经侦考试重点

第一篇：经侦考试重点

经侦重点

一、经济犯罪及经侦的概念、特点

1、经济犯罪：在商品经济的运行领域中，为谋取不法利益，违反国家经济管理法规，破坏社会经济秩序，依照刑法应受刑罚处罚的行为。

2、经侦：是指有侦查权的国家机关，对国家工作人员或其他人员所实施的经济犯罪活动，按照法定程序，为收集证据、揭露证实犯罪，查缉犯罪人，以追究其刑事责任而进行的专门调查工作和有关强制措施。

3、经侦的特点：

（1）经济犯罪主体的特殊性

经济犯罪的主体绝大多数是国家工作人员和国家机关，团体、企事业单位。国家工作人员包括：①在国家各级权力机关、各级行政机关、各级司法机关、军队、国营企业、国家事业机构中工作的人员，即通常可说的公务员和准公务员；②其他各种依法从事公务的人员。

（2）经济犯罪案性复杂取证难度大

首先表现为犯罪主体的多样化。既有社会组织，特别是社会经济组织，也有个人，既有自然人，也有与自然人结合而成的个人合伙以及个体工商户等，既有经济活动的主体，也有从事经济管理的主体，还有借组织名义或以单位为中介实施经济犯罪的主体。

其次表现为案件涉及面广，犯罪空间越来越大 再次，还表现为涉及到的政策法规纷繁复杂

（3）经济犯罪案件与其他刑事案件相比，大部分采取“由人到事”的途径进行侦查

经济犯罪的主体往往是利用自己的职务之便或自己的专长，在自己熟悉的经济领域中进行犯罪，这是经济犯罪有别于其他刑事犯罪的一个重要标志。这些犯罪主体在犯罪前大都经过深思熟悉、精心策划，犯罪时手段狡猾，花样翻新，并且其犯罪行为往往混杂在合法执行公务之中，犯罪后又有足够的时间湮灭罪证，或订立攻守同盟，这些都决定了经济犯罪案件具有较长的潜伏期和隐蔽性。（4）侦查方法策略性强，案情查证难度大

经济犯罪的复杂性和隐蔽性，也决定了侦查这类案件必须十分注意方式和方法，稍有不慎就容易造成案情无法查实，前功尽弃的不良后果。因此在侦查中要充分运用各种侦查策略、手段，方法，把公开的调查和秘密的侦查巧妙地结合起来，针对不同形式的经济犯罪行为和经济犯罪分子特有的心理特征获取证据，以便稳、准、狠地打击犯罪分子。侦查活动的策略性要求侦查人员在运用各种侦查措施、途径、手段和方法时，应注意做到科学的预见性、极强的针对性和灵活的选择性等。（5）经济犯罪案件一般都有赃款赃物可查

在侦查过程中，既要查清犯罪事实和有关情节，还应查清赃款赃物、非法收入的去向，并采取有效 手段尽可能地全部追缴，以进一步获取犯罪证据。这不仅有利于挽回国家，被害单位或个人的经济损失，打击犯罪分子嚣张气焰，不让其在经济上占到便宜，而且还涉及到案件的定性，量刑或新线索的发现。

二、经侦的程序、步骤。接报案、初查、立案、采取措施进行侦查等。受理案件的审查

一、立案的根据和条件 立案材料来源主要有：

1、机关、团体、企业、事业单位的控告和检举

2、有关机关移送的经济案件

3、公民的控告和检举

4、被害人的控告

5、犯罪人的自首

6、上级机关交办的案件、同案件犯的揭发和在自己工作中发现的犯罪事实

二、受理案件的审查程序

（一）及时受理报案并完成

1、问明情况 ；

2、制作《询问笔录》

3、填写《受理案件登记表》

三、受理案件的审查方法

《刑事诉讼法》第61条中规定：“对于控告、检举和自首的材料，应当按照管辖范围，迅速进行审查。”经济犯罪案件的初查是指对经济犯罪案件线索在立案前进行的调查。初查的目的是查明是否具备立案的条件。在审查中应注意：

1、审查控告、检举的事实是否存在，防止诬告。

2、立案既要认定犯罪事实，又要按照法律的规定追究刑事责任。

（一）初查与侦查的区别

（二）案件调查的内容包括线索来源调查和案件的事实调查。

1、案前调查的程序

（1）认为需要案前调查的，认真填写《案前调查报告》由经侦大队长以上或分管局领导审批。（2）对涉外或政治身份特殊的嫌疑人，请局长或上一级负责人审批；

（3）案前调查结束后，要客观地制作《案前调查结论报告》，报经侦大队长以上或分管局领导审批。

2、是初查，不能替代侦查。注意：调查中可以采取询问、查询、勘验、鉴定等非限制人身自由和财产的措施；不得采取查封、扣押、冻结措施；隐瞒意图，秘密进行。

（三）所受案件初查后的处理

1、实施立案。认为有犯罪事实，需要追究刑事责任，并且属于自己管辖的，应当立案侦查。程序是填写《经济犯罪案件立案报告表》，办理审批手续，将《立案报告表》及时报县级以上公安机关负责人审查批准，予以立案。

2、移送。认为有犯罪事实，但不属于自己管辖的案件，应当在二十四小时内，经县级以上公安机关负责人批准，签发《移送案件通知书》，移送有管辖权的机关处理。对于不属于自己管辖又必须采取紧急措施的，应当先采取紧急措施，然后办理手续，移送主管机关。对于告诉才处理的案件和被害人有证据证明的轻微刑事案件，应当将案件材料和有关证据送交有管辖权的人民法院，并告知当事人向人民法院起诉。

3、不予立案。认为没有犯罪事实或依法不需要追究刑事责任的，接受单位应当制作《呈请不予立案报告书》，经县级以上公安机关负责人批准，不予立案。（属于刑诉法第15条规定之一的）制订侦查计划

侦查计划基本内容：立案根据、案情的分析推断、侦查任务和基本手段、措施、侦查力量的组织分工、具体要求。经济犯罪的侦查

经济犯罪案件侦查的常用方法

1．从犯罪嫌疑人的身份特征入手，开展侦查（这种侦查途径常用于被害人报案）

2．从控制涉案财物入手，开展侦查 3．从痕迹物证入手，开展侦查 4．从经济业务流程入手，开展侦查

经济犯罪案件侦查的协作问题

1、区际协作：注重经侦部门区域间的横向协作。

2、警种协作：注重经济犯罪侦查部门与公安机关内部其他警种之间的协作。

3、部门协作：加强与金融、税务、工商、海关、审计 等部门协作。

4、国际协作：注重与国际刑警组织和国外警方合作，通过双边的警务合作，缉捕逃犯、追缴赃款。开展调查、收集证据

一、基础调查,核实情况

二、严密监控侦查对象，为侦查取证创造条件

三、综合运用各种侦查措施，获取犯罪证据

四、正面侦查，甄别和扩大线索

五、审查证据，揭露犯罪 破案与侦查终结

（一）破案条件和时机的选择

破案是指公安机关在经济犯罪案件的侦查已经成熟，主要犯罪事实已经查清，并取得充分证据的基础上，依法采取强制措施抓获犯罪嫌疑人或主要犯罪嫌疑人的一项侦查活动。

（二）破案后的处理

1.追缴赃款、赃物。（能否直接发还？）2.整理案件材料

3.总结经济教训，提高侦查能力。

（三）侦查终结的条件

（1）犯罪事实清楚（2）证据确实、充分

（3）犯罪性质和罪名认定准确（4）法律手续完备

三、伪劣产品案件的特点和侦查方法

1、伪劣产品案件的特点

（1）伪劣产品的品种多、数量大、范围广

（2）多为结伙作案或集团作案，作案人员具有一定的行业范围（3）产、供、销网络化

（4）犯罪场地暴露，有较多的痕迹物证和伪劣产品可查（5）生产、销售伪劣产品有一定的地区性特点（6）与地方经济利益相关，打假难度大

2、伪劣产品犯罪案件的侦查方法 案件线索来源

1、从商品流通领域获取情报信息。

2、从金融机构入手，查询资金流动情况

3、控制相关通讯工具，及时掌握犯罪信息。

4、了解查控关系人、知情人。

5、从群众举报中发现线索。

6、了解查控关系人、知情人。

7、从群众举报中发现线索。对案件线索的初查

初查是对案件线索立案前的审查。审查工作应做好如下几点。

1、对生产、销售伪劣产品案件线索的筛选

2、初查计划的拟定。

3、生产、销售伪劣产品案件的初查实施。（1）初查时应注意隐蔽性、策略性。（2）秘密调查的方法。分析判断案情

（一）分析判断伪劣产品的产地

1、根据伪劣产品的品种规格,结合生产伪劣产品的一般规律,分析其产地。

2、根据伪劣产品的转运路线分析其产地。

（二）分析判断伪劣产品的销售渠道和范围

1、根据伪劣产品的市场“露面” 情况来分析判断。

2、根据伪劣产品转运的目的地来分析判断。

3、根据伪劣产品的自身的使用范围特点来分析判断。

（三）分析判断伪劣产品的生产制作条件和生产规模

1、根据伪劣产品的生产工艺和技术水平来分析其制作案件。

2、根据伪劣产品所需的生产工艺及流程和设备的复杂程度分析判断生产场地的大小和生产规模。采取侦查措施获取犯罪线索与证据

（一）广泛开展调查访问，获取犯罪线索

（二）打击零售，查明贩运渠道。

（三）控制运销渠道和进行突击性检查，获取侦查线索和破案证据。

（四）对与伪劣残品有关人员进行询问、讯问

（五）运用秘密力量，获取犯罪线索和犯罪证据

（六）运用跟踪、守候、搜查等措施，发现犯罪线索，查获犯罪现行 缉捕犯罪嫌疑人，破获全案 办理本类案件应注意的其他问题

（一）注意保密工作

（二）注重安全工作

（三）正确区分罪与非罪

（四）注意与其他犯罪的区别。

四、走私案件的特点和侦查方法

1、走私犯罪案件的特点

（1）走私犯罪渠道广泛，形式多样。

（2）犯罪多有充分的预谋，走私手段狡诈、诡秘。（3）犯罪过程复杂，常与其他犯罪交织在一 起。（4）犯罪分子内外勾结、联 系紧密。（5）有走私物品可查。

（6）某些走私案件（文物、金银珠宝、稀有动植物）涉及的行业性、技术性强。

2、走私案件的侦查方法 走私案件的线索来源（略）走私案件的初查

（一）审查有无犯罪事实存在，是否应当追究刑事责任；

（二）审查是否属于自己管辖。走私犯罪的立案

（一）数额标准

（二）情节标准 分析走私案件案情

（一）分析走私案件的性质

1．根据揭发材料和线索中反映的走私物品的种类和走私方法、渠道，案件具体性质。2．通过对案件现场的勘查和对报案人、目睹人、知情人的访问，确定案件性质。

（二）分析走私渠道和方式

1．根据走私物品的种类、数量、重量、体积、状态及其特性，分析走私的渠道和方式。2．根据各国家、地区的物产优势和经济发展情况及需求关系，并结合当地的走私口岸的地理环境来分析。

3、根据走私犯罪的一般规律和习惯，结合各国（地）查缉走私的形势来分析。

（三）分析走私案件的犯罪手段、方法。

1、根据走私物品的状态、体积、重量及特性来分析犯罪手段、方法。

2、根据走私犯罪分子或集团的人员构成、设备条件及掩护身份等犯罪条件来分析犯罪手段方法。

3、根据走私犯罪的习惯方法和伪装规律，结合国内国外的政治经济形势来分析犯罪手段、方法。

（四）分析判断走私犯罪所需的条件。

1、获取走私物品的条件。

2、走私物品进出境的内外条件。

3、贩运、隐藏走私物品的条件。

4、走私物品的变卖、销售条件。

5、走私犯罪的时间、地点及其他条件。

（五）分析走私犯罪分子及集团的条件。

1、根据对现场勘查所获得的痕迹物证进行分析。

2、通过调查访问所获材料进行分析。

3、通过对走私犯罪人员及窝赃、销赃人员的审讯材料进行分析。

4、通过犯罪分子走私物品的方式，运输交易及伪装、掩护方式，结合走私物品的属性，分析其专业特点和技能。侦查途径选择

1、“从人查货”的侦查途径。就从秘密监控嫌疑对象入手，将走私犯罪嫌疑人的活动及其交往人员纳入侦查视野，以便发现赃款、赃物。这需要加强情报工作。

2、“从货查人”的侦查途径。如赖昌星走私成品油案件，从查成品油走私油的几个重要环节入手，最终侦破油品走私大案。

3、“立体巡查”的侦查途径。进行海陆空的控制，缉查走私。要控制陆地重点区域；加强海上、空中巡逻缉查。

采取侦查措施，发现和收集犯罪线索、证据

（一）发动群众，发现犯罪嫌疑人和走私 物品线索

1、做好知情人、目睹人、检举人的调查访问工作。

2、公布案情，发动群众提供线索或检举揭发犯罪事实。

（二）勘查与走私犯罪活动有关的犯罪现场，发现走私物品线索和犯罪痕迹

（三）查缉走私渠道，控制重点区域、管理交易市场、建立走私犯罪档案

1、查缉走私渠道（1）查缉海上走私。（2）巡查陆上边境走私。

（3）深挖内部的走私腐败分子，堵塞走私放私漏洞。

2、控制重点区域。

3、加强对交易市场和黑市场的管理和控制，打击走私交易。

4、建立走私犯罪档案及人员、线索档案。

（四）采取侦查措施，发现犯罪嫌疑线索，收集证据，查缉走私犯罪人

1、通报搜查走私物品。

2、对走私物品的隐藏、中转、交易场所进行监视守候。

3、对走私物品及窝赃人、送“货”人等采取监控措施。

（五）运用秘密侦查力量，查明走私犯罪的内幕

1、运用秘密侦查力量控制阵地，监视走私犯罪

2、针对具体的案件，派遗秘密力量对与走私问题进行调查，收集有关线索和证据。

3、对走私犯罪集团进行内线侦查。

（六）加强国内各地区侦查机关的协作，与境外缉私组织建立密切联系，联合打击走私犯罪活动

（七）侦审结合、深挖余罪、收集线索、扩大战果

五、妨害公司管理犯罪的特点和侦查

1、妨害公司管理犯罪案件的特点

（1）采取伪造、涂改、欺诈防范，获取资金证明或验资报告。（2）编造谎言、虚假出资、虚列支出、转移抽逃资金（3）隐瞒重要事实、编造虚假内容

（4）提供虚假财会报告，掩盖公司损益情况（5）制作假帐、藏匿真帐、隐瞒资金、转移私分财产（6）犯罪嫌疑人都与特定职务身份有关（7）各种案件均与公司、企业相关

（8）此类案件涉及企业从成立到破产的多个环节

2、妨害公司管理犯罪的侦查方法 案件线索来源及其立案前的审查

（一）案件线索来源

1、广大群众的投诉和检举揭发。

2、知情人员的检举揭发。

3、工商、证券管理部门移送或移交。

4、人民检察院移送。

5、清算组织移送。

（二）立案前的审查

一是看案件线索来源是否真实可靠。二是看被检举揭发公司企业是否符合相关的犯罪主体条件。

如虚假出资犯罪通常只存在于刚注册成立不久的有一定规模的有限责任公司当中，即通常所讲的皮包公司当中，检举揭发者通常是工商部门或者被骗的受害人；抽逃出资犯罪也出现在成立不久的较大的有限责任公司或者股分有限公司当中，且检举揭发者通常是公司的其他股东或者工商、税务部门；提供虚假财务报告犯罪案件只存在于已经上市的股份制公司当中，且案件材料大都是证券监管 部门移送的，由股东或社会公众投诉或检举揭发的只是及少数；妨害清算犯罪案件基本上都是由清算组织或者债权人移送或举报。采取侦查措施，揭露犯罪事实

