关于金三环境下个税明细申报一机多户的操作说明-20160728[推荐五篇]

第一篇：关于金三环境下个税明细申报一机多户的操作说明-20160728

关于金三环境下个税

明细申报一机多户的操作说明

一、背景

2016年7月8日金税三期个人所得税扣缴系统正式在福建上线，金税三期个人所得税扣缴系统可实现在线升级、客户端初始化文件下载及更新、网上直报、网上扣款（已签订三方协议用户）、申报反馈和更正等功能。从业务数据安全性和软件升级等技术角度考虑，目前个人所得税扣缴系统在1台电脑上只支持安装1次，若再次安装则无法进入软件安装流程，这也符合涉税软件安全性设计要求。

考虑到部分小企业无能力聘用专职会计，选择聘用兼职会计。一个兼职会计可能会服务于好几家小企业，一般情况下不可能为服务的每家小企业配备1台电脑，而是使用1到2台电脑为多家小企业服务。为帮助部分兼职会计解决一机多户的申报问题，保障个人所得税明细申报软件在全省的推广应用，针对兼职会计的实际情况，我司与总部开发人员探讨后得出以下操作方案可用于解决金三环境下个税明细申报一机多户的安装困扰。

二、解决方案

(一)针对首次使用软件用户 步骤一下载安装包：地址：http://fj.4007112366.com/ 点击[下载中心]，下载“金税三期个人所得税扣缴系统”，选择快速安装，安装时默认路径为C:ServYouEPPortal_DS3.0(如图1所示)

（图1）

步骤二复制安装包：下载后，请不要进行注册，打开C盘ServYou，找到EPPortal_DS3.0（如图2所示）将此文件夹复制到其他盘,如D盘,在D盘新建文件夹并命名为“代理个税用户”即D:代理个税用户。根据企业的户数，确定需要复制的文件夹EPPortal_DS3.0数量（例如有3户企业，则复制三份文件夹EPPortal_DS3.0），每个设置单独的文件夹，并分别命名，例如A单位、B单位、C单位等（如图3所示）。

（图2）

（图3）

步骤三注册信息：分别在不同的安装包中注册不同的企业信息，如点击D盘-代理个税用户中的A单位文件夹双击EPEvenue图标（如图4所示），根据提示信息进行注册、填写报表、申报即可。申报B单位时，无需重新安装，打开B单位文件夹，参照上述方法操作即可。

（图4）

(二)老版本（易税门户V1.2）一机多户升级方法

1.升级要求：

（1）电脑系统要求在Windows XP、Windows vista、Windows7、Windows8环境下。

（2）电脑C磁盘剩余空间在1G以上

2.升级步骤：

正常情况下，老版本（易税门户V1.2）软件客户端会自动升级至金税三期个人所得税扣缴系统版本，如因版本过低，无法实现在线自动升级的，请按照以下操作步骤完成: 步骤一: 请至税友公司官网：http://fj.4007112366.com/ 点击[下载中心]，下载“个人所得税代扣代缴系统V1.2.169_V1.2.196手工升级包”，选择需要升级的老版本（易税门户V1.2）安装的路径（如图5所示）。

（图5）

步骤二:完成升级包解压安装后，启动老版本（易税门户V1.2）软件，进入“个人所得税代扣代缴”软件首页将会立即跳转至“升级向导”，点击“立即升级”即可（如图6所示）。

（图6）

步骤三: 升级至金三专版完后，软件将会弹出“数据迁5 移工具” 如图所示，软件检测到历史数据，提示进行数据迁移，默认为全部迁移，如果您的数据量较大（企业人数在500人以上），建议您迁移近两年数据，确认无误后，点击“开始迁移”（如图7所示）。

