性,进行介绍以及探讨。

最后再说一下,没有什么手册、心得是万能的,个人的LEVEL UP始终是要靠自己的领悟,这里只是希望能让诸位新人不用象很多人当年一样,独自摸索与徘徊。科目常识

基本法则之一:资产 = 负债 + 所有者权益。

比如说,我们手头上有40万,买了一个100万的房子,找银行贷款了60万,那么资产就是100万,负债是60万,所有者权益是40万。可以简单的把所有者权益就理解成为是真正属于自己的钱。再引申一下,早些年乃至现在,香港人所谓的“负资产”的说法是非常错误的,因为“负资产”实际上是指房子的市值比向银行贷的钱还要小,也就是负债大于资产,所以严格的来说,应该称之为“负所有者权益”才对。资产,从理论上来说,是不可能为负的,最多也就是零。一个号称是金融中心的地方,实在是不应该出现这种失误,不过算了,不要和他们计较。

就银行业务而言,会使用会计科目号来对账务进行标识,会计科目号最长为5位,国家标准,通常分为下面六种,这里只做简单介绍,详细科目可结合著名的的“业务状况表”来进行理解。

再次重申,下面的说法绝对不严谨,仅仅只是为了便于IT人员理解银行的会计原理、业务知识。

1.1 资产

资产类的科目,用“1” 作为首位科目号,如“1011”,表示现金。所谓资产,也就是说“理论上属于银行的钱”,比如说现金,贷款等。比如说某家分行,有100万现金,然后把这100万都贷出去了,那么资产仍是100万,只不过归属(科目)由现金变成了贷款。至于这笔贷款能不能收回,这个不归我们管,就算不能回收,只要没被核销(核销,术语之一,可以理解为银行不要这笔贷款了),那么就仍然属于资产,所以我们称之为“理论上属于银行的钱”。

资产类科目都是借方科目,也就是借记时余额增加,贷记时余额减少。

1.2 负债

负债类的科目,用“2”作为首位科目号,如“2011”,表示对公存款。本来不属于银行的钱,就称之为“负债”。比如说我们存在银行的钱,虽然银行可以使用这笔钱,比如说把它贷款贷出去啊,比如说打新股啊,买QDII啊,但是这笔钱只要我们去取,原则上银行就应该给我们,也即是大家常常在营业大厅里看到的“存款自愿,取款自由”之类的意思。这类钱,可以简单的理解为“本来不属于银行的钱”,也就银行欠我们的钱。

负债,很有趣的东西喔,银行是负债经营的,比如说一家银行贷款有100亿,其实它本身是没有那么多钱的,这些钱都是来自于我们存在它那的钱。如果大家一起都去银行的钱取出来,那它就经营不下去了,这种恶劣的行为,称之为“挤提”,是很不友善的,是要负责任的,我们不要去做。

负债类科目都是贷方科目,也就是借记时余额减少,贷记时余额增加。

1.3 所有者权益

所有者权益类的科目,用“3”作为首位科目号,如“3121”,表示利润分配。上面说过了,所有者权益,也就是真正属于银行的钱,即是所谓的“核心资本”。原则上,它包括了一家银行注册时的资金,历年来的盈利(假设有盈利的话,当然还要扣除各类成本开销),如果是股份制银行的话,还包括股本金之类的吧。

这类科目相对数量较小,金额较大。科目属性忘了。

1.4 资产负债共同类(往来类)

资产负债共同类,通常表示往来账户,用“4”作为首位科目号,如“46411”,表示通存通兑。

这类科目,通常是指一些往来类账户,所谓往来类账户,嗯,就是金融往来的账户喽。这个科目有点麻烦,可能要结合具体业务来解释一下:

比如说我们在招行有个账户,然后跑到工行的ATM上去取钱(招行也是,中山这种伟人的故乡居然都不开个点,严重BS一下),那么取款成功之后,我们的招行上的账户的钱就少了,工行ATM里面的现金也少了。这笔钱是工行替招行先支付的,要找招行要的。所以工行一定会有一个科目,用来标记它有多少钱要找招行要;而招行也要有一个科目,也是要用来标记它有多少钱要给工行。(怎么要,那在后面清算一节里面会提到。至于跨行ATM的取款原理,就不用再细说了吧。)这个用来标记应付,应收的科目,就是往来类科目,对于工行方而言,当时使用到的就是一个类似于资产类的科目(有点类似于应收账款的意思,或者也可以理解成一种短期的贷款,总之就是工行先付出的资金);招行当时使用的就是类似于负债类的科目。

上面提到的,因为是银行与银行之间的业务往来,所以用来标识资产与负债的科目会有分别,如果是行内之间的往来,那么不会搞得那么复杂(或者也可以说搞得更复杂),就会用一个科目来搞定,这个科目根据具体需要,临时用的,有时表示资产,有时表示负债(其实也就是科目上的余额有时是借方,有时是贷方。因为这个科目既不是资产,也不是负债,只是临时用来表示营业往来的,通常每天会清零,也就是所谓的清算。

一般而言,城市级别的商业银行因为是一级法人,所以清算之后,行内往来账户上余额为不为零都没什么关系,反正都是自已家的钱;而信用社会比较麻烦一点,因为通常一个联社都是由多个信用社组成,每个信用社都是一个法人,所以联社内部的往来类账户原则上每天应该都清零,否则账务上就不好看了。(注意,这里指的只是行内的往来账,如果是银行与银行间的,那每天一定是要清零的,否则就是属于错误的情况了)

这类科目在我们做过的项目里,基本上都简化了,只有一个轧差类型的。也就是把当天的借方发生额和贷方发生额一减,哪个大就谁记在哪边。

我记得以前还有一种双方类的科目,那真是玩死人。双方类的科目是指这个科目既有贷方余额,又有借方余额;对应贷方余额,既有借方发生额,又有贷方发生额,同理,对应借方余额,也是既有借方发生,又有贷方发生,如果只有上期的借贷方余额,以及当期的借贷方发生额,那是无论如何也推算不出当期的借贷方余额各是多少的。(必须根据发生账务时,是借方余额,还是贷方余额来判断),不知道这类科目的起因为何,总之如果有的而且可能的话,最好能拆分之几个性质单纯一点的子目来处理。

不好意思,因为对这类科目感触颇深,也被玩过很多次,被玩很久,一时激动,就多说了几句。

1.5 损益类

损益类的科目,用“5”作为首位科目号,如“5011”,表示利息收入。

损益类科目,理解起来应该不难,就是指银行在一年的业务里面的收支科目。比如的存款利息,对于银行来说是一笔支出;贷款利息,对于银行来说,是一笔收入。这两个科目就都属于损益类科目。

一般来说:

收入类科目属贷方科目,借记时减少,贷记时增加; 支付类科目属借方科目,贷记时减少,借记时增加。

在理解上,可能与资产、负债类的科目有些相反:

资产是指属于银行自己的钱,是借方科目;对应于这里,收到的钱是银行自己的,却又是贷方科目。

这里,按会计原理来理解可能会更简单一点,下面一章会讲到。

1.6 或有资产负债类

或有资产负债类的科目,用“6”作为首位科目号,如“6011”,表示承兑汇票。

闻歌知雅意,顾名思义,“或有”,那自然就是“或者有”,也就是可能没有了,所以如果没见过也不奇怪。

这类科目见得少,一般可以忽视它的存在。1.7 其它

这里再罗嗦一下,在科目下面呢,一般为了便于分类统计,所有的银行都会再设子目(一个子目一般又会对应多个小子目,或者说是说是多个账户),这个子目,有的地方叫“业务代号”,有的地方叫“结算码”,总之都是一个意思。

要注意一下,科目号是国标,子目通常是自己内定的,对应于信用联社,就有可能是省里统一定的。也就是说科目这个东西走遍全国大致上都是一样,子目这个东西可能出省,出了城市,或者说一个市里不同的银行,可能都不一样。简单会计原理

2.1 内部账户

这个问题,我在刚学的时候,曾经颇疑惑了一段时间,所以虽然很简单,但还是单独拿出来说一下。

所谓内部账户,是与客户账户相对应的。也就是说这些账户不是用来登记、反应客户的账户信息,而是反应行内的账务情况,比如说损益类科目的账户,就都是内部账户。

客户的账户,一般是客户来银行开户的时候,才建立的用来登记账务的账户; 内部账户,一般是分行成立之初,统一生成的。(一般都一个专门的程序,由操作人员来调用的吧)

其实对于内部账,在会计原则上,登记个科目发生可以。至于增加子目,乃至内部账户的概念,主要是为了后续的分类统计以及相应的分析。

说到这个账户,就顺便想起了表内表外的问题。表内账,都是正正式式,真金白银的钱;比如我们的存款什么之类的。而表外账,通常是一些统计之类的东西,比如说现在分行里有多少本存折啦,还有已经核销的贷款之类的。

表内账的单位,都是“元”;

表外账的单位,就百花齐放了,有的是“元”(比如说已核销贷款),有的是“本”或者是“张”,比如说存折或者说什么有价单证。而最后,表外账在汇总统计的时候,不管是什么单位,就是统统一加了事,对于不是财会专业的,尤其是我们搞计算机的人来说,这种加法简直有些不可理喻,总之银行会计上就是这样处理。

所以说,一般报表里面,大家会对表内账比较关注,对表外账的要求不是太严格(我是这样偷偷的说,各位怎么处理是大家自己的事)。

2.2 复式记账法

只要是与会计有关的书,就一定会提到复式记账法,也称为借贷记账法,这里就不多解释,简单说一下。

“有借必有贷,借贷必相等”,这两句经典的话,是针对表内账的。对于表外账,用的其实是单式记账法,有的叫“收”、“付”,也的也还是用“借”,“贷”,要结合具体的业务来理解,这里就不展开了。如果没有特别说明,下面的描述都是针对表内账的。对于银行业务来说,最简单的是一借一贷,此外,还有一借多贷,一贷多借。多借多贷在银行业务里中不允许的,因为这样无法精确的体现账务的起始与流向。不过在企业会计中,多借多贷又是允许的,所以说凡事无绝对。

有些时候,基于某些特殊的的原因(常见的主要是频繁的锁表问题),可能会临时采用单边记账,但是最后一定会汇总补齐,否则就会出现“借贷不平”这样的严重问题。

2.3 冲账

做错了账,要改正它,就可以理解为冲账。

冲账有两种,一种是蓝字冲账,一种是红字冲账。

所谓的蓝字冲账,是指与原账务方向相反,金额为正的一种记账方式。而红字冲账,就是指与原账务方向相同,金额为负的一种记账方式。蓝字冲账,本质上是做一笔新的业务,仅仅只是实现了最终的余额正确,发生额会虚增,所以一般的明显有错的账务,会要求使用红字冲正。