“内查外调”，就是对内审查公司企业的财务帐目和清资核产，对外则针对公司企业的经营业务状况展开相应的外围调查核实工作。

（一）调查公司注册资金的来源及到位情况

一方面，到工商管理、银行等相关部门进行外围调查。

1、可到工商行政管理部门和资产审核部门去搜集公司设立登记过程中出现过的验资证明、股东出资清单、产权转让文件、公司营业执照等。其着重点就是要查看股东出资总额与公司设立中的帐面报告出资额是否相符，设立登记时的申请文件记载是否属实等；

2、可到银行去调查公司企业的银行帐户状况，查明公司企业的银行开户状况、过往资金状况、资金数额等，从而了解公司企业申报注册资金的实际来源及其到位情况。另一方面，及时封存公司企业的财务帐薄，冻结资金帐户，从新对公司企业的资产状况进行评估，以确定公司企业虚报注册资本或者抽逃出资的数额情况。在具体操作中，侦查机关事前应作好充分准备，组织好审查会计帐目的人员班子（如专业会计人员的数量和参与审查会计人员的业务能力等）。尤其要注意被审查公司存在多套帐目的可能情况，要找出其真实的财务帐目。

（二）审查公司财务报告

1、扣押。在公安机关决定立案后，侦查人员就应当对有关的涉案帐证材料进行及时的扣押查封。对所获取的帐证等会计资料保持其原貌，凡是能证明犯罪事实情况的有关帐、证、表、合同等都要作为证据材料，不能任意取舍。

2、查账。在具体的财务审查中，要注意校对经营状况、资金流向、记帐是否符合会计纪律等内容。

3、核帐。看凭证与帐目，帐目与报表是否相符，是否有原始单据附随等，需要进行会计鉴定的，还应当聘请专业的会计鉴定机构进行司法会计鉴定。

（三）清查公司固定资产

一是审查公司企业的财务帐目和会计资料，了解该公司企业在固定资产购置和出卖过程中的财务收支情况。

二是审查公司企业资产管理部门的帐目资料。其目的在于了解公司企业的固定资产购置和出卖、出借情况，核实公司企业固定资产的实际价值、评估报告、产权权属情况等。

三是对公司企业的固定资产状况进行实地考察，看帐目记载与实物之间是否存在差异，并确定其存在差异的原因。

（四）审查公司经营损益情况

一是对财务帐目进行全面审查，看公司企业的经营行为在财务帐目的记载上有无漏洞，帐目记录有 无不合理之处或者违规之处。

二是针对帐目记载中的疑点展开相应的外围调查。

（五）及时冻结银行帐户，查明隐匿、转移、私分财物情况

在查询过程中，要注意充分利用个银行内部的网络，进行全面的网上搜索，将其在各地的户头全部查出来，防止漏网。同时在查询过程中，也要注意公司企业以非公开的其他人名义开户现象的存在，或者公款私存现象的存在。因此在冻结公司企业帐户之前或者采取冻结措施的同时，也应当做好相应的调查工作，以发挥冻结措施的有效性。

（六）运用各种侦查措施展开外围调查，弄清案件事实

1、查访询问。

2、追踪资金流向。

3、秘密监控通讯和行踪往来。

4、组织司法鉴定。

（七）讯问犯罪嫌疑人，破获全案

当妨害公司企业犯罪的有关事实已基本查明，相关嫌疑人已基本确定后，就可采取强制措施，将犯罪嫌疑人拘捕归案，并对其进行讯问，进一步弄清全案事实，追查赃款赃物，并将其余的涉案人员也一并足拿归案。

六、金融诈骗案件的特点和侦查方法

1、金融诈骗案件的特点

（1）作案手段具有欺骗性、迷惑性（2）犯罪人多为惯犯、流窜犯

（3）金融专业知识强，行骗手段具有习惯性

（4）犯罪人体貌特征有充分暴露，常留下书证、物证、视听资料等犯罪证据

（5）利用金融监管漏洞，内外勾结作案

（6）犯罪人在犯罪后的一段时间内持所骗得的财物，较易在销售使用或者兑取过程中暴露

2、金融诈骗案件的侦查方法

（一）询问事主、证人，搜寻嫌疑线索询问中重点应查明以下问题：

1、受骗过程。

2、犯罪分子的个人特征。

3、犯罪分子的社会关系。

4、被骗资金汇划时间、方式。

（二）串案分析，并案侦查

（三）查缉犯罪嫌疑人

1、组织事主、证人辨认。

2、从诈骗分子使用的交通工具查缉。

3、沿着诈骗分子逃跑的行踪查缉。

4、运用犯罪资料档案查缉犯罪嫌疑人。

（四）追缴赃款、赃物

1、控制被骗赃物变现。

2、控制被骗赃款“出口”。

3、搜查。

4、查账。

（五）查证、保全证据

1．对与被骗款物有关的原始凭证、记账凭证、提货单、支票、汇票等会计料，要采取保全措施。2．查证诈骗分子使用遗留的证据（书证、物证、视听资料）3．鉴定证据。

（六）讯问犯罪嫌疑人

七、妨害金融管理类案件的特点和侦查方法

1、妨害金融管理类案件的特点

（1）大案频发、危害严重，是形成金融风险的重要因素

（2）手段多样，潜伏期长；犯罪主体中私营企业呈上升趋势；资本市场犯罪问题突出；犯罪手段呈现专业化、智能化的趋势

（3）犯罪形态复杂，内外勾结、上下勾结联手犯罪问题突出（4）作案领域扩大，涉足新兴金融业务的犯罪增多

（5）入世后金融犯罪将呈现新的发展趋势

2、妨害金融管理类案件的侦查方法（以假币犯罪案件为例）侦查途径

假币犯罪案件的侦查途径一般是采取“由人到事”的方式，即从假币的使用人、运输人、出售人和购买人入手，发现假币的相关线索，顺线追踪，查找假币的伪造窝点或来源，做到“人赃俱获”，从而破获整个案件。

当然也有的可采取“由事到人”的方式，例如现场只发现假币，犯罪嫌疑人全部逃脱或未知，这时就需要先从调查假币的印制特征入手，从假币的制作方法、所用板样、印制工具和使用的纸张、油墨等材料所反映的侦查信息确定线索；有的从调查假币的出售、使用地区特点和特种行业入手，从中 发现线索。

及时搜查犯罪嫌疑人住所及有关场所获取物证、书证

通过搜查，可能查获伪造货币的机器设备、假币板样等作案工具、伪造货币所需要的纸张、油墨、防伪金属线等原材料，或者伪造的货币成品、半成品，或者购买后尚未出售、使用的假币，或者运输假币的工具及未来得及转移的假币。

搜查是破获假币案件的关键性步骤，可为认定犯罪嫌疑人的罪行提供确凿的证据。对查获取的假币进行鉴定获得鉴定结论

侦查人员应当将查获的假币送交专门机构进行鉴定，并出具鉴定结论。对假币进行鉴定是侦查假币犯罪案件的重要步骤，假币鉴定结论是认定假币犯罪的关键性证据。

根据《人民币管理条例》，能够对人民币进行鉴定的机构有，各级人民银行及其所属印钞公司、公安机关物证鉴定机构。鉴定的作用，一方面可以获得所查获假币确实是伪造货币的权威证据材料；另一方面可以可以根据假币的特征串并案件。扣押或者冻结犯罪嫌疑人的所有现金或者存款

为了防止犯罪嫌疑人转移、隐匿、挥霍赃款，侦查人员应依法对其所有现金、存款进行扣押、冻结。如果通过进一步的审查证明是犯罪所得，可以作为犯罪嫌疑人具有非法牟利目的的证据。

询问证人获取证言，询问被害人获取被害人陈述

在假币犯罪案件中，证人可能是报案人、发现人、知情人，也可能是曾参与过假币犯罪的犯罪嫌疑人，他们对犯罪嫌疑人实施假币犯罪的有关情况或多或少地有所了解，其证言有的可以作为查获犯罪嫌疑人的有利线索，有的可以作为证实犯罪嫌疑人实施假币犯罪的证据。

在侦查工作中，在可能条件下组织被害人进行辨认，往往可以抓获重点犯罪嫌疑人。被害人的陈述和辨认可以作为其实施了犯罪行为的重要证据。假币犯罪案件侦查中应注意的问题

1、从出售、购买假币的比价判断假币源头

假币犯罪团伙成员比较稳定，一般有固定的伪造、买卖、运输、使用的渠道，即所谓的犯罪“一条龙”，在出售、购买环节往往经过多次转手倒卖，而在此环节最容易被发现。侦查机关在这一环节接到的检举、举报最多，破获的案件也最多。我们应当充分利用这个中间环节，深挖团伙犯罪的源头和下游犯罪嫌疑人。犯罪嫌疑人购买和出售假币的目的就是为了牟利，因此根据犯罪嫌疑人出售、购买假币的比价的不同，比较容易确定假币的来源或去向，从而挖出伪造假币窝点。出售、购买假币的比价是一种习惯说法，通常指犯罪嫌疑人一定数额的货币与用该数额的货币购买的假币面额的比例，比如用10元人民币购得100元假人民币，其比价为1：10。

一般而言，比价越低，说明是“上游”犯罪，越接近假币源头，因为数量大，购买或销售只是为了赚 取差价，所以比价低。相对而言，比价越高，说明是“下游”犯罪，越接近使用假币犯罪。例如用50元真币买100元假币，比价是1比2，这么高的比价很难在倒卖假币过程中再赚取多少差价，所以购买人的目的很可能是为了使用而购买，为出售而购买的可能性很小。因此，侦查人员要充分利用这一特点，促使犯罪嫌疑人交代出售、购买假币的比价，从而为追查假币来源，并为最终挖掉犯罪窝点创造条件。

2、注意使用特情

假币犯罪往往以团伙型犯罪出现，分工明确，手段隐蔽，作案前精心准备，作案时采取种种掩护伎俩。这些特点，决定了侦查机关应该重视特请的使用，充分发挥秘密力量的作用。

首先应当在假币犯罪的多发地物建阵地特情，及时获取假币犯罪的信息，将假币犯罪控制在萌芽状态，最大限度地减少犯罪造成的社会危害。

其次物建专案特情，在一些重大假币犯罪案件中，从犯罪团伙的薄弱环节入手，利用他们的内部矛盾，采取“拉出来”的方法，或者以到案的犯罪嫌疑人为对象，采取教育和施加政策压力的方法，物建专案特倩。特情的使用尤其应当重视出售、购买环节，要有经营意识，尽可能摸清团伙内部网络情况和活动规律，掌握作案人的联络方式，查清假币交易的上线，为最终端掉伪造窝点创造条件。

3、加强协作配合

假币犯罪的流动性、跨地域性特点，要求侦查机关必须加强协调配合。假币犯罪团伙为了逃避打击，往往采取甲地伪造，乙地销售方式，即所谓“兔子不吃窝边草”，跨地区、跨省区作案，增加了侦查机关追源头、挖窝点，或者是查清假币犯罪下线的难度。特别是一些重大假币犯罪案件，为深挖犯罪，并将犯罪嫌疑人一网打尽，侦查机关经常对案件进行长期经营、控制，而要做好这些工作，仅靠立案单位的力量是远远不够的，需要相关地区、相关部门的协作配合，如查证线索、抓捕犯罪嫌疑人、使用特殊技术措施等，都要求有关地区、部门共同完成。因此要特别重视协作配合工作。

八、涉税犯罪的特点和侦查方法

1、涉税犯罪的特点（危害税收征管案件的特点）（1）发案面广泛，大要案件频繁发生，损失巨大。（2）逃、骗税犯罪案件居高不下，隐案较多。（3）行为人主观上有逃、骗、抗税的故意。（4）犯罪手段多种多样。

（5）危害税收征管案件一般有多种账册、报表可供检验和鉴定。（6）危害税收征管案件侦查中取证难度较大。（7）危害税收征管案件的发生具有连续性。

2、涉税犯罪的侦查方法 建立起完善的涉税案件的情报信息网络

（一）公安机关应当与外贸、海关、银行、税务等职能部门联合建立专门的犯罪情报搜集网络，定期或不定期地召集有关部门参加联席会议，共同研究如何查处涉税案件，必要时可以建立联络员制度，专门负责与有关职能部门的信息交流。

（二）各级税侦部门应当尽快建立起“涉税犯罪信息网络”，将各地的案件、涉案人员等基本情况纳入网络，实现资源共亨；同时应与税务部门联合建立“涉税犯罪预警”机制，发现的线索及时向公安机关通报，以便公安机关尽早介入调查。

（三）加强特情工作，为侦查破案提供更多的情报信息。利用各种方法和渠适，重点在税务、银行、海关、外贸企业等相关部门物建一批活动能力强、获取情报准确的专业特情。对特情人员要严格要求、严格管理，有针对性地发现犯罪线索。

强化队伍建设，建立起一支高素质专业化的税侦专门队伍

在犯罪手段日益隐蔽、犯罪活动日益专业化的今天，税侦人员不仅应具备相关的法律知识，还必须熟练掌握有关外贸、会计、金融、报关、税收等方而的专业知识，只有这样的复合型、专业型的人才才能及时洞悉涉税犯罪分子的作案手法，从而为案件的侦破奠定基础。我们可以通过“走出去、请进来”的方式，一是邀请职能部门的专家进行在职干警的岗位培训，二是可以派出在职干警到职能部门进行实践活动，学习相关的业务知识，三是招收经贸专业的大学生进入税侦队伍。只有这样，我们才能以一支业务精良的税侦队伍做好与犯罪分子长期做斗争的准备。审查立案材料，查明案件性质

（一）书面审查。即对各种控告、检举、移送和搜集的材料直接进行审查。主要审查材料所反映的事实是否存在；各种依据和线索是否可靠。审查时应注意：一是各种材料之间内容和事实是否互相吻合；二是有无矛盾之处；三是材料所列事实有无相关的证据予以证明。

（二）内查外调。对于某些情况通过书面审查仍不清楚时，还可围绕这些情况展开调查。调查可采用公开与秘密相结合的方式进行。对于有可能暴露侦查意图的调查应采用秘密方式进行。

