第一篇：向境外提供商业贷款审批与登记-国家外汇管理局
业务流程之四：境内机构（不含商业银行）向境外提供商业贷
款审批与登记
一、对外债权登记
（一）融资租赁对外债权登记
需提交的资料：
1.申请书，包括但不限于公司基本情况及租赁项目的基本情况； 2.主管部门同意设立融资租赁公司或项目公司的批复和工商营业执照；
3.上年度经审计的财务报告及最近一期财务报表；
4.租赁合同及租赁物转移的证明材料； 5.外汇局要求的其他资料。
办理时限：自受理申请之日起20个工作日
主要法规依据：《国家外汇管理局综合司关于融资租赁类公司对外债权登记问题批复》（汇综复【2013】142号）。
受理部门：外汇管理处
联 系 人：赵军
咨询电话：0351-4922821
（二）内保外贷担保履约对外债权登记
需提交的资料：
1.申请书，详细说明发生担保履约的原因； 2.贷款合同及担保合同简明条款复印件； 3.已发生担保履约的证明材料；
4.内保外贷签约登记凭证； 5.外汇局要求的其他资料。
办理时限：自受理申请之日起20个工作日
主要法规依据：《国家外汇管理局关于发布<跨境担保外汇管理规定>的通知》（汇发【2014】29号）。
受理部门：外汇管理处
联 系 人：赵军
咨询电话：0351-4922821
二、境内机构境外放款额度登记
（一）境外放款额度登记
需提交的资料：
1.境外放款外汇业务登记表； 2.境外放款协议；
3.放款人最近一期财务审计报告；
4.外汇局要求的其他资料。
办理时限：自受理申请之日起20个工作日
主要法规依据：
1.《国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》（汇发【2009】24号）；
2.《国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外管理政策的通知》（汇发【2012】59号）。
受理部门：外汇管理处
联 系 人：赵军
咨询电话：0351-4922821
（二）境外放款额度变更与注销登记
变更需提交的资料： 1.境外放款外汇业务登记表； 2.变更后的境外放款协议； 3.放款人最近一期财务审计报告； 4.外汇局要求的其他资料。
注销登记需提交的资料： 1.境外放款外汇业务登记表；
2.银行提供的境外放款还本付息证明。
办理时限：自受理申请之日起20个工作日
主要法规依据：
1.《国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》（汇发【2009】24号）；
2.《国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知》（汇发【2012】59号）。
受理部门：外汇管理处
联 系 人：赵军
咨询电话：0351-4922821
第二篇：金融机构向境外金融机构转让股权审批申请材料目录
金融机构向境外金融机构转让股权审批申请材料目录
1、申请书。
2、股权转让协议（草案）。
3、股东(社员、股东代表、社员代表)大会或经授权的董事（理事）会同意转让股权的决议。
4、境外金融机构有权机构同意投资入股的决议。
5、境外金融机构近2年的年报或经审计的资产负债表、利润表等财务报表。
6、银监会认可的中介机构出具的境外金融机构的资金来源、经营情况等证明材料。
7、经银监会认可的国际评级机构对该外国金融机构近2年的长期信用评级报告和注册地金融监管当局作出的风险评级结论或审慎性监管意见。
8、律师事务所出具的法律意见书。
9、境外金融机构保证遵守中国相关法律的声明。
10、申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。
11、银监会按照审慎性原则规定的其他文件。
第三篇：采矿权变更登记审批申报资料与新标准
采矿权变更登记审批申报资料与新标准
1.采矿权变更申请登记书（附电子报盘）（扫描）； 2.原采矿许可证正本、副本（扫描）；
3.法定采矿权人的义务履行情况证明材料（扫描）（注：经依法批准转让采矿权，受让人办理变更手续的，不提交此项资料）；
4.扩大矿区范围的变更登记申请，应先对扩大区申请划定矿区范围，获批准后，变更申报资料与申请新立采矿登记发证所要求的申报资料相同（不含《采矿权申请登记书》）；
5.缩小矿区范围的变更登记申请，一般应提交划出范围开采状况报告（扫描）、放弃矿区地质资料汇交证明（扫描）、储量情况（扫描）、变更后的矿区范围与矿产资源储量估算范围坐标及叠合图（扫描）、矿区范围的矿产资源资源储量估算报告（扫描封面、目录和加盖红章的页面）和相关的评审备案证明（扫描）以及有关劳动安全（扫描）、水土保持（扫描）、土地复垦（扫描）和环境保护工作情况（扫描），并提交变更后的护区范围图（不扫描）；
6.变更开采主矿种、开采方式和生产规模的，应提交新的《矿产资源开'发利用方案》（扫描封面、目录和加盖红幸的页面）及专家审查意见（扫描），有关部门颁发的安全生产方面证照，原占用矿产资源储量登记书（扫描），其变更后的占用矿产资源储量登记说明，同时提交环保部门的意见（扫描）和安全生产监督管理部门的意见（扫描）；
7.变更企业或矿山名称和企业性质的，应提交有关批准文件（扫猫）和变更后的运人营业执照（扫描）和原占用矿产资源储量登记书（扫描）；
