依法清收不良贷款中存在的法律问题

第一篇：依法清收不良贷款中存在的法律问题

三、关于依法清收不良贷款过程中的法律问题

当借款人不能偿还到期借款，农村信用社采取协商等办法仍不能得到清偿时，可根据实际情况，通常选择以下几种方法实施依法清收：

（一）直接扣收

如果农村信用社与借款人和担保人在贷款合同、担保合同中有约定，借款人不能履行还款义务，农村信用社可以直接从借款人和（或）担保人存款账户上扣收贷款本息的，当该情形出现时，农村信用社可以直接扣收款项。采取直接扣收既可以最大限度地减少贷款本息的损失，也可以作为农村信用社中断诉讼时效的证据，为保全债权创造条件。

（二）申请支付令

根据《民事诉讼法》第十七章和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉若干问题的意见》（以下简称《民诉法意见》）第十四节等有关规定，借款人不能偿还到期借款的，农村信用社可以依法向法院提出申请，由法院向借款人、担保人发出支付令，以追讨贷款。申请支付令是农村信用社可以利用的最简便的法律追讨手段之一。法院开出的支付令，与判决书、调解书等具有同等法律效力。但申请支付令必须具备以下前提：一是农村信用社与债务人的债权债务关系明确、合法、证据确凿；二是申请支付令应当用申请书方式提出，请求给付的是金钱或汇票、本票、支票以及股票、债券、国库券等有价证券；三是请求给付的金钱等债务已经到期且数额确定；四是农村信用社没有对等给付义务，与债务人没有其他债务纠纷；五是支付令能够送达债务人；六是支付令申请应向债务人（包括担保人）所在地的人民法院提出，如果债务人在法律规定的期间提出书面异议，人民法院将裁定终结该程序，支付令自动失效，此时农村信用社仍可通过起诉来追偿债务。如果债务人在法律规定的期间未提书面异议又未履行支付令，农村信用社可以申请法院强制执行。

（三）行使代位权

根据《合同法》第73条和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释

（一）》（以下简称《合同法解释》）第四节等有关规定，当债务人不履行债务，同时债务人享有别的债权却怠于行使，致使农村信用社的到期债权不能实现的，农村信用社可以代位行使债务人的债权。行使代位权需要注意以下几点：一是农村信用社与债务人之间存在合法的债权债务关系；二是债务人怠于行使其到期债权，对农村信用社造成损害；三是债务人的债权不是抚养费、抚恤金、人身损害赔偿金等专属于债务人自身的债权。四是债务人怠于行使权利指的是债务人不履行其对债权人的到期债务，又不以诉讼或仲裁方式向其债务人主张其享有的具有金钱给付内容的到期债权；五是农村信用社行使代位权的方式是向法院起诉。

（四）行使撤销权

根据《合同法》第74条和《合同法解释》第五节等有关规定，当债务人处分财产或权利的行为损害债权人利益时，农村信用社可以对该行为行使撤销权.行使撤销权需要注意以下几点：一是农村信用社对债务人存在合法有效的债权；二是农村信用社可以撤销的债务人的行为包括：债务人放弃其到期债权或无偿转让财产对农村信用社造成损害，债务人以明显不合理的低价转让财产，对农村信用社造成损害并且受让人知道该情形；三是撤销权行使的方式是向人民法院提起诉讼；四是撤销权自农村信用社知道或应当知道撤销事由之日起一年内行使。

（五）行使抵销权

依据《合同法》第九十九条等有关规定，农村信用社可将自己的债务与对方的债务抵销，行使抵销权需要注意以下几点：一是农村信用社与债务人互负债务，互享到期债权；二是双方债务都已届清偿期；三是双方的债务不存在依照法律规定或者按照合同性质不得抵销的情形。农村信用社在主张抵销时应当通知对方，通知自到达对方时生效，抵销不得附条件或者附期限。农村信用社发出的抵销通知要载明所抵销的债权的合同编号、本金数额、利息数额等，还要注意保存好有关证据。

（六）申请法院强制执行经公证的债权文书

如果签订《借款合同》、《担保合同》时经过了公证并且公证机关对合同债权赋予了强制执行效力，借款人、担保人不履行或不完全履行还款责任时，农村信用社可依据《民事诉讼法》、《公证法》、《最高人民法院、司法部关于公证机关赋予强制执行效力的债权文书执行有关问题的联合通知》等有关规定，向公证机关申请执行证书，并凭公证债权文书和公证机关出具的执行证书向有管辖权的人民法院申请强制执行。

（七）依法行使担保权利

债务人未能履行债务时，农村信用社可按照《担保法》、《担保法解释》等有关规定，依据担保合同或担保条款的约定，积极行使抵押权、质押权，或要求保证人履行保证责任。

对于物的担保，可与担保人协商拍卖、变卖担保物或以担保物折价偿还借款本息，协商不成的，可以依照《物权法》的规定直接申请人民法院拍卖、变卖担保物。

（八）申请参与分配

依据《民诉法意见》第十七节和《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》第十一节等有关规定，被执行人全部或主要财产已被一个人民法院因执行确定金钱给付的生效法律文书而查封、扣押或冻结，无其他财产可供执行或其他财产不足清偿农村信用社债务时，农村信用社已取得执行依据的，农村信用社可申请参与分配。参与分配申请应在执行程序开始后，被执行人的财产被清偿前提出；农村信用社申请参与分配，应向原申请执行法院提交参与分配申请书。

（九）申请破产或积极申报破产债权

借款人、保证人为企业法人，不能履行到期债务时，农村信用社还可以依据《企业破产法》第7条及该法相关规定，申请借款人、担保人破产，通过破产程序维护债权。对于已被申请破产的借款人或担保人，农村信用社要积极申报破产债权，参与破产财产分配。《破产法》第56条规定：“在人民法院确定的债权申报期限内，债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报；但是，此前已进行的分配，不再对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。”所以，债权申报应在法院通知的债权申报期限内进行，最晚不得晚于破产财产最后分配前。

（十）诉讼途径

在非诉讼手段无法收回不良贷款的情况下，农村信用社在综合考虑借款人的经营状况、偿债能力、还款意愿、与农村信用社的利益关系、诉讼成本、担保情况等方面情况的基础上，在做好充分准备的前提下可以考虑起诉借款人和（或）担保人。

（十一）仲裁途径

对借款合同、担保合同争议的管辖，农村信用社和债务人之间达成仲裁协议的，农村信用社也可根据《仲裁法》的规定申请仲裁，提起仲裁应与提起诉讼一样综合考虑，慎重决策、充分准备。

四、关于依法挽救过时效债权中的法律问题

（一）中断诉讼时效的措施

诉讼时效对农村信用社保全债权关系重大。农村信用社要在诉讼时效期间内积极采取措施以中断诉讼时效，根据法律规定，从中断时起诉讼时效期间重新计算。《民法通则》第140条规定，诉讼时效因提起诉讼、当事人一方提出要求或同意履行义务而中断，《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见（试行）》第173条的规定，诉讼时效中断后，在新的诉讼时效期间内，诉讼时效可以再次中断。实际操作中，农村信用社可以依据《最高人民法院关于审理民事案件适用诉讼时效制度若干问题的规定》，对借款人、保证人考虑采取以下方法中断诉讼时效：

１、及时发出逾期贷款催收通知书。催收通知书是债权人主张权利的凭证，可以引起诉讼时效的中断。为防止逾期贷款超过诉讼时效导致丧失法律保护，农村信用社应当在诉讼时效期间内向债务人、保证人及时发出逾期贷款催收通知书，催收通知书应当由债务人签字盖章，签署回执。

被催收人为法人或者其他组织的，签收人可以是其法定代表人、主要负责人、负责收发信件的部门或者被授权主体；被催收人为自然人的，签收人可以是自然人本人、同住的具有完全行为能力的亲属或者被授权主体。

２、公证送达催收通知。当被催收人拒绝在催收通知书上签字盖章时，农村信用社可以根据《公证法》等法律法规的规定，请公证机关进行公证，证明被催收人已知晓催收内容达到催收的目的以中断诉讼时效。

３、通过特快专递方式进行催收。在上述催收方式无法采用的情况下，农村信用社也可以考虑到邮局采用特快专递方式进行催收，但要特别注意在特快专递“邮件详情单”上的“内件品名”栏中详细写明逾期贷款合同的编号、逾期贷款的本金和利息(大写)及“催收通知书”等内容，并保存好证据，特别是邮件存根。

４、通过扣收借款人、保证人帐户款项偿还本息方式中断时效。依照《最高人民法院关于审理民事案件适用诉讼时效制度若干问题的规定》，当事人一方为金融机构，依照法律规定或者当事人约定从对方当事人账户中扣收欠款本息的，产生诉讼时效中断效力。

５、通过媒体进行公告催收。对于借款人或保证人下落不明的，农村信用社可以在国家级或者下落不明的借款人或保证人住所地的省级有影响的媒体上刊登具有主张权利内容的公告的。采用此种方式，应有被催收人下落不明的证据。

６、促使义务人作出具有中断时效作用的承诺或行为。义务人作出分期履行、部分履行、提供担保、请求延期履行、制定清偿债务计划等承诺或者行为的，视为“同意履行义务”，具有中断时效作用。上述承诺或行为应有证据证明，最好形成书面证据。