（三）现场勘查。危害税收征管案件大都没有现场可供勘查，但也有例外，如抗税案件有时就会有比较明显的现场。这时就应通过现场勘查去搜集侦查线索，查明有关问题：犯罪人抗税的手段是什么，采取了什么样的暴力行为，是否使用了工具和凶器，留下了什么痕迹、物品，有无目击者和见证人，被殴打人员的基本情况，包括被殴打的人数、被殴打人的基本情况、伤势等。全面搜集与纳税有关的资料并调查核实

（一）查银行账户。主要在于调查嫌疑人的营业额、购销金额，由此可为计算其应纳税额提供依据。

（二）查进货情况。进货情况包括生产产品的原材料购进和经销商品的购进情况。查进货情况的目的在于查清嫌疑人的生产情况或经营情况，由此为计算其应纳税额提供依据。

（三）查运输情况。生产原材料的购进和产品的外销都要依靠运输，通过查运输部门的运货单、运输合同等，可以了解嫌疑人购销原材料和产品的数额，从而为计算其应纳税额提供依据。

（四）查销售情况。是否有销货渠道，货物销往何处，是否开具发票，票面金额与货物销售情况是否一致等。

清查会计凭证及账簿 调查相关部门和行业 讯问犯罪嫌疑人

第二篇：经侦考试题库

经侦考试题库

一、判断题（共100题。对的打“√”，错的打“×”）

1、作为证据的实物，应当依法随案移送。（√）

2、办理经济犯罪案件时，扣押的财物应当全部随案移送。（×）

3、经济犯罪案件的特殊性决定了经济犯罪案件不属于刑事案件。（×）

4、收集犯罪嫌疑人的犯罪证据时，既需要收集犯罪嫌疑人的有罪证据，也需要收集犯罪嫌疑人的无罪证据。（√）

5、经济犯罪案件都有数额标准，即立案时需要达到一定的犯罪数额，所以都是结果犯。（×）

6、非法集资案件指的是非法吸收公众存款这一个罪名。（×）

7、公司是由股东出资设立的，因此股东可以将公司的财物视为个人所有。（×）

8、合同诈骗罪即侵犯了公私财产权又破坏了社会主义市场秩序。（√）

9、上级gongan机关指定管辖或书面通知立案的经济犯罪案件，不属于立案审查的范围。（√）

10、经济犯罪都是故意犯罪，没有过失犯罪。（×）

11、gongan机关经侦部门工管辖86种经济犯罪案件。（×）

12、经济犯罪案件办理过程中立案审查只需要书面审查即可。（×）

13、破坏金融机构管理秩序犯罪主体大多熟悉专业知识。（√）

14、以非法占有为目的的经济犯罪，犯罪地包括犯罪行为发生地和犯罪嫌疑人实际取得财产的犯罪结果发生地。（√）

15、用“白领犯罪”来定义经济犯罪是不完全的。（√）

16、上级gongan机关若认为有必要，可以直接立案侦查或者组织、指挥、参与侦查下级gongan机关管辖的经济犯罪案件（√）

17、经济犯罪严重冲击国家经济发展，不会威胁国家经济安全。（×）

18、接受行政执法机关移送案件，不需要进行审查甄别工作。（×）

19、立案审查应以秘密调查为主，尽可能不惊动被查√象。（√）

20、持有、使用假币的犯罪案件中不要求犯罪嫌疑人主观上认识到其所持有、使用的货币为假币。（×）

21、有限责任公司（有限公司）股东以出资额为限负责，公司以全部资产√债务负责。（√）

22、合同诈骗中的合同包括所有的合同、协议，如婚姻、收养、抚养、监护等身份关系的协议。（×）

23、接受报案后，报案人询问立案情况，按照规定gongan机关不必答复（×）

24合同诈骗是指在签订、履行合同过程中以非法占有为目的骗取√方当事人财物数额较大的行为（√）

25、职务侵占罪与侵占罪的区别是犯罪主体不同（√）

26、√于gongan机关作出的不立案决定救济只能找检察院申诉（×）

27、银行的取款凭条是反映案件金额的物证（×）

28、经济犯罪的证据具有明显的书证性（√）

29、从民刑交叉的事实中有可能找到经济犯罪证据（√）

30、证据保全的方式应该一律使用录音录像的形式（×）

31、变造货币并使用的以诈骗罪定罪处罚（√）

32、非法集资案件只有非法吸收公众存款一个罪名（×）

33、违法发放贷款罪的犯罪主体是一般主体（×）

34、洗钱犯罪的上游犯罪人不能成为洗钱罪的主体（×）

35、合同诈骗罪中的合同包括所有形式合同和协议（×）

36、只要客观上持有假币就构成持有假币犯罪。（×）

37、信用卡诈骗犯罪的主体可以是单位（×）

38、集资诈骗侵犯的是单一客体（×）

39、金融诈骗犯罪的主观方面可以通过其事实行为推定来确定（√）

40、所谓利用职务上的便利，是指利用职权及与职务有关的便利条作案。（√）

41、经济犯罪案件管辖有争议的，必须由共同的上级gongan机关指定管辖。（×）

42、任何情况下，侦查人员进行搜查，都必须出示《搜查证》。（×）

43、以非法占有为目的的经济犯罪的犯罪地仅指犯罪行为发生地。（×）

44、用作证据的鉴定结论应当告知犯罪嫌疑人。（√）

45、居住地包括户籍所在地、经常居住地。（√）

46、犯罪嫌疑人取保候审只能采取保证人担保的方式。（×）

47、gongan机关对被拘留的被告人应当在24小时内进行讯问。（×）

48、gongan机关重新计算侦查羁押期限的，应当报人民检察院批准。（×）

49、上级gongan机关经侦部门认为有必要，可组织、指挥案件侦办，不得直接立案侦查。（×）

50、询问不满18岁的证人，应当通知其法定代理人到场。（×）

51、经常居住地是指公民离开户籍所在地最后连续居住一年以上的地方（√）。

52、对拘传的犯罪嫌疑人，可以转为留置盘问。（×）

53、经侦部门未随案移送的涉案财物的返还，应当及时返还。（×）

54、gongan机关报请批准逮捕的犯罪嫌疑人，检察机关可以作出批准逮捕、不批准逮捕或者退回补充侦查的决定。（×）

55、特殊情况下，可以传唤被害人到gongan机关以外指定地点提供证言。（×）

56、对需要追究被告人刑事责任的，应移送人民检察院审查起诉。（×）

57、检查妇女的身体，应当由医师进行。（×）

58、讯问犯罪嫌疑人，侦查人员不能少于2人。（√）

59、讯问犯罪嫌疑人都应当在立案后进行。（√）

60、主要犯罪事实已经查清是逮捕的首要条件。（×）

61、要划清内幕交易、泄露内幕信息罪与非罪的界限，要把握两个标准，一是行为人是否知道内幕；二是情节是否严重。（√）

62、擅自发行股票、公司、企业债券罪的追诉标准是：发行数额在50万元以上或不能及时清偿或者清退或造成恶劣影响的。（√）

63、单位犯内幕交易、泄露内幕信息罪，对单位处罚金，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处3年以下有期徒刑或者拘役。（×）

64、对盗窃信用卡并使用的行为，应当以信用卡诈骗罪论处。（×）

65、明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在4000元以上的，应予追诉。（√）

66、根据我国刑法的规定，所有金融诈骗罪均以数额较大为构成要件。（×）

67、行为人伪造货币并出售或运输的，数罪并罚。（×)

68、单位可以成为贷款诈骗罪犯罪的主体。（×）

69、对盗窃信用卡并使用的，数额在1000元以上的，涉嫌信用卡诈骗罪。（×）

70、集资诈骗罪不以非法占有为目的。（×）

71、集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的最根本区别在于是否具有非法占有为目的。（√）

72、甲在使用信用卡时明知钱已不多仍透支使用，不属于信用卡诈骗罪。（√）

73、甲某用假身份证在某银行申请了一张人民币长城卡，然后，迅速在北京、天津、上海、武汉等地以每次提取8000元的方式，共透支8万元，后携款逃往西藏躲藏。甲某的行为构成信用卡诈骗罪。（√）

74、非法经营同类营业罪的犯罪主观方面必须是故意。（√）

二、单项选择（共250题）

1、对管辖有争议或者情况特殊的经济犯罪案件，可以由（D）指定的管辖。

A、省级gongan机关 B、市级检察机关 C、县级gongan机关 D、共同上级gongan机关

2、经济犯罪案件中，经立案侦查，对犯罪嫌疑人解除强制措施后（A），仍不能移送审查起诉或依法作出其他处理的，gongan机关应当撤销案件。

A、十二个月 B、六个月 C、三个月 D、两年

3、下列（A）不属于强制措施。

A、传唤 B、取保候审 C、监视居住 D、拘留

4、经济犯罪案件由（）gongan机关管辖，如果由（）gongan机关管辖更适合，可以由（）gongan机关管辖。（B）

A、犯罪嫌疑人居住地、犯罪地、犯罪地

B、犯罪地、犯罪嫌疑人居住地、犯罪嫌疑人居住地

C、犯罪嫌疑人居住地、经常居住地、经常居住地

D、户籍所作地、犯罪嫌疑人居住地、、犯罪嫌疑人居住地

5、对于有控告人的案件，经审查决定不予立案的，应当在审查期限内制作（C），并送达控告人。

A、《移送案件通知书》B、《立案通知书》C、《不予立案通知书》D、《受理案件登记表》回执

6、gongan机关冻结涉案账户款项，应当与涉案金额（B）。

A、大于涉案金额 B、相当 C、账户内所有余额 D、小于涉案金额

7、办理经济犯罪案件需要异地协作的，由主办地（C）以上gongan机关出具《办案协作函》。

A、县级B、市级C、省级D、gongan部

8、以非法占有为目的的财产犯罪，犯罪地是指（C）

A、犯罪行为发生地B、犯罪嫌疑人取得财产结果地

C、A和B D、以上都不是

9、非法吸收公众存款罪的犯罪主体是（C）

A、自然人B、单位C、自然人和单位D、以上都不是

10、使用虚假身份证明骗领信用卡的行为构成（D）

A、信用卡诈骗罪B、伪造、变造金融票证罪C、金融凭证诈骗罪D、妨害信用卡管理罪

11、经侦支队接到内蒙古银行举报称：行为人黄龙冒用他人身份资料，在该行骗领了2张信用卡，一张透支4500，另一张透支1500，经查证属实，我们应认定犯罪嫌疑人黄龙涉嫌（D）

A、信用卡诈骗罪B、伪造、变造金融票证罪C、妨害信用卡管理罪D、A和C12、王菲利用调包手法骗得正在ATM机取款的事主的储蓄卡，并用偷窥来的密码，套取了卡内现金4500元。王菲的行为已构成（A）

A、盗窃罪B、信用卡诈骗罪C、储蓄卡诈骗罪D、金融凭证诈骗罪

13非法吸收公众存款罪侵犯的客体是（A）

A、国家金融管理秩序B、特定单位资金C、不特定的多数人资金D、B和C14、集资诈骗罪，单位犯罪的立案标准是（B）万元

A、40 B、50 C、60 D、7015、金融凭证诈骗罪的认定和取证要点，表述不正确的是（D）

A、查明金融凭证伪造、变造的来源

B、查清赃款的去向

C、行为人的目的和动机

D、不需要对行为人使用的伪造、变造的金融凭证做鉴定

16、以欺骗手段取得银行或者其他金融机构的贷款，不能认定具有非法占有为目的的，应以何罪定性（A）

A、骗取贷款罪B、贷款诈骗罪C、合同诈骗罪D、不构成犯罪

17、金融犯罪的数额大小，与金融犯罪行为对社会危害程度是成（B）

A、反比B、正比C、同比D、没有关系

18、以下哪一个不属于外资金融机构（C）

A、外资银行B、外资保险公司C、外资企业驻中国办事处D、外国证券公司

19、挪用资金罪的主体是（A）

A、公司企业或其他单位的工作人员B、国家机关的工作人员C、国有公司的工作人员D、经营国有财产的非国家工作人员

20、挪用资金罪侵犯的客体是（A）

A、公司、企业或其他单位的资金的使用权和控制权

B、公司、企业或其他单位的资金

C、货币形态的资金和有价证券

D、实物形态的公司财产

21、挪用资金罪的主观表现是（A）

A、直接故意B、间接故意C、过失D、A和B22、商业银行、证券交易所、保险公司或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位资金数额在八千元以上，进行非法活动的，涉嫌（B）

A、挪用公款B、挪用资金C、职务侵占D、贪污罪

23、甲公司邀约乙公司收购其公司45%的股权，在收取乙支付的200万元后人去楼空。事后经查，甲为虚假注资。甲没有侵犯的客体是（C）

A、国家对公司的注册管理制度B、乙的财产权C乙的人身权利D对合同的管理秩序

24、甲一作废支票作为担保，与乙公司签订购销合同后，骗取该公司200万元货物后逃匿，甲的行为应以（C）

A、票据诈骗罪B、侵占罪C、合同诈骗罪D、诈骗罪

25、冻结犯罪嫌疑人和单位存款的期限是（C）

A、1个月B、3个月C、6个月D、1年

26、经常居住地是指离开户籍地连续居住满（C）的地方。

A、1个月B、3个月C、6个月D1年

27、恶意透支是指，持卡人超过规定期限，经银行（B）仍不归还的。

A通知B催收C起诉D仲裁28、2014年7月22日，gongan部召开电视电话会议，部署全国gongan机关从即日起至年底，集中开展（D）缉捕在逃境外经济犯罪嫌疑人专项行动。

A猎虎 B猎豹 C猎鹰 D猎狐29、1872年，英国学者（A）最早在《犯罪的资本家》一文中首先提出经济犯罪的概念。

A希尔 B兰德 C鲍威尔 D安德鲁

30、经济犯罪案件的侦查途径大多数是（B）。

A由案到人 B由人到案 C由人到人 D由案到案

31、职务侵占的罪侵犯的客体是（B）。

A国家对产品质量的管理秩序 B公司、企业的财产所有权

C公司、企业的财产使用权 D公司、企业的资金所有权

32、gongan机关接受涉嫌经济犯罪线索后，一般应当在（C）日内决定是否立案。

A5日 B6日 C7日 D8日

33、《刑法》在分则（B）规定了破坏社会主义市场经济秩序罪。

A第二章 B第三章 C第五章 D第六章

34、伪造货币犯罪案件应予追诉的总面额或者货币量应当是：（A）。

A、二千元或二百张（枚）B、一千元或二百张（枚）

C、二千元或一百张（枚）D、五千元或五百张（枚）

35、以下选项中属于营利型经济犯罪的是（A）。

A生产销售伪劣商品 B保险诈骗 C职务侵占 D商业贿赂罪

36、经济犯罪的不法内涵往往与当时的经济政策、经济法规息息相关，且犯罪分子往往以特定的身份为掩护、以搞经济为幌子，在参与的经济活动中进行犯罪。体现了经济犯罪的（C）特征。

