第一篇：企业货物贸易外汇业务操作指南(8月版)
企业货物贸易外汇业务操作指南（8月版）
（新乡外汇局）
外汇局实行“货物贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，不在名录的企业不得办理货物贸易(以下简称贸易)外汇收支业务。
一、名录登记 需提供以下材料:
1、《贸易外汇收支企业名录登记申请书》；
2、《货物贸易外汇收支业务办理确认书》；
3、《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及复印件；
4、《中华人民共和国组织机构代码证》原件及复印件；
5、《对外贸易经营者备案登记表》（外商投资企业提供《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》）原件及复印件；
6、外汇局要求提供的其他资料。
注意事项：上述材料及复印件均需加盖企业公章，其中第1、2项材料需企业法人代表签字或签章。
二、名录变更
企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，企业应当在变更事项发生之日起30天内，持下列材料到所在地外汇局办理名录变更：
1、名录变更申请书（无固定格式，说明变更事项即可）；
2、变更后的《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本（原件及加盖企业公章的复印件）。
注意事项：企业联系方式发生变更的，无需提供证明材料。
三、名录注销
名录内企业终止经营或不再从事对外贸易；被工商管理部门注销或吊销营业执照；被商务主管部门取消对外贸易经营权的，应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续。
A类企业
一、贸易外汇收支业务
外汇局对A类企业贸易外汇收支实施便利化管理措施，企业填写申报单证，进行核查专用信息申报，按规定提交相关单证即可在银行办理贸易外汇收支业务。
注意事项：代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇，即“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”
二、贸易外汇登记业务
A类企业以下业务应当在待核查账户资金结汇或划出前，持书面申请和相关资料原件及加盖企业公章的复印件到外汇局办理贸易外汇业务登记手续：
（一）同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%（不含）的，需持下列资料办理登记：
1、书面申请（说明需登记的事项和具体内容）；
2、进口合同和出口合同；
3、收入申报单证和支出申报单证；
4、相关货权凭证（进出保税仓库的还须提交进仓单和出仓单）；
5、其他相关证明材料。
（二）退汇日期与原收/付款日期间隔在180天以上（不含）或由于特殊情况无法原路退汇的，需持下列资料办理登记：
1、书面申请（说明需登记的事项及具体内容、退汇原因及造成超期限或无法原路退汇原因、退汇同时是否发生货物退运）；
2、因错误汇入产生的，提交原收入凭证；因错误汇出产生的，提交原支出申报单证和收入申报单证；
3、因错误汇入以外的其他原因产生的，提交原收入申报单证、原出口合同；因错误汇出以外的其他原因产生的，提交原进口合同；
4、发生货物退运的，还应提交贸易方式为“退运货物”的报关单。
三、企业报告
企业报告按照业务性质和约束程度可分为义务性报告和主动性报告。
（一）义务性报告
1、贸易信贷业务报告（1）预收货款/预付货款报告
对于30天（指收/付汇日期与预计出/进口日期的时间间隔）以上（不含）的预收货款或预付货款，企业应当在收/付汇之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计出口/进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额等信息。
具体操作（以预收货款报告为例）： ①新增报告
登录监测系统，进入【企业网上报告管理】→【贸易信贷报告】→【预收货款报告】→【预收货款报告新增】模块，查询出需要进行报告的收汇数据，录入预计出口日期、预计出口对应的预收金额，提交外汇局，完成预收货款报告。
②修改或删除报告
在收汇业务实际发生后30天（含）内发现已报告信息不准确的，企业可通过【预收货款报告修改】/【预收货款报告删除】模块进行数据修改或删除操作。
在收汇业务实际发生后30天（不含）后发现已报告信息不准确的，企业可通过【预收货款报告调整】模块，对截止上月末未到期的预收货款报告数据进行调整操作。或者携带情况说明（说明调整的原因、需要调整的事项和具体内容）及外汇局要求的相关证明材料，到外汇局现场进行报告数据的修改或删除。
（2）延期收款/延期付款报告
对于90天（指出/进口日期与预计收/付汇日期的时间间隔）以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关单金额等信息。
具体操作流程同预收货款报告。
2、远期信用证业务报告
对于以90天（指信用证承兑日期与付款日期时间间隔）以上（不含）信用证方式结算的贸易付汇，预计付款日期在货物进口日期之后的，企业应当在货物进口后30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告预计付款日期、报告金额等信息。
具体操作：
登陆监测系统，进入【企业网上报告管理】→【贸易信贷报告】→【延期付款报告】→【延期付款报告新增】模块，查询出需要进行报告的进口报关单数据，录入预计付款日期、预计付款对应的报关单金额，提交外汇局，完成报告。修改及删除操作同预收货款。
3、转口贸易收支业务报告
对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美元（不含）或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应当在付/收款之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计付/收款日期、付/收款金额等信息。
具体操作：
登录监测系统，进入【企业网上报告管理】→【转口贸易收支时间差报告】→【转口贸易先收后支时间差报告】→【转口贸易先收后支时间差报告新增】或【转口贸易先支后收时间差报告新增】模块，查询出需要进行报告的收汇或付汇数据，录入预计付款或收款日期、付款或收款金额，提交外汇局，完成报告。修改删除操作同预收货款。
4、出口收入存放境外业务报告
经外汇局登记办理出口收入存放境外业务的企业应当在每月月末之前，通过监测系统企业端，分交易项目（货物贸易、服务贸易、资本项目、其他）、分账号（币种）如实报告上月境外账户的收入、支出、同名划转以及余额情况。单一型企业和集团型主办企业还应当报告月末对账单余额及对账单日期。出口收入存放境外业务一个月报告一次。
具体操作：
登陆监测系统，进入【企业网上报告管理】→【出口收入存放境外报告】→【境外账户收支报告】模块，录入相关信息，提交外汇局，完成报告。对于已报告的境外账户收支信息，在报告当月，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作。
（二）、主动性报告
1、贸易主体不一致业务报告
（1）因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致，捐赠进口项下进口与付汇主体不一致，以及经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况，企业可在收汇或进口业务实际发生之日起30天内，提交下列材料到所在地外汇局现场报告：
①情况说明（说明贸易主体不一致的原因、需报告的收汇或进口数据及其变更后的企业代码和名称、企业所属外汇局、相应的收汇金额或进口金额，超过规定期限报告的，还应书面说明未能及时报告的原因）；
②出口合同或进口合同；
③收入申报单证或进口货物报关单；
④捐赠协议（仅捐赠业务提供）；
⑤相关部门出具的分立、合并证明文件（仅企业分立、合并的提供）；
⑥外汇局要求的其他材料。
（2）已报告的贸易主体不一致业务信息有误的，原报告企业应当提交下列材料到所在地外汇局现场申请撤销主体变更：
①情况说明（说明撤销原因和原报告事项及具体内容）；
②外汇局要求的其他材料。
2、差额业务报告
对于单笔进口报关金额与相应付汇金额、单笔出口报关金额与相应收汇金额存在差额的，企业可根据差额对外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否报告。对于多收汇或多付汇差额的，企业可在收款或付款之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告或在30天后到外汇局现场报告；对于多出口或多进口差额的，企业可在出口或进口之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告。
具体操作：
登录监测系统，进入【企业网上报告管理】→【其他报告】，根据差额报告的类型选择相应模块，录入相关信息，提交外汇局，完成报告。
3、其他特殊交易报告
对于货物进出口与贸易收付款业务中发生的其他特殊交易，企业可根据实际情况主动通过监测系统企业端向所在地外汇局报告。
具体操作：
登录监测系统，进入【企业网上报告管理】→【其他报告】→【其他特殊交易报告】，录入相关信息，提交外汇局，完成报告。
（三）、注意事项
1、未按规定进行义务性报告的，或报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，或因企业自身原因造成逾期报告的，外汇局可将该企业列为B类企业或按规定移交外汇检查部门。
2、未在规定时间内通过监测系统企业端向外汇局报告的，企业应提交下列材料到所在地外汇局现场报告：
①情况说明（说明未能及时通过监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；
②外汇局要求的相关证明材料。
3、现行系统中同一笔数据只能用于贸易信贷业务报告、远期信用证业务报告、转口贸易收支业务报告、差额业务报告中的一种。
4、对于已进行过报告的数据，不得再进行贸易主体不一致业务报告。
四、现场核查
（一）现场核查通知书签收
企业收到《现场核查通知书》后，应在《现场核查通知书》发放之日起3个工作日内通过监测系统企业端签收反馈外汇局；确有必要时，也可到外汇局现场签收。
系统操作：登录货物贸易外汇监测系统（企业版），进入【企业信息管理】→【现场核查信息接收与反馈】，点击“查询”，勾选查询结果中的现场核查通知书，点击页面下方的“签收”，完成《现场核查通知书》的签收。
（二）下载货物流和资金流数据包
签收反馈通知书后，可在电子版《现场核查通知书》发放次日起30天内通过监测系统下载本企业该核查期内发生的货物进出口与贸易收支逐笔数据，进行自查；超过30天的，可在现场核查结束前到外汇局获取相关数据包。