７、起诉途径。起诉本身也是农村信用社主张权利以中断诉讼时效的重要途径之一，需要注意的是，起诉后又撤诉的不能中断诉讼时效。

除起诉外，下列行为，与提起诉讼具有同等诉讼时效中断的效力，农村信用社可视情况灵活运用：⑴申请仲裁；⑵申请支付令；⑶申请破产、申报破产债权；⑷为主张权利而申请宣告义务人失踪或死亡；⑸申请诉前财产保全；⑹申请强制执行；⑺申请追加当事人或者被通知参加诉讼；⑻在诉讼中主张抵销；⑼其他与提起诉讼具有同等诉讼时效中断效力的事项。

（二）过时效债权的补救措施

对不慎超过诉讼时效的债权，农村信用社仍不能轻易放弃，一是法院在立案时对是否超诉讼时效问题不做主动审查；二是要依法积极采取补救措施，中断诉讼时效：

1、对已经超过诉讼时效的债权，农村信用社可以继续向债务人发出催收到期贷款通知单，根据《最高人民法院关于超过诉讼时效期间借款人在催收通知单上签字或盖章的法律效力问题的批复》，债务人在该通知单上签字或盖章的，视为对原债务的重新确认，债权债务关系受法律保护。

2、对已经超过诉讼时效的债权，农村信用社通过种种努力与债务人达成还款协议的，根据《最高人民法院关于超过诉讼时效期间当事人达成的还款协议是否应当受法律保护问题的批复》，还款协议同样受法律保。

另外，促使义务人作出分期履行、延期履行、制定清偿债务计划等书面承诺，与达成还款协议具有同等的法律效力。

3、对超过诉讼时效的债权，农村信用社还可以协调有关部门综合运用行政、纪律、组织等手段，借助社会各方面的力量进行清收，特别是对公职人员更要考虑协调纪检监察部门介入以加大清收力度。只要这些债务人书面承诺还款或部分还款，即可中断诉讼时效。

五、关于依法落实担保责任，避免担保权利丧失的法律问题

担保状况对农村信用社维护债权意义重大，在依法维护金融债权中，应当依照《担保法》、《担保法解释》、《物权法》以及担保合同的有关约定避免担保权利的丧失。

（一）及时向保证人主张权利，避免保证人脱保

１、避免一般保证的保证人脱保。为避免一般保证的保证人脱保，要在保证期间内及时提起诉讼或仲裁；单独向主债务人提起诉讼或仲裁时，还要及时向保证人主张权利。《担保法》第25条规定“一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，保证人免除保证责任；债权人已提起诉讼或者申请仲裁的，保证期间适用诉讼时效中断的规定。《担保法解释》第34条规定，在一般保证的情况下，农村信用社在保证期间届满前对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，从判决或者仲裁裁决生效之日起，开始计算保证合同的诉讼时效。所以，农村信用社对一般保证的主债务人单独提起诉讼或仲裁，也可以对主债务人和保证人一起提起诉讼或仲裁。为避免保证人脱保，诉讼或仲裁程序必须在上述保证期间内提起。为避免对保证人的权利丧失诉讼时效，单独对主债务人提起诉讼或仲裁的，从判决或仲裁裁决生效之日起，应按诉讼时效的规定，每二年向保证人至少主张一次权利。建议在保证期间内同时向主债务人和保证人提起诉讼或仲裁。

２、避免连带保证的保证人脱保。对于连带保证的保证人，应在保证期间内向保证人主张权利（如签发逾期贷款催收通知书、提起诉讼等）；如非以诉讼或仲裁方式主张权利，自主张权利之日起每两年向保证人至少主张一次权利。《担保法》第26条规定：“连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任。在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。”《担保法解释》第34条同时规定：“连带责任保证的债权人在保证期间届满前要求保证人承担保证责任的，从债权人要求保证人承担保证责任之日起，开始计算保证合同的诉讼时效。”所以，在连带责任保证的情况下，农村信用社必须在保证期间届满前要求保证人承担担保责任，从农村信用社要求保证人承担保证责任之日起，应按债权的时效管理的方式管理保证权利的诉讼时效。

３、对脱保的保证人令其承担保证责任应重新签订保证合同。保证期间届满后，保证人在农村信用社的催收通知书上的签章行为，不能简单地认为已经延续了保证期间，能否延续关键看原借款保证人是否有重新为借款人提供保证的明确意思表示。重新确立的保证，如果对保证期间做出了约定，则从其约定；如果没有约定，则保证期间为催收之日起6个月。

（二）依法维护抵押权效力，及时行使抵押权

１、及时对主债权进行催收并及时行使抵押权，避免抵押权丧失。抵押权必须在诉讼时效期间内行使，为避免抵押权丧失，需要农村信用社及时对主债务人进行催收，保障主债权不过时效。《物权法》第202条规定，抵押权人应当在主债权诉讼时效期间行使抵押权；未行使的，人民法院不予保护。《担保法解释》第12条规定，农村信用社与抵押人约定或者登记部门要求登记的担保期间，对担保物权的存续没有法律约束力。所以，当事人约定的或主管部门规定的抵押期间是没有法律效力的，只要主债权不过时效，则抵押权有效。但农村信用社必须及时主张主债权，以避免抵押权与主债权同时失权。

２、关注抵押物状态并及时行使相关权利，保障抵押权不落空或受损

（１）抵押物被转让情况下及时行使权利。根据《担保法》第49条、《担保法解释》第67条、《物权法》相关规定，抵押人履行通知或告知义务后，有权转让抵押物，转让所得价款，应当向抵押权人提前清偿所担保的债权或者向与抵押权人约定的第三人提存，超过债权数额部分，归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。对于已办理抵押登记的抵押物的转让，如未履行通知义务，抵押权人仍可以就转让后的抵押物行使抵押权。对于未经登记的抵押物的转让，如未履行通知义务，抵押权人的抵押权不能对抗善意第三人。所以农村信用社应关注抵押物的转让，要求以转让价款提前清偿农村信用社债权；对作过抵押登记但未得到转让通知的，对转让后的抵押物行使抵押权；对未作抵押登记而抵押物已转让给善意第三人但农村信用社未得到转让通知的，只能要求抵押人赔偿损失。

对于明显以低价转让抵押物的，农村信用社还可以要求抵押人提供相应担保；对于抵押物已转让给受让人的，受让人不属于善意第三人，农村信用社可行使撤销权，要求法院或仲裁机构撤销抵押物的转让行为。

（２）抵押物被征收、毁损情况下及时行使权利。对于抵押物被征收、被毁损的，抵押权及于补偿金、赔偿金、保险金，农村信用社可要求就上述款项行使优先权。在因抵押人过错导致抵押物毁损致使抵押物价值明显减少的情况下，农村信用社还可以依据法律和担保合同规定要求抵押人提供新的担保，或要求抵押人承担其他违约责任。

（三）妥善保管质物或权利凭证，及时行使质权，避免损害赔偿责任

动产质权或权利质权，因质权人占有出质财产或权利凭证，除质权人应妥善占有质物并及时行使质权外，出质人也可以要求质权人善尽保管义务、及时行使质权。行使质权的措施是与出质人协商处置质物或出质权利，或申请法院拍卖、变卖出质财产或权利。根据《担保法》、《担保法解释》、《物权法》规定，因质权人过错导致质押财产毁损或质权人怠于行使质权导致出质人损失的，质权人应承担相应赔偿责任。所以，为避免损失，农村信用社除妥善占有质物外，应及时行使质权。

但因不能归责于农村信用社的事由可能使质押财产毁损或者价值明显减少，足以危害农村信用社权利的，农村信用社有权要求出质人提供相应的担保；出质人不提供的，农村信用社可以拍卖、变卖质押财产，并与出质人通过协议将拍卖、变卖所得的价款提前清偿债务或者提存。

（四）进行贷款展期等合同变更时，注意避免担保权利丧失

《担保法》第三十条规定，保证期间，债权人与债务人对主合同数量、价款、币种、利率等内容作了变动，未经保证人同意的，如果减轻债务人的债务的，保证人仍应当对变更后的合同承担保证责任；如果加重债务人的债务的，保证人对加重的部分不承担保证责任。债权人与债务人对主合同履行期限作了变动，未经保证人书面同意的，保证期间为原合同约定的或者法律规定的期间。债权人与债务人协议变动主合同内容，但并未实际履行的，保证人仍应当承担保证责任。

所以，农村信用社经与债务人协商，以贷款展期或其他方式对原合同变更的，为全面维护债权利益，应当就变更后的合同与保证人签订新的保证、抵押、质押合同，以全面落实保证责任。

（五）以贷还贷方式盘活不良贷款注意避免担保权利丧失

以贷还贷，也称倒约换据、换据或借新还旧，是指贷款到期后，借款人并不偿还贷款本息，或只偿还部分贷款本息，以所欠贷款本息余额作为合同贷款金额签订新的借款合同，利用新合同借款偿还以前贷款本息余额的行为。商业银行尤其农村信用社系统常利用换据方式盘活不良贷款，或者解决逾期贷款不能偿还，逾期贷款比例过高的问题。这种方式有利有弊，司法审判也认可借款合同有效。但单为掩盖不良贷款比例的换据有害无益，应予避免。

