农商行稽核员考核暂行办法

第一篇：农商行稽核员考核暂行办法

**农村商业银行稽核员工作考核暂行办法

第一章 总 则

第一条 为充分发挥****商业银行（以下简称“我行”）审计稽核的职能作用，规范稽核行为，促进稽核审计人员不断提高业务技能和综合素质，努力建设一支作风过硬、业务精良、操作规范、清正廉洁的稽核队伍，根据《安徽省农村信用社稽核员管理办法（试行）》和《安徽省农村合作金融机构内部审计工作基本制度（试行）》等相关制度，结合我行实际情况,制定本暂行办法。

第二条 本办法所称稽核员是指我行从事稽核工作的稽核人员。

第三条 对稽核员工作的考核重点是在考核期内稽核检查工作的数量和质量。工作数量包括参加现场检查的天数、完成常规稽核任务和参加专项稽核工作量，工作质量包括稽核工作成效，稽核的全面性和完整性，检查的记录、检查的规范性、稽核报告质量和参加专项稽核工作质量。

第二章 考核标准、程序和方法

第四条 考核标准。对稽核员实行百分制考核，其中考勤占30分；考绩占70分，其中：现场工作日占10分、常规稽核任务占40分、专项稽核任务占10分、跟踪整改汇报5分、稽核档案管理5分。

第五条 考核程序。稽核员考核工作由稽核部门负责人配合分管领导组织实施。按照本办法对稽核员工作出勤和工作任务完

成情况进行月度和年度考核。

第六条 考核方法。月度考核与稽核员岗位工资挂勾，按月考核，次月兑现岗位工资；年度考核采取随机抽查、再稽核等方式，考核分为优秀、称职、基本称职和不称职四个等级。考核得分在90分（含）以上为优秀，考核得分在80分（含）以上至90分为称职，考核得分在70分（含）以上至80分为基本称职，考核得分在70分以下为不称职。稽核员工作考核结果报理事长最后审定。稽核员工作考核结果将作为以后稽核员评定晋升职级和奖惩兑现的主要依据。

第三章 考核内容

第七条 考勤30分。按照《**县农村商业银行总行考勤考绩管理办法》（*****发[2014]45号）文件规定，严格履行请销假手续，此项考核扣分以扣完标准分为限。凡迟到、早退的一次扣2分，未经请假批准或迟到、早退1小时以上按旷工处理，每旷工半天扣2分。稽核员下基层稽核检查，实行签到或报告制度，为保证到社稽核检查时间，可在每日上班前电话报告稽核部门负责人本日到达某网点检查，稽核部门负责人可通过监控中心或电话核实稽核员到社时间，并登记稽核员考勤统计表。

第八条 考绩70分。

（一）现场工作日占10分。稽核员每年现场检查不少于180个工作日，每月不少于15个工作日，每少1天扣0.5分。本项不倒扣分。

（二）常规稽核任务占40分。常规稽核包括且不限以下内容：制度流程建设；账账、账款、账据、账实、账表、账簿、账卡、内外账务相符；印章管理；现金管理；资产、负责、所有者权益；有价单证、重要空白凭管理；短期交接；大额存取、大额转账管理；授权管理；结算账户管理；往来对账管理；应收应付款项管理；特殊业务办理；收入、支出、费用和成本管理；新增贷款合规性检查及核对（抽查部分上门核对和电话核对）；贷后跟踪检查；不良贷款清收回；五级分类管理；会计档案管理；电子银行业务（个人、企业网银管理；银行卡及差错业务处理；自助设备、POS机管理）等。

稽核员要有计划、有步骤地开展本片网点常规稽核工作，每年元月10日前，稽核员应制订全年常规稽核工作计划，并向稽核部上报，未报或上报不及时扣2分。稽核员对本片网点开展全面常规稽核每季度每个网点不得少于1次，每少1社次扣2分，每月稽核检查网点内容每少一项次扣1分，稽核不认真、不彻底、不全面的每项内容扣1分，稽核员检查时发现有业务经营的重要事项或重大违规问题要及时上报总行，发现上报不及时每次扣1分。