红字冲账因为是负数发生,所以在统计的时候,发生额将会与原来的交易抵销,这样的话发生额就很严谨了。

实际上,对于一个系统而言,通常一笔业务的发生,并不仅仅只包括账务的登记,还会更改许多表中的数据。比如说一笔简单的取款交易,除了登记账务之外,客户的账户上的余额还会减少,这个很好理解吧。那么在冲账的时候,还需要将客户上的钱给它加回去。所以,关于冲账业务的设计,其实也是一个比较有趣的话题,这一点,将会在后面的章节中进行探讨。业务流程描述

对于一个没有在柜面实习过的人,描述一下银行的业务流程,可能是有助于理解系统架构的。

银行的业务,大致上可以分为财务类的业务,以及非财务类的业务。非财务类的业务这里不做讨论。

财务类的业务,又可分为自动业务,以及非自动业务。

非自动业务,就是那些必须在柜台办理的业务,比如说一些转账业务,或者金额较大的存取款业务之类的。这类业务,因为是由柜员发起的,所以会有一些单据打印留底,以做传票使用。

而自动类业务,就是由系统自动处理的,比如说我们在A分行有个账户,然后非要跑到B分行去取钱,那么B分行那部分的账务,对于B分行而言就是非自动业务;而A分行那部分的账务,对于A分行而言就是自动业务。

自动业务因为是自动发生,所以需要业务人员打印报表的时候,才能知道发生了什么业务。

柜员日间做各种各样的业务,然后到了下午关门以后,打印一份“科目日结单”,然后用柜员手头留存的传票,按科目逐一汇总累计,与打印出的科目日结单上的金额进行比对。有错一定要一查到底。所以原则上,这时打印的科目日结单,应该不包括自动业务,否则就会对应不上。

业务系统在批处理的时候,还会进行一些自动的账务处理,然后最后系统还应该会再打印一份完整的科目日结单,以及日计表(可以理解为业务状况表的简洁版)。至于那些自动业务,系统在批处理的时候,或者是柜员主动查也行,总之就是会有一份“他代本”的传票(对应于上面提到的业务,A分行的自动业务就应该属于A分行的“他代本”传票。而B分行的传票因为是非自动业务,所以在交易当时就会有相应传票产生并打印了)

到了第二天,分行开门后开始营业前,业务人员需要下载打印各类报表,不过主要的就是前面说的那两份,然后再看看,如果借贷发生、余额都相等,所有的非自动业务都有传票,而且和整个科目日结单都可以对应上,那么就表示昨天的账务完整无误,然后大家就可以欢天喜地的开始新一天的业务了。常见规范及检测

4.1 传票以及日志

从最基本的说起,通常来说,所有的账务程序都需要打印传票, 传票格式通常都是统一的,找份以前看看就可以了。

对应于转账业务,需要打印转账借、贷方双方的传票。

而对于现金业务,则只打印一张传票就可以了,借贷方向采用非现金科目的方向。(我个人认为,可能是因为标识了现金传票,所以对方科目就自然是现金,于是就不需要再打印了,猜的)

所以我们在开发程序的时候,打印传票这一步,一般不会特别强调,都是默认要做的。如果不太清楚的时候,一定要主动向需求设计人员询向,千万不要嫌麻烦,抱有侥幸心理。这种东西如果测试的时候漏掉了,是一定会有人要求补上的。(我在N多项目里都见过漏写传票,然后在程序上线前夕被人要求赶紧加班补制的,所以千万不要嫌麻烦)

在日终批处理的时候,可能有些数量庞大的业务,比如说代收付,结息什么之类的,动不动就是几十万笔,一张张生成、打印太不经济,通常会考虑采用打印一张汇总传票,然后加上一份明细清单的方式。还有的时候,如果上百万的话,可能明细清单都省掉,想办法导成电子数据都是有可能的。

上面说的是账务相关的业务。而非账务类的业务,如果涉及到修改类的业务的话,比如说修改密码,修改客户名之类的,通常需要登记日志(LOG),用来记录,以便查询。

有的时候,为了统计业务量,或者是为了分析排障,还有可能要求对每一笔发送到主机的业务数据都登记下来,这时候最好采用一种统一的方式来进行登记,以及数据的定期清除,因为这类数据量应该比较大。

4.2 常见检测内容

发生一笔业务的时候,是一定需要进行若干检查的。比如最起码,我们去取钱的时候,就一定会检查密码。这里对一些经常见到的,较为普遍的检查简单介绍如下,套用一句合同上流行的话,叫做--包括但不仅限于以下条款:

1、账号/卡号是否存在,是否可以正常使用

2、账号与客户所提供的凭证(通常这是指存折客户,对于卡用户而言,账号就是卡号,或者是可以根据卡号查询出相应的账号)是否匹配。

3、密码、证件号码(如果需要检查的话)是否与主机数据一致(印鉴什么的需要业务人员肉眼核对。现在又出了一种加密机,如果采用了这种先进技术,那当然还需要检查这种加密后的信息是否一致了)

4、在转账的时候,一定要检查转出转入方的户名与账号/卡号中的户名是否一致。(对私客户还好办一点,如果是对公客户的话,名字又长,括号什么的再一加,经常会出现问题,总之是一定要检查)

5、如果是取款类业务(比如转账业务的转出方也算),一定要检查账户的可用余额是否足够。

6、大家一起来。系统架构及部分模块常见设计方案

5.1 常见总体架构

这里如果用图可能效果会更好,不过我不会用VISIO,所以就算了。一般硬件架构,都是一个主机,一个前置机(大前置),前置机就对外了,比如业务人员用来作业务的终端啦,ATM,网银,电话银行什么之类的可能就都对应这个大前置了。大前置,或者是中间业务平台,也是一个很值得探讨的问题,可以做得很大,比如建行的大前置,又比如X天的中间业务平台其实也不错,这里不做深究。

就软件架构而言,核心系统一般可以分为业务模块,账务模块,和总账模块。总账模块通常记录了一些账务的汇总信息,比如说科目总账的日、月、年的发生、余额。银行中大部分的报表都需要通过取总账模块中的数据来生成。总账模块的数据一般是取自账务模块中,当天的账务数据。(当然,也有很多报表,需要整合业务模块与总账模块两部分的数据一起来出)

账务模块,就是用来登记账务的,这部分一般会做得比较通用化,方便各个业务模块来调用。

业务模块,当然就是实现各个业务的子模块了,通常模块之间相对独立又互有关联,如果是账务类业务,当然就要调用账务模块中的程序。如果是非账务类的业务,那可能业务模块内部处理一下就可以了吧。

一般业务模块的数据会对实时性要求较高,而总账模块没有什么实时性的要求,不过总账模块重在统计分析,所以数据量一般会比较大。

5.2 计息

有的系统可能没有把计息单独列为一个模块,而是直接嵌套在各个业务模块之间了,不过设计成一个模块,个人认为可能会显得比较专业一点,至于到底好不好用那就见仁见智了。

刚接触银行业务的时候,曾经很执着,很傻很天真的想过活期账户到底是怎样计息的,因为定期账户的计息方式相对简单,余额乘天数就对了,但是活期账户的余额是常常在发生变动的,所以前20多年我一直都不知道银行每年给我算的活期利息到底对不对。

银行会计上,通常都会通过“积数”这个东西来计息。何谓积数?就是余额*天数,所以积数的单位应该是“元 天”

比如说

利息 =(账户余额*天数*利率)/ 360,在这个公式里,账户余额*天数就等于积数,于是这条公式也可以写为 利息 =(积数 * 利率)/ 360。

定期账户因为账户余额通常不发生变化,所以一般不会涉及到积数。活期账户采用动户累计积数的方式来计息。也就是说账户余额没有发生变动,就什么事都不干;当账户余额需要发生了变动时(比如说取款),那么业务模块里就将上次账户变动日,到当前日期的天数计算一算,然后用变动之前的账户余额乘以这个天数,然后把这个积数累加到之前的积数上。最后计息的时候,就使用这个积数乘以利率再除360。

在设计的时候,就需要把每次账户变动的日期都登记下来,还需要有地方记录账户的当前积数。

对公计息,或者是一些需要计息内部账,有可能是每天计积数,也就是每天把账户余额累加到积数中。之所以这样设计,是因为对公以及内部账户的数量远小于对私账户,每天把每个账户都过一遍,花不了太多时间;而要是每天把储蓄账户都过一遍,就有点类似于结息了。(对私账户多的银行,有可能达到上千万户,尤其是些代理了社保,医保的银行,不可小看)不过现在有些很好很强大的国外系统,对于利息的处理,是每日计提,当然,这样设计也应该会有它的独到之处。

刚才这里提到的了需要计息的内部账,那么一般而言,什么样的内部账需要计息呢,我想,应该是不同法人之间上存下放的款项需要计息。对应于一般的商业银行以及统一了法人的信用联社,因为全市是一级法人,可能就没有需要计息的内部账了。而对于没有统一法人的联社,因为每个信用社都是一个独立的法人,那么信用社存放在联社的用来做往来清算用的资金,就是需要计算利息的。还有的银行,对于贷款的处理,也会有资金池的概念,这时总行下拨分行的用于贷款钱,也是要计息的。

这里可以看到,对于计息模块而言,积数是一个很好用的东西。积数除了计息,还有很多其它的用途。比如说招行的金卡,说的是“日均存款5万元以上不收取账户管理费”,那么,这个日均存款5万是如何判断呢,我很久以前曾经问过一个大堂里的MM(跟我同姓喔,惜乎已经有BF了),她说是根据积数来判断的,也就是每个月需要增加150万的积数,这样听起来就很合理了吧。

对于某些业务来说,可能需要登记利息的明细。比如说贷款的复利的计算,就是根据利息来的。无论是正常贷款,还是逾期贷款,都会生成利息。生成的利息如果未及时归还,则会再根据这笔利息生成相应的复利。复利的复利,喔,太可怕了,也还是视为复利吧。总之,我的意思就是说,储蓄、对公账户这样的结息,在计息模块中可以不用登记利息的明细,因为最后结息的时候根据积数一次搞定;而对于贷款(或者是其它有需要的模块),可能需要在每一笔利息产生之后,都把它登记下来,已保留行使进一步措施的权利。

除了贷款之外,还有一些定期账户,也最好采用明细的方式进行处理,越细越好,比如什么零存整取,教育储蓄之类的,要是没有详细的每期存款登记,漏存登记等等,是很容易就被它玩死的。

通知存款以前觉得它很可怕,现在想想,突然又觉得没那么可怕,无非就是通知取款,通知期限内的积数登记,然后取款又或者取消通知。可能最主要的,就在于通知期限内的积数计算。总之提取一个计息模块,为这类业务特别定制一些明细文件是很好的一个选择。

提到计息,也就顺便说一下利息税。国家在这十年来,调整了两次利息税税率,一次是涨成两分,一次是降成五厘,就那么一点钱,调来调去累不累,要收就收,不收拉倒,还搞什么分段计税,烦死个人。在这里,不知道有没有人是负责搞利息税这部分程序的,也不知道去年改这部分程序的时候,有没有很不爽过。其实要是早考虑到这种情况,倒是可以一开始就通过设置利息税参数表,然后修改计息程序,读取利息税参数表,最后根据不同阶段的参数,分段计息算税。这个方法倒是可行的,也实现过,对于整存整取的定期来说,算得上是一劳永逸,不过对于活期而言,每次调整利息税税率的时候可能就要搞一次类似于结息的东西了,好象没有一劳永逸的方法。