8.经依法批准转让采矿权的，如不和采矿权转让审批同时申请，变更申请人应为转让受让人，应提交：（1）国土资源部采矿权转让批准通知（扫描）；（2）受让人企业法人营业执照（扫描）；
（3）国家出资形成的采矿权价款处置文件分期缴纳的，应提交受让人缴款承诺书（扫描）
（4）转让前占用矿产资源储量登记情况说明（扫描）；（5）原占用矿产资源储量登记书（扫描）。
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第四篇：国家外汇管理局关于银行自身资本与金融项目结售汇审批原则及程序的通知
国家外汇管理局关于银行自身资本与金融项目结售汇审批原则及程序的通知
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：
根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《结汇、售汇及付汇管理规定》、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》的规定，银行办理自身资本与金融项目的结售汇，须经国家外汇管理局及其分支局(以下简称外汇局)逐笔审批。现将有关审批原则和审批程序通知如下：
一、本通知中的银行包括国有独资商业银行、政策性银行、股份制商业银行、外资商业银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社及其分支机构。
二、银行代债务人结售汇
(一)银行因经营贷款、同业拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等外汇业务形成的外汇债权，应当由债务人以自有外汇、或以人民币购汇偿还。
(二)银行具有下述来源于债务人的人民币资金的，可以由银行代债务人购汇：
1、依据法院判决、仲裁机构的裁决取得的人民币资金；
2、抵押或质押资产变现(不含人民币抵押外汇贷款的人民币抵押金)取得的人民币资金；
3、扣收的人民币保证金；
4、其他合法途径获得的人民币资金。
(三)银行代债务人购汇可向债务人所在地外汇局提出申请，债务人所在地外汇局是支局的，经支局初审后上报分局审批；债务人所在地是分局的，由分局审批。
银行分行汇总自身及下属支行的债权(不包括债务人在其所在省、自治区、直辖市之外的债权)，向其所在地分局提出购汇申请的，分局应就相关交易向辖内支局进行核实后，进行审批。
(四)银行代债务人申请购汇时，应提供下列材料：
1、购汇申请报告；
2、证明银行与债务人债权关系的书面合同或凭证；
3、证明购汇人民币资金来源的书面材料；
4、外汇管理法规要求登记备案的，应提供相应手续；
5、外汇局要求的其他材料。
(五)各外汇分支局对银行提供的材料，应审核如下内容：
1、银行对债务人存在外汇债权；
2、申请购汇的人民币资金来源符合本条第(二)款的规定；
3、每笔交易符合本条第(一)款规定的外汇业务范围；属于同业拆借业务的，交易对手应已倒闭或停业整顿；
4、若外汇管理法规要求登记、备案的，应有相关登记、备案手续。
(六)各分支局审核后，应按下列原则进行处理：
1、银行的购汇申请符合本条第(五)款所述各项条件的，应予批准。
2、银行的外汇债权不存在，或是人民币资金来源不符合本条第(二)款的规定，或是所附交易在本条第(一)款规定的外汇业务范围之外的，不予批准。
3、银行存在外汇债权，人民币资金来源符合规定，所附交易符合外汇业务范围的要求，但是没有按规定办理外汇登记、备案的，各分支局可以批准；但应当对银行或债务人违反外汇管理法规的行为依法进行处罚。
(七)银行因与本条第(一)款业务种类相同的人民币业务形成的人民币债权，若银行以合法途径获得债务人外汇资金、需代债务人结汇以偿还银行自身人民币债权的，应比照上述购汇业务的原则和程序办理。
(八)对于已批准进行结售汇的交易，各分支局应留档备查；所附交易有登记、备案手续的，应作相应的注销或冲减。
三、银行资本金或营运资金的本外币转换
(一)银行资本金或营运资金的本外币转换，应由其总行或总部统一向外汇局申请。
1、政策性银行、国有独资商业银行以及全国性中资股份制银行的申请，由其总行向国家外汇管理局提出，由国家外汇管理局批复。
2、外资商业银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社的申请，由其总行或总部向所在地外汇分局提出，由所在地分局批复，抄报国家外汇管理局备案。
(二)银行申请资本金或营运资金的本外币转换，应提交下述申请材料：
1、银行为增加外汇(或人民币)资本金或营运资金而进行本外币转换，其总行或总部应提供下列材料，直接进行申请：
(1)申请报告，应包括申请增加外汇(或人民币)资本金或营运资金的测算依据；
(2)相关资本变动若需经有关监督管理部门批准的，应提供相应批准文件的复印件；
(3)外汇局要求的其他材料。
2、银行为补充其因核销资产损失减少的外汇(或人民币)资本金或营运资金而进行本外币转换的，应先向所在地外汇分支局提供下列材料，经所在地外汇分支局对所核销交易进行逐笔审核并出具相应的“确认文件”后，由银行总行或总部汇总，统一提出购汇申请：