（图7）

以上1-３步您仅完成了一户企业的个税系统升级操作，您有几户企业就需要重复1-３步几次（例：您电脑上有3户企业需要操作个税系统，则需要重复操作1-３步共3次）。

3.注意事项

（1）由于数据迁移过程比较慢，请在迁移过程中尽量不要进行其他操作，以免影响数据。

（2）如数据迁移过程中遇到停电，或者电脑死机等状态，请重启电脑后，卸载软件，从头开始，避免软件出现不必要的故障，或者造成某些月份数据不全。

（3）如您无需历史数据，可以直接安装最新软件，重新进6 行初始化即可，具体操作见单机版操作手册。

（4）如贵单位纳税人数众多（超过500人）建议迁移近两年数据。

三、支持服务

1．服务方式：福建省地方税务局免费咨询热线服务

0591-87858160/87858172/87886770/87886670/87103571

2．服务时间

正常工作日上午8：30至12：00，下午14：30至17：30提供电话支持服务。

3．获取资料

该操作说明也可通过登录福建税友网http://fj.4007112366.com/→“服务”→“下载中心”→“服务公告”栏目下获取。

四、后期操作建议

此方案是为了解决兼职会计应对多个企业进行个税申报的方法，对于数据的安全性因电脑故障等问题可能无法得到有效保障，在软件升级过程中可能会出现小概率升级不成功问题。若因操作不慎，历史申报资料可能会丢失，对此个税明细一机多户解决方法，建议兼职会计谨慎使用。

税友软件集团股份有限公司福建分公司

2016年7月25日

第二篇：金税开票接口ERP与开票机接口详细操作说明

1：启动。

启动接口系统先退出所有打开的程序，双击一下桌面上的“企业管理系统”图标，此时系统打开防伪税控系统，只需按照平时手工开票的操作办法进入到发票填开窗口，此时的发票填开窗口与以前相比的唯一不同就是在发票填开窗口上，原来的“格式”按钮变成了“导入”按钮，如下图：

注：通过这个“导入”按钮可以将企业ERP的数据直接录入到发票填开窗口上。

点击“导入”按钮，系统打开“ERP数据交互”主窗口，主窗口上主要有五个模块“ERP销售数据”、“临时待处理数据”、“已开发票”、“客户资料”、“产品资料”。

ERP销售数据：是ERP中未开的而又需要开的数据，在进行所有的操作前，必需先读取并显示到ERP数据。

临时待处理数据：已经从ERP中转到接口系统，并且未开票的数据，一般情况下，如果需要将二笔ERP数据合并成一张发票，或将一笔ERP数据拆成多张发票来填开，此功能就有可能用到。

已开发票：所有通过接口系统开发票的数据信息。客户资料：原开票系统的客户资料信息。产品资料：原开票系统的商品资料信息。

开票的大体操作流程是：ERP销售数据=》临时待处理数据(有时可能不需要操作)系统在弹开的主窗口中，定位在“ERP销售数据”模块上，点击一下“过滤”按钮(系统要求必需输入一定的过滤条件)。

系统弹出“查询”条件，按照自己要求配置好相应的查询条件。

按“执行”后，系统按设置的过滤条件将数据返回到“ERP销售数据”模块中，如下图：

2：正常开发票

在列表中双击需待开的发票数据，此时系统直接将相关的信息填充到发票填开窗口的相关栏目上，检查一下数据是否是正确的，如果正确的情况下，直接点“打印”按钮，即完成了一张发票的填开。3：合并开发票