在国外的先进系统中,还有一种精采的倒起息可以让人一筹莫展。这种玩法的意思,就是说当客户来柜台前做个什么交易的时候,允许账户的起息日期在业务发生日之前。比如说有人7月14号来到柜台前还一笔贷款的款,然后说我这笔钱明明7月7号就到账上了啊,为什么银行不给我扣,非得让我贷款逾期之类的话。然后核查,如果属实,那就倒起息一把,现在虽然是7月14号,但还是当它是7月7号还的。(好象是这样,也可能是我说错了,大家对这段解释千万不要太放在心上)总之,如果有倒起息的需求,那必须在最开始设计的时候就与其它计息,以及业务流程整合在一起来考虑,如果中途加入这个需求,那改起设计来会比较费劲,改起代码来更是难上加难。

最后,我们再来说说计提,这个也和利息有关。计提常用于利息支出,比如说利息支出是5211,5字头,即是一个用于营业收支的损益类的科目。计提的会计分录中,对应的科目是应付利息2611,2字头,是一个负债类的科目。所以说,计提的含义就在于,虽然当前客户利息并未产生(是结息的时候才产生),但是这笔利息(尤其是整存整取的定期利息)迟早是会产生的,所以这里预先计算,或者说估算出营业支出,计到负债的科目上(负债嘛,本来不属于银行的钱,迟早是要被取走的钱),然后到这类账户结息的时候,就直接从应付利息中支出,计到客户账户上,而不走利息支出这个科目了。看懂了吧,这里其实也就包含了管理会计中的概念,实际上是产生一个提前测算成本的动作。诸位搞IT的朋友们,你们看过《会计学原理》吗?

5.3 储蓄/对公

这部分模块一般没太多可讲的,通常的设计,都是搞个主文件,保存针对每个账户的信息(比如说账号,账户余额,当前积数什么之类的,总之就是与账户有关的信息),然后再搞个账户明细,用来记录每个账户发生过的业务。听闻有的系统设计,不知道是不是考虑到锁表的问题,计划取消主文件,直接上明细,愕然之余只能感叹自己见识浅薄,因为我总觉得明细要考虑冲账的问题,在读取上不如主文件一下搞定那么畅快。而且主文件可以有锁表保护,可以更好的保障数据的正确性。

所以私底下,我还是很推崇这种“主+明细”的设计方式。以前曾经很无奈地见过有人在新增业务模块时,把主文件和明细混在一起来搞,于是整个业务流向怅然若失,需求有变动时改动几乎无从下手,若非我多年功力,是断断不可能在加两天班后就理顺通过测试的。

说起储蓄呢,又忍不住再提一下招行,不可否认,它的一卡通做得真的挺好,本外币,定活期,一张卡全部搞定。我以前就经常把活期转成三个月定期。根据我本人看法,三个月定期从利率差与时间存放差上来说,性价比是最高的,也就是说一年期利率虽然高,但很难保障这点钱在一年内不用。所以推荐大家把5K以上的存款转成三个月定期,一般忍忍也就可以拿到利息了,当然了货币基金也是一个不错的选择。还有一次自做聪明搞了个一年期的零存整取,性价比不高,而且还得到柜台去办取款手续,把自己麻烦死了,不推荐使用。

扯远了,其实本来是想说,活期、定期、外币账户,这些都是一个又一个的账户,而在招行的设计之中,这些账户,都会与我们的那一张小小的卡片关联起来。换句话说,人家的卡号,应该只含具体的卡的信息,比如说卡的有效期,密码,磁道信息什么之类的,不直接对应某个具体账户的;而各个具体账户则应该会有一个与卡号的对应关系。然后到寄对账单的时候啊,打电话介绍买保险等等附加服务的时候,就还是根据卡号来提供服务。不过还是要根据账户的资金流动来分析消费习惯,以及贡献度的高低等等。

至于怎么实现,就根据各位自己的核心系统慢慢体会,不过这么多年了,也可能大部分银行都实现了这种功能或者是类似的一卡通,那就当我这段没有讲过吧,总之我觉得这种理念很好很强大,让我用得觉得很方便。

至于对公,好象就更加没什么可说的了。

5.4 客户信息

客户信息,卡号,账户号,这三者是层层细化的关系。所以说,整合好三者的关系也是一个不容易的事情。

在我见过的几套系统之中,最常见的问题,就是同一个客户对应多个客户信息。这通常又是个历史遗留问题,比如在手工或单机年代,开户时对于身份证明证件要求不是很严格,一个人可能开了很多账户,还可能是用化名开的账户。在移植上线的时候,常常由于重要信息不齐,又要考虑客户层面的因素,很少能强制性补齐客户资料,通常只能在移植时自动生成一些客户信息,这样就造成了很多冗余,而且也不好再做深层的数据挖掘和客户分析。相比较而言,新开立的分行可能这种情况会好一点,而且面对的客户高端一点的,又会更好一点。

在新系统上线,做数据移植的阶段,一般客户信息的问题是最先体现出来的,通常新系统会要求得比较理想化,而实际情况千奇百怪。这里说说常见的,比如说新系统一般会要求证件号码唯一,但是因为很多客户的证件信息缺失,所以这个号码唯一可能会有困难;再比如说有时可能会出现证件号码重复,而且还真的不是同一个人。

总之这些问题,它不是新系统的错,也不能完全说是旧系统的错,最关键的是在移植的时候如何处理利用好这部分客户信息。

再一个问题,就是客户信息的更新。个人认为最好能有一个有效的途径来更新客户信息,尤其是工作单位,电话号码,对于很多流动人员来说,经常会变换。如果每次都要来柜台更新,我想那基本上就可以认为它是形同虚设了。

可以说,随着现在以客户为中心的概念的提出以及越来越多的实现,客户信息这个模块也应该会越来越受到重视,以前设计的表结构应该会有些不够用了。目前如果没有新系统要上的同行们,恐怕是要等着改结构加字段了,保重。5.5 贷款

很多地方都会把一般的商业贷款与按揭贷款和消费贷款(比如车贷、分期付款之类的,总之有点类似于按揭贷款的)区分开来,这样自然有它的道理。我在这里只谈我个人的设计方案。

现在的商业贷款常常采用一笔发放,一笔回收的概念(当然有时会有提前还款,但不象按揭贷款这样有个具体还款计划),然后用合同号,或是借据号做为贷款的一个类似于唯一关键字这样的东西。但是有时公司的商业行为中,一个大项目里会包含多个子项目,然后对应不同的子合同,这些合同对应的贷款之前其实都是有关联的,尤其是在算逾期什么之类的时候,有的是一逾全逾,有的又不是。所以我个人觉得,贷款最好做成多笔发放,多笔回收的形式,发放与回收不必一一关联。但最好在贷款录入时(这时不一定已放款),就录入相应的还款计划。

贷款的账号,最好与具体的业务信息剥离,类似于储蓄里面“一卡通”的概念一样,每个贷款,有它自己独立的贷款号,然后正常、逾期、两呆,以及相应的利息账号都与这个贷款号关联起来,便于以后的跟踪追查。

而对于按揭贷款来说,因为期限长(常常是二三十年),而且比较具有规律性,所以一般就不用列出还款计划的明细了。不过要注意,一般按揭贷款的首月还款是按天算息的,稍微注意一下就可以了。

最后,特别强调提出一点,见过两家行,都推出过“等本等息”这种经典的业务产品,也就是客户每月按等额法算出的金额还款,但本金的计算则按等本的方式来算。

这里要大声疾呼,这种东西从原理上来说就已经是错误的!因为同样金额,同样期限的贷款,等额法的利息是要大于等本法的利息的。等本法计算方便,理解简单;而等额法是数学家们经过精确的计算,推导出公式,最后计算出的一种还款方法。也就是每个月的还本、还息都要严格按照计算出的公式,这样才能达到等额的效果。试想想,这个月还了一定的本金之后,下个月计算出的利息就不一样了吧,这时要求下个月还的本金与还的利息加起来还是和这个月的一样多,而且还要求每个月还的本金加上利息都是一样多。所以,除非是数学学得特别好的同学,咱们一般的程序员不要妄想自己能推导出公式来,照着公式算就行了。如果强行按等额法计算出的钱来制订还款计划,又按等本法的方式还计算每期还款本金,虽然是方便了,但是在每年利率变更,重算利息时,必然会导致利息总和由等额法的利息渐渐趋近于等本法的利息,也就是总利息额将会越来越少,于是要么在本金与利息的问题上无法自圆其说,要么可能会出现利率上调还款金额反降,甚至负利息的问题,不可不查。

5.6 清算与结算

清算与结算本来是两种业务,不过因为结算中通常又会包括清算,要分成两小节,每小节又说不了太多话,所以干脆放在一起算了,而且这一节只谈流程,不讲设计,这种业务流程理顺了自然就可以设计了。

先约定一下,商业银行的级别,一般是

分行—支行两级,有的可能还会有储蓄所这种第三级。简化起见,暂时就分两级来说吧。如果对应到信用社,那就是联社营业部—信用社营业部。分社一级省略。

先从结算说起,这里的结算业务,指的就是跨行转账,至少我是打算这么说。每家商业银行,都会在当地的人民银行有一个资金账户,可以理解为结算业务用的备付金账户。然后在自己行内,也会开立一个与之对应的“上存人行款项”的账户。理论上,人行的这个账户和我们自己行内的这个账户,表达的都是“该银行存放在人民银行的钱”的这个意思,所以金额也应该相等。那么,这两个账户在不同的银行(也即不同的系统中),如何保障它的一致性?这一般就是通过日终,营业终了时的对账来保障。所以对账是很重要的,这个后面再说。

至于结算业务的流程,先从遥远的手工账/单机账年代说起吧。在那个时候,结算的途径、概念、术语可以说是五花八门,什么先直后横,先横后直,提出借方,提出贷方,提入借方,提入贷方,信汇,电汇等等等等,不把人转晕誓不罢休。现在好象大小额支付横空杀出,倒是简化了不少。当然也还有行间转账,同城支付,省金融平台,不过概念上渐渐趋向统一化,先不多说,先谈谈当时我理解中的流程:

首先如果要转账,我们要在柜台前填一份一式五联的单(一定要用力填哟,不然最后一张纸上看不到什么字迹的),然后这笔钱就从我们的账户上扣下来,划到银行内部的某个往来账户上了。

然后这些单据,再手工传递到上一级,上一级再手工传递到人行(当然,也可能上一级就是人行,这里不要太较真),每传一次,这笔资金都会在当前做业务的这一个银行的往来账户中流动,最后通过人行,流到你想转入的银行中,那个你手工填的单,也流到那家银行中。最最后,转入行的业务人员核对单据,账号,户名都没问题,这笔钱就从往来账户划到我们所填的转入账户上去了。