A欺骗性 B复杂性 C隐蔽性 D虚假性

37、经济犯罪案件侦查中金融诈骗类犯罪有（A）种。

A8 B10 C15 D1338、侵占、挪用犯罪案件侦查中运用最多的技术方法是（C），也是解决此类案件中取证难的一个有效途径。

A查封 B鉴定

C查账 D扣押

39、下列犯罪案件中，属于破坏金融管理秩序犯罪案件的是（A）。

A变造货币案 B保险诈骗案

C虚报注册资本案 D侵犯商业秘密案

40、能够证明涉嫌犯罪的单位的证件是（B）。

A法定代表人身份证 B工商营业执照 C股东身份证 D监事身份证

41、某私营企业会计甲与出纳乙在一间办公室办公，若甲会计利用其主管做账的机会，做假账骗取本单位财物；乙出纳利用管钱的机会窃取本单位现金，在这种情况下，一下说法正确的是（D）。

A甲乙行为都是贪污行为 B甲乙行为都是职务侵占行为

C甲的行为是诈骗行为，乙的行为是盗窃行为

D甲的行为是职 务侵占行为，乙的行为是盗窃行为42、1998年，gongan部机构改革，设立（C），是gongan部经济犯罪案件侦查的职能部门。

A刑事侦查局 B技术侦察局 C经济犯罪侦查局 D特勤局

43、经济犯罪案件的立案、破案、或者销案等，须经（C）负责人批准。

A经侦大队 B办案中队 C县级及以上gongan机关 D市政府

44、美国著名犯罪学者萨瑟兰1939年提出（A）犯罪的概念。

A白领犯罪 B企业犯罪 C公司犯罪 D职业犯罪

45、gongan机关经侦部门管辖案件有（C）种。

A 89 B 92 C 77 D7846、某公司向社会公众提供虚假投资项目宣传和会计报告骗取投资者信任，在获取巨额资金后便人去楼空，该公司的行为最可能涉嫌的是（A）

A集资诈骗罪 B提供虚假财务报告罪 C侵占罪 D合同诈骗罪

47、甲公司与乙公司签订购销合同后骗取该公司200万元货物后逃匿，甲的行为涉嫌（A）犯罪。

A合同诈骗 B票据诈骗 C侵占 D盗窃

48、挪用资金罪的主体是（A）

A 公司、企业或其他单位的工作人员 B 国家机关工作人员

C 国有公司工作人员 D国资控股公司的派驻人员

49、金融凭证诈骗罪的侦查要点，表述不正确的是（D）。

A 查明伪造、变造金融凭证的来源 B 查清赃款去向

C 及时扣押有关证据 D不需要对凭证真伪进行鉴定

50、根据刑法规定，使用虚假身份证明骗领信用卡的行为，构成（C）。

A 信用卡诈骗罪 B 伪造、变造金融票证罪

C 妨害信用卡管理罪 D金融凭证诈骗罪

51、集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪区别的关键是（C）。

A是否涉及巨额资金 B是否涉及众多被害人

C是否具有非法占有目的 D是否由单位组织实施

52、某国有大型公司上海分公司总经理秦某，在与一民营企业签订履行合同过程中，由于严重不负责任，致使该国有公司被骗1000多万元货物，无法追回，秦某构成何罪（B）？

A 为亲友非法牟利罪 B 签订、履行合同失职被骗罪

C 国有公司、企业人员滥用职权罪 D国有公司企业人员失职罪

53、gongan机关冻结涉案账户款项，应当与涉案金额（C）。

A 小于涉案金额 B 大于涉案金额

C 相当 D冻结账户以内所有余额

54、对于有控告人的案件，经审查决定不予立案的，应当制作（D），并送达控告人。

A 《传唤通知书》 B 《拘留通知书》

C 《立案通知书》 D《不予立案通知书》

55、对管辖有争议的经济犯罪案件，可以由（C）指定管辖。

A省级gongan机关 B市级gongan机关

C共同上级gongan机关 D县级gongan机关

56、合同诈骗在犯罪种类上属于下列哪一类（D）

A妨害对公司、企业管理秩序罪 B破坏金融管理秩序罪

C金融诈骗犯罪 D扰乱市场秩序罪

57、挪用资金罪与挪用公款罪的主要区别是（C）

A挪用钱款数额是否较大 B工作人员是否利用职务之便

C犯罪主体与侵犯客体不同 D主观上是否故意

58、保险诈骗属于下列哪一类犯罪更为合适（C）

A侵犯财产犯罪 B侵犯人身权利犯罪

C金融诈骗犯罪 D扰乱市场秩序罪59、2005年2月，某省建设投资总公司与香港两家公司合作成立了该省新的电力有限公司。2005年4月至2018年1月，程某任该公司总经理、董事，2008年1月起任副董事长。2005年12月至2008年7月，程某未经公司董事会研究决议，安排财务总监胡某、出纳刘某以该公司名义从中国建设银行某支行贷款12笔，共计人民币1.345亿元，将其中的7150万元分8笔汇入程某任董事长兼总经理的北京某有限公司，6300万元汇往程某任董事长、其妻任总经理的广州某房地产开发有限公司，用于二公司的工程投资。2013年6月程某因涉嫌犯罪被逮捕。案发前该人民币1.345亿元已全部归还。请问程某涉嫌犯了什么罪（D）

A贷款诈骗 B职务侵占 C挪用公款 D挪用资金

60、彭某向朋友文某谎称帮助其提升支付宝信用积分，文某信以为真，将其支付宝密码和验证码告知彭某。在获得文某支付宝信息后，彭某使用自己的手机登录文某支付宝账号，分4次盗刷文某支付宝绑定的银行卡现金，共计9372元。文某得知银行卡中现金被盗刷后，要求彭某归还，遭彭某拒绝，文某遂向案件发生地警方报案。彭某的行为涉嫌什么犯罪（D）

A贷款诈骗 B侵占罪 C盗窃罪 D信用卡诈骗罪

61、侦查人员扣押犯罪嫌疑人的邮件、电子邮件、电报，应当经（A）负责人批准，方可通知邮电机关将有关的邮件检交扣押。

A县级以上gongan机关 B人民检察院 C人民法院 D司法行政机关

62、gongan机关对被判处一年以下有期徒刑或者剩余刑期在（A）以下的罪犯，代为执行刑罚。

A、1年 B、一年六个月 C、2年 D、3年

63、对管辖不明确的刑事案件，可以由（A）管辖。

A、有关gongan机关协商确定 B、最先受理的gongan机关

C、主要犯罪地的gongan机关 D、有关gongan机关共同的上级gongan机关指定

64、指定管辖未随案移送的涉案财物的返还一般应当（B）。

A、及时返还 B、法院审判生效后进行 C、移送起诉后进行 D、逮捕后进行

65、gongan机关进行刑事诉讼，接受人民检察院的（D）。

A、法纪监督 B、检察监督 C、办案监督 D、法律监督

66、在刑事诉讼中，上级gongan机关发现下级gongan机关作出的决定或者办理的案件有错误的，有权予以（c），也可以指令下级gongan机关予以纠正。

A、直接纠正 B、撤销 C、撤销或者变更 D、直接做出处理决定

67、gongan机关侦查的刑事案件涉及人民检察院管辖的案件时，应当将属于人民检察院管辖的刑事案件（B）。

A、在查清主要犯罪事实后移送人民检察院

B、移送人民检察院

C、在侦查终结后移送人民检察院

D、移送人民检察院，但可以派员协助侦查

68、gongan机关办理刑事案件，必须重证据，重调查研究，不轻信口供，严禁（B）。

A、使用警械 B、刑讯逼供C、非法取证D、体罚犯罪嫌疑人

69、根据中华人民共和国缔结或者参加的国际条约和gongan部签订的双边合作协议，或者按照互惠原则，我国gongan机关和外国警察机关可以相互请求（C）。

A、刑事司法协助 B、对犯罪嫌疑人的引渡

C、刑事司法协助和警务合作 D、警务合作

70、提讯在押的犯罪嫌疑人，说法错误的是（D）。

A、在看守所讯问 B、应当填写《提讯证》

C、在gongan机关的工作场所讯问 D、只能在看守所讯问

71、对管辖（A）的刑事案件，可以由共同的上级gongan机关指定管辖。

A、有争议或者情况特殊 B、有争议 C、情况特殊 D、不明确

72、犯罪地不包括（A）。

A、犯罪行为发生地 B、犯罪行为结果 C、犯罪预备地 D、居住地

73、gongan机关内部对刑事案件的管辖分工，是按照刑事侦查机构的设置及其（D）确定的。

A、职责任务B、业务范围C、传统分工 D、职责分工

74、下级gongan机关对上级gongan机关的决定必须执行，如果认为有错误，可以（D）。

A、暂停执行

B、停止执行并向上级gongan机关报告

C、在执行的同时向上级政法委报告

D、在执行的同时向上级gongan机关报告

75、对gongan机关负责人的回避，由（B）作出决定。

A、同级政法委 B、同级检察院检察委员会 C、同级政府 D、上级gongan机关

76、对鉴定人、记录人、侦查人员的回避，由（D）作出决定。

A、同级政法委 B、同级检察院检察委员会

C、同级政府 D、县级gongan机关负责人

77、人民检察院认为gongan机关不立案理由不能成立时，（A）。

A、应当通知gongan机关立案，gongan机关接到通知后应当立案

B、人民检察院自行立案，并通知gongan机关

C、可以不通知gongan机关，而由人民检察院自行立案

D、现行法无明确规定

78、几个gongan机关都有权管辖的经济犯罪案件，由（C）gongan机关管辖。

A、共同管辖 B、协商管辖 C、最初受理 D、指定管辖

79、取保审候、监视居住的执行机关是（C）。

A、司法行政机关 B、监狱 C、gongan机关 D、基层组织

80、gongan机关逮捕人，必须出示（B）。

A、批准逮捕决定书 B、逮捕证C、逮捕人犯决定D、搜查证

81、从侦查阶段起一直到判决生效前，羁押工作主要由（C）承担。

A、拘留所B、拘役所C、看守所D、监狱

82、gongan司法机关对犯罪嫌疑人被告人监视居住最长不超过（A）。

A、6个月 B、12个月 C、3个月 D、15天

83、张某在签订合同后，发现被骗，他应当向gongan机关（A）。

A、报案B、控告C、举报 D、告发

84、司法机关在接到报案、控告、举报后，对于不属于自己管辖的案件应当（B）。

A、告知举报人向有管辖权的单位举报

B、先接受后再按管辖分工移送有关单位

C、先立案后再移送有管辖权的单位处理

D、决定不予受理

85、gongan机关接到有关陈某、刘某、卞某合伙吸收公众存款的报案，依法对报案材料进行立案前的审查。下列选项哪个是县gongan机关决定立案的条件。（D）

A、报案人提供了相应的证据 B、有明确的犯罪嫌疑人

C、案件事实已基本查清 D、有证据证明犯罪事实需要追究刑事责任

86、司法机关对嫌疑人、被告人取保候审最长不超过（D）。

A、3个月 B、6个月 C、15天 D、12个月

87、梁某窃取张某的信用卡信息，获取现金300元，张某到gongan机关报案，要求惩办梁某，该gongan机关应当（A）。

A、将案件移送人民检察院 B、开始立刑事案件侦查

C、决定不予立刑事案件 D、将案件移送人民法院

88、讯问犯罪嫌疑人时，应当由（C）进行。

A、2人 B、3人 C、不少于2人 D、4人

89、冻结存款的期限为（B）月。

A、3个 B、6个 C、9个 D、12个

90、gongan机关接受涉嫌经济犯罪线索的报案、控告、举报、自首审查后，在（C）日内决定是否立案。

A、3日 B、5日 C、7日 D、10日

91、对于扣押的物品、文件、邮件等，经查明确实与案件无关的，应在（C）日内解除。

A、5日B、7日C、3日D、10日

92、对经济犯罪特别重大、复杂线索，经地（市）以上gongan机关负责人批准，立案审查的期限可以延长至（C）。

A、30日 B、50日 C、60日 D、1593、重大、特别重大案件的现场勘查由（B）指挥。

A、侦查部门负责人指定的人员 B、侦查部门负责人 C、gongan机关负责人

94、在现场勘查或者搜查中需要扣押物品、文件的，由（B）决

定。

A、gongan机关负责人 B、现场指挥人员

C、现场侦查人员 D、检察院负责人

95、对异地gongan机关提出协助调查，执行强制措施等协作请求只

要法律手续完备，协作地gongan机关（B）及时无条件予以配合。

A、可以 B、应当 C、一般情况下 D、特殊情况下

96、经济犯罪案件经立案侦查，对犯罪嫌疑人解除强制措施后

（A）月，仍不能移送审查起诉或依法作其他处理，gongan机关撤

销案件。

A、12个月 B、6个月 C、3个月 D、2年

97、gongan机关接受行政执法机关移送的涉嫌经济犯罪案件后，应当在（A）日内进行审查，并决定是否立案。

A、3日 B、5日 C、7日 D、10日

98、（A）在自己管辖的地区内，可以直接发布通缉令。

A、县级以上gongan机关 B、省级gongan机关 C、gongan部D、检察院

99、异地gongan机关请求协查犯罪嫌疑人的身份、年龄、违法犯罪对于获取的犯罪线索，不属于自己管辖的（B）及时转递有管辖权的gongan机关。

A、可以 B、应当 C、一般情况下 D特殊情况下

100、对犯罪嫌疑人执行（C）过程中，不得使用约束性警械。

A、拘传 B、拘留 C、传唤 D、押解

101、冻结存款的期限为（B）。

A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、12个月

102、对于扣押的物品、文件、邮件、电子邮件、电报，经查明确实与案件无关的，应当在（A）以内解除扣押，退还原主或原邮电部门、网络服务单位。

A、3日 B、6日 C、9日 D、15日

103、在侦查期间，发现犯罪嫌疑人另有重要罪行的，应当自发现之日起（B）内报县级以上gongan机关负责人批准，重新计算侦查羁押期限。

A、3日 B、5日 C、7日 D、15日

104、对犯罪嫌疑人照片进行辨认时，不得少于（D）的照片。

A、3人 B、5人 C、7人 D、10 人

105、犯罪嫌疑人被（C）的，聘请的律师可以为其申请取保候审。

A、监视居住 B、拘留 C、逮捕 D、拘传

106、下列犯罪嫌疑人中，（A）不得取保候审。

A、患有疾病的 B、可能判处管制的

C、正在怀孕的妇女 D、可能判处拘役

107、下列哪项不是破案应当具备的条件?（B）

A、犯罪事实已有证据证明 B、证据确实充分

C、有证据证明犯罪事实是犯罪嫌疑人实施的D、犯罪嫌疑人或者主要犯罪嫌疑人已经归案

108、在收到相关协作文书后，案情重大、情况紧急的，协作地gongan机关经侦部门应当在（B）日内回复。

A、7日 B、15日 C、30日 D、2个月

109、责令犯罪嫌疑人交纳较高数额保证金的，应当经（B）以上gongan机关负责人批准。

A、县级 B、地（市）级 C、省级 D、上述任何一个

110、经侦部门赴异地开展侦查工作，不需携带的（D）。

A、《办案协作函》 B、相关的法律文书 C、办案人员工作证

D、本单位介绍信

111、伪造、变造国家有价证券罪的量型标准是：（D）

A、数额较大的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金。

B、数额巨大的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处或者单处5万元以上20万元以下罚金。

C、数额特别巨大，处10年以上有期徒刑或无期徒刑，并处或者单处5万元以上20万元以下罚金或者没收财产。

D、单位犯本罪的，对单位处罚金；对直接负责的主管人员和直接责任人员依上述标准处罚。

112、伪造、变造股票或者公司、企业债券，总面额在（C）以上的，应予追诉。

A、1000元 B、3000元 C、5000元 D、10000113、王某为了谋利，伪造了大量的人民币，将其偷运至外地出售，对王某的行为定性正确的是（A）

A、伪造假币罪 B、运输假币罪

C、出手假币罪 D、上述三罪，进行数罪并罚

114、行为人伪造货币并出售或运输的，该如何处罚？（A）。

A、以伪造货币罪一罪定罪从重处罚

B、以出售、运输假币罪一罪定罪从重处罚

C、以伪造货币罪和出售、运输假币罪实行数罪并罚

D、比较伪造货币罪和出售、运输假币罪的刑罚轻重，择一重罪从重处罚

115、下列犯罪中，违法所得及其产生的收益不是洗钱罪的对象有：（A）

A、职务侵占罪 B、走私毒品罪

C、集资诈骗罪 D、组织、领导、参加恐怖组织罪

116、伪造货币总面额不足（C）的，可视为情节显著、轻微，不认为是犯罪。

A、总面额不足300元或者币量不足50张的B、总面额不足400元或者币量不足50张的C、总面额不足500元或者币量不足50张的D、总面额不足600元或者币量不足50张的117、明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在（B）元以上的，应以追诉。