3.1 相同客户进行合并

第一步，返回“ERP销售数据”中，选择需求合并的多条单据，如下图中的几条数据。

然后把所选取的所有发送到“临时待处理数据”中。如下图，点击“发票生成”中“保存数据到临时待处理窗口”。

第三步，在“保存数据到临时待处理窗口”中选取好要合并在一张发票上的数据，点击工具栏上的“合并拆分”功能中的“合并相同客户的发票”。

“合并拆分”功能中还有“合并发票的相同产品”，“不同客户强制合并”等功能。

3.2 不同客户间进行合并

如有不同客户要合并，可参照3.1的操作步骤，区别在于第三步，选择“合并拆分”功能中的“不同客户强制合并”。

4：拆分发票

4.1 拆分最大限额的发票

拆分功能前两步跟合并功能一样，先把要拆分的数据发送到“临时待处理窗口”，例如：选取“销售单号1”并点击“保存数据到临时待处理窗口”。

要拆分最大限额的发票是选择“合并拆分”中的“折分超过最大限额的发票”。

4.2 按固定金额拆分发票

固定金额拆分发票只要选择“合并拆分”功能中的“按固定金额拆分”，并在弹出的对话框中输入拆分的金额。

4.3 明细拆分

如有明细需要拆分，先把要拆分的数据发送到“临时待处理数据窗口”。接着在“临时待处理数据窗口”中选择发送过来的拆分数据，点击“修改”功能，看下图。

弹出以下对话框。

选择拆分出来的明细，比如：拆分前三条明细，选择前三条明细，注意选好。然后点击此对话框最上面的工具栏中的“拆分”，有两种不同的明细拆分方法，选择一种即可。

例子：选择了“拆分”中的“在不同单据上拆分”功能，弹出以下对话框。点击右下角“开始拆分”，系统会自动拆分好的数据。接着点“保存数据”把数据保存好后“退出”，如下图操作。

待返回到“临时待处理数据”界面，可查到“销售单号1”已经拆分了一张发票“销售单号1_c_1146500”，如没有看到拆分出来的单号，请点击“刷新”，数据就会出来。

5：复制发票

5.1 接口中复制发票数据

点击“临时待处理数据”旁边的“已开发票”把要复制的发票查找出来，并选中要处理的发票，如下图中，选中已经填开过的发票“销售单号100”，并点击工具栏上的“发票复制”，有“复制跟原来一样的发票”和“复制金额相反的发票”两种方式。

5.2 开票机中复制发票数据

在开票机上面的工具栏的“复制”可复制原来一样的发票。

在对话框中选择要复制的发票数据。

6：修改基础资料

6.1 修改客户资料

如想在接口系统中修改原始的基础资料，可在“已开发票”旁边的“客户资料”中进行修改，选择要修改的数据，点击“修改”。

弹出以下对话框，在对话框中改双击要修改的内容，就可以输入正确的信息。

6.2 修改产品资料

同上的功能相似，修改产品资料是在接口系统面上的“客户资料”旁边的“商品信息”，如下图

选中要修改的产品资料，点击“修改”，弹出下图对话框，双击要修改的内容即可改动。

6.3 批量修改客户资料

在“客户资料”中选择多条数据点击“批改”，即可同时修改多条数据信息。

6.4 批量修改产品资料

在“商品信息”中有批量修改产品信息功能，如下图所示，工具栏中“批改”。

选择好修改的数据，点击“批改”后，在对话框中填入修改内容。

7：新增基础资料

7.1 新增客户资料

要新增客户资料，需要在“客户资料”里面才能新增，如下图

点击上图的“客户资料”中的“新增”，弹出下图对话框，在对话框中即可增添资料。

7.2 新增产品资料

如上图相似，新增产品资料在“商品信息”中点击“新增”即可。

下图是新增产品信息对话框，输入内容即可。

8：红冲发票

在“已开发票”中选中发票数据，按工具栏上的“发票复制”的“生成与原来发票金额相反的发票”，即可生产红字发票。

9：修改发票内容

9.1 单张修改发票内容

选中修改的发票，在工具栏上点击 “修改”。

在对话框中输入正确的内容。

9.2 批量修改发票内容

在工具栏上“批改”可批量修改发票，在对话框中修改信息。

10：差异数据调整

10.1 含税保持不变

如有差异数据要调整，需要在“临时待处理数据”中处理，如下图，先选中要处理的数据，点击“合并拆分”功能中的“差异数据调整”，有两种方法可选，请选择“含税保持不变”。