以换据盘活不良资产，应直接记载以贷还贷的贷款用途，否则会导致担保权利的丧失。《担保法》第30条规定：“有下列情形之一的，保证人不承担民事责任：

（一）主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的；

（二）主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的。”《担保法解释》第39条第一款也规定：“主合同当事人双方协议以新贷偿还旧贷，除保证人知道或者应当知道的外，保证人不承担民事责任。新贷与旧贷系同一保证人的，不适用前款的规定。”所以，当新借款合同不写明“借新还旧”或“偿还旧贷款”的用途时，新借款的担保人常以债权人单独或与借款人合谋隐瞒借款偿还旧贷款的用途欺诈担保人为由进行抗辩，司法机关一般也会以上述理由认定担保无效。所以除新贷和旧贷的保证人为同一人情形外，无论采用保证或其他任何担保方式，换据应在借款合同中明确记载贷款用途为“借新还旧”或“偿还旧贷款”。

（六）积极挽救无效担保，不能挽救时需追究担保人的赔偿责任

1、积极采取挽救措施。如果不慎形成无效担保，农村信用社应根据《担保法》等有关规定，采取补救措施。比如，保证人不具备法律规定的主体资格，农村信用社应与借款人、保证人充分协商、深入沟通，重新确定符合条件的保证人。抵押物、质押物是法律规定的禁止抵押、质押的物，如以《物权法》第184条或第209条规定的法律、行政法规禁止转让财产设定抵押或质押时，农村信用社应与借款人、抵押人或出质人协商，多方做工作，变更抵押物或质物，以可以抵押、质押的财产设定担保。法律规定抵押、质押必须办理登记而未办理登记的，农村信用社应补办登记手续，根据抵押物、质押物或出质权利登记管理部门的不同到相应的登记部门办理登记手续。

2、担保无效且不能补救，应向担保人主张赔偿权利。《担保法解释》第7条、第8条规定，主合同有效而担保合同无效，债权人无过错的，担保人与债务人对主合同债权人的经济损失，承担连带赔偿责任；债权人、担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的二分之一。主合同无效而导致担保合同无效，担保人无过错的，担保人不承担民事责任；担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的三分之一。对于担保无效导致的损失，应按述规定向担保人主张，不应放弃对担保人的求偿权。

六、关于在企业改制或破产过程中依法维护债权的法律问题

当前有不少企业以改制、破产为名逃废农村信用社债务，严重损害了农村信用社的合法权益，影响了信贷业务的正常开展。因此，农村信用社应当熟悉企业改制、破产的相关法律、了解相关程序，认真研究，积极应对，采取必要措施，依法维护金融债权。

（一）积极参与改制程序，落实债务偿还及担保责任

债务人拟实行承包、租赁、股份制改造、联营、合并、分立、合资或合作等改制方案的，农村信用社应根据有关法律法规及政府的各项改制政策及《最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定》（以下简称《企业改制若干问题的规定》）等司法解释，积极参与改制工作，严格监督改制方案的制定、清产核资、产权界定和债务清偿等工作。具体应当要求债务人报送改制方案和对农村信用社债权的处理意见。农村信用社应当对债务人生产经营与资产负债情况以及改制方案进行调查核实，并确定债务人改制后金融债权是否安全。债权安全存在危险的，应当及时向债务人主张债权，或落实担保责任。比如，企业法人分立时，根据《合同法》和《企业改制若干问题的规定》，农村信用社向分立后的企业主张债权，企业分立时对原企业的债务承担有约定，并经农村信用社认可的，按照当事人的约定处理，没有约定或者约定不明，或者虽有约定但债权人不予认可的，分立的企业应当承担连带责任。又比如，企业法人合并时，应由合并后存续的公司或者新设立的公司承继被合并方的权利义务。因此，农村信用社应当按照上述规定依法行使债权。农村信用社也可以根据实际情况与债务人协商一致，就原合同签订变更合同，同时就变更后的合同与担保人签订新的保证、抵押、质押合同，需要变更抵押、质押登记的应当变更抵押、质押登记，以落实担保责任。

（二）对于进入破产程序的债务人，农村信用社应对其高度关注，依法申报债权，行使债权人权利

《企业破产法》、《最高人民法院关于正确审理企业破产案件为维护市场经济秩序提供司法保障若干问题的意见》、《最高人民法院关于审理企业破产案件若干问题的规定》、《最高人民法院关于执行〈中华人民共和国企业破产法〉若干问题的意见》、《最高人民法院关于当前人民法院审理企业破产案件应当注意的几个问题的通知》、《最高人民法院关于审理企业破产案件若干问题的紧急通知》等法律法规和司法解释中，有关维护债权人利益的规定比较详细，农村信用社对这些规定要十分熟悉，要按照相关规定准备材料，及时申报债权，参加债权人会议，按程序清收债权。特别要注意有关媒体上通知申报债权的公告，农村信用社未在法定期间内（破产财产最后分配前）申报债权的，视为放弃债权；及时申报债权的，债权人取得参加破产程序并行使权利的资格，债权的诉讼时效也因此而中断。在申报有财产担保的债权时，还应提交有关财产担保的证据，否则应承担举证不能的后果，债权将作为一般债权处理。如农村信用社有多个连带债权人时，且连带债务人破产时，农村信用社可以将自己的全部债权数额进行申报，也可以不申报破产债权，而向连带债务人中的其他债务人要求清偿。当被保证人破产时，债权人可以申报债权以获得公平清偿，被保证人破产程序终结后，债权人仍然可以就未受清偿的债权额向保证人要求承担保证责任，但应当在破产程序终结后6个月内提出。如果农村信用社知道或者应当知道被保证人破产，既未申报债权也未通知保证人，致使保证人不能预先行使追偿权的，保证人在该债权在破产程序中可能受偿的范围内免除保证责任。当保证人破产时，农村信用社要想按担保合同确定的担保责任申报债权，根据有关司法解释需要先通过诉讼方式确定保证人承担保证责任的范围，获得生效法律文书后才能申报债权。

（三）防止债务人借改制或破产逃废债务

对于通过企业改制、破产等方式逃废债务，造成信贷资产流失的单位和个人，农村信用社应根据《最高人民法院关于人民法院在审理企业破产和改制案件中切实防止债务人逃废债务的紧急通知》、《最高人民法院关于审理企业破产案件若干问题的规定》等有关法律法规和政策，依法及时提起诉讼，重新落实债权债务关系和追究有关人员责任。比如，在改制程序中，对于借改制处理或转移资产，逃废债务的，可向主管部门反映，也可以及时行使撤销权，请求法院撤销相关行为。又比如在破产程序中，对于借转移资产、低价处置资产等行为虚假破产的债务人，可以以行使撤销权，防止其以资不抵债为由进行假破产；对法院宣告债务人破产有异议的，可以在法院宣告破产后十日内向上级法院申诉，申请上级法院作出裁定。

七、关于以转让方式化解不良债权风险过程中的法律问题

为化解不良债权，优化资产结构，有的农村信用社尝试转让不良资产。根据《物权法》的相关规定，企业法人有权处分自己的资产，《商业银行法》和《银行业监督管理法》对农村信用社自行处置金融债权也没有限制性或禁止性规定。中国银监会2005年出台的《不良金融资产处置尽职指引》，对农村信用社等金融机构采用转让方式处置不良资产提出了明确具体的肯定性要求。但在处置程序上，应符合《不良金融资产处置尽职指引》的有关规定，并且需要注意以下几个问题：

（一）不良资产转让须制订方案。方案应包括如下内容：

1、资产处置的原则和指导思想；

2、资产处置工作的组织领导和分工；

3、资产处置的程序安排；

4、资产处置的定价和公告方式；

5、资产处置的竞价和确定受让人方案；

6、资产转让协议的签订、资产交接与通知；

7、处置费用（主要是聘请中介机构的费用）预算；

8、资产损失的处理等。

9、资产处置的其他相关问题，如转让方案失败后处置方案的调整等。

（二）在制定资产转让方案和进行处置时应遵守合法性和价值最大化原则、关联人回避原则。一是在处置不良金融资产时，应遵守法律、法规、规章和政策等规定，在坚持公开、公平、公正和竞争、择优的基础上，努力实现处置现值最大化。二是相关工作人员与债务人、担保人、持股企业、资产受让（受托）方、受托中介机构存在直接或间接利益关系的，或经认定对不良金融资产形成有直接责任的，在不良金融资产处置中应当回避。

（三）方案的制订和实施应注意的几个重要问题：一是资产处置方案及其调整应按章程或上级联社相关规定履行一定决议通过或审批、备案程序；二是不具备评估条件或评估费用相对于资产处置费用过高等原因，可以通过市场竞争方式解决定价问题。三是受让人的选择和确定坚持公开性和竞争性原则，可以采用拍卖、招标或其他竞价方式。四是资产处置有关协议的签订和履行程序必须符合国家有关法律规定。五是对无法实施的项目应分析原因，及时调整处置策略，维护自身合法权益，这也是《不良金融资产处置尽职指引》的明确要求。

第二篇：浅谈清收不良贷款

浅谈清收不良贷款

长期以来，农村信用社受多种因素制约，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高，始终是农村信用社面临的一大难题，已成为制约农村信用社快速健康发展的根本因素，也是农村信用社扭亏增盈的最大障碍。如何有效解决农村信用社不良贷款下降问题，切实提高经营管理水平，直接关系到农村信用社能否健康生存和可持续发展。为此区联社开展了全员清收不良贷款活动，通过近一个月的清收，收到了良好的效果，现就清收不良贷款谈谈本人的一些看法：