系统操作：在现场核查通知书签收页面，点击页面下方的“下载”（“签收”按钮旁），完成货物流和资金流数据包的下载。
（三）现场核查
1.外汇局要求企业提交书面材料的，企业应当在收到《现场核查通知书》之日起10个工作日内，向外汇局提交由法定代表人或其授权人签字并加盖单位公章的书面报告及相关证明资料。书面报告内容应当包括但不限于企业生产经营情况、进出口及收付汇情况、资金流入或流出异常产生的原因；
2.外汇局约见企业法定代表人或其授权人的，企业法定代表人或其授权人应当在收到《现场核查通知书》之日起10个工作日内向外汇局说明相关情况；
3.外汇局现场查阅、复制被核查企业相关资料的，企业应当在收到《现场核查通知书》之日起10个工作日内准备好相关资料，配合外汇局现场核查人员工作。
五、企业分类
（一）企业预分类结果签收反馈
企业收到《分类结论告知书》后，应在《分类结论告知书》发放之日起3个工作日内通过监测系统企业端签收反馈外汇局；确有必要时，也可到外汇局现场签收。
系统操作：登录货物贸易外汇监测系统（企业版），进入【企业信息管理】→【现场核查信息接收与反馈】，点击“查询”，勾选查询结果中的分类结论告知书，点击页面下方的“签收”，完成《告知书》的签收。
（二）申述及异议处理
企业对预分类结果有异议的，可自收到《分类结论告知书》之日起7个工作日内向外汇局提交加盖企业公章的书面情况说明及相关证明材料进行申述。超过规定期限向外汇局提出申述的，外汇局不予受理。
B类企业
一、贸易外汇收支业务
外汇局对B类企业贸易外汇收支实施严格审慎监管，B类企业在银行办理贸易外汇收支业务时，除按规定提交以下相关单证外，还需由银行进行电子数据核查。
（一）以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），应提交相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；
（二）以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还应当提交相应的进、出口合同；
（三）以预付货款、预收货款结算的，应当提交进、出口合同和发票。注意事项：
① B类企业不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同，不得办理90天以上（不含）的延期付款业务。
②已开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的，在分类监管有效期内，企业出口收入不得存放境外账户，不得使用境外账户对外支付。外汇局可要求其调回境外账户余额。
二、贸易外汇登记业务
B类企业的下列业务需先到外汇局办理贸易外汇登记手续，再到银行办理贸易外汇收支业务：
（一）同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%（不含）的，比照A类企业办理登记；
（二）退汇日期与原收/付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法原路退汇的，比照A类企业办理登记；
（三）超可收/付汇额度的贸易外汇收支。
1、业务范围：
（1）因海关审价、大宗散装商品溢短装或因市场行情变动等客观原因多收/付汇造成可收/付汇额度不足的；
（2）因行业特性、经营或结算特点发生重大变化造成预收/付货款大幅增加的；
（3）因经营或结算特点发生重大变化造成加工贸易实际收汇比例大幅提升的；（4）外汇局认定的其他情况。
2、需提交的材料
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容）；
（2）以信用证、托收方式结算的收汇，提交收入申报单证、出口合同、发票；拟以信用证、托收方式结算的付汇，提交进口合同、发票；
（3）以汇款方式结算的收汇（预收货款除外），提交收入申报单证、出口合同、出口货物报关单；拟以汇款方式结算的付汇（预付货款除外），提交进口合同、进口货物报关单；
（4）以预收货款方式结算的收汇，提交收入申报单证、出口合同、发票；拟以预付货款方式结算的付汇，提交进口合同、发票，单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须提交经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函；
（5）对于出口贸易融资放款，提交与金融机构签订的融资协议、出口合同、发票；（6）对于主体不一致的业务，应区分情况提交：
①属于捐赠进口业务的，提交捐赠协议、进口合同；
②因企业分立、合并原因导致的，提交相关部门出具的分立、合并证明文件、合同；对于收汇业务还需提交收入申报单证；
③对于外汇局认定的其他业务，提交进出口合同。
（7）对于贸易退汇的，应在书面申请中具体说明退汇原因以及退汇同时是否发生货物退运。
因错误汇入产生的，提交原收汇凭证；因错误汇入以外的其他原因产生的，提交原收入申报单证、原出口合同；
因错误汇出产生的，提交原支出申报单证、收入申报单证。因错误汇出以外的其他原因产生的，还应提交原进口合同；
发生货物退运的，还应提交贸易方式为“退运货物”的报关单。
（8）对于汇路不通等客观原因导致需要使用外币现钞结算的，办理外币现钞结汇业务登记时应提交出口合同、出口货物报关单；结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，还应提交经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。
（9）外汇局按照真实性审核原则，可要求企业补充提供其他有效凭证、商业单据或相关证明材料。
上述（2）-（9）项所列内容为不同情况下需提交的材料，企业根据实际情况对照相应要求提交，提交的材料需提供原件及加盖企业公章的复印件。
三、企业报告
B类企业进行企业报告的主要内容和具体操作与A类企业一致，以下两项业务有所区别：
（一）B类在监管期内发生的预收货款或预付货款（收付汇日期早于进出口日期1天以上，A类企业是30天以上），企业应当在收款或付款之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计出口或进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额等信息。
（二）B类企业在监管期内发生的30天（A类企业是90天）以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关单金额等信息。
（三）B类企业在监管期内不得进行90天以上（不含）的延期付款、延期收款报告。
四、现场核查
B类企业现场核查的内容及具体操作与A类企业相同。C类企业
一、贸易外汇收支业务
外汇局对C类企业贸易外汇收支实施实施严格审慎监管，C类企业贸易外汇收支业务须逐笔事前到外汇局办理贸易外汇业务登记。
注意事项：
1、C类企业不得办理90天以上（不含）远期信用证（含展期）业务；不得办理90天以上（不含）的延期付款业务；不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同
2、C类企业不得办理转口贸易外汇收支。
3、C类企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不得继续办理集中收付汇业务；C类企业为跨国集团集中收付汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务。
4、已开办出口收入存放境外业务的企业被列为C类的，应于列入之日起30日内关闭境外账户并调回境外账户余额。
二、贸易外汇登记业务
（一）C类企业贸易外汇支出登记
1、C类企业办理进口付汇或开证手续前，应当持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和下列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续：
（1）以信用证、托收方式结算的，提交进口合同、发票；
（2）以汇款方式结算的（预付货款除外），提交进口合同、进口货物报关单；
（3）以预付货款方式结算的，提交进口合同、发票；单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须提交经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函；
（4）对于进口与支出主体不一致的业务，应区分情况提交：
①属于捐赠进口业务的，提交捐赠协议、进口合同；
②因企业分立、合并原因导致的，提交相关部门出具的分立、合并证明文件、进口合同；
③对于外汇局认定的其他业务，提交进口合同。
（5）对于贸易收汇的退汇支付，应在书面申请中具体说明退汇原因以及退汇同时是否发生货物退运，因错误汇入产生的，提交原收汇凭证；因错误汇入以外的其他原因产生的，提交原收入申报单证、原出口合同；发生货物退运的，还应提交贸易方式为“退运货物”的进口货物报关单。
外汇局按照真实性审核原则，可要求企业补充提供其他有效凭证、商业单据或相关证明材料。
（二）C类企业贸易外汇收入登记
1、贸易外汇收入从待核查账户结汇、划出或金融机构向企业发放出口贸易融资款项前，C类企业应当持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和下列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续：
（1）以信用证、托收方式结算的，提交收入申报单证、出口合同、发票；
（2）以汇款方式结算的（预收货款除外），提交收入申报单证、出口合同、出口货物报关单；
（3）以预收货款方式结算的，提交收入申报单证、出口合同、发票；
（4）对于出口贸易融资放款，提交与金融机构签订的融资协议、出口合同、发票；
（5）对于出口与收入主体不一致的业务，因企业分立、合并原因导致的，提交相关部门出具的分立、合并证明文件、收入申报单证、出口合同；对于外汇局认定的其他情况，提交收入申报单证、出口合同；
（6）对于贸易付汇的退汇收入，应在书面申请中具体说明退汇原因及是否发生货物退运。因错误汇出产生的，提交原支出申报单证、收入申报单证；因错误汇出以外的其他原因产生的，还应提交原进口合同；发生货物退运的，还应提交贸易方式为“退运货物”的出口货物报关单；
（7）对于汇路不通等客观原因导致需要使用外币现钞结算的，办理外币现钞结汇业务登记时应提交出口合同、出口货物报关单；结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，还应提交经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。
外汇局按照真实性审核原则，可要求企业补充提供其他有效凭证、商业单据或相关证明材料。
三、企业报告
C类企业进行企业报告的主要内容和具体操作与A类企业一致，下面介绍两者有区别的地方：