10.2 不含税保持不变

要解决不含税保持不变的差异数据调整，操作跟上面10.1相同，只要在“差异数据调整”功能中选择“不含税保持不变”即可实现。如下图所示。

10.3 拆分多张发票数据

把同时拆分的多条单据，可发送到“临时待处理数据”处，在“合并拆分”功能中可选择“固定金额拆分”、“自动拆分最大差异的明细”、“强制拆成分最八行明细的发票”。

在对话框中输入拆分的金额。

11：折扣数据调整

对折扣数据调整设置，先选中数据发送到“临时待处理数据”窗口，待数据发到临时处理数据窗口后，选择数据并点击“修改”功能。

在弹出对话中，点击最顶端工具栏中的“折扣”。

在弹出的对话框中直接修改内容。

12：批量填开发票

批量填开首先选中填开的多条数据，并且发送到“临时待处理数据”。如下图

在“临时待处理数据”中选择批量开的数据，点击“发票处理”中的“批量产生发票”。

13：汇总设置

点击上面的工具栏右端“汇总”，即可在弹出对话框中重新设置。

14: 栏目设置

在工具栏上的“栏目”可以重新设置或编辑各个栏目。

在弹出对话框中，只要双击要修改的内容，就可以重新输入新的内容。最后确定就行了。

15：颜色行设置

在接口系统上面的菜单栏的“颜色行自定义”可对各个数据设置不同的颜色。

在对话框中双击选择条件。

16：导出数据

在接口系统最顶端工具栏中点击“导出”，可把选中的数据或发票导出来，并且保存数据。

17：排序设置

在工具栏中选择“排序”可对数据字段进行排列。

从“待排序字段”依次选择您要的字段按“往左移”，在“已排序字段”中即可重新排序。

18：复核人、收款人默认设置

在接口系统最上面顶端菜单栏，找到“设置”并且点击“复核人、收款人默认设置”。

在弹出的对话框可以直接填写或修改，完成了确定保存。

19：发票最大开票限额调整

根据公司自己的最大开票限额，可在接口系统的工具栏直设置，如下图所示，有万元版、拾万元版，百万元版、千万元版等选择。

20：从税控中读取基础资料

如开票信息不完整，可以通过读取开票机的数据，如下图所示：在“客户资料”中点击“交换数据”功能，选择“读取开票机基础资料”。然后确定。

21：重新返写ERP数据

把已开发票信息返写回ERP，如下图所示，在“已开发票”中点击“回填号码到ERP”，在弹出对话中“确定”回填。

文本回写方式：一般情况下，填开完发票后会自动生成个文本“Invoice_Result.txt”，默认路径在C盘，或是按以下操作手工把回写数据导出到“Invoice_Result.txt”（有些发票没有回成功会用到这功能）。

第三篇：个人所得税代扣代缴系统一机多户操作指南

个人所得税代扣代缴系统一机多户操作指南

一、首先安装个人所得税代扣代缴系统V1.2天津CA驱动

二、再安装个人所得税代扣代缴系统V1.2.04（版本号随着升级会有变化）程序

注意：安装时不得改变默认在C盘的安装路径。

三、程序安装完成后点击“我的电脑”C盘

四、在C盘下查找“JdlsSoft”文件夹并点击进入

五、点击进入后复制“EPPortal”文件夹

六、将复制的“EPPortal”文件夹，粘贴到D盘或E、F盘均可。

注意：用此方式粘贴时，粘贴一次“EPPortal”文件夹后需重新命名文件夹名称。

七、点击进入所粘贴重命名的文件夹，查找并点击红色带税字灯笼图标进入。

八、录入用户密码“123456”即可登录“个人所得税代扣代缴系统”。

第四篇：金税三期办税攻略三(个税全员全额扣缴明细申报)