清收不良贷款是一场维护信用社合法利益的捍卫战，清收人员要有勇气有魄力，要雷厉风行，闻风而动，看准了就动手，攻不下不放手；有一种拿不下不收兵的劲头；清收不良贷款又是一场双方智慧的较量战，清收人员要有谋有略，要有“两千”精神，即想尽“千方百计”，不怕“千辛万苦”，创造性开展工作，提高清收不良贷款的成效。

首先，严格实行不良贷款终身责任制，科学合理落实不良贷款清收责任人。根据不同的贷款对象情况采取：

1、委托清收。将适合于非系统外人员清收的贷款进行委托清收，按清收本息比例并给予适当的报酬。

2、清收担保、抵押贷款。对有担保的不良贷款，要做好担保单位的工作，由其予以偿还。对抵押贷款要通过法律程序予以执行。

3、专项清收。对那些问题严重，欠款时间较长，收回难度大的大额不良贷款，可组织专门人员进行专项清收。

4、通过“拍卖”方式，盘活清收采取公平竞争，出榜公布，公开拍卖，就高不就低的原则进行拍卖清收。

5、发挥地方政府部门的行政作用，借助行政力量清收。农村信用社以“服务三农”的宗旨，为地方经济的发展做出了卓越的贡献，地方党政领导都是有目共睹的，是关心我们农村信用社长远发展的，所以我们要经常主动协调地方党政关系，及时汇报在清收不良贷款工作中存在的问题，取得党政部门的关心、理解和支持。

6、适量注入信贷资金，以“放水养鱼”来盘活清收不良贷款。对一些暂无还款能力，但信誉较好的客户，在考虑其还款计划的基础上，适量投入一些贷款，帮助其培植还款源，经营重新走上正轨，尽早归还贷款本息。

7、积极参于企业改制，跟踪落实陈欠旧贷。信用社要加强与有结欠贷款企业的联系，及时了解企业改制信息，落实债权债务关系。

8、依法提起诉讼，强制清收。对少数有偿还能力，而拒不归还贷款的“赖账户”、“钉子户”、“地痞户”，选准突破口，严厉进行打击，通过依法提起诉讼或向人民法院申请支付令等法律手段，强制收回贷款本息。

再者，区联社领导积极作为，以身作则，在清收不良贷款过程中起到了“火车头”的带头作用，领导们冒着严寒，在黑夜中和员工们一起下村串门清收不良贷款，这大大鼓舞了广大员工的工作热情，无论老员工还是刚工作不久的新进员工都全心投入到清收工作当中，清收工作取得良好进展。

最后，相信在区联社正确的领导下，群体员工的共同努力下我们一定会取得清收不良贷款活动的成功。

第三篇：清收不良贷款材料

清收不怕山高路陡 盘活何惧风餐露宿

——安化县农村信用合作联社不良贷款清收工作纪实

近年来，安化县农村信用合作联社全面落实益阳市清收不良贷款工作会议精神，不断探索方法、创新举措，狠抓工作落实，特别是今年提出竞标清收、委托清收、转据清收、打包清收、抵贷清收、集中清收、行政清收、强制清收、上划清收、责任清收、奖励清收等清收盘活不良贷款11条重要措施后，经过不懈努力，取得重大突破。截止2011年8月底，全县农村信用社共清收不良贷款6009万元,其中现金清收5681万元，接收抵债资产328万元，处臵变现抵债资产34万余元，不良贷款占比17.6%，较年初下降4.7个百分点。

一、科学布局，营造清收氛围

安化县联社党委清醒地认识到，盘活不良贷款是一项关系到信用社的“生命工程”，是组建农村商业银行的一大障碍，对于一个欠发达的山区大县，背负较多不良贷款的农村信用社来说，只有挖掘内部潜力，才能把沉积多年的“死水”变成“喷泉”。为此，县联社坚持实事求是的原则，制订了实施方案，明确了清收目标与措施。一是宣传到位。县联社党委争取县政府重视，召开了全县金融工作会议，进一步明确了目标与任务。各乡镇相继召开不良贷款清收动员大会、座谈会，将清收不良贷款精神一贯到底。县联社出动宣传车2台，对全县乡镇进行了为期40天的流动广播宣传，印制70条大型宣传横幅、悬挂在全县各地，在各要道上张贴3000张标语，印发40000份宣

传资料发放给村民，将清收不良贷款政策传到每家每户。二是组织到位。县联社成立了以理事长为组长、分管领导为常务副组长、其他党委领导、县联社机关部室主任和各信用社主任为成员的不良贷款清收工作领导小组，负责全辖区不良贷款清收工作的指导、督办，在县联社形成“一把手亲自抓，分管领导具体抓，全员共同抓”的清收工作体系。三是力量到位。为增强清收工作的针对性，县联社率先在全市农村信用社系统成立了资产管理中心，从机关和信用社先后抽调7名有清收管理经验的同志组成；与法院协商在设立了金融专项审判服务合议庭，将县公安局金融中队、法院金融专项审判服务合议庭与县联社资产管理中心合署办公，为依法清收不良贷款、打击经济犯罪行为提供有力支持。四是管理到位。为精心指导全县信用社搞好不良贷款台账建立，保质保量并按时完成任务。资产管理中心根据省联社要求，对省联社新开发不良贷款台账管理系统组织了认真学习，明确专人负责指导信用社开展此项工作。还多次下到信用社进行专项调研，对信用社遇到困难一时难以解决的，亲自下基层现场辅导，从而克服了难点多、时间紧、任务重诸多困难，按时完成了不良贷款台账建立工作，受到了省联社益阳办事处的肯定。

二、创新手段，找准清收重点

为向不良贷款要效益，县联社创新手段，千方百计清收盘活不良贷款。一是行政清收。县联社资产管理中心以《安化县人民政府关于协助金融机构清收不良贷款的通告》为指针，出动了宣传车，并将通告在本地电视台长时间播放；派精干人员参加县人民银行牵头组织的清收办公室，一方面对公职人员不

良贷款进行上门清收，另一方面主动与各单位、各部门协调，充分利用各单位内部优势进行宣传、催收，在全县大造清收不良贷款的宣传声势，将清收不良贷款精神第一时间传达到每一位有不良贷款的公职人员。同时，对未按文件要求偿还到逾期贷款的172公职人员采取媒体曝光，并从7月份开始对200多名公职人员按月实行强制性财政代扣代偿。目前共计收回涉政不良贷款本息 889 万元，累计收回不良贷款1650万元，占涉政不良贷款总额3938万元的42 %，全县共有2个县直单位、7 个村委会、316名国家公职人员结清了拖欠多年的不良贷款本息。二是依法清收。对有一定还贷资金来源、认账不认还的赖皮户，不配合落实债务、多次催收无动于衷的钉子户，坚决予以起诉；对有一定还贷资金来源、认账不认还的赖皮户，不配合落实债务、多次催收无动于衷的钉子户，坚决予以依法清收。三是强制清收。随着信贷系统的上线，科技手段越来越先进，给农村信用社识破和发现假冒名贷款工作提供了诸多便利，特别是近年来不良贷款的清收工作实践，对过去尚未暴露的假冒名贷款有进一步的发现。为使此次清查取得突破性、彻底性效果，县联社资产管理中心对各信用社假冒名贷款再次清查，主要包括信贷系统上线以前发放至今尚未注册贷款、自借款后一直没有清息还款记录的不良贷款、原代办站发放至今函证不到位贷款、信用社在贷款清收中已发现但在以前清理中尚未上报的假冒名贷款。四是委托清收。针对2006年前原信用代办站形成的不良贷款笔数多、金额小、分布广的特点，县联社积极探索委托清收办法，委托村委干部协助信用社客户经理清收，对收回的贷款给予适当费用。目前有大福、洞市、仙溪、田庄

等信用社有意向开展选择性的试点小额农贷委托清收，正在进行中。五是责任清收。为扎实开展不良贷款追责制，实行责任清收，县联社专门行文规定今年清理问责2010年形成的不良贷款；明年清理问责2008年、2009年、2011年形成的不良贷款；后年清理问责2006年、2007年、2012年形成的不良贷款。目前，该项工作已完成造册登记工作，正在向原包收人、审批人下发责任清收贷款名册。五是奖励清收。为下狠心、下大力搞好全县农村信用社不良贷款清收工作，开创全县农村信用社系统“无人不搞盘活，无时不搞盘活，无事不搞盘活，无处不搞盘活”工作局面，把每位员工逼向盘活工作第一线。县联社专门将任务进行分解，县联社党委成员100万元/人，机关部室主任80万元/人，机关部室副主任70万元/人，机关一般员工10万元/人，信用社员工按信用社分配的任务到人。对于完成得好的，给予奖励；没有完成任务的不能调动、不能晋升、不能评先。通过一系列举措，重点清收不良贷款。

三、能征善战，清收成绩斐然

在清收过程中，县联社采取“一户一策”、“一厂一方”的思路，因地制宜，多策并举，取得了良好的工作业绩。

羊角塘镇社会诚信差，主要是极个别在当地有影响力的借款人有钱不还，而且煽动一些不明真相的借款人恶意拖欠农村信用社贷款。有一名姓杨的借款人欠信用社贷款15笔8.5万元，最长的一笔已拖欠19年，是一个典型的有钱不还的借款人。当信用社催收贷款的同志到他家时，他抱着 “死猪不怕开水烫”的心理，不仅不见面，还扬言谁找他收贷款就找谁的麻纱。他的贷款不收清，这个村的工作将很难开展。该社主任