A、3000元 B、4000元 C、5000元 D、2000元

118、下列哪种犯罪必须以非法占有为目的?（A）

A、集资诈骗罪 B、非法吸收公众存款罪

C、欺诈发行股票、债券罪 D、擅自发行股票、公司、企业债券罪

119、集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的最根本区别在于：（A）

A、是否具有非法占有为目的 B 是否破坏了金融管理秩序

C 集资行为是否合法 D 数额是否较大

120、甲在银行自动取款机上取钱时，发现前一位客户把银行卡忘在了机器里，立即对这张银行卡的密码作了修改；并提取了5万元现金。甲的行为涉嫌何罪？（B）

A、诈骗罪 B、信用卡诈骗罪

C、侵占罪 D、盗窃罪

121、甲某用假身份证在某银行申请了一张人民币长城卡，然后，迅速在北京、天津、上海、武汉等地以每次提取8000元的方式，共透支8万元，后携款逃往西藏躲藏。则甲某的行为构成：（C）

A、诈骗罪 B、构成集资诈骗罪

C、构成信用卡诈骗罪 D、不构成犯罪

122、下列行为中，不属于信用卡诈骗罪的有：（B）

A 张某使用已经作废的信用卡购物

B 赵某在使用信用卡时明知钱已不多仍透支使用

C 孙某拾得刘某的信用卡并以刘某的名义使用

D 用虚假身份证明骗领信用卡并使用的123、关于信用卡诈骗罪，说法正确的是：（C）

A、甲抢走单身独行的年轻女子的挎包，并拿出其中的信用卡消费5000元，甲成立抢夺罪，消费行为是其事后的不可罚行为。

B、乙盗窃某公司的信用卡，然后到商消费，买走两部手机，价值一万多元，乙成立盗窃罪和信用卡诈骗罪。

C、丙盗窃他人信用卡，不仅消费，而且透支数万元，丙成立盗窃罪和信用卡诈骗罪。

D、丁盗窃他人伪造的信用卡准备消费，因被识破而没有买到东西，订不成立犯罪。

124、集资诈骗罪的最低刑是：（D）

A、三年 B、一年

C、二年 D、五年

125、非法吸收公众存款罪侵犯的客体是：（A）

A、金融管理秩序 B、他人的财产权

C、国防利益 D、人身权利

126、非法吸收公众存款罪的最低刑是：（A）

A、三年 B、一年

C、二年 D、五年

127、非法吸收公众存款罪的主体是：（C）

A、仅是单位 B、仅是个人

C、个人和单位 D、金融机构工作人员

128、信用卡诈骗罪的最低刑是：（D）

A、三年 B、一年

C、二年 D、五年

129、章某因购房欠债经济拮据等原因，突发奇想，决定骗取500万元体育彩票大奖。自2001年3月起，章某多次到湖北省体彩中心踩点，翻窗潜入体彩中心“研究”中奖“秘密”。4月18日深夜，章某趁现场窗户未关严实之机，翻窗入室，进入省体彩中心摇奖大厅，用螺帽、胶水制作了8个“假球”，混入摇奖彩球之中。并于20日购买了5注与其“制作”的假球号码相一致的体育彩票。后来体彩在摇奖过程中，现场工作人员发现彩球异常，宣布摇奖结果作废。本案中章某构成何种犯罪?（B）

A、盗窃罪 B、诈骗罪

C、破坏生产经营罪 D、非法经营罪

130、《刑法》规定，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用（Ａ）上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，涉嫌挪用资金罪。

A、职务 B、时间 C、技术D、专业

131、甲为了推销自己的商品，在某网站上发布广告，并以数名网友的身份在网上鼓吹用了其产品效果如何好，极力夸大其产品效能，使很多人信以为真，因此争相购买，几天就销售了10多万的产品。顾客买回后方知上当受骗。甲的行为涉嫌：（B）

A、诈骗罪 B、虚假广告罪 C、非法经营罪 D、生产、销售伪劣产品罪

132、张某与钱某签订一份供销合同，合同签订后，钱某将80万元货款汇出口，张某收到货款后，交付了约20万元的货物，其余货物一直未能履行。经查，张某并无货源，货款收到后，张某即将款项归还了以前所欠王某的货款，并与钱某断绝了联系。张某的行为涉嫌：（B）

A、诈骗罪 B、合同诈骗罪 C、合同违约 D、民事欺诈

133、以下关于案件线索移送机制说法正确的是：（C）

A、对于经济犯罪和经济纠纷相互交织或难以区别罪与非罪界限的案件，经gongan机关经侦部门进行调查认为是经济纠纷，移送法院审理；经法院受理调查认为涉嫌经济犯罪的，可以直接归口刑事审判庭审理，不用移送gongan机关经侦部门侦查。

B、对于纪检、监察部门查处违纪案件发现非国家工作人员涉嫌经济犯罪的，可以移交gongan机关经侦部门也可以直接移交检察院。

C、《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》对其他各行政部门向gongan机关移送涉嫌经济犯罪案件的相关事宜作出了规定。

D、金融领域涉嫌犯罪的信息由人民银行统一移送。

134、主办地gongan机关派员赴异地gongan机关请求协助查询资料、调查取证等事项时，哪一项不是应当出具以下法律文书及手续:（D）

A、《办案协作函》

B、《传唤通知书》、《查询存款/汇款通知书》、《调取证据通知书》等相关的法律文书

C、办案人员工作证件

D、《搜查证》

135、案件承办侦查员从(C)开始应用系统，与侦查工作同步统一采集录入信息。

A、接警 B、立案审查 C、案件（线索）受理 D、侦查阶段

136、以下哪项不属于经济犯罪案件逃犯的一般特征有：（C）

A、有一定的资本实力 B、相对比较容易融入社会的日常生活

C、一般逃亡偏僻地方 D、多与其亲朋、好友及同案犯保持联系

137、下列不属于经侦追逃工作特点的是：（A）

A、情报的依赖性

B、行动的保密性

C、现场的突变性

D、条件的易逝性

138、资产负债表、利润表、现金流量表统称为：（B）

A、会计账簿； B、会计报表； C、会计凭证。D账簿

139、gongan机关在立案审查阶段可以行使的职权有（D）

A据传 B查封、扣押、冻结财产

C监视居住 D留置盘查

140、金融行动特别工作组（FATF）成立于（C）

A1979 B1982 C1989 D1990

三、多项选择题(共200题)

1、下列哪些人员可以成为“国家工作人员”犯罪的犯罪主体（ABD）

A、国家机关中从事公务的人员

B、国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员

C、红十字会工作人员

D、国家机关、事业单位、国有公司、企业委派到非国有公司企业、社会团体中从事公务的人员

2、经济犯罪的立案条件有（ACD）

A、有犯罪事实发生B、犯罪嫌疑人明确C、属于经侦部门管辖的案件D、需要追究刑事责任

3、gongan机关侦查经济犯罪案件的立案审查期限是（ABD）

A、七日

B、经县级以上gongan机关负责人批准，可延长至三十日

C、经市级以上gongan机关负责人批准，可延长至三十日

D、经市级以上gongan机关负责人批准，可延长至六十日

4、犯罪嫌疑人的居住地包括（ac）

A、犯罪嫌疑人户籍所在地B、犯罪地C、犯罪嫌疑人经常居住地D、犯罪行为发生地

5、一般情况下，经济犯罪案件立案审查过程中，不得采取（ABCD）

A、刑事强制措施B、查封C、扣押D、冻结

6、下面说法中错误的是（ABCD）

A、合同诈骗可能是过失犯罪B、贷款诈骗侵犯的是简单的客体C、合同诈骗侵犯的是单一客体D盗窃罪侵犯的是复杂客体

7、证据有（BCD）的特点。

A、政策性B、客观性C、关联性D、合法性

8、证据包含下列（ABCD）等

A、物证、书证B、证人证言C、被害人陈述D、犯罪嫌疑人被告人供述

9、合同诈骗罪侵犯的客体是（BC）

A、公民人身权利B、国家对合同的管理制度C、公司财产所有权D企业管理制度

10、下列说法中错误的是（ABCD）

A、公司、企业人员受贿罪的主体包括受国家机关委派从事公务的人员；

B、合同诈骗罪是以非法占有为目的，主观方面可能是故意或者过失C、合同诈骗犯罪只能是个人

D、骗取贷款犯罪是以非法占有为目的11、办理经济犯罪案件时，根据案情需要，可以进行一下（ABCD）鉴定

A、价格鉴定B、印章鉴定C、司法会计鉴定D、笔记鉴定

12、gongan机关冻结涉案资金时，须出具（BC）

A呈请报告书B、冻结存款通知书C、办案人员工作证D介绍信

13、职务侵占罪与贪污罪的区别是（ACD）

A、犯罪主体不同B犯罪的主观方面不同

C犯罪对象不同D法定刑不同

14、几个gongan机关都有管辖权的经济犯罪案件，由最初受理的gongan机关管辖，必要时，可以由主要犯罪地的gongan机关管辖。对管辖有争议的，应当（B）管辖；协商不成的，应当报请共同的上级gongan机关（A）管辖。（BA）

A指定 B协商 C共同 D上级

15、gongan机关经侦部门对赃款赃物控制的方法有（ABC）。

A扣押 B没收 C冻结 D拍卖

16、经济犯罪案件的线索主要来源于（ABCD）。

A被害人或被害单位控告 B群众举报及侦查中发现

C上级交办 D司法、行政执法、党政机关移送

17、一般情况下，下列哪些地方gongan机关可对一起经济犯罪案件具有管辖权（ABCD）。

A犯罪嫌疑人户籍所在地 B犯罪嫌疑人经常居住地

C实际取得财产的犯罪结果发生地 D犯罪行为发生地

18、经济犯罪的主要原因包括（ABCD）。

A经济背景因素 B社会经济管理体制因素

C司法控制因素 D犯罪人的个体因素

19、打击经济犯罪的“三大机制”包括（ABD）。

A预警机制 B防控机制 C服务机制 D协作机制

20、gongan机关在侦查案件的过程中，对犯罪嫌疑人的存款、汇款可以采取的措施是（）和（AB）。

A查询 B冻结 C扣划 D没收

21、下列犯罪必须具有非法占有目的的是（AD）。

A合同诈骗 B非法经营 C侵犯商业秘密 D职务侵占

22、gongan机关在立案审查阶段不可以使用的侦查措施有（ABCD）

A逮捕 B查封、扣押、冻结财产

C监视居住 D刑事拘留

23、属于信用卡诈骗罪行为方式的是（ABCD）。

A使用伪造的信用卡或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡

B使用作废的信用卡

C冒用他人信用卡

D恶意透支

24、保险诈骗犯罪的主体说法正确的是（BCD）

A保险人 B被保险人

C受益人 D投保人

25、下列行为中关于出售、购买、运输假币罪说法正确的有（AB）

A甲将1万元假币交给不知情的乙运输，乙的构成运输假币犯罪 B甲将1万美元假币以略低于兑换价值卖给乙，乙支付人民币，乙的行为构成购买假币犯罪

C 甲将1万美元假币以略低于兑换价值卖给乙，乙支付人民币，甲的行为构成出手假币犯罪

D甲将1万元假币送给不知情的乙，甲构成出手假币犯罪

26、经济纠纷与合同诈骗的区别，下列说法正确的有（ABCD）

A是否虚构主体资格 B有无实际履行能力

C是否携款潜逃 D是否有非法占有为目的27、金融机构在收缴假币过程中有下列哪种情形的，应当立即报告当地gongan机关，提供有关线索（ABCD）。

A有制造贩卖假币线索的。B属于利用新的造假手段制造假币的。

C一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上的D持有人不配合金融机构收缴行为的。

28、合同诈骗罪行为侵犯的客体是（BD）。

A公民人身权利 B国家对合同的管理制度

C公私财产所有权 D公司财产使用权

29、有下列（ACD）情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，构成贷款诈骗罪。

A编造引进资金、项目等虚假理由的 B经济合同不能履行的

C使用虚假的证明文件的 D使用虚假的产权证明作担保

30、经济犯罪案件侦查活动的广泛性体现在（ABC）。

A地域 B行业 C法律法规 D人员

31、下列属于经济犯罪的特征的是（ABCD）。

A、智能性 B、隐蔽性 C、贪利性 D、法定性

32、下列行为中，可以构成集资诈骗罪主观上非法占有为目的的行为有（ABC）。

A携带集资款逃跑的 B挥霍集资款，使集资款无法返还的

C使用集资款进行违法犯罪活动，使集资款无法返还的

D集资方夸大了集资回报条件，因客观原因无力及时按约定返还集资款的33、一般情况下，哪些地方gongan机关对经济犯罪案件具有管辖权（ABCD）。

A犯罪嫌疑人户籍所在地 B犯罪嫌疑人经常居住地

C实际取得财产的犯罪结果发生地 D犯罪行为发生地

34、下列犯罪案件中哪些犯罪主体属于特殊主体（AB）。

A国有公司、企业、事业单位人员失职案

B国有公司、企业、事业单位人员滥用职权案

C对公司、企业人员行贿 D诈骗案

35、经济犯罪案件的线索主要来源有（ABCD）。

A被害人或被害单位控告 B群众举报及侦查中发现

C上级交办 D司法、行政执法、党政机关移送

36、李某找到在甲公司财物的朋友王某，提出向该公司借款5万元用于购买假币，并许诺出手假币获利后给王某好处。王某便擅自从自己管理的公司款项中借给李某5万元。李某拿到钱后让赵某从外地购得假币若干，然后在本地出售，出售一部分后，李某便归还了5万元，并给王某2万元好处费。后李某在出手假币过程中被gongan机关抓获。李某如实的供述了让赵某购买假币和出手假币的行为，还主动交代了自己使用5000元假币购买家电产品事实，但未能如实说明购买假币的5万元现金的来源。王某得知李某被抓后，便携带10万元公款逃往外地，后被司法机关抓获。关于李某的行为，下列说法中正确的有（ABC）