四川地税金税三期办税攻略三

（个人所得税全员全额代扣代缴明细申报）

尊敬的纳税人，四川地税系统将于2016年1月8日全面上线金税三期系统，部分涉税业务有所调整。为此，我们精心为您制作了金税三期办税攻略系列知识，请您及时关注了解。

问：请问金税三期税收管理系统上线后，个人所得税代扣代缴申报实行全员全额扣缴明细申报，有几种申报方式？

答：金税三期上线后，个人所得税代扣代缴全员全额扣缴明细申报，您可以有三种申报方式：

1.个人所得税代扣代缴系统申报（以下简称客户端申报）；

2.四川省地方税务局网上办税服务厅申报（以下简称网厅申报）；

3.携带符合要求的相关资料通过办税服务厅申报（以下简称大厅申报）。

问：第一次使用个人所得税代扣代缴系统，下载地址在哪？如何安装？

答：个人所得税代扣代缴系统客户端可在四川税友官方网站或四川地税官方网站进行下载，同时我们还制作了操作手册、操作视频，供您下载学习。

问：如何使用客户端申报？

答:申报流程为：

基础设置——>人员登记——>报表填写——>申报表报送——>发送申报（纳税人根据自身网络环境选择网络申报或者介质申报）——>获取反馈。

问：我在客户端申报成功后，如何缴款？

答：客户端目前只支持申报功能，未实现缴款功能，扣缴义务人申报成功后需在网上办税服务厅或税务机关办税服务厅进行缴款。

问：如何使用网厅申报？

答： 1.进入网上办税服务厅，申报征收/扣缴个人所得税报告表

2.点击“excel模板下载”，下载模板

3.填报“扣缴个人所得税报告表”模板，（星号项必填；主表“减免税额”必须和“减免事项报告表”对应；表格不自带计算公式，需手动计算填报）

4.点击浏览，上传填写好的申报模板

5.点击“填写报表”，进入申报界面

6.点击“申报”，并确认申报信息。

7.查看回执，并进入缴款

问：个人所得税扣缴明细申报导入模板应有什么注意事项？

答：1.个人所得税扣缴明细模板可以在【网上办税服务厅下载专区】进行下载，下载区域的模板分为网厅填报模板、个税客户端模板、金三个税系统申报模板三种，请注意下载的模板类型；

2.不同的申报途径应该选择不同的模板，请您下载时根据自身的申报途径选择模板，否则您不能成功导入。

问：网厅申报有无条件限制？

答：目前纳税人可通过网上办税服务厅在线办理100人以内的个人所得税明细扣缴申报。

问：如何进行大厅申报？

答：

首先，纳税人到税务机关拷取申报模板（如图）。

其次解压，并填报申报模板（星号项必填；主表“减免税额”必须和“减免事项报告表”对应；表格不自带计算公式，需手动计算填报），解压后的模板格式如下图：

最后将填写完成后的表格压缩为申报模板（压缩格式为ZIP），交大厅申报确认缴款。

第五篇：营改增金三增值税纳税申报操作说明

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

核心征管系统

增值税纳税申报操作说明

2016年5月

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

目录

1.1 增值税申报（适用小规模纳税人）.............................................................................1

1.1.1

1.1.2

1.1.3

1.2 功能概述.................................................................................................................1

操作步骤.................................................................................................................1

注意事项.................................................................................................................6

增值税申报（适用于一般纳税人）.............................................................................7

1.2.1

1.2.2

1.2.3

1.3 功能概述.................................................................................................................7

操作步骤.................................................................................................................7

注意事项...............................................................................................................14

增值税预缴纳税申报...................................................................................................15

1.3.1

1.3.2

1.3.3 功能概述...............................................................................................................15

操作步骤...............................................................................................................15

注意事项...............................................................................................................17

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

1.1 增值税申报（适用小规模纳税人）

1.1.1 功能概述

增值税小规模纳税人申报是指增值税小规模纳税人依据相关税收法律法规的规定依法履行履行纳税义务，就增值税纳税有关事项向税务机关提交有关纳税书面报告，税务机关受理纳税人申报的过程。