梁国强决心以硬对硬，来一个杀一儆百。当信用社收贷组通过法律途径冻结其在外地的存款后，他反打一耙，煽动一些不明真相的亲友到信用社闹事。梁主任主动站出来义正辞严杀歪风，在信用社职工和家属的大力支持下打响了第一炮，成功收回了这个借款人贷款本息。有一名企业主，办了6家竹木胶板厂，且办厂6年来生产经营正常，就是不还贷款。任凭信用社收贷同志催收就是不予理睬，纯粹是现实版的“杨白劳”。且他还有多个三角债，有15个借款人帮他在信用社借了贷款，贷款超过100万元。不趁他办厂经营效益好收回贷款本息，假如他办的企业经营出现问题，这些贷款永远将会石沉大海。通过连续7次上门硬碰硬，他终于认识到自己拖欠贷款不还是最糊涂的认识，将所有贷款利息全部还清了，还偿还了部分本金，其余的作出了分期还款计划。从今年5月开始，该社专门借助县法院巡回办案契机，运用法律途径清收不良贷款。第一批起诉的借款人31户，起诉本金309.6万元、利息148万元，结案率达100%，清收率达90%，目前已有28户偿还不良贷款296.6 万元、利息110.2万元，余下的3户正在筹款偿还中。大岩村一名村干部2008年借款20万元，虽说贷款未到期，但该借款人不按合同约定按季偿还贷款利息，在第一批起诉中将他列入了对象，起诉的当天他就主动把贷款利息全部结清。当清收工作进入攻坚阶段时，该社人手严重不够，向县联社递交了增派力量协助清收不良贷款的请示。县联社党委书记、理事长陈建福同志随即组织班子成员商议并当即承诺：“在羊角塘信用社清收不良贷款人手极其紧张的时候，只要梁国强同志看得起的人，县联社机关部室和东坪信用社、南区信用社的同志都可以

借用。”东坪信用社吴坤明、南区信用社谌利勋同志会同县联社资产管理中心同志在羊角塘信用社一蹲就是一个月，为该社清收不良贷款做出了积极贡献。有了第一批起诉不良贷款工作经验，该社第二批已起诉71户，本金239万元，利息196万元。当听到起诉的信息，第二批起诉的借款人中已有4户主动偿还不良贷款本息20万元、利息6万元。金鸡村4组一个姓卢的借款人拖欠贷款2笔4万元，就是一心想少点贷款利息才还。2011年6月14日，当信用社收贷组会同县法院巡回办案同志动真的时，他的妻子帮他东借西凑还清了贷款本息。今年年初理事长陈建福了解到借款人谌小峰的一些情况后，指示杨林信用社和资产管理中心通力合作清收谌小峰在90年代初办厂欠下的170多万元贷款，资产管理中心与杨林信用社接受任务后，反复深入到谌小峰家，做耐心细致的工作，8月25日最终达成协议，谌小峰愿意用2009年产297支“晋”千两茶和2600多块1985年产黑砖茶折价220万元抵偿全部贷款本息，成功地收回近20年前发放的老贷款，挽回200多万元损失。

（李争荣）

第四篇：资产清收中的法律问题

资产清收中的法律问题

一、选择资产清收方式时应注意的问题 概括介绍资产清收八种方式。

（一）直接划收方式。根据借贷双方事先在合同中的约定，银行直接从借款人的账户上扣收到期贷款本息。

直接划收必须是在合同有约定的情况下，才可以直接从借款人账户划收到期贷款本息。总行合同文本第三条第三项规定：依据本合同约定收回或提前收回借款本金、利息等费用时，贷款人均可直接从借款人任何账户中划收。划收是主张债权的形式之一，但此种方式不能导致连带保证情况下保证债务诉讼时效的中断，因此需要在法定期间内向担保人主张权利。直接划收要求有关业务人员应当掌握债务人在我行的开户和存款情况。

根据有关规定，下列账户款项不能直接划收：

1、金融机构交存在人民银行的法定存款准备金、备付金

2、国家机关的国库款、财政经费账户；

3、军队、武警部队一类保密单位开设的“特种预算存款”、“特种其他存款”和连队账户的存款；

4、企业再就业服务中心专户管理，用于保障下岗职工基本生活的国有企业下岗职工基本生活保障资金；

5、社会保险机构管理的社会保险基金；（西平工行：社保金设定质押案例）

6、旅行社质量保证金；

7、证券公司缴存在登记结算公司的客户结算备付金与新股发行验资专用账户中的资金；

8、封闭贷款结算专户中款项；

9、已设质的出口退税专用账户内款项。

（二）行使抵销权。银行与债务人之间相互负有到期债务或债务标的物种类、品质不同，经双方协商达成一致时，银行依法将自己债务与对方债务抵销的一种行为。

行使抵销权时应注意区分法定抵销与合意抵销：法定抵销须双方均届满清偿期，标的物种类、品质必须相同，不得附条件或附期限，合意抵销则无此限；法定抵销是任何一方当事人均有权主张，合意抵销需双方意思表示一致达成抵销协议。

（三）协议“以资抵债”。通过达成协议将借款人、担保人或第三人的有效资产（包括动产、不动产、无形资产）直接用于抵偿贷款

本息。

（四）发送律师（法律顾问）函。对具有偿还能力的企业，在诉前发送律师（法律顾问）签发的催收文书，说明到期不清偿债务将采取诉讼措施的法律后果和利害关系，敦促债务人主动还债。

发送律师（法律顾问）函时要充分认识发送律师函的目的和可能形成的后果，做好诉讼准备。律师（法律顾问）函是主张债权的形式之一，但不能奏效时，可能导致超过诉讼时效等不利后果。因此，发送律师（法律顾问）函不能代替正常的催收，特别是在准备对债务人采取保全措施时不宜使用。

（五）申请公证机关办理依法赋予强制执行效力的债权文书。经公证机关公证，明确赋予追偿债款、物品的文书强制执行效力后，债权人直接据此向人民法院申请强制执行。

（六）仲裁。纠纷当事人自愿达成协议，将争议事项提交仲裁机构作出对争议各方具有约束力的裁决。

（七）申请支付令。债权人依法提出申请，由人民法院向负有给付金钱、有价证券义务的债务人发出支付令，在法定期间内，如被申请人不提出异议即发生强制执行法律效力。

申请支付令可以快速及时、方便有效地处理简单的债权债务关系，对小额欠贷企业，采用申请支付令方式，既快捷又节省费用。但需要注意的是：（１）只能向被申请人所在地的基层法院申请；（２）仅限于债权银行依法请求债务人给付金钱、有价证券；（３）被申请人在法定期限内提出异议，无论理由是否成立，督促程序随之终止，支付令自动失效；（４）申请支付令能够导致债务的诉讼时效中断，但连带保证情况下保证债务诉讼时效除外。（５）支付令必须送达债务人，不能使用公告送达的方式。

（八）起诉。债权银行向有管辖权的法院对债务人提起诉讼，依靠人民法院的判决和强制执行来清收、保全不良贷款。

以上这几种方式可以单独使用，也可以几种方式结合地一起使用。如直接扣收后没有履行完毕，还可以采取起诉或仲裁等方式。

二、诉讼清收应注意的问题

采取诉讼方式追偿债权是资产清收最主要的方式，诉讼清收应注意以下问题：

（一）如何延续诉讼时效

运用诉讼手段追偿债权时要根据债务人（担保人）的具体情况把握好诉讼的时机。在诉讼时机尚未成熟的情况下，可采取以下方式延续诉讼时效、保全债权：（１）实地催收。实地送达•催收通知书‣，由债务人签字盖章后作为我行主张债权的证据，引起诉讼时效中断；

（２）公证催收。债务人拒绝书面认可债务或无法与债务人取得联系时，贷款行可以请公证部门对催收事实予以公证，作为主张债权的有效证据；（３）直接扣收。合同有约定的，可以直接从借款人的账户上扣收贷款本息，每扣收一次，诉讼时效均重新计算；（４）重新达成还款协议。超过诉讼时效的债权，与债务人达成还款协议，或根据•最高人民法院关于超过诉讼时效期间借款人在催收通知单上签字或者盖章的法律效力的批复‣（法复„１９９７‟７号），由债务人在催收通知书上签字盖章，均发生重新确认债权债务关系的法律效力。

（二）诉前法律审查的内容。

１．合同效力审查。诉前应该对主合同和担保合同的效力进行严格审查。应注意审查合同主体资格、合同要素、签章、连接条款等内容，审查的目的是：对可能影响诉讼的缺陷应及时采取补救措施。因下列原因造成担保无效的，应尽可能重新签订担保合同或依法补办有关登记手续：（１）保证人不符合法定主体资格的；（２）担保物是禁止流通物的；（３）必须办理抵押、质押登记而未办理的；（４）法律规定的其他无效担保方式。贷款行与债务人协商，变更原债务合同（如贷款展期）的，未取得原保证人、抵押人、出质人书面同意，需变更抵押、质押登记的，未依法办理变更手续。担保人不知道借款用途，而办理“借新还旧”的。