A李某的行为构成挪用资金罪B李某构成购买假币罪

C李某构成出手假币罪 D李某的行为构成使用假币罪

37、李某找到在甲公司财物的朋友王某，提出向该公司借款5万元用于购买假币，并许诺出手假币获利后给王某好处。王某便擅自从自己管理的公司款项中借给李某5万元。李某拿到钱后让赵某从外地购得假币若干，然后在本地出售，出售一部分后，李某便归还了5万元，并给王某2万元好处费。后李某在出手假币过程中被gongan机关抓获。李某如实的供述了让赵某购买假币和出手假币的行为，还主动交代了自己使用5000元假币购买家电产品事实，但未能如实说明购买假币的5万元现金的来源。王某得知李某被抓后，便携带10万元公款逃往外地，后被司法机关抓获。下列说法正确的是（ABCD）

A李某和王某构成挪用资金的共同犯罪

B李某和王某构成购买、出手假币的共同犯罪

C王某构成使用假币犯罪

D王某构成诈骗犯罪

38、李某找到在甲公司财物的朋友王某，提出向该公司借款5万元用于购买假币，并许诺出手假币获利后给王某好处。王某便擅自从自己管理的公司款项中借给李某5万元。李某拿到钱后让赵某从外地购得假币若干，然后在本地出售，出售一部分后，李某便归还了5万元，并给王某2万元好处费。后李某在出手假币过程中被gongan机关抓获。李某如实的供述了让赵某购买假币和出手假币的行为，还主动交代了自己使用5000元假币购买家电产品事实，但未能如实说明购买假币的5万元现金的来源。王某得知李某被抓后，便携带10万元公款逃往外地，后被司法机关抓获。上述案例中的王某如果是甲公司财物部门的出纳，对王某出借5万元的行为和10万元评价错误的是（ABC）

A、5万元构成挪用资金罪，10万元职务侵占罪

B、都构成职务侵占罪

C、都构成盗窃罪

D、5万元构成挪用资金罪，10万元构成盗窃罪

39、彭某向朋友文某谎称帮助其提升支付宝信用积分，文某信以为真，将其支付宝密码和验证码告知彭某。在获得文某支付宝信息后，彭某使用自己的手机登录文某支付宝账号，分4次盗刷文某支付宝绑定的银行卡现金，共计9372元。文某得知银行卡中现金被盗刷后，要求彭某归还，遭彭某拒绝，文某遂向案件发生地警方报案。关于彭某的行为涉嫌犯罪说法错误的是（ABD）

A盗窃罪B诈骗罪C信用卡诈骗罪D电信诈骗罪

40、经济犯罪侦查的基本任务有哪些（ABCD）

A查明经济犯罪案件事实真相

B收集经济犯罪证据，缉获经济犯罪嫌疑人

C追缴赃款赃物

D预防制止经济犯罪的发生

41下列犯罪中属于金融诈骗犯罪的有（ABCD）

A集资诈骗案

B贷款诈骗案

C票据诈骗案

D金融凭证诈骗案

42、下列犯罪中属于金融诈骗犯罪的有（ABCD）

A信用证诈骗案

B信用卡诈骗案

C有价证券诈骗案

D保险诈骗案

43、立案审查审查后的处置方式有（ABC）

A移送案件B立案C不立案D撤案

44、我国《刑法》规定的洗钱罪上游犯罪有（ABCD）

A毒品犯罪B黑社会组织犯罪C金融诈骗犯罪D贪污受贿犯罪

45、经济犯罪按照犯罪学分类有（ABCD）形态

A营利型经济犯罪 B欺骗型经济犯罪

C占有型经济犯罪 D破坏型经济犯罪

46、欺骗型经济犯罪的（ABCD）

A合同诈骗B信用卡诈骗C破产诈骗D保险诈骗

47、贷款的程序有哪些（ABCD）

A贷款的申请B贷款审批C发放贷款D回收贷款

48、下列行为中属于货币犯罪的有（不考虑数额）（ABCD）

A、王某具有绘画艺术天赋，在家画了数十张人民币并成功在菜市场使用

B甲把50元面值的人民币经过改造，由一张变成两张的行为

C甲把十万元假币送给不知情的乙

D甲用6万元假币购买了不知情乙的价值6万左右的二手车

49、A化工厂青工郑某因筹备结婚,向其友唐某提出借款10000元买彩电。唐感到为难,心生一计说:“我的家庭财产已投保盗窃保险,干脆你今晚来搬几件走,我明天报案说被盗,保险公司肯定得赔我的。”郑说可以。当日晚,郑来唐住处,两人将日产43寸“索尼”背投彩电一部(投保价16500元)和日产摄象机一台(投保11500元)送至郑住处。次日晨, 唐从郑处回来将自家门锁撬坏后喊邻居证明,并向派出所报案,声称: 晚上家人不在,财产被盗。侦查人员当即勘查了现场,决定立案侦查,在唐再三催促下,gongan机关出具了唐彩电、摄象机被盗证明。唐持证明向保险公司索取保险补偿 28000元。后gongan机关经过慎密调查分析,排除了他盗可能,遂传唐讯问,唐供出实情。该案不涉及的罪名应该是(ABC)

A盗窃罪 B贪污罪 C侵占罪 D保险诈骗罪

50、A化工厂青工郑某因筹备结婚,向其友唐某提出借款10000元买彩电。唐感到为难,心生一计说:“我的家庭财产已投保盗窃保险,干脆你今晚来搬几件走,我明天报案说被盗,保险公司肯定得赔我的。”郑说可以。当日晚,郑来唐住处,两人将日产43寸“索尼”背投彩电一部(投保价16500元)和日产摄象机一台(投保11500元)送至郑住处。次日晨, 唐从郑处回来将自家门锁撬坏后喊邻居证明,并向派出所报案,声称: 晚上家人不在,财产被盗。侦查人员当即勘查了现场,决定立案侦查,在唐再三催促下,gongan机关出具了唐彩电、摄象机被盗证明。唐持证明向保险公司索取保险补偿 28000元。后gongan机关经过慎密调查分析,排除了他盗可能,遂传唐讯问,唐供出实情。具有下列身份的人员有可能单独成为保险诈骗罪中的主体(AB)

A投保人 B保险事故证明人

C受益人 D保险事故财产评估人

51、A化工厂青工郑某因筹备结婚,向其友唐某提出借款10000元买彩电。唐感到为难,心生一计说:“我的家庭财产已投保盗窃保险,干脆你今晚来搬几件走,我明天报案说被盗,保险公司肯定得赔我的。”郑说可以。当日晚,郑来唐住处,两人将日产43寸“索尼”背投彩电一部(投保价16500元)和日产摄象机一台(投保11500元)送至郑住处。次日晨, 唐从郑处回来将自家门锁撬坏后喊邻居证明,并向派出所报案,声称: 晚上家人不在,财产被盗。侦查人员当即勘查了现场,决定立案侦查,在唐再三催促下,gongan机关出具了唐彩电、摄象机被盗证明。唐持证明向保险公司索取保险补偿 28000元。后gongan机关经过慎密调查分析,排除了他盗可能,遂传唐讯问,唐供出实情。认定唐某,郑某涉嫌诈骗的直接证据有（ACD）

A唐某的供词

Bgongan机关出具的财产被盗证明

C唐某向保险公司索赔的申请

D郑某的供述

52、学术界关于经济犯罪概念的不同观点有（ABCD）

A刑法学说B犯罪学说C社会学说D经济领域说

53、经济犯罪概念描述正确的有（ABCD）

A发生在经济运行领域中B依照刑法应当受处罚的行为

C违反国家法律规定D破坏经济秩序

54、经济犯罪的主要危害（ABC）

A破坏市场经济秩序B影响社会稳定

C会危害国家安全D和国家形象无关

55、经济犯罪所侵犯的客体有（BCD）

A社会治安秩序B金融管理秩序

C知识产权管理秩序D公司管理秩序

56、经济犯罪案件侦查的中心任务不包括（ACD）

A查明经济犯罪案件事实真相B收集经济犯罪证据

C缉获经济犯罪嫌疑人D追缴赃款赃物

57、下列选项中是经济犯罪案件易发单位的有（ABCD）

A金融公司B各类市场C大型工程D购销量大的公司企业

58、贷款种类按期限分为（ABC）

A短期B中期C长期D无期

59、立案审查的意义（BCD）

A 工作程序需要B是确保人权的需要

C是确保立案的需要D是节约警力的需要

60、在立案审查阶段，经侦与刑侦的区别说法正确的有（ab）

A经侦书面审查多，刑侦现场勘查多

B经侦犯罪嫌疑人明确，刑侦犯罪嫌疑人未知

C刑侦书面审查多，经侦现场勘查多

D刑侦犯罪嫌疑人明确，经侦犯罪嫌疑人未知

61、对于鉴定的结论，如果（AB）提出申请，可以补充鉴定或者重新鉴定。

A、被害人 B、犯罪嫌疑人 C、证人 D、鉴定人

62、逮捕的条件是:（AD）。

A、有证据证明犯罪事实 B、可能判处刑罚的

C、主要犯罪事实已经查实 D、有逮捕必要的63、讯问犯罪嫌疑人应当（BC）。

A、通知其律师到场 B、由两名侦查人员进行

C、告知其权利和义务 D、通知其家属

64、gongan机关进行搜查时，在场见证的人员可以是（CD）。

A、被搜查人 B、被搜查人家属

C、被搜查人邻居 D、其它见证人

65、下列情形哪些属于法定从重处罚的？（CD）

A、抗拒交待 B 拒捕

C、累犯 D、教唆不满18 周岁的人犯罪

66、在侦查阶段，律师依法可以从事的业务有（AD）。

A、向gongan机关了解犯罪嫌疑人涉嫌的罪名

B、为犯罪嫌疑人辩护 C、讯问时在场

D、会见犯罪嫌疑人

67、执行逮捕时，遇有下列哪些情形，不用搜查证也可以进行搜查（BC）

A、可能行凶的 B、可能随身携带凶器的C、可能毁弃犯罪证据的 D、可能通风报信的68、侦查终结的条件有（ABCD）。

A、案件事实清楚 B、证据确实充分

C、案件性质和罪名认定准确 D、法律手续完备

69、破案应当具备的条件是（ACD）。

A、犯罪事实已有证据证明 B、证据确实充分

C、有证据证明犯罪事实是犯罪嫌疑人实施的D、犯罪嫌疑人或者主要犯罪嫌疑人已经归案

70、gongan机关对于下列有哪些情形的犯罪嫌疑人，可以取保候审。（AD）

A、可能判处管制、拘役的B、可能判处刑罚，采取取保候审不致发生社会危险性的C、应当逮捕的犯罪嫌疑人患有疾病的D、应当逮捕的犯罪嫌疑人正在怀孕的71、以下哪些属于刑事强制措施？（AC）

A、拘传 B、传唤 C、拘留 D、留置

72、小李是一起集资诈骗案件的受害者。在侦办此案的过程中，需要他提供证言。

侦查人员下列哪些做法是符合法律规定的？（BD）

A、通知小李到指定的地点提供证言

B、通知小李到gongan局提供证言

C、通知小李到某宾馆提供证言

D、到小李的住所询问小李

73、侦查办案过程中，可以依法对犯罪嫌疑人的存款、汇款进行（AC）。

A、查询 B、没收 C、冻结 D、销毁

74、侦查人员进行下列哪些活动时，必须有见证人在场（CD）

A、讯问 B、鉴定 C、搜查 D、现场勘验

75、gongan机关对现行犯或重大嫌疑分子，可以先行拘留的情形是：（BC）

A、有犯罪前科的 B、被害人指认他犯罪的C、在身边发现有犯罪证据的 D、财物来历不明的76、证据的合法性是指（ABCD）

A、收集证据的主体要合法 B、证据经过法定程序查证属实

C、证据具有合法形式 D、证据来源要合法

77、在刑事诉讼中，上级gongan机关发现下级gongan机关作出的决定或者办理的案件有错误的，（ABC）。

A、有权予以撤销 B、有权予以变更

C、可以指令下级gongan机关予以纠正

D、有权予以撤销但不宜直接变更

78、经济犯罪案件由（ABC）的gongan机关管辖。

A、犯罪行为发生地 B、犯罪结果发生地

C、犯罪嫌疑人居住地 D、受害人居住地

79、gongan机关侦查的刑事案件涉及人民检察院管辖的案件时，（BCD）。

A、应当由gongan机关先行侦查，侦查终结后移送人民检察院

B、应当将属于人民检察院管辖的刑事案件移送人民检察院

C、涉嫌主罪属于gongan机关管辖的，由gongan机关为主侦查

D、涉嫌主罪属于人民检察院管辖的，gongan机关予以配合80、gongan机关负责人、侦查人员遇有下列情形之一的，应当自行回避（ABCD）。

A、是本案的当事人或者是当事人的近亲属的B、本人或者他的近亲属和本案有利害关系的C、担任过本案的证人、鉴定人、辩护人、诉讼代理人的D、与本案当事人有其他关系，可能影响公正处理案件的81、由上级gongan机关指定管辖的刑事案件，包括（AB）。