(1)申请报告(应说明交易损失的情况)；
(2)可证明所附交易真实性的书面凭证，如借贷合同、担保合同等；
(3)外汇管理法规要求登记、备案的，应提供相应手续；
(4)外汇局要求的其他材料。
各分支局审核后，应比照第二条第(六)款的规定出具“确认文件”。
(三)未开办人民币业务的外资银行，其办理结售汇业务的周转资金的本外币转换，仍执行中国人民银行1996年发布的《外资银行结汇、售汇及付汇业务实施细则》。
关联资料：部委规章共1部
四、不具备结售汇业务资格银行的上述自身结售汇业务必须通过其他具备结售汇业务资格的银行办理。
五、上述结售汇业务的经办银行应按照国家外汇管理局的相关规定进行结售汇统计，并对大额交易进行备案。
六、为便于对银行自身资本与金融项目结售汇的监管，各银行应按季向外汇局报送境内本外币合并及境内外币资产负债表和损益表(每季度报送上一季度报表)，外汇局系统应建立相应的监管档案：
(一)政策性银行、国有独资商业银行以及全国性中资股份制银行应汇总全行报表向国家外汇管理局报送；
(二)经营外汇业务的城市商业银行、农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社应汇总全行报表向其总行或总部所在地外汇分局和国家外汇管理局分别报送；
(三)外资商业银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行在各地的分支机构应向所在地外汇局报送；其主报告行同时应汇总全行报表向主报告行所在地外汇分局和国家外汇管理局报送。
七、本通知自2004年7月1日起施行。以前规定与本通知内容相抵触的，以本通知为准。
请各分局接到本通知后，尽快向辖内支局、金融机构转发。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局国际收支司反馈(联系电话 010-68402313，传真68402315)。
第五篇：国家外汇管理局关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作的通知
关于临汾庄朋镁业有限公司追加投资（或借款事宜）的报告 公司董事会：
根据咨询外汇管理局及查阅有关资料了解到，庄朋公司向股东或其他外方借款，无论是因流动资金需求、购置固定资产及其他需求，受商务厅有关投资总额和注册资本限额的约束，即“外商投资企业举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和严格控制在审批部门批准的项目投资总额和注册资本之间的差额以内。非经原审批部门批准变更投资总额，外汇局不得办理外商投资企业超额汇入部分外债资金的登记和结汇核准手续。”
根据上述规定，若庄朋公司除了现有注册资本金外，因各项资金需求而需增加的投资额有三种解决途径，一、境内借款，可以是金融机构、或者向境内公司及个人借款（有关其效力，见后附说明，其成本不得税前扣除），但借款方不得为原三方股东，原因是有可能受到国家有关境内投资者返程投资的审查或是外资属性受怀疑，影响到公司外资手续的效力；
二、在现有“投注差”（即投资总额与注册资本的差额范围内）外方股东追加投入，按照现有批复，其上限为人民币120万元（庄朋公司现批复的投资总额为620万元，注册资本为500万元，其差额为120万元）（有关投资总额的上限规定见后附说明），该笔资金估计不能满足庄朋公司的实际资金需求；
三、外方股东增资，按照商务厅有关外资企业增资的规定程序办理，所需时间估计2-3个月。
上述哪种方式增加投资，请董事会商讨决定。
附：山西省外汇管理局业务咨询电话0351－49224
41临汾庄朋镁业有限公司财务部
附件：
一、有关投资总额的上限规定
据中华人民共和国商务部令(2009 年 第 6 号)----《关于外国投资者并购境内企业的规定》第十九条：
第十九条 外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照以下比例确定投资总额的上限：
（一）注册资本在210万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的10/7；
（二）注册资本在210万美元以上至500万美元的，投资总额不得超过注册资本的2倍；
（三）注册资本在500万美元以上至1200万美元的，投资总额不得超过注册资本的25倍；
（四）注册资本在1200万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的3倍。
二、国家外汇管理局关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理
工作的通知
汇发[2004]42号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：
为引导外商投资资金在境内合理有序流动，维护和促进国际收支平衡，现就改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作有关事项通知如下：