在担保合同无效的情况下，担保人只是不承担担保责任，根据•担保法‣司法解释第７条、第８条规定，担保人应承担如下相应的民事责任：（１）主合同有效而担保合同无效的，债权人无过错的，担保人与债务人对主合同债权人的经济损失，承担连带赔偿责任；债权人、担保人均有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的二分之一。（２）主合同无效而导致担保合同无效的，担保人无过错的不承担民事责任；担保人有过错的，承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的三分之一。

２．被诉主体的选择

把握企业歇业、撤销、被吊销营业执照以及清算主体。（１）歇业。企业歇业并成立清算组织的，该清算组织为诉讼主体；企业歇业并被登记主管部门注销，但无清算组织负责清理债权债务的，负有清算之责的主体为诉讼主体；企业歇业后未注销，也无清算组织的，企业和负有清算之责的主体为共同诉讼主体，债权人起诉歇业企业可以该企业和负有清算之责的主体为共同被告。（２）撤销。撤消是指企业行政主管部门因企业违反法律、行政法规而依法责令其关闭的一种行政处罚措施。企业法人未经清算即被撤销，有清算组织的，以该清算组织为诉讼主体；没有清算组织的，以作出撤销决定的机构为诉讼

主体。（３）吊销营业执照。是指工商行政管理机关依据国家工商行政管理法规对违法企业法人作出的一种行政处罚。企业法人被吊销营业执照后，应当依法进行清算，清算程序结束并办理工商注销登记后，该企业法人归于消灭。企业法人被吊销营业执照至被注销前，该企业法人仍视为存续，可以自己的名义进行诉讼活动。如果该企业法人组成人员下落不明，无法通知参加诉讼，债权人可将被吊销营业执照企业的开办单位为被告。（４）上述情况下，人民法院判令清算主体承担清算责任的，其应在三至六月内清算完毕，最长不得超过一年。当清算主体在判决限定时间内不尽清算责任，或在歇业、被吊销营业执照后的长时间内不清理企业，造成企业财产流失、贬值，致使债权人的债权受到实际损失的，清算主体应当承担赔偿责任。

（三）如何收集和保全证据

证据是决定案件胜诉的关键。根据•民事诉讼法‣第６４条第二款规定，当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认定审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。证据收集的途径主要有：（１）当事行及其代理律师自行调查取得；（２）申请有权部门通过审计、鉴定方式取得；（３）涉及刑事责任的案件通过司法机关立案侦查取得；（４）申请人民法院调查取得。对证据可能灭失或证据在将来难以取得的，人民法院可以根据诉讼参加人请求或依职权采取措施，对证据予以保全。

（四）适当采取财产保全措施。

案件诉讼前、诉讼中，发现债务人有可能转移、隐藏、转让财产，或债务人有多个债权人不能完全清偿的，为保证胜诉债权得以实现，当事行可以向法院请求财产保全，查封、扣押、冻结其有关财产。财产保全是判决最终得以执行的保障。它分为诉前财产保全和诉讼财产保全。

１．诉前财产保全是利害关系人在起诉前申请人民法院对被申请人财产采取的强制措施。申请诉前财产保全应注意：（１）须情况紧急，不采取财产保全将会使申请人合法财产权益受到难以弥补的损害；（２）须由利害关系人向财产所在地的人民法院提出申请，法院不能依职权主动采取财产保全措施；（３）申请人必须提供担保，否则法院将驳回申请；（４）人民法院接受申请并裁定保全的，申请人在１５日内不起诉的则裁定解除保全；（５）人民法院接受申请后须在４８小时内作出裁定，裁定一旦作出即发生法律效力，当事人不服不得上诉，但可申请复议一次，复议期间不停止对裁定的执行；（６）

如果当事人申请财产保全有错误，致使被申请人遭受损失的，申请人应当承担赔偿责任。

２．诉讼财产保全是指诉讼中人民法院根据利害关系人申请或认为有必要时依职权采取的强制性保护财产的措施。申请诉讼财产保全应注意：（１）须有给付内容，属给付之诉；（２）须因当事人一方的行为可能使判决难以执行；（３）须在诉讼过程中提出申请；（４）申请人需提供担保，法院未责令提供担保的不在此限。

查封、扣押、冻结的财产灭失或者毁损的，查封、扣押、冻结的效力及于该财产的替代物、赔偿款。当事行可主张就该替代物、赔偿款受偿，但应当及时申请法院查封、扣押、冻结该替代物、赔偿款。法院冻结被执行人的银行存款及其他资金的期限不得超过六个月，查封、扣押动产的期限不得超过一年，查封不动产、冻结其他财产权的期限不得超过二年。查封、扣押、冻结期限届满，法院未办理延期手续的，查封、扣押、冻结的效力消灭。当事行申请保全，应当注意保全期限，防止因超过保全期限导致执行财产流失。

（五）注意区分保证期间与诉讼时效。

保证期间是当事人间约定或法定的担保人承担担保责任的期间，如果债权人没有向债务人（一般保证情况下）或担保人（连带担保情况下）主张权利，则担保人不再承担担保责任。诉讼时效是指权利人在法定期间内不行使权利，持续达到一定时间而致使请求权或权利（胜诉权）消灭的法律事实。保证期间属除斥期间，不因任何事由而中断、中止或延长，这是与诉讼时效的根本区别。根据•担保法‣第２５条、第２６条规定，对一般保证贷款，贷款行应在合同约定的保证期间或法律规定的保证期间内提起诉讼或申请仲裁，否则担保人免除担保责任；对连带保证贷款，贷款行应当在合同约定的保证期间或法律规定的保证期间内要求保证人承担担保责任，否则担保人免除担保责任。•关于适用†中华人民共和国担保法‡若干问题的解释‣第３２条至第３６条就有关保证期间的确定和保证债务诉讼时效的起算、中断、中止等都作了明确的规定。

（六）运用法人人格否认权追偿不良债权。法人人格否认是指人民法院在审理案件过程中，发现某一法人被他人操纵从而丧失其独立性、自主性，并被用来规避法律或逃避合同义务时，视该法人为无独立人格，判令法人的开办者、操纵者直接向债权人承担民事责任的一项制度。•民法通则‣第４９条、•公司法‣第２１４条第３款，以及国务院的有关文件及最高人民法院的有关批

复和司法解释如国务院国发„１９８５‟１０２号•关于要进一步清理和整顿各类公司的通知‣、中共中央、国务院中发„１９８６‟６号•关于进一步制止党政机关和党政干部经商办企业的规定‣、最高人民法院法（研）复„１９９７‟３３号•关于行政单位或企业单位开办的企业倒闭后债务由谁承担的批复‣、１９９０年１２月１２日国务院国发„１９９０‟６８号•关于在清理整顿中被撤并公司债权债务清理问题的通知‣、最高人民法院法（经）发„１９９１‟１０号•关于在经济审判中适用国务院国发„１９９０‟６８号文件有关问题的通知‣、１９９４年３月３０日最高人民法院法复„１９９４‟４号•关于企业开办的其他企业被吊销或歇业后民事责任承担问题的批复‣等都作了明确规定。银行在清贷收息过程中，对下列滥用法人人格的行为可依据上述有关法律、法规向债务人的开办者、操纵者主张自己的权利：

１．注册资金不实，法人人格自始不完整。一是开办者虚假出资，骗取登记机构登记，取得法人资格，实际上并无法人财产；二是开办者先投入注册资金，待法人成立后，抽逃出资，使企业成为空壳，即俗称的“皮包公司”。

２．以被挂靠企业名义进行经营活动。自然人、合伙企业等非法人挂靠在全民单位（含机关团体）或集体单位，利用或借用被挂靠单位的名号和有利条件进行经营。一方面以法人形式取信于债权人，进行欺诈交易；另一方面又享有国家赋予法人的税收、贷款方面的优惠。

３．名集体实私营或个体。一些企业虽然在企业登记机关登记为集体所有制企业，并领有集体企业法人营业执照，实际上是个人投资、家庭投资或合伙人投资，当受到追究时，主张集体承担责任；当获取利润时，则又是私人所有。

４．虚设股东，以公司形式获取不法利益。如以家庭成员、亲朋好友作假股东，设立名为公司、实为独资企业，当企业亏损时，主张公司承担有限责任，逃避债务。

５．利用企业法人的设立、变更逃避债务。有的企业负债累累，却不清理、注销，而是将企业现有资产抽出举办新的企业，把债务甩给“空壳”企业，俗称“金蝉脱壳”。

６．法人与其成员人格混同。即一人设立数个公司，各个公司表面上彼此相互独立，实质上财产利益、盈余分配等方面形成一体，各公司经营决策权均由投资者掌握，即所谓“一套人马，数块牌子”。当其中一个公司因欠债受到追究时，赶快把财产转移给另一个公司，使债权人债权落空。

７．不正当操纵。开办单位、行政主管部门利用其优势地位，随

意干涉下属公司的生产经营活动，将不利后果推给下属公司，甚至无偿划拨下属公司的财产，下属公司实际上丧失独立的法人人格。开办单位、主管部门以下属公司法人人格规避法律，逃避债务。