在这些过程中,结算的同时就已进行了清算,资金的流向是

A银行的某支行A银行的当地分行A地人行B地人行B银行当地分行B银行的某支行

也就是每一笔转账,在行间的这一步,都是通过它们在人行的资金往来账户,实现了资金的流动。

如果是上述的资金流向,就叫先直后横。如果是A地人行B银行A地分行B银行B地分行B银行某支行这种方式,就叫先横后直。

这些单据的传递,都是手工的,或者说是落地的。如果是用信件的方式传递,那就是信汇;如果是用打电报的方式传递,那就是电汇。手工的传递都是有场次的,比如一天两场,或是一天一场之类的。所以这个转账的效率有多快,我就不说了。

现在科技进步了,手段丰富了,社会于是也就和谐的。先从我个人较为欣赏的大额支付说起。我一向认为大额这个业务设计得是相当的合理,因为资金是点对点,清算行对清算行,大大缩短了流程,更重要的是,信息的传递是自动的。还是上述的CASE,假设转出行与转入行都开通了大额业务,那么资金的流向是:

A银行的某支行人行B银行的某支行 原则上是这样的实现,当然行内的设计怎么处理我们就不多考虑了。行内当然也可以设计成为先从A银行的支行转到上级分行然后再发出,总之人行收到一笔大额的转账信息之后,是会自动、直接发向指定的转入行(假设转入行也开通了大额业务的话)

大额系统的对账,不考虑具体的客户账户,只考虑清算行。通俗的说,人行只管A银行今天给B银行转过去多少钱,转过去了,人行就不管了。至于B银行什么时候把这笔钱入到客户账户中,那是B银行的事,人行不管。听起来责任还是很清晰的吧,而且这样也有助于减少账户锁表而造成的行间转账失败。

因为大额的这种设计,所以实际转账中,几乎是实时的。我从某地信用社转到异地招行,在柜台还没最后签字,收款短信已经来了。

因为大额业务发生的时候,是支行对支行的,所以每发生一笔业务之后,实际上这笔资金是暂时体现在该支行的某个行间往来账户上。所以每天大额业务结束后,还需要按清算的流程,将这笔资金按往、来分别清算到上一级分行(或是总行吧,总之就是当地的最高节点),然后分行与人行发下来的电子对账文件进行对账,检查汇总往、来数、金额是否相等。如果相等,那就可以把往来一轧差,转出多的时候就从存放在人行的账户里扣钱,转入多的时候就往那个账户里加钱。

至于这个清算的步骤,通常还是由手工发起,不过这里的手工,就不是指传递单据,而是指运行程序。当然,清算程序也可以自动运行,这个根据系统的不同,要求的不同,自行调整设计。

5.7 额度控制

和计息类似,可能有的系统没有把额度单列为一个模块来处理,而是仅仅作为业务模块之中的一个判断项。早期的业务中,的确可以这样处理。不过随着现在金融产品的不断推出,我个人认为还是把额度拿出来单独搞一下会更好处理一点。

比如说,一个账户,可能会有几次冻结,也能会有多项额度控制,每次的解冻,又或者是解除控制,都可能会对账户的额度造成不同的影响,如果夹杂在业务模块中,字段的设计,状态的控制可能都会有些问题,单独整成一个模块,或者说是一个大公函,在账务交易(或是账务模块中)的时候,用额度模块来进行一下判断,可以更方便的检测账户的可用额度是否足够。

另外,一些账户相关的透支什么的,也可以比较好的按客户来处理,而不是针对每个账户设置是否允许透支。以至于循环授信额度,这些概念都可以拿出来使用,简单的来说,有点类似于储蓄卡向贷记卡的管理方式倾斜,不过我没做过贷记卡,所以这里也提不出太多东西,只好拿个概念出来大家一起参详一下。

5.8 冲账

本着想到哪里就说到哪里的原则,刚才突然想起冲账还没有说,那么这里就说说冲账。冲账的概念前面已经提过,这里我们指的,就是红字冲账。因为蓝字冲账就是再做一笔别的账务,从IT人员的角度出发,其实是另一个合法的正交易,不能算是冲账。

在设计程序的时候,只要是财务类的业务,就一定要考虑冲账的问题,不能偷懒,不能妄想测试人员会遗漏。就算别人忘记了测试,如果在真实业务中发生了问题,是很麻烦的,所以要养成良好的设计、测试的习惯。(这里不谈编码,因为设计好了自然就会写代码的)

关于冲账的实现,我知道的有两种方式:

第一是正反交易的概念。也就是普通的账务交易,称之正交易。每一个正交易,都需要有一个与之匹配的反交易,如果是按交易码来管理的话,可能会有一个标准来定义反交易的交易码,比如说正交易码加上5000就是相应的反交易之类的。(这里只是随便举个例子,比如说0001表示取款,那么5001就表示取款的反交易)因为冲账在账务处理上,具有一些共性,比如说都是按原来的财务的会计分录,只是金额为负发生账务即可,所以有可能会有一些公共函数来调用,不过总的来说,都是小函数的概念。这种设计的缺点很显而易见,就是交易码,代码量都要翻倍。业务人员在冲账的时候也需要稍微算算交易码,有可能会输错。好处也是很明显的,就是程序之间互相不影响,修改维护都很容易。

第二种设计思路就是大函数的概念,也就是使用一个交易来实现冲账。因为前面说过,冲账业务具有一些普遍的共性,就基本原则来说,找到这笔正交易最初的账务,就可以了。所以使用一个大交易来实现。至于各个业务模块冲账后,在财务处理完之后的业务冲账,那可能就需要不断的在这个大交易中挂上各类外挂了。这种设计的缺点也很明显,就是维护起来很不方便,因为相当于把业务模块的冲账都集成到一个大交易中,在版本控制,大量测试的时候可能会有较多冲突。好处就是不占用交易码,也可以减少很多代码量,对于很标准的冲账,甚至不需要特别去考虑冲账的问题。(不过怕的就是不那么标准的冲账)

这两种方法各有优缺点,不知道大家的系统中,使用的哪种方式。这里我提出一个集合两者的第三种方法,一起来参详一下:

仍然考虑以大交易为主,不过大交易按某个参数表,来决定调用业务模块中的部分程序解决业务模块的冲账问题。如果是非常标准的冲账,就不需要刻意写冲账程序。如果是不标准的冲账,就在参数表中按设计中自已定义好的各类标识符,使大交易可以判断出何时调用业务模块中的冲账子程序(这些冲账子程序可以随时新增,名字也可以自定义,总之是在参数表中来定义)。至于大交易与冲账子程序中间的程序入口参数的传递,因为各个业务模块要求都有所不同,所以可考虑使用一个大字符型字段,或是数据队列传递字符流的方式来解决。

5.9 其它

暂时先想到这么多,其实还有其它的东西。比如说日终批处理,不过做到这一块的同行们想来不是技术骨干就是业务能手,也就没必要看这份入门级的东西了。还有拆借,贴现,不过这部分在核心系统里面占的份量很小,业务理解起来也不难,抓住一个熟悉业务的人多问问就问出来了。还有代理业务,不过这种业务的设计也多半是主+明细的方式(比如说代理单位的汇总信息,以及相应代理业务的明细记录),麻烦的可能反而主要在数据的交互上,也就是什么倒盘啊,信息录入啊什么的,又或者是具体的程序运行效率上,和这个整体设计的关系倒不大。

关于批处理,我做得比较多,还是再简单说两句。一般来说,会要求维护人员按各自的业务模块,维护批处理中的相应程序。不过最后,仍然需要一个总体上能把握的人来协调调度。批处理的程序大致上可以分为三种功能:

实现各类日终自动业务。比如说到期自动扣款(用过信用卡的朋友们应该深有体会吧),贷款的形态转移,储蓄结息(居然现在变成一年四结,有些先进的国外系统还要天天计提,我只能说系统的设计出发点各有不同啊),可能还会有上面提到的日终清算。当然,还包括了各类的日初业务初始化。

实现账务模块数据向总账模块数据的转换,也就是更新总账模块的数据。严谨一点的系统,在更新了总账模块的数据之后,还会用程序来检查一下总账模块的数据与业务模块中的数据是否匹配,一致。(也就是传说中的总分核对)

生成各类报表。这部分可能主要是从总账模块中出,也可能需要综合一下业务模块中的数据。

批处理的发起,是由固定的操作人员来执行,没见过设计成按时间点自动运行的。刚才说到批处理的三项基本功能,而其实在各类功能中,程序的运行顺序还是颇有讲究,不能随意乱放,否则可能会出现无法预知的问题。

批处理的排障,也是一个比较痛苦麻烦的事情,这里真诚的建议各位维护批处理的同行在有大模块上线前,做好心理准备,多多祈祷,实在不行还可以试试拜拜土地。

第二篇:中国建设银行私人银行业务发展概述

着眼客户体验 强化核心竞争力 ——中国建设银行私人银行业务发展概述

随着银行业竞争的不断加剧和运营成本的不断增加,如何走出一条高效率低成本的经营之路是困扰商业银行发展的一道难题。为抢占市场制高点,在实践过程中,越来越多的商业银行将提升核心竞争力的着眼点,放在了服务品质和客户体验的提升上。尤其是面对站在“金字塔”顶峰的私人银行客户,为满足其高层次、高标准、个性化、差异化的服务需求,势必要求商业银行转变经营思路,迎接更为激烈的服务品质和客户体验的挑战。

近年来,建设银行正是紧抓世界经济形势下“体验经济”时代脉搏,践行“以客户为中心”的经营理念,不断创新私人银行产品与服务,加强专业人才队伍建设,深化品牌内涵,客户体验管理,有效提升了建行私人银行的核心竞争力,开创了具有建行特色的私人银行发展模式。

客户体验水平影响成败,决定发展

客户体验是对银行综合服务水准的衡量,是银行综合经营管理与产品服务创新能力的重要体现,也是考察银行经济价值创造和社会价值贡献的最直接、最有效的手段。这一“客户体验”不仅包括产品多样,服务便捷,人员专业专注,甚至延伸到每一个服务渠道的陈设细节……私人银行客户体验是私人银行客户在接受银行服务过程中通过任何渠道的所见、所闻和所感受到的一切。只有时刻把握每一次客户体验机会,切实满足客户的产品和服务需求,才能在竞争中取得优势地位。

私人银行客户的特点决定其需求复杂多样,单纯的投资获利不是他们所关注的全部重点,而银行所提供的产品和服务所带来的心理效益越来越重要。随着当前私人银行客户的金融需求不断升级,同业产品同质化现象愈发突出,产品和价格已不是客户选择银行的唯一标准,优质的服务才能愈加体现竞争优势。

私人银行业务获得成功的关键是与客户建立起以信任为基础的关系,这是一项长期而艰巨的工作。客户推荐客户是私人银行客户拓展的重要手段,而良好的客户体验则能产生良好的口碑效应,也就是一个忠诚客户将会带来一群客户。因此,客户体验水平从一定程度上讲,已经影响了私人银行业务的成败,并决定了其发展水平。