（一）C类在监管期内发生的预收货款或预付货款（收付汇日期早于进出口日期1天以上，A类企业是30天以上），企业应当在收款或付款之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计出口或进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额等信息。
（二）C类企业在监管期内发生的30天（A类企业是90天）以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关单金额等信息。
（三）C类企业在监管期内不得进行90天以上（不含）的延期付款、延期收款报告。不得进行90天以上（不含）远期信用证报告、不得办理转口贸易外汇收支报告。
四、现场核查
C类企业现场核查的内容及具体操作与A类企业相同。
新 企 业
为帮助新办理名录登记的企业了解政策法规和系统操作，外汇局对其实施辅导期管理。
一、辅导期时间范围
辅导期起始日期为名录登记当日，截止日期为企业列入名录后发生首笔贸易外汇收支业务之日起第90天。
二、辅导期管理内容
企业应于辅导期结束后10个工作日内持下列材料到外汇局进行辅导期报告：
（一）根据辅导期内实际业务发生情况，逐笔对应货物进出口与贸易外汇收支或转口贸易外汇收入与支出数据，填写《×××公司辅导期报告》、《进出口收付汇信息报告表》并加盖企业公章；
（二）外汇局要求的相关有效凭证、商业单据或其他证明材料。
三、其他管理内容
除辅导期报告外，新办理名录登记企业的各项业务内容及具体操作与A类企业一致，具体内容参见《A类企业货物贸易外汇业务指南》。
第二篇：企业货物贸易外汇业务操作提示
企业货物贸易外汇业务操作提示
企业办理贸易外汇收支业务原则：
企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等外汇局另有规定的情况除外。代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇后将人民币划转给委托方。
“货物贸易外汇监测系统（企业版）”管理：
企业需要及时登录“国家外汇管理局应用服务平台”→“货物贸易外汇监测系统（企业版）”，登录地址：http://asone.safesvc.gov.cn/asone/，及时在系统中查看、接收外汇局的相关通知或公告，并按规定通过系统办理网上报告等业务。
企业版系统用户分为业务管理员和业务操作员：业务管理员由外汇局创建，用户名为ba，主要职能是创建本企业业务操作员、分配权限、重置业务操作员密码。业务操作员的主要职能是根据管理员赋予的权限进行业务操作。ba用户初始密码详见《货物贸易外汇管理网上业务开通》。
业务管理员密码丢失需持：企业营业执照、组织机构代码证原件，到所在地外汇局办理密码重置业务。
企业需在“货物贸易外汇监测系统（企业版）”上办理的义务性报告：
义务性报告：指企业必须按照法规规定对贸易外汇收支及进出口情况进行报告，未按规定进行报告的，外汇局可将其列为B类企业。
义务性报告包括：贸易信贷业务报告、贸易融资业务报告、转口贸易收支业务报告、出口收入存放境外业务报告、辅导期业务报告。
贸易信贷业务报告：包括预收货款、预付货款、延期收款、延期付款。
---A类企业30天（不含）以上的预收货款或预付货款、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款，企业应当在收款或付款之日起30天内，通过监测系统向外汇局报告相应的预计出口或进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额、关联关系类型等信息。---A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关金额、关联关系类型等信息。
---企业未在业务实际发生之日起30天内通过监测系统向外汇局报告的，需到外汇局现场报告，并持《企业报告表》、情况说明（说明未能及时通过监测系统网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）、收入或支出申报单证、出口或进口货物报关单、出口或进口合同及外汇局要求的其他相关证明材料。
贸易融资业务报告：包括进口远期信用证、海外代付和其他进口贸易融资。---进口远期远期信用证业务报告指以90天（不含）以上信用证结算的贸易付汇，预计付款日期在货物进口日期之后的，企业应当在货物进口后30天内，通过监测系统向外汇局报告。
---企业未在业务实际发生之日起30天内通过监测系统向外汇局报告的，需到外汇局现场报告，并持《企业报告表》、情况说明（说明未能及时通过监测系统网上报告的原因、需
报告的事项和具体内容）、进口货物报关单、进口合同、进口信用证（如是海外代付业务要求提供海外代付协议）及外汇局要求的其他相关证明材料。
---海外代付的要求参照对进口远期信用证的要求。 转口贸易收支业务报告：
---对于同一合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应在收款之日起30天内，通过监测系统向外汇局报告。
---企业未在业务实际发生之日起30天内通过监测系统向外汇局报告的，需到外汇局现场报告，并持《企业报告表》、情况说明（说明未能及时通过监测系统网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）、收入或支出申报单证、进出口合同及外汇局要求的其他相关证明材料。
企业辅导期报告：
辅导期企业需要到外汇局现场报告企业辅导期报告，要求详见《关于企业辅导期的相关说明》。
企业逾期报告的后果：
企业未在规定日期内进行报告的，外汇局在补录相关信息后，将根据企业在外汇局频繁报告的次数及数据变动对总量核查结果的影响程度，决定是否将该企业列入重点监测、B类企业或移交检查部门。
企业名录变更：
名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，应在发生变更30天内持：1）企业信息变更申请书，加盖公章；2）企业营业执照、组织机构代码证原件及加盖公章的复印件，到所在地外汇局办理名录变更手续。
企业名录注销：
名录内企业发生下列情况之一，应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续： 终止经营或不再从事对外贸易； 被工商管理部门注销或吊销营业执照； 被商务主管部门取消对外贸易经营权。
企业存在下列情况之一时，外汇局可强制注销企业名录：
终止经营或不再从事对外贸易； 被工商管理部门注销或吊销营业执照；
区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续； 连续两年未发生贸易外汇收支业务；
外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系；
外汇局认定的其他情况。
贸易外汇管理与服务QQ群：
203110528（申请加入验证时，请注明企业名称）
第三篇：经常项目外汇业务指南
经常项目外汇业务办理指引
（2013 年9月）
一、货物贸易外汇管理
（一）货物贸易外汇收支企业名录管理 1.名录登记
业务流程：境内机构依法取得对外贸易经营权后，需持下列材料到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续。
需提交的材料：
（1）法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》（见附件1）；
（2）法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（见附件2）；
（3）加盖企业公章的《经常项目外汇业务登记备案/信息变更申请》；（4）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件；
（5）《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件；
（6）《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的外商投资企业或台、港、澳投资企业可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等材料原件及加盖企业公章的复印件，无对外贸易经营权但确有客观需要开展贸易外汇收支业务的企业，无需提交；
（7）《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》正本及加盖单位公章的复印件；
（8）外汇局要求提供的其他材料。注意事项：
（1）名录登记的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）金融机构不得为不在名录企业办理贸易外汇收支业务。（3）个人对外贸易经营者名录登记比照具有对外贸易经营权企业办理。
（4）外汇局对新列入名录企业实施辅导期管理。辅导期起始日期为名录登记当日，截止日期为企业列入名录后发生首笔贸易外汇收支业务之日起第90 天。
（5）外汇局长期留存《确认书》,留存《贸易外汇收支企业名录登记申请书》原件以及其他材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281
2.名录变更
业务流程：名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围发生变更的，应当在变更事项发生之日起30天内，持下列材料到所在地外汇局办理名录变更手续。
需提交的材料：
（1）加盖企业公章的《经常项目外汇业务登记备案/信息变更申请》；（2）工商管理部门出具的《变更通知书》或《变更记录》原件或加盖企业公章的复印件；
（3）变更后的《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件；
（4）变更后的《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件；
（5）变更后的《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的外商投资企业或台、港、澳投资企业可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等材料原件及加盖企业公章的复印件，无对外贸易经营权但确有客观需要开展贸易外汇收支业务的企业，无需提交；
（6）外汇局要求提供的其他材料。注意事项：
（1）监测系统中企业所属外汇局代码变更操作权限在外汇局各分局。中心支局、支局辖内企业需变更所属外汇局代码的，由所在地外汇局逐级上报至分局，再由分局通过监测系统进行变更操作。
（2）外汇局留存相关材料复印件5年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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3.名录注销