1.1.2 操作步骤

1、进入方式： 1）依次点击菜单【功能菜单】—【申报】—【申报征收】

—【增值税申报】，点击【增值税申报（适用于小规模纳税人）】进入统一界面；2）在搜索栏输入“增值税小规模纳税人申报”，可快速查找，系统支持模糊查询。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

2、打开页面，输入“纳税人识别号”，“所属时期起止”后按回车，系统自动带出纳税人基本信息。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

3、增值税小规模纳税人申报界面，填写纳税人详细信息。选择申报所属时期和申报类型。

4、在主表录入数据，系统对数据进行监控，若数据不合逻辑，则无法录入。系统自动计算本期应补（退）税额。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

5、点击左上角“主附表树”，展开附表。根据企业类型，选择附表录入数据，录入完成，返回主表。

6、在录入附表信息时候，如果纳税人减免项，则填写，录入附表增值税减免税明细申报表；点击【增行】，选择“减税性质代码及名称”或者“免税性质 2016营改增-增值税纳税申报操作手册

代码及名称”，输入减免税收入，完成后，返回主表。若无减免项，则不填写减免附表。

7、点击“增行”“删行”按钮，录入或删除数。录入完成返回主表。

8、可手工录入数据，也可以点击页面上方【导入】按钮，把已有的XML数据文件，导入系统。数据录入完成，在主表点击【保存】。系统提示申报比对通过。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

9、点击【确定】系统提示保存成功，提示是否进行征收开票。点击【是】跳转到征收开票页面。

1.1.3 注意事项

1、纳税人在进行增值税小规模纳税人申报前，必须先做设立税务登记、增值税税种认定。

2、通常情况下，纳税人根据注册的行业填写相关附表，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

1.2 增值税申报（适用于一般纳税人）

1.2.1 功能概述

增值税一般纳税人申报是指增值税一般纳税人依据相关税收法律法规的规定依法履行纳税义务，就增值税纳税有关事项向税务机关提交有关纳税书面报告，税务机关受理纳税人申报的过程。

1.2.2 操作步骤

1、进入方式：1）依次点击菜单【功能菜单】—【申报征收】—【申报】—【增值税申报】，点击【增值税申报（适用于一般纳税人）】进入统一界面；2）在搜索栏输入“增值税申报（适用于一般纳税人）”，可快速查找，系统支持模糊查询。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

2、输入“纳税人识别号”，“所属时期起止”后按回车，系统自动带出纳税人基本信息。如果存在多个纳税人信息，按回车弹出纳税人基本信息框。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

3、在增值税一般纳税人申报界面，填写纳税人详细信息，选择申报所属时期。点击左上角“主附表树”，展开附表。附表1和附表2为必录。

增值税纳税申报表附表一（本期销售情况明细表）

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

增值税纳税申报表附表二（本期进项税额明细表）

4、其余附表照实际情况按需填写。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

5、在录入附表信息时候，如果纳税人有减免项，则填写，录入附表增值税减免税明细申报表；点击【增行】，选择“减税性质代码及名称”或者“免税性质代码及名称”，输入减免税相关栏目数据。若无减免项，则不填写减免附表。数据填写完成后可直接切换到其它附表或者主表。

6、附表一信息录入完成后，附表数据自动带回主表。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

7、点击附表树，选择附表二，录入相关信息。录入完成，附表数据自动带回主表，返回主表页面。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

8、由附表数据带回主表，系统自动汇总附表信息到主表。

9、如果纳税人为铁路运输行业，填写铁路运输企业分支机构增值税汇总纳税信息传递单，选择企业类型，选择数据，点击“增行”、“删行”按钮，添加或删除数据。录入完成，数据自动带回主表。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

10、如果有税款跨区分配的情况填写汇总纳税企业增值税分配表。

11、部分附表在填写时，系统自动触发比对，系统提示比对成功或者不成功，若不成功则弹出比对不成功结果；

12、点击保存以后，系统提示是否进行征收开票。点击【是】跳转到征收开票页面，点击【否】按钮，返回主表。结束本流程。

1.2.3 注意事项

1、纳税人在进行增值税一般纳税人申报前，必须先做单位税务登记、增值税税种认定、增值税一般纳税人认定。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