强化私人银行客户体验管理 与往常意义上提及的客户关系管理不同,私人银行客户体验管理是战略性地管理客户对产品或银行服务全面体验的过程。它以提高客户整体体验为出发点,从理解客户开始,制定有效的体验策略,通过协调整合各种产品服务资源,加强客户接触点或接触渠道管理,建立客户对银行整体服务和品牌的直接亲身感知,并形成良好的口碑效应。客户体验管理是提升客户满意度和忠诚度,进而提升客户对银行价值贡献的重要前提和基础。

近年来,建设银行已将客户体验管理概念引入私人银行业务发展中,将私人银行客户的关键体验需求概括为信任、便利、专业、尊贵四个主题,在行业内率先开展了私人银行客户体验专项调查。以私人银行客户的直接体验反馈为视角,找到影响客户体验的关键因素,主要包括投资理财产品、品牌、客户经理、服务渠道、增值服务五方面。总行对这五方面关键影响因素进行了深入分析,开展了同业比较,并分析了客户流失因素,在充分查找自身不足的基础上,探寻提高客户满意度的途径。为促进全行提高认识,将客户体验管理作为强化客户经营能力,加强产品与服务创新,优化业务流程,提升私人银行客户对全行价值贡献,打造私人银行一流品牌形象的重要前提和基础,总行专门制定并印发了提升私人银行客户体验的指导意见,组织部署全行开展私人银行客户体验研究,对客户服务的关键环节与客户接触点进行全面梳理,逐项落实改进。

客户体验引导私人银行业务核心竞争力的提升

建设银行在私人银行客户体验需求的引导下,坚持“以心相交,成其久远”的私人银行品牌理念,坚持“以人为本”,坚持“以客户需求为驱动”,通过深度定制理财产品、改善感知专业服务、整合优化专属渠道、打造精品增值服务、强化认同品牌内涵等具体措施,促进私人银行业务核心竞争力快速提升。

理财产品:聚焦需求,深度定制

投资理财产品对私人银行客户体验影响最大但目前客户满意度相对不高。建设银行在受各种条件所限的情况下,仍然攻坚克难,不断加大投资理财产品供应,丰富产品种类,优化产品期限和结构,今年牵头销售的私人银行理财产品比去年同期翻了一番。为满足重点客户对理财产品发行时间、期限、收益率的差异化和个性化需求,建设银行通过积极主动地与客户沟通,准确把握客户需求,大力推进理财产品定制化营销。同时,为有效改善客户对理财产品的服务体验,建设银行将产品售后服务流程的优化作为重点改进措施,规范产品信息发布,完善信息获取渠道,客户满意度不断提升。

专业人员:专业专注,长久关系 专业服务团队是建设银行发展私人银行业务所打造的最核心竞争能力,也是目前客户满意度相对较高的体验因素。建设银行经过不断探索,在充分考虑客户体验的基础上,完善了“1+1+1+N”服务模式(即1名私人银行客户经理,1名财富顾问和1名客户经理助理,N名产品经理协同配合),将N扩展到网点客户经理、跨条线客户经理、产品经理协同服务,以及第三方专家支持,为客户提供涵盖其个人、家庭及企业的全方位服务需求。为促进专业营销人员能力素质的不断提升,建设银行总行与美国银行专家合作设计能力提升培训体系,分层分步骤地开展学习培养计划。除资格认证培训和定期举办的专业培训外,通过持续的机构间跟岗培训、一对一辅导、角色扮演等方式,私人银行营销团队、财富顾问团队的专业性和综合素养得到有效提升,增强了私人银行客户对服务团队的专业感知,为建立长期可信赖的伙伴关系奠定了坚实的基础。

专属渠道:整合资源,便捷舒适

建行私人银行专属服务渠道包括私人银行专营机构和私人银行网上银行、电话银行。私人银行专营机构因其舒适、私密、尊贵的特性,专业专注的服务团队,其客户体验远高于营业网点。随着私人银行业务转型的深入推进,建设银行充分发挥私人银行专营机构的骨干作用,从营业网点、网上银行、电话银行、手机银行、微信银行、短信银行、ATM等各方面统筹私人银行客户的服务质量,引导私人银行客户使用专属渠道,提升客户一致性服务体验。同时,重点发展私人银行电子渠道,从客户需求体验出发,优化私人银行网上银行和电话银行服务功能,突出定制性特点,加强各渠道间及线上与线下的服务协同,提升客户便捷高效的操作体验,从而提高客户满意度和忠诚度。

增值服务:注重细节,打造精品

增值服务涉及面广,客户接触点多而繁杂,私人银行客户的满意度相对较低。建设银行通过进行客户体验研究,发现增值服务只要做一点点改进便可以获得客户较高的信赖和赞誉。因此,建设银行明确方向,不再只求面面俱到,而是注重打造精品增值服务品牌,逐步推出了投资移民服务、养老规划、家庭理财培养、留学以及法律税务咨询等顾问咨询类服务,全力解决客户的个性化需求。同时,建设银行大力推进客户异地享受增值服务流程,创建集成商模式的增值服务体系,优化积分有效期制度和积分兑换内容,从细节上不断提高客户体验。

服务品牌:深化内涵,强化认同

私人银行服务品牌,是客户接触建行私人银行最直观的感知点,在建设银行母品牌的强大光环效应下,建行私人银行服务品牌在私人银行客户群体中有着较强的认同感。为进一步 强化客户对“以心相交,成其久远”的私人银行品牌内涵的认知,建设银行加强全行客户经营管理,通过专业专注服务,全面满足客户个人、家庭及其企业的多元化财富价值诉求,在服务品质中向客户渗透私人银行服务品牌理念。与此同时,建设银行加大差异化广告设计和投放力度,统一私人银行专营机构视觉形象,以及客户接触端物品视觉形象,逐步提升客户对建行私人银行品牌价值的信任和良好的服务体验感知。

2014年,又是一个甲午马年,建设银行即将迎接她的六十年华诞。在这六十年的风风雨雨中,孕育了一个又一个崭新的生命。私人银行业务作为近几年新兴的战略性业务,已经从嗷嗷待哺的婴孩成长为活力四射的少年。在短短几年中,300余家专属渠道遍布全国,私人银行专属产品和服务日渐丰富,经营能力和价值创造力跨越性地增强。沧海之一粟也能激起千层巨浪,在强化私人银行业务核心竞争力的道路上,建设银行将更加勇往直前,为客户带来最优质的服务体验,更好地回馈社会。

第三篇:概述

概述

建国以来农村社会养老

1956 年明确了关于五保的具体提法:农业生产合作社对于社内缺少劳动力,生活无依靠的鳏寡孤独的农户和残废军人,应当在生产上和生活上给以适当的安排,做到保吃、保穿、保烧(燃料)、保教(儿童和少年)、保葬,使得这些人的生养死葬都有指靠10(《一九五六年到一九六七年全国农业发展纲要(草案)》:全国人民代表大会常务委员会,1956.)土地养老和家庭养老是广大农民传统的养老保障方式,且在一段时间内发挥了重要作用,但是随着全国市场经济体制改革的深入,工业化、城镇化进程的加快,这两种传统、非正式的养老保障方式的功能正在逐渐弱化,而具有社会福利性质、正式的社会养老方式被引入,并且日益成为关系农民切身利益的大事。

以 1992 年颁布的《县级农村社会养老保险基本方案》(试行)(以下简称“老 农保”)为标志,农村社会养老保险工作开始在农村地区广泛推广。据统计,截 至 1999 年年底,全国共有 31 个省、自治区、直辖市的 76%的乡镇开展了农村社 会养老保险工作,共有 8000 万人次的农民参加了农村社会养老保险13。(13《1999 年劳动和社会保障统计公报》:《劳动保障通讯》,2000.)但是由于存在诸多问题,1999 年开始对其进行整顿,《国务院批转整顿保险业工作小组保险业整顿与改革方案的通知》(国发[1999]14 号)要求农村停止接受农村社会养老保险新业务。至此,老农保工作基本处于停滞状态。

3.新型农村社会养老保险制度以来的农村社会养老 进入 21 世纪以后,农村社会养老保险工作又被提上了日程,政府鼓励各地积极探索建立适合本地区经济发展的新型农村社会养老保险。2009 年国务院颁发《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》(以下简称“新农保”),决定开展新农保试点工作。当年实现覆盖全国 10%的县(市、区、旗),以后再逐步扩大试点范围,最终实现在全国普遍实施,到 2020 年之前实现对农村适龄居民的全覆盖。据人力资源和社会保障部发布的消息,截至 2012 年 10 月底,城乡居民社会养老保险参保人数达到 4.59 亿,其中 1.25 亿城乡老年居民领取养老金。2012年年末全国所有县级行政区全面开展国家城乡居民社会保险工作,城乡参保人数达 4.84 亿,实际领取待遇人数 1.31 亿14。(人力资源和社会保障事业发展统计公报,2012 年.)人社部、财政部印发《城乡养老保险制度衔接暂行办法》(以下简称暂行办法)是改进养老保险制度的又一重大举措,主要是解决城镇职工基本养老保险与城乡居民基本养老保险制度两大制度的衔接问题,将于 2014 年 7 月 1 日正式实施。《暂行办法》出台最大收益者是农民工和城镇非从业居民,这对于提高他们参保积极性,扩大覆盖率有重要促进作用。长期以来,绝大部分农民工因为身份和工作流动性大的特点游离于制度之外,据人社部统计,2012 年全国农民工总量达 2.62 亿人,但是同期参加职保的农民工人数仅为 4543 万。而《暂行办法》出台使得广大农民工和城镇非从业居民进可以参加“职保”并享受待遇,退可由 城乡居民养老保险制度“兜底”,这在一定程度上保障了弱势群体农民工的权益。《暂行办法》规定优先保留待遇较高的职保,明确对参保人员重复缴费和重复领取待遇情况的处理意见。但值得注意的是,《暂行办法》只适用于尚处于缴费期、未领取养老保险待遇的人员;已经退休或是按规定已领取养老保险待遇的不适用。随着老龄化进程的加快,国家越来越重视对老年人的特殊照顾,出台了各种措施从物质和精神层面加强对老年人的优待。《关于进一步加强老年人优待工作的意见》要求,“政府和社会在做好公民社会保障和基本公共服务的基础上,在医、食、住、行、用、娱等方面,积极为老年人提供各种形式的经济补贴、优先优惠和便利服务,不断提升老年人生活质量”。《关于进一步加强老年人优待工作的意见》明确了优待的基本对象为 60 周岁以上的老年人,各地可因地制宜,在卫生保健、交通出行、商业服务、文体休闲等方面,对常住本行政区域内的老年人给予同等优待,并根据本地实际情况,逐步拓展同等优待范围。《中华人民共和国老年人权益保障法》规定:“家庭成员应当从关心老年人的精神需求,不得忽视、冷落老年人,尤其是与老年人分开居住的家庭成员,应当经常看望或者问候老年人,以满足老年人的精神需求”。国家在保障老年人的物质需求基础上也逐渐开始重视老年人的精神需求,以法律的形式在一定程度上强制规定了年轻人对老年人应尽的义务。我国人口老龄化加速发展,并且高龄化、空巢化趋势明显。2013 年,我国 60 岁以上老年人突破 2 亿大关,达到 2.02 亿 15。(《中国老龄事业发展报告(2013)》:中国社科院,2013.)