业务流程：企业所在地外汇局可根据企业申请、现场核查等情况或定期通过下列方式，将符合下列情况的企业从名录中注销：（1）终止经营或不再从事对外贸易、被工商管理部门注销或吊销营业执照、被商务主管部门取消对外贸易经营权的企业；（2）连续两年未发生贸易外汇收支业务的企业；（3）外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系的企业；（4）外汇局认定的其他情况。
需提交的材料：
（1）对于企业主动申请注销名录的，需根据注销原因提交名录注销申请书和下列任意一种证明材料的原件及加盖企业公章的复印件：企业终止经营或不再从事对外贸易的证明材料、被工商管理部门注销或吊销营业执照的证明材料、被商务主管部门取消对外贸易经营权的证明材料。
（2）对于外汇局强制注销企业名录的，企业无需提供材料。注意事项：
（1）注销名录后，经申请再次被列入名录的企业，视为新列入名录企业纳入辅导期管理。
（2）企业主动申请注销名录的，外汇局留存相关材料复印件5年备查；外汇局强制注销企业名录的，留存外汇局确定企业存在规定情况的相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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（二）货物贸易外汇报告业务管理 1.贸易信贷业务报告 业务流程：
（1）A类企业30天以上（不含）的预收货款或预付货款、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款，企业应当在收款或付款之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）向所在地外汇局报告相应的预计出口或进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额、关联关系类型等信息。
（2）A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关金额、关联关系类型等信息。
对于按上述1、2规定应当报告的贸易信贷业务，企业未在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向外汇局报告的，应提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
（3）对于上述1、2规定范围以外的贸易信贷业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告相关信息。对于需报告的，企业可在货物进出口或收付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在进出口或收付款之日起30天（不含）后提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
（1）情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
（2）外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
（1）对于已报告贸易信贷业务信息，在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天后（不含），企业可通过监测系统企业端对截止上月末贸易信贷未到期部分信息进行数据调
整操作，或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场进行报告数据的修改或删除。
（2）对于已报告的贸易信贷业务信息，若对应报关单数据或收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
（3）区内企业的保税和非保税业务均应当按照规定办理贸易信贷业务报告。如用于报告的报关单或收付款数据在监测系统中不存在，则无需报告。
（4）外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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2.贸易融资业务报告 业务流程：
（1）对于90天以上（不含）的远期信用证、海外代付以及其他进口贸易融资业务，预计付款日期在货物进口日期之后的，企业应当在货物进口之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告预计付款日期、对应报关金额、业务性质等信息。企业未在货物进口之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向外汇局报告的，应提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
（2）对于90天以内的远期信用证、海外代付以及其他进口贸易融资业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否报告相关信息。对于需报告的，企业可在货物进口之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在货物进口之日起30天后（不含）提交下列相关资料到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
（1）情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
（2）外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
（1）按规定应当报告的贸易融资业务，系指企业通过银行表外贸易融资产品（如远期信用证、海外代付）导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90 天的业务，不包括进口押汇、国内外汇贷款等表内贸易融资。其中：货物进口日期以进口货物报关单上标明的进口日期为准；实际对外付款日期以国际收支申报单证上标明的付款日期为准。
（2）对于已报告的进口贸易融资业务信息，若企业拟通过表外贸易
融资展期或续办新的表外贸易融资产品延迟对外付款日期，或特殊情况下需要提前偿付的，在货物进口之日起30 天内，可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进口之日起30 天后（不含），可通过监测系统企业端对截止上月末未到期部分信息进行数据调整操作，或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场进行报告数据修改或删除。
（3）对于已报告的进口贸易融资业务信息，若对应进口报关单数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
（4）区内企业的保税和非保税业务均应当按照规定办理贸易融资业务报告。如用于报告的报关单数据在监测系统中不存在，则无需报告。
（5）外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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3.转口贸易收支业务报告 业务流程：
（1）对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应当在收款之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告相应的预计付款日期、付款金额等信息。
（2）对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应当在付款之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告相应的预计收款日期、收款金额等信息。
对于按上述1、2规定应当报告的转口贸易外汇收支业务，企业未在收款或付款后30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告的，应提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
（3）对于上述1、2规定范围以外的转口贸易外汇收支业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告相关信息。对于需报告的，企业可在收款或付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在收款或付款之日起30天后（不含）提交下列相关材料到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
（1）情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
（2）外汇局要求的相关证明材料。
注意事项：
（1）对于已报告转口贸易外汇收支业务信息，在收款或付款之日起30 天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在收款或付款之日起30 天后（不含），企业可通过监测系统企业端对截止上月末未到期部分信息进行数据调整操作，或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料外汇局现场进行报告数据修改或删除。
（2）对于已报告的转口贸易外汇收支业务信息，若对应收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
（3）区内企业应当按照规定办理转口贸易收支业务报告。（4）外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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4.差额业务报告
业务流程：
对于单笔进口报关金额与相应付汇金额、单笔出口报关金额与相应收汇金额存在差额的，企业可根据该笔差额对其外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向所在地外汇局报告差额金额及差额原因等信息：
（1）对于存在多收汇差额或多付汇差额的，企业可根据该笔差额对其外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，在收款或付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向外汇局报告，或在收款或付款之日起30天后（不含）提交相关材料到所在地外汇局现场报告；