８．个人以企业法人名义从事不法活动。公司股东、董事、法定代表人、企业的承包者以企业名义对外签订合同，向金融机构大量举债，供个人消费挥霍。

（七）运用合同法债权保护制度，维护银行权益。根据我国合同法关于合同债权保护制度的规定，在诉讼和执行过程中正确运用代位权、撤销权的有关规定，清收不良贷款。

１．行使代位权是指债务人怠于行使其到期债权，债权银行因此遭受损害时，向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权。行使代位权需注意：（１）应以对债务人经济活动的及时了解为前提，有关业务部门应多方面掌握债务人信息（包括订立合同情况、债权情况、债权的行使以及次债务人经营情况等），把对客户信息资料的收集、管理和监督形成制度；（２）须是在债权人对债务人的债权合法并且债务人怠于（未通过诉讼或仲裁方式）行使其到期债权，对债权人造成损害时行使；（３）债务人的债权不是专属于债务人自身的债权；（４）代位权诉讼由被告住所地人民法院管辖；（５）代位权诉讼认定代位权成立的，由次债务人向债权人直接履行清偿义务，债权人与债务人、债务人与次债务人之间相应的债权债务关系即予消灭。

２．行使撤销权是指债务人放弃到期债权或无偿转让财产，或以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害时，如果受让人知道该情形的，债权人有权请求人民法院撤销债务人的放弃或转让行为。行使撤销权要注意以下几个问题：（１）以对债务人经济信息的及时了解为前提，业务人员应及时、全面掌握债务人的经营动态和资金变化情况，以防债务人实施损害银行利益的行为；（２）现阶段，行使撤销权较多的是针对企业利用“改制”逃废债务、悬空债务等损害银行债权的行为，因此应重点监督资信不良企业，关注企业改制；（３）撤销权自债权人知道或应当知道撤销事由之日起一年内行使，否则该撤销权消灭；撤销事由发生５年内，即使债权人不知道撤销事由而没有行使此权利，该撤销权也自动消灭；（４）行使撤销权只能使债务人损害债权人的行为无效，并不能直接收回债权。作为债权人，银行行使撤销权后要及时主张债权、行使代位权或抵销权等其他权利。

三、依法申请强制执行中应注意的问题

执行是一种由国家强制力来保障债务人履行义务的法律强制手段，是银行最终实现清收不良贷款最重要的手段。在执行中需要注意以下法律问题：

１．把握执行时机、及时申请执行

申请执行期限 对需申请法院强制执行的案件，当事行应在法定申请执行期限内向有管辖权的法院申请强制执行，避免因超时限导致债权落空。

被申请人是法人的，申请执行期限为六个月，被申请人是自然人的，申请执行期限为一年。申请执行期限自生效法律文书规定的履行期间届满之日起算。法律文书规定分期履行的，上述期限分别从规定的每次履行期间的最后一日起计算。

多份生效法律文书确定金钱给付内容的，多个债权人分别对同一被执行人申请执行，各债权人对执行标的物均无担保物权的，按照执行法院采取执行措施的先后顺序受偿。为此，银行在案件胜诉后，应把握时机并尽早申请执行，做到“申请即能执行，执行即有效益”。

２．查找被执行人财产

银行在执行过程中，对于被执行人的财产，可从以下途径查找：（１）申请法院查封其会计账册，了解资金去向；（２）从被执行人办理的公证文书、签订的合同，或者往来信件、传真及有关文件中查找财产线索；（３）调查被执行人交纳水、电、气、暖等费用的情况及账号；（４）到当地人民银行或商业银行、保险公司等金融机构，查询被执行人的开户、投保情况；（５）到车辆登记管理部门查询被执行人机动车辆状况；（６）到土地、房产、国有资产、林业等管理部门查询被执行人不动产的情况；（７）通过查看证书、作品及向国家专利局、商标局、版权局查询办法取得被执行人知识产权（包括专利、商标、著作权等）方面的详细资料。

执行法院实行协助调查令制度的，当事行也可以通过请求法院颁发协助调查令的方式自行查找被执行人可供执行财产。

３．变更和追加被执行主体。被执行主体的变更，是指民事执行程序中，因法定事由的出现，人民法院可以裁定生效法律文书所确定的给付义务转由其他主体来承担。被执行主体的追加，是指民事执行程序中，由于被执行主体不能履行全部或部分债务，依法追加其他主体承担部分或全部债务的行为。•民事诉讼法‣第２１３条、•最高人民法院关于适用†民事诉讼法‡若干问题的意见‣第２７１条至第２

７４条、•执行工作若干规定‣第７６条至第８３条对变更和追加被执行主体作了明确的法律规定。

４．注意在企业改制后确定被执行人。申请执行人在申请法院强制执行时往往会碰到被执行企业改制的情况，对此，法律作了如下规定：（１）企业将其资产折成股份卖给职工的，该企业仍应对改制前的债务负责；（２）企业被兼并的，被兼并企业的原债务应由兼并的企业承担；（３）企业将部分净资产投入另一企业，成为另一企业的股东，该企业仍应对原债务负责，如果该企业的财产不足以清偿债务，则可执行其从另一企业得到的红利；（４）企业将其财产、设备租赁给他人使用的，该企业仍是被执行人，申请执行人可通过强制执行获得其租金，或变卖，或以物抵债。

５．执行被执行人的其他财产权。“其他财产权”是指动产、不动产、金钱、银行存款以及债权以外的其他财产权。•执行工作若干规定‣第５０条至第５６条对商标权、专利权、著作权（财产权部分）等知识产权、投资权益的执行和处理作出了详细的规定。其他如股权、工业产权、经营权、证券交易席位权、租赁权等被执行人的其他权益也可以作为执行的对象。

（九）依靠新•刑法‣维护银行债权。

１９９７年１０月１日实施的•中华人民共和国刑法‣（简称新•刑法‣），对破坏社会主义市场经济秩序的犯罪作了详细规定。在资产清收中发现债务人有下列情形的，贷款行可以通过向有关司法机关举报、利用刑事诉讼程序维护金融债权：

（一）对于申请公司登记时用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，造成银行债权悬空，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的（新•刑法‣第一百五十八条“虚报注册资本罪”）。

（二）公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，造成银行债权悬空，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的（新•刑法‣第一百五十九条“虚假出资、抽逃出资罪”）。

（三）公司、企业进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前分配公司、企业财产，严重损害银行利益的（新•刑法‣第一百六十二条“妨害清算罪”）。

（四）国有公司、企业直接负责的主管人员，徇私舞弊，造成国有公司、企业破产或者严重亏损，或者将国有资产低价折股或者低价出售，致使银行债权悬空，银行利益遭受重大损失的（•刑法‣第一百六十八条“徇私舞弊造成破产损失罪”、第一百六十九条“徇私舞

弊低价折股、出售国有资产罪”）。

（五）以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大，造成银行巨大损失的（新•刑法‣第一百七十五条“高利转贷罪”）。

（六）以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构贷款，有下列情形之一的：编造引进资金、项目等虚假理由；或使用虚假的经济合同；或使用虚假的证明文件；或使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保；或以其他方法诈骗银行的（新•刑法‣第一百九十三条“贷款诈骗罪”）。

（七）以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为（新•刑法‣第一百九十六条“信用卡诈骗罪”）。

（八）对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行（新•刑法‣第三百一十三条“拒不履行人民法院判决、裁定罪”）。

四、清收改制、破产企业不良贷款，防止企业逃废银行债务 随着经济体制改革的不断深入，不少企业利用改制、破产之机逃废银行债务，各级行要利用国家出台的一系列的法律、法规和相关政策规定，防止企业假改制、假破产、真逃债。

（一）企业改制中应注意的法律问题。

债务人有实行承包、租赁、股份制改造、联营、合并、分立、合资或合作等改制情况的，各级行应积极参与，把好资产评估、产权界定、债务转移、担保、认股配股、现金交易、落实检查等七个环节。根据有关法律法规及人民银行•有效防止银行信贷资产损失的通知‣（银发„１９９４‟４０号）、•最高人民法院关于人民法院在审理企业破产和改制案件中切实防止债务人逃废债务的紧急通知‣（法„２００１‟１０５号）规定，应做如下分类处理：

１．企业变更法人实体或名称时，欠银行的贷款本息，由新的企业法人承担；

２．将老企业改组成新企业或者实行“改、租、卖”，划分小核算单位和分立时，要在资产评估的基础上，由新组建的企业按有效资产的实际划分比例分担、清偿老企业银行贷款的责任，并由分立后各企业共同承担债务的连带清偿责任。

３．企业兼并时，被兼并企业的债务由兼并的企业承担。

４．企业发生合资、联营、分立等经济行为时，未经银行同意，不得动用已向银行设定抵押的资产对外投资。

５．实行兼并、承包、改制、分立、合资等经营方式的企业，在清偿所欠的银行贷款之前，必须在原贷款银行开设基本账户，不得通

过转移账户的形式转移资产，逃避还贷责任。

６．对于违反法律规定，通过违法操纵，不合理分割低价变卖、私分、隐匿、擅自转移企业财产等形式逃避债务的行为，要及时行使撤销权并提起法律诉讼。

７．对于改制企业遗留债务，当事人约定了新的债务承担人、并经债权人同意的，可依当事人的约定；对于虽未经债权人同意，但新的债务承担人有足够能力清偿债务的，法院可按照实际情况确认新的债务承担人承担债务；对于仅对企业的财产进行了处理，而未处理改制企业债务的，原则上应当由改制变更后的企业在所接受财产的等值范围内承担原企业遗留债务。