应对老龄化速度加快的挑战,面对“未备先老”的现状,加强社会养老服务体系建设十分必要。长期以来,党和政府十分重视老年群体,出台各项政策,采取措施,为老龄事业持续发展奠定了很好的基础。

2005年民政部启动养老服务社会化示范活动,推动老年福利服务由补缺型向适度普惠型转变。新时期,新起点,养老服务产业面临前所未有的发展机遇。《关于加快发展养老服务业意见的通知》提出指导性意见:“发展养老服务业要按照政策引导、政府扶持、社会兴办、市场推动的原则”,“要建立公开、平等、规范的养老服务准入制度,积极支持以公建民营、民办公助、政府补贴、购买服务等多种方式兴办养老服务业,鼓励社会资金以独资、合资、合作、联营、参股等方式兴办养老服务业。”这不仅明确了未来要建立的养老服务体系,而且引导社会力量参

与到养老服务业中来。2008 年全国老龄委办公室、民政部等十部门联合下发《关 于全面推进居家养老服务工作的意见》提出:“不断加大工作力度,积极推动居 家养老服务在城市社区普遍开展,同时积极向农村社区推进。”“农村社区依托乡 镇敬老院、村级组织活动场所等现有设施资源,力争 80%左右的乡镇拥有一处集 院舍住养和社区照料、居家养老等多种服务功能于一体的综合性老年福利中心,1/3 左右的村委会和自然村拥有一所老年人文化活动和服务的站点。”《关于全面 推进居家养老服务工作的意见》的出台促进了养老服务业向农村地区开展,明确 要完善养老机构并对建设标准做了具体规定。从此,各地开始纷纷出台政策措施 促进养老服务业的发展,养老服务业迈上了快速发展的轨道。《社会养老服务体 系建设规划(2011—2015)》提出:“坚持政府主导、政策扶持、多方参与、统筹 规划”,“初步建立起与人口老龄化进程相适应、与经济社会发展水平相协调,以 居家为基础、社区为依托、机构为支撑的社会养老服务体系,让老年人安享晚年,共享经济社会发展成果”。《国务院关于加快发展养老服务业的若干意见》(国发 [2013]35 号)提出,到 2020 年,全面建成以居家养老为基础、社区为依托、机 构为支撑的功能完善、规模适度、覆盖城乡的养老服务体系。养老服务产品更加 丰富,市场机制不断完善,养老服务业持续健康发展。中共十八届三中全会通过 的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》,强调要“加快社会事业 改革,解决好人民群众最直接最现实的利益问题”,其中,特别强调要加快建设 社会养老服务体系,发展老年服务产业。

《中国老龄事业的发展》白皮书显示,2006 年全国有养老院、敬老院等养

老服务机构共 39546 个,总床位 149.7 万张。其中,民办养老机构有 1620 多所,床位有近6 万张。这一时期,采取深化居家养老服务,依托社区平台,通过政府 购买服务等方式解决居家老人的养老需求。社会化的养老机构发展较快,民办养 老机构成为养老服务的重要力量,但养老服务人员文化素质偏低,专业技能缺乏,服务意识淡薄。这在一定程度上阻碍了养老服务事业的发展。目前,我国养老服 务业取得了长足发展,养老机构数量不断增加,服务规模不断扩大,老年人的文化生活日益丰富,养老质量不断提高,朝着规范化、标准化、多样化、专业化、公共服务均等化方向努力,初步建立起养老服务体系。但是,养老机构供需矛盾突出,设施简陋;城乡之间、区域之间发展不平衡;政府投入有限,社会力量参与不足;服务人员专业化程度不高等问题仍然存在。

第四篇:C17050S 投资银行业务尽职调查工作概述

C17050S 投资银行业务尽职调查工作概述90分答案

倒计时:00:38:49 单选题(共5题,每题10分).根据《证券发行上市保荐业务管理办法》,主板上市公司发行新股、可转换公司债券的,保荐人需持续督导上市当年剩余时间及其后(C)个(创业板为()个)完整会计并承担相应的保荐责任。

    A.2;3 B.2;2 C.1;2 D.1;3.通常适用于某公司或者目标公司还没有和投行签署正式的业务合作协议,投行尚对其处于起初了解阶段而进行的尽职调查称为(B)。

    A.非现场尽调

B.初步尽调

C.一般尽调 D.现场尽调.保荐工作底稿制度未有效执行,保荐工作底稿存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏均将可能使保荐机构被暂停保荐机构资格(A)个月;情形严重的可被暂停资格()个月;情形特别严重的将被撤销保荐机构资格。

    A.3;6 B.3;12 C.6;12 D.6;18.主要为验证内部调查结果,充当调查的补充手段以及提供更有力的证据指的是(C)。    A.问卷调查 B.实地调查 C.外部调查 D.利用互联网调查.(B)是统筹协调机构,协调日常工作及尽调,一般设置团队专人进行对接,并实时更新交流问题,借助专业意见和核查情况。

    A.律师事务所

B.投资银行

C.会计事务所

D.资产评估机构

多选题(共3题,每题 10分).保荐机构应对(ACD)进行核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

     A.招股书及摘要 B.发行人公告 C.募集说明书 D.重组报告书

E.董事会决议.尽职调查的前期准备有(ABCD)。

   A.组织设置 B.人员配置

C.材料制作  D.申报备案.按照业务类型,可分为(ABC)等其他相关交易的尽职调查。

    A.股权融资

B.债权融资

C.并购

D.担保

判断题(共2题,每题 10分).工作底稿的保存期不少于5年。(错)

对 错.内部调查则主要为验证(外部调查结果的)过程,以及调查的补充手段,提供更有力的证据。(错)

对 错

第五篇:集体合同概述

集体合同概述

题目:平等协商、签订和履行集体合同应当遵循、、的原则。答案:合法、公平、诚信(《江苏省集体合同条例》第三条 P183)题目:平等协商、签订和履行集体合同应当遵循()的原则。

(A)公平、公正、便捷(B)合法、公平、诚信(C)合法、公平、便捷(D)公平、平等、便捷

答案:B(《江苏省集体合同条例》第三条 P183)题目:县级以上地方人民政府劳动和社会保障行政部门对集体合同进行()审查,依法对集体合同的签订和履行进行监督。(A)合法性(B)公平性(C)合理性(D)公正性

答案:A(《江苏省集体合同条例》第六条P184)

题目:用人单位规章制度与集体合同不一致的,按照()执行。

(A)规章制度(B)集体合同(C)劳动合同(D)两者皆可

答案:B(《江苏省集体合同条例》第四条P184)题目:用人单位规章制度与集体合同不一致的,按照集体合同执行。答案:√(《江苏省集体合同条例》第四条P184)题目:平等协商、签订和履行集体合同应当遵循公平、公正、自愿、便捷的原则。答案:×(《江苏省集体合同条例》第三条P183)题目:下列说法正确的是()。

(A)平等协商、签订和履行集体合同应当遵循公平、公正、自愿、便捷的原则(B)用人单位规章制度与集体合同不一致的,按照集体合同执行

(C)县级以上地方人民政府劳动和社会保障行政部门对集体合同进行公正性审查,依法对集体合同的签订和履行进行监督

(D)集体合同约定的条件、劳动报酬等标准不得低于法定标准

答案:BD(《江苏省集体合同条例》第三-八条P183-184)题目:下列说法错误的是()。

(A)县级以上地方人民政府劳动和社会保障行政部门对集体合同进行公正性审查,依法对集体合同的签订和履行进行监督

(B)依法签订的集体合同只对用人单位具有约束力

(C)用人单位与职工个人订立的劳动合同中劳动条件、劳动报酬等标准低于集体合同约定的,按照劳动合同执行

(D)集体合同约定的条件、劳动报酬等标准不得低于法定标准

答案:ABC(《江苏省集体合同条例》第三-八条P183-184)

B-d-044集体合同平等协商的事项

题目:集体合同平等协商的要求应当以 提出。答案:书面形式(《江苏省集体合同条例》第九条P184)题目:用人单位与职工方提出平等协商的要求时,一方提出协商要求,另一方应当在收到要求之日起()以内书面形式予以答复,不得拒绝或者拖延。(A)十日(B)二十日(C)三十日(D)四十日

答案:B(《江苏省集体合同条例》第九条P184)题目:集体合同平等协商的要求应当()提出。

(A)以口头形式(B)以书面形式

(C)以口头或者书面形式(D)以口头和书面形式

答案:B(《江苏省集体合同条例》第九条P184)题目:除了()以外,下列集体合同事项都可以由双方平等协商。

(A)劳动报酬(B)工作时间

(C)工作岗位设置(D)劳动安全与卫生

答案:C(《江苏省集体合同条例》第十条P184-185)题目:用人单位与职工方提出平等协商的要求时,一方提出协商要求,另一方应当在收到要求之日起20日以内书面形式予以答复,不得拒绝或者拖延。答案:√(《江苏省集体合同条例》第九条)题目:集体合同平等协商的要求可以由口头形式提出。答案:×(《江苏省集体合同条例》第九条)题目:订立集体合同时,双方可以进行平等协商的事项有()。

(A)劳动报酬

(B)劳动安全与卫生(C)职业技能培训(D)保守商业秘密

答案:ABCD(《江苏省集体合同条例》第十条)

题目:订立集体合同时,用人单位确定()事项,应当事先与职工进行平等协商。

(A)劳动报酬

(B)劳动合同管理(C)奖惩与裁员(D)保守商业秘密

答案:ABC(《江苏省集体合同条例》第十条)

B-d-045集体合同平等协商的程序、人员及形式

题目:协商代表因履行职责占用工作时间的,视为。答案:提供正常劳动(《江苏省集体合同条例》第十五条P186)题目:集体合同平等协商时,用人单位首席协商代表由()担任。

(A)法定代表人或者主要负责人担任(B)法定代表人指定专人担任(C)工会主要负责人

(D)本单位以外专业人员

答案:A(《江苏省集体合同条例》第十二条 P185)题目:集体合同平等协商时,职工方首席协商代表由()担任。

(A)法定代表人或者主要负责人担任(B)法定代表人指定专人担任(C)工会主要负责人

(D)本单位以外专业人员

答案:C(《江苏省集体合同条例》第十二条 P185)题目:集体合同平等协商时,可以聘请本单位以外的有关专业人员作为本方协商代表参加协商,但所聘人数不得超过本方协商代表的()。(A)三分之一(B)三分之二(C)五分之一(D)五分之二