（2）对于存在多出口差额或多进口差额的，企业可在出口或进口之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在出口或进口之日起30天后（不含）提交相关材料到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
（1）情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
（2）外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
（1）对于已报告的差额业务信息，在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天后（不含），企业可携情况说明及外汇局要求的相关证明材料，到外汇局现场进行报告数据修改或删除。
（2）对于已报告的差额业务信息，若对应报关单数据或收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
（3）外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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5.贸易主体不一致业务报告
业务流程：对于下述贸易主体不一致业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向所在地外汇局报告相关信息，并办理收汇或进口数据的主体变更手续：(1)因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致；(2)捐赠进口项下进口与付汇主体不一致；(3)经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况。
需提交的资料：
（1）对于需报告的，企业应在收汇或进口业务实际发生之日起30天内，提交下列材料到所在地外汇局现场报告：
①情况说明（说明贸易主体不一致的原因、需报告的收汇申报号或进口货物报关单号、相应的收汇金额或进口金额及其变更后的企业代码和名称、企业所属外汇局等）；
②出口合同或进口合同；
③收入申报单或进口货物报关单； ④捐赠协议（仅捐赠业务提供）；
⑤相关部门出具的分立、合并证明文件（仅企业分立、合并的提供）； ⑥外汇局要求的其他材料。
企业超过规定期限报告的，还应说明未能及时报告的原因。
（2）已报告的贸易主体不一致业务信息有误的，企业应当提交下列材料到所在地外汇局现场申请撤销变更：
①情况说明（说明撤销原因和原报告事项及具体内容等）； ②外汇局要求的其他材料。注意事项：
(1)已报告的贸易主体不一致业务只能由原报告企业向所在地外汇局申请撤销变更。
(2)对于已进行贸易信贷、贸易融资、转口贸易或差额等业务报告的收汇或进口数据，不得再进行贸易主体不一致业务报告。
(3)外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5 年备查。
法规依据：
(1)《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；(2)《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790266
6.辅导期业务报告
业务流程：企业应当根据辅导期内实际业务发生情况，逐笔对应货物进出口与贸易外汇收支或转口贸易外汇收入与支出数据，如实填写《辅导期企业进出口收付汇信息报告表》，并在辅导期结束后10个工作日内将加盖企业公章的《辅导期企业进出口收付汇信息报告表》报送所在地外汇局。
需提交的资料：
《辅导期企业进出口收付汇信息报告表》（见附件3）。
注意事项：
(1)外汇局可结合实际情况按一定比例进行抽查。
(2)外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存《报告表》原件及其他相关材料复印件5年备查。
法规依据：
(1)《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
(2)《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790266
7.其他特殊交易报告
业务流程：对于货物进出口与贸易收付款业务中发生的其他特殊交易，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向所在地外汇局报告相关信息。对于需报告的，企业可在进出口或收付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向所在地外汇局报告，或在进出口或收付款之日起30天后（不含）到所在地外汇局现场报告。
需提交的材料：
(1)情况说明（说明未能及时通过货物贸易外汇监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容等）；
(2)外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
(1)对于已报告的其他特殊交易业务信息，在进出口或收付款之日起30 天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在进出口或收付款之日起30 天后（不含），企业可到外汇局现场申请数据修改或删除。
(2)对于已报告的其他特殊交易业务信息，若对应进出口或收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
(3)外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5 年备查。
法规依据：
(1)《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；(2)《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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(三)货物贸易外汇登记业务 1.C类企业贸易外汇支出登记
业务流程：C类企业进口付汇或开证手续，经所在地外汇局办理登记后到银行办理。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；（2）以信用证、托收方式结算的，提交进口合同；
（3）以汇款方式结算的（预付货款除外），提交进口合同、进口货
物报关单；
（4）以预付货款方式结算的，提交进口合同、发票；单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须提交经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函；
（5）对于进口与支出主体不一致的业务，除按不同结算方式提交相关材料外，还应区分下列情况提交证明材料：①属于捐赠进口业务的，提交捐赠协议；②因企业分立、合并原因导致的，提交相关部门出具的分立、合并证明文件；③对外汇局认定的其他业务，提交相关证明材料；
（6）对于贸易收汇的退汇支付，应在书面申请中具体说明退汇原因以及退汇同时是否发生货物退运。因错误汇入产生的，提交原收汇凭证；因错误汇入以外的其他原因产生的，提交原收入申报单、原出口合同；发生货物退运的，还应提交对应的进口货物报关单。
注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用，可分次使用，可签注多笔付汇信息。
（3）金融机构应当根据企业提交的《登记表》，在监测系统银行端查询并核对相应《登记表》电子信息；在《登记表》有效期内，按照《登记表》注明的业务类别、结算方式和“外汇局登记情况”，在登记金额范围内为企业办理相关业务，并通过监测系统签注《登记表》使用情况。对于业务类别为“付汇”的《登记表》，结算方式为“信用证”的，在开证时签注付款金额，在信用证实际付款时补签注申报单号；结算方式
非“信用证”的，在付款时同步完成申报单号和金额的签注。
（4）外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
2.C类企业贸易外汇收入登记
业务流程：C类企业从待核查账户将贸易外汇收入结汇、划出或从金融机构取得出口贸易融资款项时，经所在地外汇局登记后到银行办理。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；
（2）以信用证、托收方式结算的，提交收入申报单、出口合同；（3）以汇款方式结算的（预收货款除外），提交收入申报单、出口合同、出口货物报关单；
（4）以预收货款方式结算的，提交收入申报单、出口合同、发票；（5）对于出口贸易融资放款，提交与金融机构签订的融资协议、出
口合同、发票；
（6）对于出口与收入主体不一致的业务，除按不同结算方式提交相关材料外，还应区分情况提交证明材料原件及加盖企业公章的复印件：因企业分立、合并原因导致的，提交相关部门出具的分立、合并证明文件；对于外汇局认定的其他情况，提交相关材料；
（7）对于贸易付汇的退汇收入，应在书面申请中具体说明退汇原因以及退汇同时是否发生货物退运。因错误汇出产生的，提交原支出申报单、收入申报单；因错误汇出以外的其他原因产生的，还应提交原进口合同；发生货物退运的，还应提交对应的出口货物报关单；
（8）因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，办理外币现钞结汇业务登记时应提交出口合同、出口货物报关单；结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，还应提交经海关签章的携带外币现钞入境申报单。
注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用，可分次使用，可签注多笔收汇信息。
（3）金融机构应当根据企业提交的《登记表》，在监测系统银行端查询并核对相应《登记表》电子信息；在《登记表》有效期内，按照《登记表》注明的业务类别、结算方式和“外汇局登记情况”，在登记金额范围内为企业办理相关业务，并通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况。对于业务类别为“收汇”的《登记表》，属于贸易融资业务的，在金融机构放款时按对应的境外回款总额签注收款金额，待企业从境外
实际收回货款时补签注申报单号；对于贸易融资以外的其他贸易收款，在资金从待核查账户结汇或划出时同步完成申报单号和金额的签注。
（4）外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
3.B类企业超可收/付汇额度的贸易外汇收支登记