一、国家外汇管理局各分局（以下简称外汇局）以及经授权的外汇指定银行在办理外商投资企业资本金结汇时，除根据《国家外汇管理局关于完善外商直接投资外汇管理工作有关问题的通知》（汇发［2003］30号）和《国家外汇管理局关于改革外商投资项下资本金结汇管理方式的通知》（汇发［2002］59号）的要求进行审核外，对于一次结汇金额在20万美元以上的，应要求申请结汇的企业提供有关结汇资金用途的书面支付命令，直接向其指定的收款人进行支付。对于企业支付工资、留存备用金或结汇资金在20万美元以下（含20万美元）的小额支付，可以不要求申请企业提供书面支付命令而将结汇资金进入申请企业人民币账户，但该企业在办理下一笔结汇时，应提供上一笔结汇资金的用途明细清单。
二、外汇局在办理外商投资企业外债资金结汇核准手续时，应严格按照现行操作规程以及本通知第一条的规定履行审核职责，如外商投资企业外债资金结汇用于偿还人民币债务，外汇局应不予批准。
三、外商投资企业举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和严格控制在审批部门批准的项目投资总额和注册资本之间的差额以内。非经原审批部门批准变更投资总额，外汇局不得办理外商投资企业超额汇入部分外债资金的登记和结汇核准手续。如外商投资企业外债资金已超额汇入，应自觉到原审批部门补办变更投资总额核准，外汇局允许企业在三个月期限内保留外债资金，如超出此期限，外汇局应以资本项目外汇业务核准件的形式通知开户银行将超额部分资金沿原汇路退回。
四、各外汇指定银行应修订相应的内部业务流程，落实上述操作要求，各级外汇局负责对辖区外汇指定银行改进资本项目结汇管理和外债资金汇出入管理工作进行指导和监督。
五、以上各项措施系对现有资本项目外汇管理法规的进一步完善和落实，各级外汇局应注意作好宣传解释工作，保证上述各项措施的顺利贯彻执行。
六、本通知自发布之日起45天起开始施行。各级外汇局在收到本通知后，应尽快转发辖地各外汇指定银行。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局资本项目管理司反馈。(来源：外汇局网站)
三、公司之间借款如何规避法律规定？
企业间借款是指无金融经营权的两个企业之间互相拆借资金的民事行为，其内容是非金融机构的企业之间，通过书面的或口头的协议，由一方企业将自己合法所有的资金借给另一方企业使用，另一方企业在约定期限届满后归还本金，支付利息。
关于公司之间的借贷关系，在合同法出台之前，大都认定无效。
1996年中国人民银行颁布的《贷款通则》第二十一条规定：“贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。”第六十一条规定：“各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。”1996年9月23日最高人民法院《关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款应如何处理问题的批复》规定：“企业借贷合同违反有关金融法规，属无效合同。”司法解释中所指的“有关金融法规”，实际就是指《贷款通则》。
基于上述规定，长期以来，司法实务中对企业间借款合同是一概否定其效力的，即认为企业间借款合同非法，应归于无效。
合同法出台以后，特别是最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释
（一）有关合同效力的解释明确后，从现行的法律和行政法规中并不能当然地认定企业间借款合同属于无效合同。
从法理层面分析，借款行为是一种合同行为，借贷关系实为合同关系。企业间借款仍应属于私法调整的范畴，而私法自治是市场经济国家通行的法律标准。因此，既然企业间借款属于民事主体之间的“私人”行为，只要企业之间是完全自愿地相互拆借，且款项来源合法，不损害国家和社会公共利益，对国家金融市场只有利而无害，那么，企业间借款合同应认定为有效。
综上，不存在“公司之间借款如何规避法律规定”的问题。
但是，有关借贷利息的规定还是必须遵守的。同时应注意以下规定：
公民将个人的钱借给企业，国家是允许的。最高人民法院在《关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力的批复》中指出：“公民与非金融企业之间的借贷属民间借贷，只要双方当事人意思表示真实即可认定有效。”
但是具有下列情形之一的，应当认定无效：
1、企业以借贷名义向职工非法集资；
2、企业以借贷名义非法向社会集资；
3、企业以借贷名义向社会公众发放贷款；
4、其他违反法律、行政法规的行为。另外，最高人民法院在《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条中指出：民间借贷的利率可以适当高于银行利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的4倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。第7条规定：出借人明知借款人是为了非法活动而借款的，其借贷关系不予保护。
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