答案:A(《江苏省集体合同条例》第十二条P185)题目:协商代表在任期内,用人单位不得无故调动其工作岗位和免除职务、降低职级。答案:√(《江苏省集体合同条例》第十五条 P186)题目:集体合同平等协商时,双方协商代表可以相互兼任。答案:×(《江苏省集体合同条例》第十一条 P185)题目:下列说法错误的是()。

(A)集体合同平等协商的代表可以相互兼任

(B)职工方协商代表不胜任、不履行职责的,可以随时予以罢免或者撤职(C)协商代表因履行职责占用工作时间的,应当扣除相应时间的工资(D)协商会议内容应当如实记录,记录员由双方协商制定

答案:ABC(《江苏省集体合同条例》第十一-十八条P185-186)题目:下列说法正确的是()。

(A)集体合同平等协商的代表人数应当对等(B)协商代表的人气由被代表方确定,但不得短于三年(C)集体合同平等协商的代表可以相互兼任(D)协商会议内容不需记录

答案:AB(《江苏省集体合同条例》第十一-十八条P185-186)

B-d-046集体合同的期限、生效、变更和终止 题目:集体合同期限不得短于 年。答案:一年(《江苏省集体合同条例》第十九条P186)题目:集体合同期限不得短于()年。

(A)半年(B)一年(C)两年(D)三年

答案:B(《江苏省集体合同条例》第十九条P186)题目:集体合同签订后,用人单位应当在()日内将集体合同文本以及有关资料报送当地劳动保障行政部门。(A)五日(B)七日(C)十日(D)十五日

答案:C(《江苏省集体合同条例》第二十三条P187)题目:集体合同期满前()个月内,双方应当协商签订集体合同。

(A)半个月(B)一个月(C)两个月(D)三个月

答案:D(《江苏省集体合同条例》第二十九条P188)题目:集体合同草案只能由双方共同起草,任何一方都单独不能起草。答案:×(《江苏省集体合同条例》第十九条P186)题目:集体合同期满前一个月内,双方应当协商签订集体合同。答案:×(《江苏省集体合同条例》第二十九条P188)题目:用人单位或者职工方可以在集体合同平等协商中提出增长工资要求的情形有()。

(A)本单位利润增长的

(B)本单位劳动生产率提高的

(C)当地人民政府发布的工资指导线提高的(D)本地区城镇居民消费价格指数增长的

答案:ABCD(《江苏省集体合同条例》第二十一条P187)题目:致使集体合同部分或者全部条款无法履行的,可以变更或者解除集体合同的情形有()。

(A)订立时所依据的法律、法规已经修改或者废止(B)不可抗力

(C)集体合同变更或者解除条件出现(D)由一方协商代表出现变动

答案:ABC(《江苏省集体合同条例》第二十七条P188)

B-d-047区域、行业集体合同 题目:区域、行业的集体合同适用范围内的用人单位与本单位职工方又单独签订集体合同的,其集体合同规定的劳动条件和劳动报酬等标准不得 区域、行业集体合同的规定。

答案:低于(《江苏省集体合同条例》第三十四条p189)题目:区域、行业的集体合同适用范围内的用人单位与本单位职工方又单独签订集体合同的,其集体合同规定的劳动条件和劳动报酬等标准()区域、行业集体合同的规定。(A)不得低于(B)可低于

(C)不得等同于(D)等同于

答案:A(《江苏省集体合同条例》第三十四条p189)

题目:尚未建立区域、行业职工代表大会的,集体合同草案应当得到区域、行业内()以上职工的同意。(A)三分之一(B)三分之二(C)半数

(D)五分之一

答案:C(《江苏省集体合同条例》第三十三条p189)

题目:区域、行业的集体合同草案应当提交()讨论通过。

(A)区域、行业职工代表大会(B)劳动保障行政部门(C)区域、行业协会(D)用人单位

答案:A(《江苏省集体合同条例》第三十三条p189)

题目:区域、行业的集体合同草案应当提交区域、行业职工代表大会 讨论通过。答案:√(《江苏省集体合同条例》第三十三条p189)题目:通过的集体合同只能由双方首席协商代表签字。答案:×(《江苏省集体合同条例》第三十三条p189)题目:下列关于区域、行业集体合同表述正确的是()。

(A)区域、行业的集体合同适用范围内的用人单位与本单位职工方又单独签订集体合同的,其集体合同规定的劳动条件和劳动报酬等标准不得低于区域、行业集体合同的规定

(B)区域、行业的集体合同草案应当提交区域、行业职工代表大会讨论通过(C)通过的集体合同只能由双方首席协商代表签字

(D)尚未建立区域、行业职工代表大会的,集体合同草案应当得到区域、行业内全体职工的同意

答案:AB(《江苏省集体合同条例》第三十三条、第三十四条p189)题目:下列关于区域、行业集体合同表述错误的是()。

(A)区域、行业的集体合同适用范围内的用人单位与本单位职工方又单独签订集体合同的,其集体合同规定的劳动条件和劳动报酬等标准可以低于区域、行业集体合同的规定

(B)区域、行业的集体合同草案双方协商同意即可通过(C)通过的集体合同只能由双方首席协商代表签字

(D)尚未建立区域、行业职工代表大会的,集体合同草案应当得到区域、行业内全体职工的同意

答案:ABCD(《江苏省集体合同条例》第三十三条、第三十四条p189)

B-d-048集体合同争议处理和法律责任

题目:劳动保障行政部门处理平等协商和签订集体合同中发生的争议,应当自受理之日起

日内处理结束,有特殊情况需要延长的,由劳动保障行政部门负责人批转可以延长 日。

答案:三十 十五(《江苏省集体合同条例》第三十六条 P189)题目:因履行集体合同发生争议,双方应当协商解决;协商不成的,任何一方可以向劳动争议仲裁委员会申请仲裁;对仲裁不服的,可以自收到仲裁裁决书之日起()日内向人民法院提起诉讼。(A)5(B)10(C)15(D)20 答案:C(《江苏省集体合同条例》第三十七条P190)题目:违反《江苏省集体合同条例》相关规定,协商代表因履行职责被扣发、降低工资和福利的,由劳动保障行政部门责令用人单位支付其工资、福利,并可以责令按应得工资、福利总和的()标准支付赔偿金。(A)百分之五十以上一倍以下(B)一倍以上三倍以下(C)两倍

(D)三倍以上五倍以下

答案:A(《江苏省集体合同条例》第三十七条P190)题目:协调处理集体协商争议,应当自受理协调处理申请之日起()日内结束协调处理工作;期满未结束的,可以适当延长协调期限,但最长期限不得()日。(A)30日 15日(B)60日 30日(C)30日 30日(D)60日 15日

答案:A(《江苏省集体合同条例》第三十六条P189)题目:劳动保障行政部门处理平等协商和签订集体合同中发生的争议,应当自受理之日起三十个工作日内处理结束,有特殊情况需要延长的,由劳动保障行政部门负责人批转可以延长十五个工作日。

答案:×(《江苏省集体合同条例》第三十六条P189)题目:违反《江苏省集体合同条例》相关规定,协商代表因履行职责被扣发、降低工资和福利的,由劳动保障行政部门责令用人单位支付其工资、福利,并可以责令按应得工资、福利总和的一倍以上三倍以下的标准支付赔偿金。

答案:×(《江苏省集体合同条例》第三十九条P190)题目:协调处理集体协商争议应当按照的程序是()。

(A)受理协调处理申请(B)调查了解争议的情况

(C)研究制定协调处理争议的方案

(D)对争议进行协调处理,并制作《协调处理协议书》

答案:ABCD(p190-191)

题目:平等协商和签订集体合同发生的争议包括()。

(A)对协商代表资格有异议的

(B)对集体合同约定的劳动条件、劳动报酬等标准有异议的(C)对协商和签订集体合同的程序有异议的

(D)在协商和签订集体合同过程中发生的其他争议的

答案:ABCD(《江苏省集体合同条例》第三十九条P189)

B-d-049集体合同特别规定

题目:劳动保障行政部门对集体合同或专项集体合同有异议的,应当自收到文本之 日起日内将《审查意见书》送达双方协商代表。

答案:15(《江苏省集体合同条例》第二十三条p187)

题目:劳动保障行政部门对集体合同或专项集体合同有异议的,应当自收到文本之日起()日内将《审查意见书》送达双方协商代表。(A)5(B)10(C)15(D)20 答案:C(《江苏省集体合同条例》第二十三条p187)题目:集体合同或专项集体合同在()情况下终止。

(A)期满或双方约定的终止条件出现(B)协商一致

(C)上级工会要求(D)任何时候

答案:A(《江苏省集体合同条例》第二十三条p186)题目:协商代表履行职责的期限由()确定。

(A)被代表方(B)双方协商(C)上级工会(D)用人单位

答案:A(《江苏省集体合同条例》第十一条p185)

题目:集体合同平等协商的首席代表不可以由非本单位人员代理。答案:√(《江苏省集体合同条例》第十二条p185)

题目:集体合同平等协商的首席代表可以由非本单位人员代理。答案:×(《江苏省集体合同条例》第十二条p185)题目:集体合同《审查意见书》应当载明的内容有()。

(A)集体合同或专项集体合同当事人双方的名称、地址

(B)劳动保障行政部门收到集体合同或专项集体合同的时间(C)审查意见

(D)作出审查意见的时间 答案:ABCD(p148-149, p186-191)

题目:集体合同平等协商代表在协商前应做()准备工作。

(A)熟悉与集体协商内容有关的法律、法规、规章和制度

(B)了解与集体协商内容有关的情况和资料,收集用人单位和职工对协商意向所持的意见

(C)拟定集体协商议题,集体协商议题可由提出协商一方起草,也可由双方指派代表共同起草

(D)确定集体协商的时间、地点等事项;共同确定一名非协商代表担任集体协商记录员

答案:ABCD(p148-149, p186-191)

B-e-050农民工就业服务

题目:农民工就业所在地政府及其教育行政部门应当按照“______、______”的原则,采取多种形式,安排农民工适龄子女接受义务教育。

答案:流入地政府负责、公办学校吸纳为主 P199 第二章 就业服务第十条

题目:劳动争议仲裁机构对农民工申诉的劳动争议案件,应当加快审理、及时裁决,涉及劳动报酬、()的应当优先审理。(A)保险待遇

(B)加班加点工资支付(C)休息休假(D)劳动保护

答案:A P199 第二章 就业服务第十条

题目:劳动和社会保障行政部门和有关行政主管部门应当加强劳务输出工作机构和信息网络的建设,为农民工提供及时准确的信息服务,做好劳务输出的组织协调工作,提高劳务输出的()程度。(A)规范化(B)组织化(C)专业化(D)制度化