业务流程：B类企业由于下列原因造成可收/付汇额度不足的，在办理付汇、开证、待核查账户资金结汇或划出手续或向金融机构申请出口贸易融资款项时，经所在地外汇局登记后到银行办理相应贸易外汇收支业务：（1）无货物退运的退汇；（2）错汇款退汇；（3）海关审价；（4）大宗散装商品溢短装；（5）市场行情变动；（6）外汇局认定的其他情况。
需提交的材料：
（1）与C类企业贸易外汇收支登记规定的相关材料一致；
（2）额度不足证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇收入登记”或“C 类企业贸易外汇支出登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
4.B类企业超比例或超期限转口贸易收支登记 业务流程：
（1）B类企业同一合同项下转口贸易收入超过相应支出金额20%（不含）的，支出和从待核查账户结汇或划出时，经所在地外汇局登记后到银行办理。
（2）分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，经所在地外汇局登记后可以到银行办理同一合同项下收支日期间隔超过90天（不含）的转口贸易外汇收支业务。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；（2）收入和支出申报单（收入登记时提供）；（3）买卖合同；
（4）提单、仓单或其他货权凭证；（5）其他相关证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇收入登记”或“C 类企业贸易外汇支出登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5 年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
5.B类企业90天以上延期付款登记
业务流程：B类企业办理90天以上（不含）的延期付款时，应在所在地外汇局办理登记。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；（2）进口合同；（3）进口货物报关单；（4）其他相关证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇支出登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5 年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
6.B类企业90天以上延期收款登记
业务流程：B类企业办理90天以上（不含）的延期收款时，应在所在地外汇局办理登记。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；（2）出口合同；（3）出口货物报关单；（4）其他相关证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇收入登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
7.超期限或无法原路退汇登记
业务流程：企业超期限或无法按照《货物贸易外汇管理指引实施细则》第十六条规定办理退汇时，经所在地外汇局登记后到银行办理。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明造成超期限或无法原路退汇的原因等）；（2）与C类企业贸易外汇收支登记中退汇所需提供的相关材料一致。
注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇支出登记”或“C 类企业贸易外汇收入登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
8.待核查账户资金结汇或划出登记
业务流程：企业待核查账户的资本项目资金从待核查账户划出时，经所在地外汇局登记后到银行办理。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明需登记的事项和具体内容以及资本项目外汇账户账号等）；
（2）收汇凭证和相关证明材料。注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇收入登记”。金融机构应按照《登记表》上注明的账号，在登记金额范围内将资金划转入账，不得直接结汇。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5 年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细
则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
9.其他业务登记
业务流程：对于外汇局认定其他需要登记的业务，企业应到所在地外汇局办理登记。
需提交的材料：
书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）和相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件。
注意事项：
（1）登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。（2）一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C 类企业贸易外汇支出登记”或“C 类企业贸易外汇收入登记”。
（3）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5 年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处 咨询电话：025-84790281、84790266
(四)B类企业出口可收汇、进口可付汇额度调整
业务流程：对于下列原因造成出口可收汇额度或进口可付汇额度与实际业务需要存在较大偏差的，企业可向所在地外汇局申请调增或调减额度：（1）业务规模增长超过预期；（2）结算方式发生结构性变化；（3）贸易信贷结构发生重大调整；（4）贸易融资结构发生重大调整；（5）贸易收付款模式发生重大调整；（6）行业类型或主营业务范围发生重大调整；（7）外汇局认定的其他情况。
需提交的材料：
（1）书面申请（说明具体的调整原因、调整金额等）；（2）外汇局要求的相关证明材料。注意事项：
（1）对于已通过监测系统增加出口可收汇额度或进口可付汇额度的，外汇局不再向企业出具《登记表》。
（2）外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细
则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790269、84790255
（五）货物贸易外汇收支现场核查 业务流程：
1.发放《现场核查通知书》
外汇局通过货物贸易外汇监测系统对需现场核查的企业发放电子《现场核查通知书》。企业接到《现场核查通知书》后，应在《现场核查通知书》发放之日起3个工作日内通过货物贸易外汇监测系统企业端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）签收反馈外汇局；确有必要时，也可到外汇局现场签收。
《现场核查通知书》发放并签收反馈外汇局后，货物贸易外汇监测系统自动向现场核查企业发送货物流与资金流数据包，供企业下载开展自查。
2.现场核查实施
需进行报告的企业、被约见谈话的企业，应当在收到《现场核查通知书》之日起10个工作日内，持下列第1、2项材料到所在地外汇局进行报告。
3.分类结论告知及异议处理
外汇局通过货物贸易外汇监测系统发放电子《分类结论告知书》。企业接到《分类结论告知书》后，应在《分类结论告知书》发放之日起
330
个工作日内通过货物贸易外汇监测系统企业端签收反馈外汇局；确有必要时，也可到外汇局现场签收。
企业对预分类结果有异议的，可自收到《分类结论告知书》之日起在7个工作日内携下列第3项材料到所在地外汇局进行申述。超过规定期限提出申述的，外汇局不予受理。
需提交的材料：
1.由法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的书面报告（包括合同履行情况、交易商品特点、产品竞争力状况、与交易对手的关系、相关融资情况、是否涉及贸易纠纷或索赔等）；
2.由法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的相关证明材料（可包括但不限于：有关商业合同、各类批准文件、进出口报关单、国际收支申报单证、金融机构收付款 凭证、第三方机构有关审计报告、验资报告、财务报表、会计账务有关科目和会计分录、各类纳税记录。其中，有效凭证和商业单据应为原件或加盖企业公章的复印 件，相关部门出具的各类批准文件应为原件。证明材料应按顺序编号并提交证明材料清单）。
3.加盖企业公章的书面情况说明及相关证明材料。注意事项：
1.电子和纸质《通知书》具有同等效力。
2.企业签收反馈《通知书》后，可在电子《通知书》发放次日起30 天内通过监测系统企业端下载本企业数据包；超过30 天的，企业可在现场核查结束前到外汇局获取相关数据包。
数据包内容包括企业在《通知书》所列核查期内发生的货物进出口
与贸易收支逐笔数据。
3.外汇局邮寄纸质《通知书》应选择挂号、特快专递等可确认送达的方式。
4.外汇局留存企业签字盖章的《通知书》回执联5年备查。法规依据：
1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）； 2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790255、84790183
（六）货物贸易企业分类管理 1.确定预分类结果 业务流程：
外汇局根据非现场、现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，确定企业预分类结果。预分类结果包括：A 类企业、B 类企业、C 类企业。
(1)核查期内遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的企业，可被列为A 类企业；
(2)存在《细则》第五十三条规定情况之一的企业，可被列为B 类企业；
(3)存在《细则》第五十四条规定情况之一的企业，可被列为C 类企业。
现场核查过程中发现由于企业经营范围或贸易外汇收支业务具有显著特点造成监测指标异常，且符合加贴特殊标识条件的，可将预分类结果确定为A 类，并设臵相应特殊标识。
2.分类结论告知 业务流程：
（1）外汇局通过监测系统发放电子《分类结论告知书》（以下简称《告知书》）。企业接到《告知书》后，应在《告知书》发放之日起3个工作日内通过监测系统企业端签收反馈外汇局；确有必要时，也可到外汇局现场签收。