（二）企业破产中应注意的法律问题。

１．正确运用破产法律法规。企业不能清偿到期债务的，可以按照有关法律法规规定宣告破产。在企业破产中维护银行债权，关键是以适用的法律法规来规范破产。正确运用相关破产法律法规维护银行债权需要注意的是：（１）全民所有制企业（包括联营各方均为全民所有制企业的联营企业）破产，适用•破产法（试行）‣；（２）具有法人资格的集体企业、联营企业、私人企业以及设在中国境内的中外合资经营企业、中外合作经营企业和外商独资企业等，适用•民事诉讼法‣企业法人破产还债程序；（３）国务院确定的优化企业资本结构试点城市市区内的国有工业企业和试点城市管辖内的县（市）内的市属以上（含市属）国有工业企业破产，还要同时适用１９９４年１０月以来国务院和国家经贸委、中国人民银行等部委发布的一系列通知；（４）不是法人的企业、个体工商户、农村承包经营户、个人合伙、个人独资企业，不适用破产程序。

２．严格把握企业破产界限。企业亏损严重，不能清偿到期债务是企业破产的主要条件。对于不符合破产条件，企业或地方政府利用破产逃避偿还债务的，贷款行应向受理破产案件的人民法院提出异议，或向上级有关主管部门反映。破产宣告后，债权人或债务人有异议的，可以在人民法院宣告企业破产之日起十日内，向上一级人民法院申请复议，上一级人民法院应当在十五日内作出复议决定。

３．及时申报债权。•破产法（试行）‣第９条第二款对债权人申报债权有严格的时限规定，债权人应当在收到法院通知后一个月内，未收到通知的债权人应当自人民法院公告之日起三个月内，向人民法院申报债权，逾期未申报债权的，视为自动放弃债权。因此，银行应当及时向人民法院申报债权，说明债权的数额和有无财产担保的情况，并且提交有关证明材料。

４．参加债权人会议。•破产法（试行）‣第１５条赋予债权人会

议的职权主要有：（１）审查有关债权的证明材料，确认债权有无财产担保及其数额；（２）讨论通过和解协议草案；（３）讨论通过破产财产的处理和分配方案。由于债权人会议的决议对全体债权人均有约束力，因此，贷款行要以积极的、认真负责的态度参加债权人会议，充分行使法律赋予的权利。同时，银行认为债权人会议的决议违反法律法规的，可以在债权人会议作出决议后七日内提请人民法院裁定。

５．界定破产财产范围。根据•破产法（施行）‣第３２条规定，已作为担保物的财产不属于破产财产；担保物的价款超过其所担保的债务数额后，超过部分属于破产财产。贷款行要根据担保法、破产法的有关规定，及时对有效担保抵押（质押）物主张优先受偿权。

６．积极采取合法的补救措施。根据•破产法（施行）‣第３５条规定，人民法院受理破产案件前六个月至破产宣告之日的期间内，破产企业的下列行为无效：（１）隐匿、私分或者无偿转让财产；（２）非正常压价出售财产；（３）对原来没有财产担保的债务提供财产担保；（４）对未到期的债务提前清偿；（５）放弃自己的债权。为此，一方面贷款行对债务人的上述行为要及时行使撤销权，追回财产；另一方面，如果签定借款合同时未要求企业提供财产担保后又准备采取补救措施，或者要求债务人提前清偿贷款，应在人民法院受理债务人破产案件六个月前完成。

７．制止破产欺诈行为。破产欺诈又称“恶意破产”，是指破产企业利用现有法律、政策上的不完善，使用各种手段，非法转移、处臵破产财产，以此逃避应承担的债务。贷款行要切实加强防范措施，根据国务院１９９４年•关于在若干城市试行国有企业破产有关问题的通知‣、１９９７年•国务院就国企兼并破产和再就业问题发出补充通知‣和最高人民法院•关于人民法院在审理破产和改制案件中切实防止债务人逃废债务的紧急通知‣（法„２００１‟１０５号）等有关规定，注意制止下列破产欺诈行为：（１）以“整体接收”或“整体收购”的方式逃废银行债务。这种“整体接收”与兼并不同，兼并是指优势企业兼并困难企业，且要承担全部被兼并企业的债务；而“整体接收”是指优势企业收购破产企业，“接收”企业只承担“被接收”企业破产财产分配方案所确定清偿的债务，而且可以按照国家有关规定，享受兼并企业的优惠政策。为此，坚决制止“假破产、真逃债”的“整体接收”或“整体收购”方式（即企业只是换了一块牌子，却未真正破产）。（２）以“先分立后破产”的方式转移企业资产，逃废银行债务。即债务人将有效资产重组为一个或多个独立企业法人，而将“老弱病残”职工及债务留给老企业，然后以老企业申请破产。（３）低价转让破产企业财产。根据有关规定，破产财产处理前应当由具有

法定资格的资产评估机构进行评估，并以评估价值作底价，通过拍卖、招标等方式依法转让。（４）在有多个债权人的情况下，债务人与个别债权人恶意串通，将其全部或部分财产抵押给对方，因而丧失或严重影响了履行债务的能力，损害其他债权人的合法权益。对此，贷款行可依据最高人民法院法复„１９９４‟２号文和•关于适用†中华人民共和国担保法‡若干问题的解释‣第６９条规定，主张抵押无效，请求人民法院撤销该抵押行为。

第五篇：清收不良贷款经验交流材料

清收不良贷款经验交流材料

为扎实开展XXX农村信用联社清收不良贷款“压降”与“控新”工作，今年来，XXX联社不断强化措施，先后组织人员赴外考察学习，通过借鉴成功的经验和做法，紧密结合自身实际，推动不良贷款“分账经营，集中管理”清收模式的开展。

首先,成立组织，落实责任。该行要求各基层支行成立清收小组，集中力量开展农商行清收不良贷款清收工作，切实将不良贷款作为当前的一项头等大事来抓，每一笔贷款责任落实到人，任务明确到人，考核细化到人。

通过政府力量处置银行不良贷款

努力发挥地方政府的作用。一是完善地方政策法规，改善信用环境。地方政府虽然不能直接制定法律法规，但可以在社会信用体系建设、遏制债务人恶意逃废金融债务方面有所作为，出台相应的政策和规定，支持金融债权人的不良资产处置工作；二是在培育不良资产处置市场方面，需要吸引大量的民营企业、外资投资主体和个人等进入市场，地方政府应出台相应的配套政策法规予以支持，以切实改善不良投资交易环境；三是在规范不良资产处置中介市场方面的作用。不良资产处置高度依赖中介机构的诚信和服务质量，地

方政府对此应有必要的规划、安排和指导。要通过政府的引导和规范约束，建立完善的不良资产评估、拍卖、法律服务中介市场，为不良资产处置提供规范高效的中介服务；四是利用政府行政资源的特殊优势，充分发挥其在不良资产处置过程中的作用。比如在金融债权人处理债务人抵押的国有划拨土地问题上，在确定安置企业职工和清偿金融债务比例，在土地重新规划整合与利益分配等方面,企业贷款，政府的作用是决定性的；五是直接参与不良资产项目的处置。比如国有企业与资产管理公司进行债务重组、资产置换、债转股等，地方政府的参与，会更有利于协调各方面的利益关系，容易促使重组成功。

通过自身力量化解银行不良贷款

第一，积极纠正自身异化行为。一是要在思想上提高认识，加强风险意识。清收要实实在在，问题要及早暴露，任何拖延和掩盖只会使问题更加严重，甚至积重难返。二是必须通过招标的方式，确定专业的评估机构对不良贷款及其抵押物进行价值评估，彻底摆脱暗箱操作和道德风险。三是要完善激励约束机制，充分调动员工的积极性，最大限度地利用现行的各种处置方法，用足用好各项政策，把不良贷款降到最低水平。

第二，加大银行风险准备金的提取比例。目前按年初贷款余额1%的提取比例与巨额不良贷款相比差距太大，如果按国际通行的按贷款分类实际提取，由于国有商业银行整体盈利水平过低而不具有可操作性。鉴于此，建议按信贷资产余额的3%左右提取风险准备金，以增强银行自身化解不良贷款的能力。同时将大部分风险准备金由商业银行总行集中统一使用，把冲销企业呆坏账和政府关于国有企业的发展政策、资产重组政策、产业政策结合起来，按照“集中兵力打歼灭战”的原则，集中解决一批重点企业和行业的不良贷款。

其次,先内后外，内外并举。针对存在内部职工自借、介绍、担保形成的不良贷款，该行实行谁发放、谁负责、谁限期收回，否则待岗清收，直至还清。要求班子成员和党员充分发挥先锋模范带头作用，充分发挥“行前山万水，说千言万语，想千方百计，吃千辛万苦，走千家万户”的钉子精神，寻找突破口，加大对不良贷款的清收工作;

加大考核，激励清收。为充分调动信贷员的清收积极性，制定内部清收考核办法，对清收较好的信贷员在季度劳动竞赛考核奖金中给予重奖，形成利益积极机制，对欠任务的给予不同层次的处理意见;

有的放矢，依法清收。为加大对恶意逃债和赖账户的清收，该行积极加强与公安、司法机关联系沟通，实行依法清收;

最后,一户一策，区别清收。针对不能一次性偿还全部不良贷款的贷款户，与其签订分期还款协议，对恶意逃债户，采取登报的方法，进行媒体曝光，或者采取张榜的方式进行公布，以增加舆论的影响力，达到清收的目的。

XXX联社营业部