答案:B P198 第二章 就业服务第七条

题目:各类职业介绍机构为农民工提供免费职业介绍的,按照国家和省有关规定享受()。

(A)津贴(B)补贴

(C)优惠政策(D)奖励

答案:B P198 第二章 就业服务第八条

题目:劳动争议仲裁机构对农民工申诉的劳动争议案件,应当加快审理、及时裁决,涉及劳动报酬、保险待遇的应当优先审理。

答案:√

P199 第二章 就业服务第十一条

题目:安全生产监督管理、卫生等有关行政主管部门依法做好农民工安全生产和疾病防治工作,卫生部门应当将农民工随带子女免疫工作纳入当地免疫计划。

答案:√

P198 第二章 就业服务第九条

题目:公共就业服务机构应当为农民工免费提供()、()、()和()服务。

(A)就业信息(B)政策咨询(C)技能培训(D)职业指导(E)职业介绍

答案:ABDE P198 第二章 就业服务第八条

题目:地方各级人民政府应当组织开展农村劳动力转移就业技能、安全技能培训和引导性培训,在财政支出中安排专项经费重点用于扶持农村劳动力就业技能和安全技能培训工作,制定和落实以培训促就业的()、()和()措施。(A)保障(B)补贴(C)激励(D)奖励

答案:BCD P198第二章 就业服务第六条

B-e-051农民工工资、保险权益保护

题目:用人单位支付农民工的工资不得低于______。答案:当地最低工资标准 P199 第三章 第十二条

题目:安全生产监督管理、建设部门应当将用人单位参加工伤保险和农民经安全生产教育、培训合格作为发放《 》的必备条件。(A)从业资格证(B)培训上岗证

(C)安全生产许可证(D)营业资格证

答案:C P200 第三章 第十六条

题目:劳务派遣组织向用人单位派遣农民工的,由()和()按照劳务派遣组织所在地社会保险的有关规定参加社会保险,缴纳社会保险费。(A)劳务派遣组织、用人单位(B)劳务派遣组织、农民工(C)用人单位(D)农民工

答案: B P200 第三章 第十四条

题目:除实行小时、日、周工资制的用人单位外,其他用人单位应当()向农民工支付工资。用人单位不得无故克扣或者拖欠农民工工资。

(A)每半年(B)每年

(C)约定的工作完成后(D)每月

答案:D P199 第三章 第十二条

题目:对餐饮行业和农民工集中的用人单位推进《劳动计酬手册》制度,对其工资支付情况实施监控。

答案:×

对建设领域和农民工集中的用人单位推进《劳动计酬手册》制度,对其工资支付情况实施监控。

P199 第三章 第十三条

题目:用人单位一般不得延长农民工工作时间,确因生产经营需要延长农民工工资时间或者在休息日、休假日安排农民工工作的,按照法定程序进行,并依法支付加班工资。

答案:×

用人单位一般不得延长农民工工作时间,确因生产经营需要延长农民工工资时间或者在休息日、休假日安排农民工工作的,按照法定程序进行,并依法支付加班工资或者安排补休。P202 第三章 第二十五条

题目:用人单位工资分配应当遵循()的原则,实行();工资支付应当遵循()的原则,按时以()形式足额支付。(A)按劳分配(B)同工同酬(C)诚实信用(D)货币

答案:ABCD P199 第三章 第十二条

题目:建立农民工()和()制度。

(A)工资保证金(B)工伤保险

(C)工资支付重点监控(D)失业保险

答案:AC P199 第三章 第十三条

B-e-052农民工权益保障及法律责任

题目:用人单位使用农民工,不得违反规定向农民工收取或者变相收取______、______及其他不合理费用,不得扣押农民工个人身份证。

答案:保证金、抵押金 P201 第四章 第二十一条

题目:用人单位无故克扣或者拖欠农民工工资报酬的,由劳动保障行政部门责令改正,逾期不改正的,责令用人单位按照应付金额()以下标准,向农民工加付赔偿金。(A)30%以上-50%(B)50%以上-100%(C)20%以上-30%(D)100%以上-200% 答案:B P203 第六章 第二十一条

题目:《江苏省农民工权益保护办法》自()起施行。

(A)2009年5月1日(B)2007年7月1日(C)2008年5月1日(D)2010年3月1日

答案:C P204 第六章 第三十七条

题目:支持和鼓励农民工自愿和依法()转让承包集体土地的使用权。

(A)有偿(B)无偿(C)直接(D)间接

答案:A P202 第五章 第二十九条

题目:严禁任何单位已培训为名向农民工非法收取费用。答案:√

P202 第四章 第二十四条

题目:学校违反规定向农民工子女收取费用的,有监察、价格、教育等部门责令整改限期改正,逾期不改正的,对学校负责人和直接责任人给予处分。

答案:√ P203 第六章 第三十二条

题目:用人单位应当依法与农民工订立书面劳动合同,劳动合同的订立应遵循______、______的原则。

(A)公平公正(B)平等自愿(C)诚实信用(D)协商一致

答案:BD P201 第四章 第二十二条

题目:行政机关及其工作人员有下列行为之一的,由本级人民政府或者上级行政主管部门、监察机关给予行政处分:()

(A)干预用人单位自主依法使用农民工的;

(B)向农民工或者使用农民工的单位非法收取费用的;(C)不履行职责知识农民工合法权益收到损害的;(D)侵害农民工人身、财产权利的

答案:ABCD P204 第六章 第三十六条

B-f-053工会组织概述

题目:工会各级组织按照______的原则建立。答案:民主集中制 P206 第二章 第九条

题目:全国人民代表大会常务委员会《关于修改<中华人民共和国工会法>的决定》自()起施行。

(A)1992年4月3日(B)2001年10月27日(C)1950年6月28日(D)1995年1月1日

答案:B P205 第一章 总则前言

题目:工会是职工()的工人阶级的群众组织。

(A)自愿结合(B)自愿组建(C)依法成立(D)依法组建

答案:A P205 第一章 总则

题目:企业、事业单位、机关有会员()以上的,应当建立基层工会委员会。

(A)25人以上(B)40人以上(C)15人以上(D)30人以上

答案:A P206 第二章 第十条

题目:基层工会委员会每届任期2年或者3年。答案:× P207 第二章 第十条

基层工会委员会每届任期3年或者5年。

题目:经基层工会委员会或者二分之一以上工会会员提议,可以临时召开会员大会或者会员代表大会。

答案:× P207 第二章 第十六条

经基层工会委员会或者三分之一以上工会会员提议,可以临时召开会员大会或者会员代表大会。题目:()、()、()具有社会团体法人资格。

(A)中华全国总工会(B)地方总工会(C)基层工会(D)产业工会 答案:ABD P207 第二章 第十四条 题目:()、(),可以建立基层工会联合会。

(A)企业职工较多的乡镇(B)社区

(C)城市街道(D)村

答案:AC P207 第二章 第十条

B-f-054工会权利和义务

题目:企业、事业单位违反职工代表大会制度和其他民主管理制度,工会有权要求纠正,保障职工依法行使______的权利。

答案:民主管理 题目:()可以为所属工会和职工提供法律服务。

(A)市级以上各级总工会(B)县级以上各级总工会(C)地方各级总工会(D)全国总工会

答案:B P208 第三章 第十九条

题目:建立工会组织的企业、事业单位、机关案每月全部职工工资总额的()向工会拨缴的经费。(A)1%(B)5%(C)3%(D)2% 答案:D P212 第五章 第四十二条

题目:罢免工会主席、副主席必须召开会员大会或者会员代表大会讨论,非经会员大会全体人员或者会员代表大会全体代表过()通过,不得罢免。(A)三分之一(B)四分之一(C)二分之一(D)三分之二

答案:C P208 第二章 第十七条

题目:县级以上各级人民政府以及有关部门研究制定劳动就业、工资、劳动安全卫生、社会保险等涉及职工切身利益的政策、措施时,应当吸收上级工会参加研究,听取工会意见。

答案:× P210 第三章 第三十三条

县级以上各级人民政府以及有关部门研究制定劳动就业、工资、劳动安全卫生、社会保险等涉及职工切身利益的政策、措施时,应当吸收同级工会参加研究,听取工会意见。题目:各级人民政府劳动行政部门应当会同同级工会和企业方面代表,建立劳动关系三方协商机制,共同研究解决劳动关系方面的重大问题。

答案:√

P210 第三章

第三十四条

题目:企业、事业单位违反劳动法律、法规规定,有下列侵犯职工劳动权益情形的(),工会代表应当代表职工与企业、事业单位交涉,要求企业、事业单位采取措施予以改正。(A)克扣职工工资的;

(B)不提供劳动安全卫生条件的;(C)随意延长劳动时间的;

(D)侵犯女职工和未成年工特殊权益的;(E)其他严重侵犯职工劳动权益的。

答案:ABCDE P209 第三章 第二十二条 题目:工会应当根据经费独立原则、建立()、()和()监督制度。

(A)测算(B)预算;(C)决算;

(D)经费审查;

答案:BCD P212 第五章 第四十四条

B-f-055违反工会法的法律责任 题目:工会对违反本法规定侵犯其合法权益的,有权提请______或者有关部门予以处理,或者向______。

答案:人民政府、人民法院提起诉讼 P212 第六章 第四十九条

题目:职工因参加工会活动而被解除劳动合同的,由劳动行政部门责令恢复其工作,并补发被解除劳动合同期间应得的报酬或者责令给予()的赔偿。

(A)本人年收入2倍(B)本人月收入2倍(C)本人年收入3-5倍(D)本人月收入3-5倍

答案:A P213 第六章 第五十二条 题目:工会参加企业的劳动争议()。

(A)调解工作(B)处理(C)仲裁(D)协调

答案:A P210 第三章 第二十八条

题目:企业、事业单位无正当理由()工会经费,基层工会或者上级工会可以向当地人民法院申请();拒不执行支付令的,工会可以依法申请人民法院()。(A)拖延或者拒不拨缴,支付令,强制执行(B)拖延或者拒不拨缴,强制征缴,强制执行(C)不缴或者拒不缴纳,支付令,强制划拨(D)拖延或者拒不拨缴,支付令,强制划拨

答案:A P212 第五章 第四十三条

题目:工会工作人员违反法律规定,损害职工或者工会权益的,由上级工会责令改正,或者予以行政处分;情节严重的,依照《中国工会章程》予以罢免。

答案:× P213 第六章 第五十五条 工会工作人员违反法律规定,损害职工或者工会权益的,由同级工会或者上级工会责令改正,或者予以行政处分;情节严重的,依照《中国工会章程》予以罢免。

题目:阻挠职工依法参加和组织工会或者阻挠上级工会帮助、指导职工筹建工会的,由劳动行政部门责令其改正;拒不改正的,由劳动行政部门提请县级以上人民政府处理。

答案:√ P213 第六章 第五十条

题目:违反法律规定,有下列情形之一的(),由县级以上人民政府责令改正,依法处理。

(A)妨碍工会组织职工通过职代会和其他形式依法行使民主权利的;(B)非法撤销、合并工会组织的

(C)妨碍工会参加职工因工伤亡事故以及其他侵犯职工合法利益问题调查处理的

(D)无正当理由拒绝进行平等协商的

答案:ABCD P213 第六章 第五十三条 题目:工会的财产、经费和国家拨给工会使用的不动产,任何组织和个人不得()、()和()。

(A)侵占(B)挪用

(C)任意调拨(D)处置

答案:ABC P212 第五章 第四十六条

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