A、对管辖有争议的刑事案件 B、情况特殊的刑事案件

C、管辖不明确的刑事案件 D、几个gongan机关都有权管辖的刑事案件

82、下列人员中不能作证人的有（AB）。

A、精神上有缺陷的人

B、年幼，不能辨别是非，不能正确表达的人

C、当事人的近亲属 D、与案件有利害关系的人

83、在（AB）情况下，书证复印件（副本）可以作为证据使用。

A、取得原件有困难的 B、因保密工作需要的C、没有原件的 D、原件已经丢失的84、对下列哪些违反监视居住规定的犯罪嫌疑人，应当予以逮捕

（ABCD）。

A、监视居住期间逃跑的 B、以暴力、威胁方法干扰证人作证的C、毁灭、伪造证据或者串供的 D、在监视居住期间又进行犯罪

活动的85、法律规定有权申请取保候审的人有（ABCD）。

A、被羁押的犯罪嫌疑人 B、被羁押的被告人

C、其法定代理人、近亲属D、犯罪嫌疑人聘请的律师

86、根据我国刑事诉讼法的规定，经济犯罪立案必须具备的条件是:（AD）。

A、认为有犯罪事实 B、有人控告、举报

C、有明确的犯罪嫌疑人、被告人 D、属于该gongan机关管辖

87、下列情形属于司法机关不应当立案的有（CD）。

A、犯罪中止 B、预备犯罪

C、犯罪嫌疑人、被告人死亡的 D、经特赦令免除刑罚的88、需要异地gongan机关协作的，主办地gongan机关应当对案件的（AB）负责。

A、管辖 B、定性 C、证据认定 D、采取的侦查措施

89、讯问未成年犯罪嫌疑人可以在（ABCD）进行。

A、gongan机关 B、未成年人的住所

C、未成年人的单位、学校 D、其他适当地点

90、询问证人、被害人，可以到（ABC）进行。

A、所在单位 B、住处 C、gongan机关 D、gongan机关指定的任何地点均可

91、（ABCD）情况下不用搜查证也可以进行搜查。

A、可能随身携带凶器的B、可能隐匿其他犯罪嫌疑人的C、可能隐藏爆炸、剧毒等危险物品的D、可能转移犯罪证据的92、进行搜查时，应当有（ABCD）在场。

A、被搜查人B、被搜查人的家属

C、被搜查人邻居D、其他见证人

93、需要立案侦查的案件与人民法院受理或作出生效判决、裁定的民事案件，属于同一法律事实，如符合下列条件之一的，gongan机

关应当立案侦查（ABC）。

A、人民法院决定将案件移送gongan机关

B、人民法院撤销该判决、裁定的C、人民检察院依法通知gongan机关立案的D、当事人要求gongan机关立案的94、黄某、王某二人从境外走私入境假币150余万元，运载假币的渔船刚一到岸，即被海关缉私人员发现。黄、王二人手持铁棍、匕首将缉私人员打成重伤后携假币外逃走。对黄某、王某的行为应以（AC）论处

A、走私假币罪 B、运输假币罪

C、故意伤害罪 D、妨害公务罪

95、洗钱罪的行为方式主要有（ABCD）

A、提供资金帐户的

B、协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的C、通过转账或其他结算方式协助资金转移的D、协助将资金汇往境外的96、具有下列情节之一的，属于走私假币罪“情节特别严重”，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产:（AB）

A、走私伪造的货币，总面额20万元以上或者币量2万张（枚）以上的B、走私伪造的货币并流入市场，总面额2万元以上不足20万元或者币量2000张（枚）以上不足2万张（枚）的C、走私伪造的货币，总面额10万元以上或者币量1万张（枚）以上的D、走私伪造的货币并流入市场，总面额1万元以上不足10万元或者币量1000张（枚）以上不足1万张（枚）的97、洗钱具有下列情形之一的，没收实施犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金:（ABCD）

A、提供资金帐户的

B、协助将财产转换成现金或者金融票据的C、通过转帐或者其他方式协助资金转移的

D、协助将资金汇往境外的98、变造货币罪，是指对真实的货币采取（ABCD）等方法加工处

理，使原来的货币改变形态，面值升高，数额较大的行为。

A、挖补 B、剪贴 C、涂改 D、揭层

99、某甲拾得一张信用卡，然后持卡购买汽车一辆价值13万元。某甲尝到甜头后，伺机盗窃他人信用卡一张，持卡消费，共花去3万元。某甲构成：（BC）

A、诈骗罪 B、信用卡诈骗罪

C、盗窃罪 D、销赃罪

100、下列行为中构成信用证诈骗罪的有：（ABCD）

A、使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的B、使用作废的信用证的C、骗取信用证的D、以其他方法进行信用证诈骗活动的101、甲某称新加坡有一个财团要在中国实施一项500万美元的扶贫计划，具体由甲某在公司以购物的名义实施，客户每反假购物（实际没有物）一份，交人民币338元，6周内可获得600元的回报。乙某求财心切，接受了甲某的委托并帮助发展客户。共经办甲某公司的购物活动16期6365份，收取234、36万元。后来甲某卷款潜逃，造成客户后期投入的132、5万元的购物款无法收回。以下说法正确的是：（AB）

A、甲某构成集资诈骗罪；

B、乙某构成非法吸收公众存款罪；

C、甲乙构成集资诈骗罪的共犯；

D、甲乙构成非法吸收公众存款罪的共犯

102、甲公司（集体企业）自1998年起，以该公司的名义，采取流

动吸资、以新换旧、虚构集资用途、以高回报率为诱饵，向社会募集资金8亿元。集资款小部分用于还本付息，大部分用于挥霍性投资或者随意处分。案发前归还2、4亿元，追回3、4亿元，造成3亿元损失。此外，甲公司总经理乙某另将公司集资款600余万元据为己有，1000余万元以个人名义擅自借给他人使用。乙某是受乡政府委派担任甲公司经理的。下列哪种说法是错误的：（BCD）

A、甲公司构成集资诈骗罪（单位犯罪）；

B、甲公司构成非法吸收公众存款罪；

C、乙某构成贪污罪；

D、乙某还构成挪用公款罪

103、下列行为中属于信用卡诈骗罪的有：（AD）

A、持卡人甲某以非法占有为目的，超限额透支，经过银行催收

后仍不归还

B、某乙借用好友的信用卡进行购物消费

C、丙某盗得他人的信用卡后冒签他人姓名在特约商店购物

D、丁某将作废的信用卡作为质押

104、下列哪些行为构成妨害信用卡管理罪：（ABCD）

A、张某为境外犯罪集团将伪造的信用卡运带到国内

B、贾某在他人持信用卡消费时记录下其账号、密码等信息出售

给他人

C、赵某使用虚假的身份证办理信用卡

D、李某购买他人伪造的信用卡

105、刑法规定的信用卡，包括：（ABCD）

A、由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能电子支付卡

B、由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等部分功能电子支付卡

C、由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等部分功能的贷记卡

D由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等部分功能的借记卡

106、下列哪些行为，构成贷款诈骗罪？（ABCD）

A、某甲以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由，骗得较大数额的贷款

B、某乙利用虚假的经济合同，骗得较大数额的贷款

C、某丙使用虚假的证明文件，骗得较大数额的贷款

D、某丁超出抵押物价值重复担保，意图侵占大笔贷款

107、下列犯罪中，以非法占有为目的为构成要件的是：（AD）

A、合同诈骗罪 B、挪用资金罪 C、挪用公款罪 D、职务侵占罪

108、下列行为中，应当以合同诈骗罪定性的是：（AD）

A、甲未经王某同意用王某名义签订合同，收受对方当事人给付的定金30万元后卷款逃走

B、乙借用其他单位的公章和合同文本签订合同

C、丙公司与某单位签订合同后，因市场风险造成公司破产，致所签订的合同无法履行

D、丁为取得对方当事人信任，要求自己在审计事务所工作的同学

109、下列关于扰乱市场秩序罪表述正确的有：（AD）

A、单位可以构成我国刑法规定的各种扰乱市场秩序犯罪

B、广告主、广告经营者和广告发布者之外的其他人可以单独构成虚假广告罪

C、招标人不能构成串通投标罪

D、不以牟利为目的，非法转让土地使用权的，不能构成非法转让

土地使用权罪

110、下列关于合同诈骗罪的犯罪构成表述正确的有（ABC）

A、侵犯的客体是复杂客体，不仅侵犯了社会主义市场经济秩序，而且也侵犯了有关合同当事人的财产权利

B、客观方面表现为在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物、数额较大的行为

C、主体包括年满16周岁、具有刑事责任能力的自然人，也包括单位

D、主观方面既可以出于故意，也可以出于过失

111、有下列哪些情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，构成合同诈骗罪？(ABCD）

A、以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的B、以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的C、没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方

法，诱骗当事人继续签订和履行合同

D、收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的112、经济犯罪案件逃犯的一般特征有：（ABD）

A、有一定的资本实力

B、相对比较容易融入社会的日常生活

C、一般逃亡偏僻地方

D、多与其亲朋、好友及同案犯保持联系

113、以下属于追逃方法的有：（ABCD）

A、摸排布控

B、边控与限制出境

C、资金控制与流向追踪

D、公开通缉

114、在经济犯罪侦查工作中，整合情报资源可以从以下哪些方面

进行？（ABCD）

A、经济犯罪侦查部门自己建立的情报资源

B、经济行政执法部门建立的情报资源

C、司法机关的情报资源

D、各类媒体提供的情报信息

115、构建特情的条件是：（ABD）

A、能够发现或接近犯罪嫌疑人

B、有一定的社会活动能力

C、属本地常住人口

D、愿意为我所用

116、以下属于打击经济犯罪协作部门的有：（ABCD）

A、检察院、法院

B、工商部门、税务部门、质监部门

C、银监部门、保监部门、证监部门

D、纪委、监察局、审计部门

117、以下属于经侦系统协作的主要内容的是：（ABCD）

A、交流经侦情报信息 B、案件协查

C、案件串并 D、协捕嫌疑人和追赃

118、经侦协作的基本要求是:（ABCD）

A、树立全局观念 B、严格办案制度

C、加强沟通协调 D、增强服务意识

119、经济犯罪案件侦查过程中，关于涉案财物的返还问题，下列

说法正确的有：（ABCD）

A、一般不得提前返还。

B、对被害人的合法财产及其孳息，确需提前返还的，应当登记、拍照或者录像、估价，并在案卷中注明返还的理由，将原物照片、清单和被害人的领取手续存卷备查。

C、涉案财物的权属关系不明确或存在争议的，不得提前返还。

D、需要将案件移送异地管辖的，不得提前返还。

120、下列哪种行为属于信用卡诈骗罪？（AD）

A、张某使用已经作废的信用卡购物

B、李某借用杨某的信用卡买房

C、赵某在使用信用卡时明知钱已不多仍透支使用

D、孙某拾得刘某的信用卡并以刘某的名义使用

121、下列关于扰乱市场秩序罪的说法哪些是正确的？（ABD）

A、单位可以构成刑法规定的各种扰乱市场秩序的犯罪

B、广告主、广告经营者和广告发布者之外的其它人不能单独构成虚假广告罪

C、招标人不能构成串通投标罪

D、不以牟利为目的，非法转让土地使用权的，不构成非法转让土

地使用权罪

122、关于犯罪地的理解，正确的是：（ABCD）

A、犯罪地包括犯罪预备地、犯罪行为实施地、犯罪结果发生地

B销赃地可以视为犯罪地

C、合同诈骗案件中，合同的签订地、履行地均可视为犯罪地。

D、以非法占有为目的的经济犯罪，犯罪嫌疑人实际取得财产的犯

罪结果发生地可视为犯罪地

123、关于经济犯罪案件的立案审查，以下说法正确的是：（AC）

A、在立案审查过程中，可以请有关单位协助调查，或者依照规定

程序采取必要的调查措施

B、在立案审查过程中，不得采取人身强制措施，查封、扣押、冻结财产等措施也应慎重使用

C、立案审查一般不公开进行，不直接与被控告、举报对象联系。确实需要向被控告、举报对象了解情况的，不得影响其正常工作或者生产经营

D、立案审查过程中，可以向被控告、举报对象强行调取证据材料，但必须出示《调取证据通知书》

124、以下说法正确的是：（ABCD）

A、伪造货币罪中的“货币”包括可在国内市场流通或者兑换的人民币和境外货币

B、伪造境外货币的应以案发时国家外汇管理机关公布的外汇牌价折算成人民币

C、行为人购买假币后使用，构成犯罪的，以购买假币罪定罪，从重处罚

D、行为人运输假币构成犯罪，同时有使用假币行为的，实行数罪并罚

125、经济犯罪案件逃犯的一般特征有：（ABD）

A、有一定的资本实力

B、相对比较容易融入社会的日常生活

C、一般逃往偏僻地方

D、多与其亲朋、好友及同案犯保持联系

126、根据我国刑事法律有关规定，洗钱罪的上游犯罪包括以下哪些罪名？（ABCD）

A、毒品犯罪

B、黑社会性质的组织犯罪和恐怖活动犯罪

C、走私犯罪

D、破坏金融管理秩序犯罪

127、下列可能成为合同诈骗罪中的“合同”的有（AB）

A、抵押合同 B、合伙合同 C、劳务合同 D、遗赠抚养协议

128、以下各罪在客观方面必须具有“利用职务便利”要件的有

（ABCD）

A、为亲友非法牟利罪 B、非法经营同类营业罪

C、职务侵占罪 D、挪用资金罪

129、电子证据虽不是法定的证据类型，但可以转化为符合法律要

求的证据形式。电子证据一般具有（ABCD）特点。

A、保存方式需要借助一定的电子介质

B、传播方式迅速

C、感知必须借助电子设备

D、容易被人为破坏和修改

130、在经济犯罪侦查工作中，整合情报资源可从以下哪些方面进

行？（ABCD）

A、经济犯罪侦查部门自己建立的情报资源

B、经济行政执法部门建立的情报资源

C、司法机关的情报资源

D、各类媒体提供的情报信息

131、gongan机关积极防范、严厉打击各种经济犯罪活动，要力争做

到以下哪三个最大限度？（ABC）

A、最大限度地预防重大经济犯罪的发生

B、最大限度地减少经济犯罪对国家、集团和个人财产造成的损失

C、最大限度地减轻经济犯罪对国家经济安全带来的危害

D、最大限度地提高全社会对经济犯罪的防范意识

132、下列犯罪主体中可以是单位的有（CD）

A贷款诈骗 B信用卡诈骗 C信用证诈骗 D非法经营

133、《gongan机关办理经济犯罪案件的若干规定》第9条规定：经审查，同时符合下列条件的，应予立案（ABC）

A认为有犯罪事实的B涉嫌犯罪数额、结果或其他情节达到经济犯罪案件追诉标准，需要追究刑事责任的C属于该gongan机关管辖

D证据充分

134、经济犯罪嫌疑人逃匿期间的心理弱点有（ABC）

A心理牵挂 B心理顾虑 C心理抑郁 D心理兴奋

135gongan机关经侦部门管辖的侵犯财产犯罪案件有（ACD）

A职务侵占 B诈骗 C挪用特定款物 D挪用资金

四、案例分析题（共15题）

9、甲某对乙某称：如果乙某（H某国家机关的财务总监）能将H机关500万元存款转存某银行K分理处，H机关不仅照样得到利息，而且乙某个人还可以额外得到70万元利息。同时，甲某又对丙某（K分理处主任）和丁某（曾在K分理处工作过）称：可通过乙某从H机关给K分理处拉来500万元的存款，但自己想使用该笔存款，要求丙、丁帮忙瞒着乙某，将该笔存款转到甲的账户上，先用一张假存单应付乙某，等到一年期满以后，乙某来取款时，由甲某将款项还上。并许诺事成之后给丙、丁每人20万元。丙、丁二人同意。