2、通常情况下，纳税人根据注册的行业填写相关附表，先录入附表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。

3、对于营改增混营企业在税费种认定要认定两条一条为劳务和货物一条为服务（通过品目和预算科目区分）。填写相应的申报表附表数据项。

4、如果要填写铁路运输企业分支机构增值税汇总纳税信息传递单，则必须在登记户归类管理模块归类为铁路运输企业。

1.3 增值税预缴纳税申报

1.3.1 功能概述

异地销售不动产、异地出租不动产、异地提供建筑服务的单位或个体工商户，以及销售自行开发房地产项目的房地产开发企业，在不动产所在地、建筑服务发生地进行增值税预缴申报，填报《增值税预缴税款表》。纳税人使用《增值税预缴税款表》在异地办理预缴税款时，应填报注册地纳税人识别号。

1.3.2 操作步骤

1、进入方式：1）【功能菜单】—【申报征收】—【申报】—【增值税申报】—【增值税预缴申报】，点击菜单进入增值税预缴申报界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

2、输入纳税人识别号，按回车带出纳税人基本信息。

3、填写增值税预缴税费信息。出租不动产和销售不动产扣除金额为0，不填。页面上三个预征项目建筑服务、销售不动产、出租不动产，必须有一行填写数据，否则保存时弹出提示信息。小规模增值税纳税人不适用一般计税方法，只能选否，一般纳税人都可以选。建筑服务中销售额必须大于扣除金额，否则提示错误，不能0申报。

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

4、点击保存，保存成功，点是进入一般征收开票页面。

1.3.3 注意事项

1、增值税预缴申报的前置为：做增值税的税费种认定，若为一般纳税人要进行一般纳税人认定。

2、税种认定征收品目必须为以下三种：

(1)101017100建筑服务：101017101工程服务、101017102 安装服务、101017103修缮服务；101017104 装饰服务；101017190其他建筑服务

(2)101017700销售不动产、101017710建筑物、101017713建筑物（2）-增量房、101017714建筑物（2）-二手房、101017720构筑物、101017723构建 2016营改增-增值税纳税申报操作手册

物（2）-增量房101017724、构建物（2）-二手房、(3)出租不动产：101016606不动产经营租赁（2）

3、可以重复申报。

4、计算规则：

“建筑安装”第4栏“预征税额”的计算规则适用“预征税额＝（销售额-扣除金额）÷（1+税率或征收率）×预征率”。

“销售不动产” 第4栏“预征税额”的计算规则适用“预征税额＝销售额÷（1+税率或征收率）×预征率”

“出租不动产” 第4栏“预征税额”的计算规则适用“预征税额＝销售额÷（1+税率或征收率）×预征率”

当页面中“是否适用一般计税方法”选择为“是”时，取税率，当页面中“是否适用一般计税方法”选择为“否”时，取征收率。

5、若一种预征项目里税种认定中认定了多条，取离申报时最近的那条数据申报，若时间相同，随机选择。申报后每种征收项目生成一条申报信息，即为申报时取的那条数据。

6、税种认定中纳税期限必须一致。

7、若是否自行申报中选否，则代理人、代理人地址必填。

8、页面中“项目编号”由异地提供建筑服务的纳税人和房地产开发企业填写《建筑工程施工许可证》上的编号，根据相关规定不需要申请《建筑工程施工许可证》的建筑服务项目或不动产开发项目，不需要填写。出租不动产业务无需填写。

9、页面中“项目名称”填写建筑服务或者房地产项目的名称。出租不动产业务不需要填写

2016营改增-增值税纳税申报操作手册

10、页面中“项目地址”填写建筑服务项目、房地产项目或出租不动产的具体地址。