企业到外汇局现场办理签收手续的，外汇局通过监测系统打印《告知书》并加盖“货物贸易外汇业务监管章”后交与企业；企业在《告知书》回执联签字并加盖企业公章后反馈外汇局；外汇局通过监测系统手工将《告知书》企业反馈状态标识为“已反馈”。
（2）企业未在规定期限内签收反馈的，外汇局通过电话督促其尽快签收反馈。电话无法联系的，外汇局可根据实际情况，采取其他联系方式通知企业，或通过监测系统打印《告知书》并加盖“货物贸易外汇业务监管章”后，将纸质《告知书》邮寄企业。
3.异议处理 业务流程：
（1）企业对预分类结果有异议的，可自收到《告知书》之日起7 个
工作日内向外汇局提交加盖企业公章的书面情况说明及相关证明材料进行申述。超过规定期限提出申述的，外汇局不予受理。
（2）企业在规定期限内提出申述的，外汇局根据其提交材料进行复核，并于企业申述之日起20个工作日内确定是否对预分类结果进行调整。复核后确定进行调整的，外汇局应及时调整企业预分类结果。
4.分类信息发布 业务流程：
《告知书》发放后，出现下列情况之一的企业，外汇局通过监测系统向金融机构发布企业分类信息:(1)在规定期限内签收反馈《告知书》的；(2)未签收反馈但未在规定期限内提出异议的；
(3)在规定期限内提出申述，经复核不对预分类结果进行调整的；(4)在规定期限内提出申述，经复核已对预分类结果进行调整的。外汇局可将企业分类信息向相关管理部门通报，必要时可向社会公开披露。
5.分类结果直接调整和到期评估 业务流程：
（1）外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要，对企业分类结果进行直接调整。直接调整包括但不限于以下情形：
①在日常管理中发现A 类企业存在符合列为B 类条件的行为的，必要情况下可不经现场核查，直接将其分类结果调整为B 类；
②在日常管理中发现A 类或B 类企业存在符合列为C 类条件的行为
的，必要情况下可不经现场核查，直接将其分类结果调整为C 类；
③国际收支出现或可能出现严重失衡时，可直接将资金流与货物流规模与结构等存在异常或可疑情况的重点监测企业列为B 类或C 类企业。
（2）外汇局应在B、C 类企业分类监管有效期届满前1个月内，对其监管期内的情况进行综合评估: ①对于监管期内遵守外汇管理规定、指标恢复正常的B、C 类企业，在监管期届满时分类结果自动恢复为A 类；
②对于监管期内指标未见好转或存在涉嫌违规行为的B 类企业，可将B 类监管期限延长一年，或直接将其分类结果调整为C 类；
③对于监管期内依然存在符合列为C 类条件的行为的C 类企业，可将C 类监管期限延长一年。
（3）外汇局直接将企业分类结果调整为B 类或C 类，或延长B、C 类监管期限的，应当按照规定程序向企业发放《告知书》，并直接通过监测系统向金融机构发布企业分类信息。
法规依据：
1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）； 2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790255、84790183
（七）金融机构现场核查 1.现场核查金融机构确定 业务流程：
（1）在非现场核查和对企业进行现场核查的过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送相关信息行为的，外汇局可对其实施现场核查。
（2）外汇局对需现场核查的金融机构，应事前通知相关金融机构，并告知核查原因、核查方式及业务范围等情况。
2.现场核查实施 业务流程：
（1）金融机构应根据外汇局告知的现场核查方式，在告知的时限内准备好被核查金融机构负责人或其授权人签字并加盖业务公章的书面情况说明、相关文件和材料，主动配合外汇局开展现场核查工作。
（2）外汇局以“约见被核查金融机构负责人或其授权人”、“现场查阅、复制被核查金融机构相关资料”方式进行现场核查时，应形成经双方签字确认的现场核查笔录材料。现场核查笔录材料应交被核查金融机构当事人核对，由金融机构当事人和外汇局核查人员签名，并加盖业务公章。金融机构当事人拒绝签名或盖章的，外汇局核查人员应在核查记录上注明。
（3）现场核查结束后，外汇局将现场核查情况及相关处理意见反馈金融机构。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内
受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790255、8479018
3（八）出口收入存放境外管理 1.业务资格管理与首次开户登记 业务流程：
（1）企业将出口收入存放境外应当具备下列条件：①具有出口收入来源，且在境外有符合《货物贸易外汇管理指引实施细则》规定的支付需求；②近两年无违反外汇管理规定行为；③有完善的出口收入存放境外内控制度；④外汇局规定的其他条件。
（2）企业开立用于存放出口收入的境外账户前，应当选定境外开户行，与其签订《账户收支信息报送协议》。
（3）企业应通过货物贸易外汇监测系统企业端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）向所在地外汇局报送境外开户登记信息，并持下述1-5项规定材料到所在地外汇局办理开户登记手续。
（4）企业集团实行集中收付的，应由主办企业到所在地外汇局办理开户登记手续。主办企业与成员公司属不同外汇局管辖的，成员公司应持下述第6项规定材料先到所在地外汇局办理资格登记手续。
需提交的材料：
（1）法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的书面申请（企业书面申请的内容应包括但不限于：出口收入存放境外用途、上进出口及其收付资金规模、近两年内有无违反外汇管理规定行为；首次申请
时，还应说明企业根据经营需要确定的累计出口收入存放境外规模）；
（2）企业与境外开户行签订的《账户收支信息报送协议》；（3）《出口收入存放境外登记表》；
（4）企业实施出口收入存放境外运作的内控制度（首次登记时提交，内控制度包括但不限于：境外账户管理、存放境外资金使用管理、内部风险控制、内部权限管理、信息报送及档案管理）；
（5）企业集团实行集中收付的，首次登记时还需提交成员公司情况说明（情况说明的内容应包括但不限于：成员公司名称、注册地址、与主办企业的关系、上进出口及 其收付资金规模以及近两年内有无违反外汇管理规定行为）、成员公司债权债务及相应会计记账管理办法或规章。成员公司与主办企业属不同外汇局管辖的，还需提供成员公司所在地外汇局出具的《出口收入存放境外资格登记表》；
（6）《出口收入存放境外资格登记表》、情况说明、内控制度、债权债务及相应会计记账管理办法或规章等资料；
（7）外汇局要求的其他材料。注意事项：
（1）存放境外业务类型包括：单一型、集团型主办、集团型成员。单一型业务指企业出口收入存放境外业务不涉及其他境内关联企业。集团型业务指企业集团内部有多个境内成员公司参与出口收入存放境外业务。此类业务可由集团总部或指定一家参与成员公司作为主办企业，负责对所有参与成员公司的存放境外出口收入实行集中收付。主办企业的业务类型为“集团型主办”，主办企业以外其他成员公司的业务类型
为“集团型成员”。
（2）企业选择的境外开户行，原则上应当是中资金融机构的境外分支机构，或与境内外资金融机构有关联关系的境外金融机构。关联关系是指该境外金融机构与境内外资金融机构之间为母子关系、总分关系，或属于同一家金融机构的子行或分行。
境外开户行所在国家（地区）应当是对账户资金划转及账户信息披露无严格限制且经济政治比较稳定的国家（地区）。
（3）企业通过监测系统企业端报送的境外开户登记信息包括：境外开户金融机构代码（SWIFTCODE 或金融机构标识码）、境外开户金融机构名称、境外账户户名、境外开户国别或地区、境外开户金融机构地址、账户收支信息报送协议或其补充协议编号。
（4）企业应在开户后10个工作日内，通过监测系统企业端将境外账户账号和币种信息报所在地外汇局备案。
（5）依法取得离岸银行业务经营资格的境内金融机构离岸业务部适用出口收入存放境外关于境外金融机构的管理内容。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
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2.后续开户登记与信息变更 业务流程：
（1）后续开户前，企业应持相关材料到所在地外汇局办理登记。（2）境外账户信息发生变更的，企业应在获知相关信息后10个工作日内将变更信息报外汇局备案。
需提交的材料：
（1）法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的书面申请；
（2）境内企业与境外开户行新签订的《账户收支信息报送协议》或原有《账户收支信息报送协议》的补充协议；
（3）外汇局要求的其他材料。注意事项：
（1）境外开户行与之前开户提交的《协议》签订主体不一致的，企业应提交新签订的《协议》。境外开户行未发生变更的，企业可提交原《协议》的补充协议，明确新开账户适用原《协议》。
（2）企业应在开户后10个工作日内，通过监测系统企业端将境外账户账号和币种信息报所在地外汇局备案。
（3）境外开户金融机构代码或名称、境外账户户名发生变更的，外汇局在监测系统中重新登记境外账户信息；境外开户金融机构地址、账户收支信息报送协议或其补充协议编号发生变更的，外汇局在监测系统中修改原境外账户登记信息。
（4）外汇局留存企业书面申请原件以及相关证明材料复印件5 年备查；企业留存相关材料5年备查。
法规依据：
1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）； 2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
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3.存放境外业务变更
业务流程：集团型业务需要增加或减少参与成员公司的，应由主办企业持相关材料到所在地外汇局办理变更登记。
需提交的材料：
（1）加盖企业公章的书面申请；
（2）成员公司所在地外汇局出具的《出口收入存放境外资格登记表》（新增成员公司与主办企业属不同外汇局管辖时才需提交，见附件3）；
（3）外汇局要求的其他材料。注意事项：
（1）书面申请的内容应包括但不限于：新增或减少的成员公司名称；对于增加参与成员公司的，还需说明新增成员公司的注册地址、与主办企业的关系、上进出口及其收付资金规模以及近两年内有无违反外
汇管理规定行为。
（2）企业注册地址发生变更且变更后属不同外汇局管辖的，应在变更后10个工作日内向变更后所在地外汇局备案。
（3）新增成员公司与主办企业属不同外汇局管辖的，新增成员公司应按前述规定事先办理资格登记。
（4）外汇局留存企业情况说明原件、相关单证外汇局留存联以及相关证明材料复印件5 年备查；企业留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790281、84790266
4.存放境外规模变更登记