在乙某将H机关500万元从其他银行转到K分理处H机关的账户后，甲某带着乙某到K分理处办转存手续。按照丙的事先安排，让丁某进入分理处柜台边，接过乙递进来的户名为H机关的500万元定期存款凭条，换成甲某递进来的户名为甲某的500万元活期存款凭条和一本户名为甲的存折，交给当班营业员，营业员即把从H机关账户上取出的500万元转存入甲某的存折。丁某又从营业员处拿取存折，连同甲某事先伪造的假定期存单从柜台分别交给甲某和乙某。甲某当场给乙某一个70万元的存折作为利息。事后付给丙、丁各20万元。在8个月时间里，甲某就将该笔巨款挥霍一空。

根据上述案情，回答以下问题：

（1）甲的行为？（D）

A、诈骗罪 B、挪用公款罪

C、票据诈骗罪 D、金融凭证诈骗罪

（2）乙的行为？（B）

A、挪用公款罪 B、受贿罪

C、高利转贷罪 D、应当数罪并罚

（3）丙的行为？（BD）

A、构成甲某的共犯 B、构成受贿罪

C、构成用账外客户资金非法发放贷款罪 D、构成挪用公款罪

（4）丁的行为？（C）

A、构成甲某的共犯 B、构成乙某的共犯

C、构成丙某的共犯 D、不构成犯罪15、2005年4月，甲、乙二人利用开办中介机构、替他人介绍工作的便利，获取了张三、李四、王五等11个客户的个人资料。2005年5月，甲、乙二人利用上述客户资料，分别在中信实业银行、中国农业银行、深圳发展银行等金融机构办理了27张信用卡。截至2007年11月20日被gongan机关抓获时，甲、乙二人已先后累计透支人民币24万余元（赃款已挥霍）。另查明，甲、乙二人在2007年9月至被抓获前，还伪造了57张信用卡并以每张500元的价格全部出售给丙，丙打算以每张1000元的价格转卖，并在报纸上刊登了代办信用开的广告，但一张也未卖出就被gongan机关查获。

请根据上述案情，回答以下问题：

（1）甲、乙二人构成何罪？（A、B）

A、构成信用卡诈骗罪

B、构成妨害信用卡管理罪

C、构成伪造信用卡罪

D、构成出售伪造的信用卡罪

（2）关于丙的行为，说法正确的是：（B）

A、不构成犯罪

B、构成妨害信用卡管理罪

C、构成购买伪造的信用卡罪

D、构成出售伪造的信用卡罪（未遂）

（3）假如甲、乙伪造的57张信用卡是根据其在某外资商业银行的同学丁无偿提供的该银行信用卡客户信息资料来制作的（丁并不知道甲、乙获取这些客户资料的用途）。在这57张信用卡的问题上，以下说法正确的是：（ACD）

A、甲、乙构成妨害信用卡管理罪

B、丁构成妨害信用卡管理罪（帮助犯）

C、丁构成非法提供信用卡信息罪

D、对丁应从重处罚

E、因为丁不知道甲、乙获取其提供的客户资料的用途，则丁不具备共同犯罪的主观要件，故丁不构成犯罪

（4）如果甲、乙二人是用5000元向丁购买的上述客户资料。关于这个行为，以下说法正确的是：（BC）

A、丁构成妨害信用卡管理罪

B、丁构成非法提供信用卡信息罪

C、甲、乙构成收买信用卡信息罪

D、甲、乙、丁构成妨害信用卡管理罪的共同犯罪

第三篇：经侦案件材料

受案范围

根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》、《中华人民共和国人民警察法》、公安部《公安机关办理刑事案件程序规定》及公安部《公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》、最高人民检察院和公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》、最高人民法院和最高人民检察院制定的司法解释、其他相关的法律、法规、规章和具有法律效力的指导性文件。公安机关经侦部门管辖下列经济犯罪案件：

一、走私犯罪案件中的走私假币犯罪案件；

二、妨害对公司、企业的管理秩序犯罪案件；

三、破坏金融管理秩序犯罪案件；

四、金融诈骗犯罪案件；

五、危害税收征管犯罪案件；

六、侵犯知识产权犯罪案件；

七、扰乱市场秩序犯罪案件；

八、侵犯财产犯罪案件中的职务侵占、挪用资金、非国家工作人员挪用特定款物犯罪案件。

第四篇：经侦绩效考核

2011玛多县公安局经侦大队

绩效考核自查报告

根据《关于认真做好2011经侦绩效考核自查工作的通知》的各项内容，认真组织民警紧密联系思想实际、岗位实际和执法活动实际，采取多种方式、利用多个渠道，广征谏言，广收意见，深入查找问题。现将我经侦大队在2011进行自查报告如下：

2011年以来，我经侦大队以科学发展观为统领，充分发挥“打击、服务、参谋”的职能作用，不断加大经济犯罪侦查工作力度，切实维护市场经济秩序，努力服务政府重点工程建设，深入开展了“亮剑”行动、“清网行动”打击“假发票、假银行卡、假币”犯罪专项行动、“打击传销”等专项行动以及打击侵犯知识产权和制售假冒伪劣商品专项行动。

经济犯罪侦查工作，直接关乎百姓的生命财产安全，我队历来重视。自“亮剑”行动以来，我经侦部门认真贯彻公安部和省公安厅的部署要求，认真落实“4〃12”推进会、“7〃26”电视电话会议精神，以“破大案、端窝点、摧网络”为行动思路，下好先手棋，打好主动仗，将“亮剑行动”与维护知识产权工作相结合，围绕中心、服务大局，强力推进“亮剑”行动向纵深发展；大力推进“信息共享、事先介入、联合行动、优势互补”协作配合机制建设，联合侦办大要案件，实现行政执法与刑事执法无缝对接，形成对制售伪劣商品犯罪的合力围剿之势。

截至今年11月20日，我经侦大队经侦案件发案率为0，破案为0,，案件信息录入为0,根据省厅安排我经侦大队自4月15日以来认真深入开展了“亮剑”行动，在全县范围内散发藏汉宣传材料1000余份，张贴通告400份，设立举报电话2处，解答群众疑问200余次。宣传活动营造了良好的“亮剑”活动宣传氛围，保持了强大的舆论攻势，受到广大牧民的热烈欢迎。

打击食品药品犯罪在很短时间内，我经侦部门配合相关部门连夜查清了本县的4家火锅店“老油”问题，维护了群众权益。

今年7月26日，我经侦部门直接介入打击食品药品犯罪。据介绍，过去公安要介入此类领域打击犯罪，往往是“事后”作为，处于“配角”地位。如今，在“保证群众生命财产安全”使命的召唤下，玛多县公安局建立了联动“食品药品安全查处机制”，成了打击食品药品犯罪前沿战线的重要“主角”之一。

为提升打击食品药品犯罪效能，在县委、县政府和县公安局党委的高度重视下，今年8月15日，我经侦大队加挂“食品药品犯罪侦查支队”牌子，从机构和人员上保障了此项工作有序深入开展。食品药品犯罪侦查从过去一个部门管理“升格”至一个警种管理，这是成都决策者们坚持“民以食为天、食以安为先”民生理念的再次体现。在民生理念的指引下，成都公安经侦部门大胆突破传统职责范畴，积极探索打击危害食品安全犯罪工作新模式。

一方面充分运用打击经济犯罪协调会商机制的主导作用，将部门职能上升为政府职能，提升组织领导，理顺工作体系；一方面以完善《查处食品安全案件工作流程》为抓手，构建“信息共享、事先介入、联合行动、优势互补”刑事执法与行政执法紧密衔接的工作机制，形成以刑事执法引领行政执法打击危害食品安全违法犯罪的工作模式，目标直奔打击效能，由此建立打击侵犯知识产权和制售伪劣商品犯罪可持续发展的长效机制。同时，积极参与政府食品监管相关工作，主动延伸公安机关的预防和打击职能，专门制定了《经侦部门查处制售假冒伪劣商品案件工作流程》。

打击犯罪，首先要明确对象在哪里，十分关键。在实战中，成都公安经侦部门通过研判“两类犯罪”形势，对全市“两类犯罪”出现的重点区域和重点领域进行摸底调查，确定打击重点，建立了“一街道、两路段、三区域、一市场和五品种”的侦破台账。

改变过去专项行动由一个警种单打独斗的局面，以市局名义对刑侦、治安、网安等主要警种下达线索和案件目标任务；建立警种联席会议制度，定期召开会议；特别是涉及网上发布假冒伪劣商品信息，多地点制假，多渠道销售的案件，由市局成立专案组，指定经侦、刑侦、网安等部门捆绑作战，发挥各警种优势，提高打击效能。

推行“三定三包干”制度

冲锋打仗，士气斗志很重要。为激励民警斗志，确保警令畅通，在“亮剑”行动中，我经侦部门根据多年实战，形成了一套“成都考核机制”。

一、是将专项行动考核成绩纳入市局绩效考核。明确提出：“成绩排名靠后的3个单位不参加全年考核评优工作。”同时，在县局经侦支队网页设立的行动专栏和《破案打击龙虎榜》，每日公布行动战果，每周统计战果，每月公布绩效考核成绩。

二、是强力推行“三定三包干”制度。对于行动中的各项目标任务，市局逐一落实并定下工作方案，定下具体责任人，定下考核标准。同时，对重大案件和重点逃犯实行包干工作制，即领导包任务，经侦支队包督导，经侦大队包任务。

三、是引入督察处督导的工作机制。将专项行动的工作内容和目标任务纳入督察处督察内容，由督察处结合日常督察工作适时开展督察，并将督察结果，以市局督察通报的形式通报各单位“一把手”。

四、是明确奖惩制度，鼓舞士气。在“亮剑”行动最后考核中，县局除评选一批先进单位和个人外，还单独设立了“突出贡献单位”奖，对为专项行动作出突出贡献、赢得突出荣誉的民警进行单独表彰奖励。

第五篇：经侦工作相关文档

经侦大队扎实开展“三考”工作

12月份以来，经侦大队根据总队《关于落实公安部经侦局<开展全国公安经侦系统“三考”工作实施方案>的通知》要求，结合大队工作实际，统筹兼顾，合理安排时间，科学组织实施，扎实开展“三考”工作，取得了明显成效，有力地推动了经侦“三基”工程建设的深入开展。

一、周密部署，精心组织，有序开展“三考”工作

经侦大队将“三考”工作作为深入推进“三基”工程建设的重要抓手，把握“三考”工作的关键环节，周密部署，精心组织，确保各项工作措施落实到位。首先，加强组织领导，确保“三考”工作的针对性和实效性。省厅经侦总队下发《关于落实公安部经侦局<开展全国公安经侦系统“三考”工作实施方案>的通知》后，经侦大队领导高度重视，先后3次召开队务会，学习公安部经侦局、省厅经侦总队有关“三考”工作通知精神，并结合大队实际，认真研究经侦系统“三考”工作，对经侦系统“三考”工作作了部署，明确考试内容、参考对象、考试方式，同时要求全队通过“三考”工作，不断提高队伍整体的法律知识水平，有力促进各项经侦工作的开展。其次，进行充分发动，增强做好“三考”工作的责任感和紧迫感。按照市经侦系统“三考”工作的通知，大队经召开动员会，开展广泛深入的动员，组织民警认真学习上级机关有关“三考”工作的通知精神，充分认识“三考”工作的重要性，把“三考”工作和“三基”工程建设紧密结合起来，以考促学，以学促用，进一步提高队伍整体素质和执法水平，全面推进经侦系统“三基”工程建

设。

二、把握重点，深化练兵，扎实推进“三考”工作

大队紧密结合经侦工作特点，以基本法律知识考试为重点，认真制定学习计划，采取自学、集体学、专题辅导、组织考试等多种措施，扎实开展“三考”工作。大队充分利用网上培训、考试系统，组织民警开展自学、自练、自测工作，加强“三考”基本法律知识训练。大队针对大队内老同志较多，记忆力不是很好的情况，组织全体民警利用每星期一学习会，学习基本法律知识，并对全国经侦系统“三考”题库内容进行了练习。大队组织全队民警系统地学习了基本法律知识练习题库的重点内容，紧紧抓住学法、用法、考核这三个基本环节，积极引导民警在干中学，学中干。大队组织全体民警学习了“三考”法律法规汇编和练习题库中的重点内容，并要求每位民警独立完成“三考”基本法律知识摸底考试卷，并对有歧义的题目进行了针对性辅导。2008年1月7日，大队全体民警参加了市经侦支队组织的“三考”法律基础知识考试，以考促学，形成良好的练兵氛围。

三、联系实际，促进工作，有效检验“三考”工作

大队紧密联系工作实际，把推动经侦工作作为“三考”工作的出发点和落脚点。第一，有力促进年底各项工作。克服临近年终，各项工作繁忙的情况，统筹兼顾，精心组织，通过开展“三考”工作，有力地促进了各项经侦工作的开展，在侦查破案、追逃追赃等工作方面，取得了一定的实效，确保了全年目标任务的圆满完成。第二，全面提高经侦队伍素质。通过“三考”工作，切实提高了队伍的政治素质、业务素

质和实战能力，使经侦队伍素质明显增强，经侦民警的执法水平和执法效能明显提高。第三，精心谋划明年“三考”工作。为把经侦系统“三考”工作持之以恒地开展下去，大队从工作实际出发，对“三考”工作作了长远部署。大队多次召开队务会，研商2008年经侦工作思路，明确要围绕以“基本法律知识考试、执法办案卷宗考评、信访工作考查”为内容的“三考”工作，以考促学，以学促用，全面加强经侦队伍素质建设，不断提高经侦队伍的整体战斗力。

泰兴经侦开展“保护幼苗企业”行动

10月23日，从泰兴市公安局经侦大队传来消息，自今年7月份以来，该大队开展的“护幼”行动初显成效，为企业避免直接经济损失200多万元。

据了解，今年来，泰兴市公安局经侦大队积极开展平安企业创建活动，主动转变工作理念，扩大“走进企业、走进社区、走进市场”的经侦“三走进”活动。7月份，该大队启动了经侦“保护幼苗企业”行动，将服务的触角向刚刚起步的资金较少、经营规模较小，防范市场风险能力不强的个私小型企业延伸，通过适时梳理不同时期出现的可能影响企业正常经营或诱发经济案件的现象和问题，及时向企业发布方面性、多发性、倾向性的预警信息，帮助企业排查防范存在的漏洞和薄弱环节，完善内部管理制度，指导企业建立健全内部安全防范机制，有效预防了企业内部经济案件的发生。同时，经侦民警主动上门，向这些企业负责人宣传经济法律法规，倡导守法经营理念，讲授防范常见经济犯罪的方法和措施。活动开展三个月以来，泰兴市经侦大队已向百余家个私小型企业发放《防范意见书》37份，成功预防针对个私小型企业幼苗企业的“委托代理商、冒充部队签订所谓‘高科技产品’”诈骗案件14起，手机短信诈骗案件6起，信用卡诈骗案件3起，并妥善处置加工合同明显不平等的诱骗案件2起，避免幼苗企业直接经济损失200多万元。

最新统计数据表明，今年1至10月份，泰兴涉企案件较往年同期相比发案率下降了41.8％。