业务流程：企业需提高存放境外规模的，应持相关材料到所在地外汇局办理存放境外规模变更登记。
需提交的材料：
（1）法定代表人或其授权人签字并加盖企业公章的书面申请；（2）外汇局要求的其他材料。
注意事项：
（1）企业应在进行首次开户登记同时办理存放境外规模登记。（2）企业累计存放境外资金指自然内企业境外账户收入发生额（境外同名账户划入的资金除外）合计。
（3）企业书面申请的内容应包括但不限于：出口收入存放境外用途、上进出口及其收付资金规模、拟存放境外规模。
（4）外汇局留存企业书面申请原件以及相关证明材料复印件5 年备查；企业留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
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5.境外账户关闭
业务流程：企业应在关闭境外账户后10个工作日内，持相关材料向所在地外汇局备案。
需提交的材料：
（1）加盖企业公章的情况说明；
（2）境外开户行的销户通知书及其中文翻译件。注意事项：
（1）企业存在下列行为的，所在地外汇局可责令其限期关闭境外账户，并调回账户资金余额：
①未经外汇局登记擅自在境外开户存放资金的； ②提供虚假材料开立境外账户的；
③超出《细则》规定的境外账户收支范围或违反《细则》其他规定使用境外账户的；
③未按规定报送境外账户相关情况和数据的。
（2）已开办出口收入存放境外业务的企业被列为C 类的，应当于列入之日起30 日内关闭境外账户并调回账户资金余额。
（3）外汇局留存企业情况说明原件以及相关证明材料复印件5年备查；企业留存相关材料5年备查。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790281、84790266
6.企业境外账户收支报告 业务流程：
（1）企业应当在每月结束后10个工作日内，通过监测系统企业端向所在地外汇局报告境外账户收支情况。
境外账户收支报告具体内容包括：账户收入（分交易性质）、账户支出（分交易性质）、同名划入、同名划出、调回境内、月末账户余额、月末对账单余额、对账单日期以及其他情况说明。
同一账户内部不同币种转换视同境外同名账户之间的资金划转。月末对账单余额和对账单日期按境外开户行寄送的对账单填写。（2）集团型业务应由主办企业和各成员公司分别通过监测系统企业端，报告自身通过主办企业境外账户发生的月度收支信息。
注意事项：
（1）企业应当按照国际收支申报和贸易外汇核查信息申报规定，办理境外账户收支信息申报。
（2）企业应当要求境外开户行按照《协议》约定，按月向所在地外汇局指定的地址邮寄境外账户对账单。所在地外汇局地址变更的，企业应当及时通知境外开户行。
（3）企业境外账户当月未发生收支但月末余额大于零的，应当按规定通过监测系统企业端向外汇局报告境外账户月末余额情况。
（4）主办企业应当做好各成员公司债权债务的管理及相应的会计记账工作，清晰记录各成员公司通过境外账户的代垫代付形成的债权债务
关系及相应金额。
（5）存放境外资金运用损失累计超过1000万美元的，企业应当在10个工作日内书面报告所在地外汇局。
（6）境外账户收支涉及贸易信贷等业务的，企业应按照《细则》及本规程的相关要求进行贸易信贷等业务报告。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发[2012]38号）。
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
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二、经常项目外汇账户管理
（一）境内机构经常项目外汇账户管理 1.境内机构的基本信息登记
业务流程：境内机构首次在银行开立外汇账户前，须持外汇局要求的材料到外汇局办理基本信息登记。
需提交的材料：营业执照或社团登记证等有效证明（原件及复印件）、组织机构代码证（原件及复印件）。
注意事项：
（1）纳入财政预算管理的行政事业单位需提供财政部门出具的外汇账户批复书。
（2）未开立过经常项目外汇账户的境内机构，持上述资料到外汇局进行基本信息登记；已经开立过经常项目外汇账户的，直接到外汇指定银行办理开户手续。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《境内外汇账户管理规定》（银发[1997]416号）；
（3）《国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复》（汇复[2007]398号）、《国家外汇管理局综合司关于驻华外交机构外汇业务有关问题的批复》（汇综复[2008]53号）
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790451、84790400
2.境内机构的基本信息变更
业务流程：境内机构在外汇局登记的基本信息发生变更后，需凭相关材料到外汇局办理基本信息变更手续。
需提交的材料：（1）变更申请书。
（2）变更后的营业执照或社团登记证等有效证明或变更后的组织机构代码证。
（3）有权管理部门出具的营业执照或社团登记证变更通知书。注意事项：
（1）1－3 项需提供原件；2－3 项还需提供复印件。
（2）变更事项包括机构名称、机构性质、组织机构代码等基本情况。（3）到开户地外汇局进行基本信息变更。法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《境内外汇账户管理规定》（银发[1997]416号）；
（3）《国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复》（汇复[2007]398号）、《国家外汇管理局综合司关于驻华外交机构外汇业务有关问题的批复》（汇综复[2008]53号）、《经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程》（汇综发[2006]32号）
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790451、84790400
3.境内机构外币现钞账户开立核准
业务流程：经开户地外汇局严格审核批准后，司法和行政执法机关等可以开立外币现钞账户。
需提交的材料：
（1）境内机构正式公函形式的开户申请书。（2）境内机构设立的有效证明文件。（3）组织机构代码证。
（4）在前述材料不能充分说明交易的真实性或申请材料之间的一致性时，要求提供的补充材料。
注意事项：
（1）1－4 项需提供原件；2－4 项还需提供复印件。
（2）纳入财政预算管理的行政事业单位需提供财政部门出具的外汇账户批复书。
（3）境内机构提供上述资料经外汇局核准后，到外汇指定银行办理开户手续。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
（2）《境内外汇账户管理规定》（银发[1997]416号）；
（3）《国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复》（汇复[2007]398号）、《经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程》（汇综发[2006]32号）
办理时限：自申请之日起二十个工作日内 受理部门：经常项目管理处
咨询电话：025-84790451、84790400
（二）境外机构境内外汇账户管理 1.境外机构境内外汇账户基本信息登记
业务流程：境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构，在境内银行开立外汇账户前，银行应为开立外汇账户的境外机构申领特殊机构代码，并向外汇局办理境外机构基本信息登记。
需提交的材料：
（1）境内外汇账户基本信息登记申请书。
（2）机构所在国（地区）工商登记证明文件或所在国（地区）有效批准成立文件。
（3）特殊机构代码赋码通知书（企业联）。注意事项：
（1）第1 项材料需提供加盖境外开户机构公章的原件；2－3 项需提供复印件，其中第2 项材料需加盖境外开户机构公章及境内开户银行业务公章，第3 项材料须加盖境内开户银行业务公章；上述材料涉及外文的，应当提供中文翻译件。
（2）未开立过境内外汇账户的境外机构，持上述资料到外汇局进行基本信息登记；已经开立过境内外汇账户的，直接到外汇指定银行办理开户手续。
法规依据：
（1）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；
第四篇：招聘会联系企业操作指南
招聘会联系企业操作指南
1、在智联招聘、前程无忧等网站寻找有招聘意愿的企业，企业要求如下： ①每人至少联系6家企业，其中要求有至少一家500强企业
②学历要求为本科以上
③所选择的企业岗位专业要求是新校区10个学院所包涵的专业，详见《苏州大学新区10个院相关专业》
④企业所在地为苏州地区
2、电话联系，如果有意愿的索取邮箱，发送《苏州大学春季招聘会策划书》、《苏州大学春季招聘会邀请函》、《苏州大学春季招聘会展位申请表》、《苏州大学新区10个院相关专业》，并提醒公司尽快上交《苏州大学春季招聘会展位申请表》
发送之前注意：《苏州大学春季招聘会邀请函》中红色字体部分，“*月*日”改为你联系企业的一周后的时间，“填上自己邮箱”改为自己的常用邮箱。
3、3月31日前企业回复给你《苏州大学春季招聘会展位申请表》后，文件重命名为《×××公司招聘信息》
4、《×××公司招聘信息》发送至各部门部长QQ邮箱
5、如果企业有特殊要求，需要提前告知我们，立马汇报给六位部长
第五篇：货物贸易外汇监测系统操作指引
货物贸易外汇监测系统（企业版）操作指引
一、界面登录，用外管局所给用户代码和密码登录
二、业务操作员维护：
1、新设置一个用户代码和密码，填写相应的信息
2、选中未分配的角色列表中“货物贸易外汇网上业务”，点击中间的箭头，进入“已分配的角色列表”。点击保存即可。
3、退出界面，回到初始页面，重新登录。采用1中新设的操作员用户名称和密码登录。
三、系统业务操作
1、两个系统：国际收支网上申报系统和货物贸易外汇监测系统。选择“货物贸易外汇监测系统”。
2、预收货款、延期收款、预付货款、延期付款与融资报告的操作
新增：输入申报单号——选中该笔，点击右下角的“新增”——跳出“网页对话框”，点击右下角的“新增”——填写“预计出口日期”和“报告金额”，选中该条记录，点击“提交”。
修改：输入申报单号——选中该笔，点击右下角的“修改”——跳出“网页对话框”，点击右下角的“新增”——填写“预计出口日期”和“报告金额”——选中原有记录，点击“删除”——选中新增记录，点击“提交”
删除：输入申报单号——选中该笔，点击右下角的“删除”
3、企业信息管理——企业管理状态查询（可以查询企业分类）
企业信息管理——现场核查信息接收与反馈（可以查询现场核查通知书及企业分类结论告知书）
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