（三）专项稽核任务占10分。稽核员应针对本片信用社的簿弱环节提出专项稽核工作计划，为总行制订全年专项稽核工作计划提供依据，每年元月10日前，稽核员要制订本片专规稽核工作计划，并向联社稽核部上报，未报或未及时上报扣1分。总

行各部门及上级管理部门组织的专项检查任务，按时按质完成，发现专项稽核任务落实不到位或不从严、不彻底、不全面的每项扣1分，稽核员检查时发现有业务经营的重要事项或重大违规问题要及时上报总行，发现上报不及时每次扣1分。

（四）跟踪整改汇报5分。对被稽核检查单位存在部题，发出书面整改意见书，按业务条线统计存在问题明细表，通过邮箱发至各业务管理部门督促整改，并及时督查整改情况，在每月稽核工作例会上报告存在问题整改情况，每少督查一项扣0.5分。

（五）稽核档案管理5分。稽核档案分类整理，稽核档案主要包括：稽核通知书、稽核方案、工作底稿、证明材料、稽核事实与评价材料、稽核报告、稽核意见书、稽核处罚决定、被稽核反馈意见等，发现没有按规定整理、装订成册、编号登记入档，每次每项扣0.5分。

第四章 奖惩与考核兑现

第九条 稽核员取得以下成绩给予奖励

（一）稽核建议被采纳，并取得成效，每项建议奖1分,该项最高不得超过5分。

（二）稽核主动发现重大经营问题或违规违纪问题甚至经济案件线索并及时向联社报告，每发现1次奖励5分。挽回直接经济损失金额10万元(含)以上的一次性奖励5分。

（三）在市级以上刊物发表专业文章的，一篇奖励2分,该项最高不得超过5分。

（四）参加省联社专业考试取得前三十名的，奖励5分。第十条 稽核员有以下行为或问题给予处罚

（一）本片网点发生案件，非稽核检查发现的案件金额在5万元以下1件扣2分、5万元(含)以上1件扣5分，10万元（含）以上的1件除扣5分外，另按有关规定进行处理。

（二）稽核报告严重失真，造成不良后果或隐瞒稽核发现的问题及包庇责任人的，扣5至10分，情节稽核管理制度严重的年度考核确定为不称职，并按有关规定予以严肃处理。

（三）帮助被稽核对象编造资料、弄虚作假的，扣20分，情节严重的，并按有关规定予以严肃处理。

第十一条 考核兑现。月度考核，按月度考核项目逐项打分与稽核员岗位工资挂勾，按月考核次月兑现，兑现岗位工资＝岗位工资总额×得分/100。

年终考核在100分（含）以上，一次性奖励2000元；年终考核在90分（含）以上，一次性奖励1000元；年终考核在70分以下，稽核工作质量低下的，调离稽核员岗位。

第五章 附 则

第十二条 本办法由**农村商业银行负责解释和修改。第十三条 本办法自印发之日起执行。

第二篇：农商行范文

尊敬的农商行领导：

六月香果业有限公司在贵行的大力扶持下，通过近一年的努力，公司已经取得骄人的业绩，产、储、销达到了预期目标，经济效益日益凸显，已成为江华瑶族自治县涉农企业的一面旗帜。

然而公司在加大投入建设冷链物流园的过程中，忽略了对公司财务工作的监管，9月28日贵行在对我公司贷后检查中发现了我司财务制度不规范、不健全等问题，违背了《账户监管协议》，致使贷款资金回笼滞后，且公司资金流量处于较低水平，财会人员工作不主动，未能与贵行很好的沟通和交流。

鉴于上述问题，公司领导高度重视，公司董事会在9月30日立即召开专题会议，针对暴露出来的问题做出了整改意见：

1、加强对财务工作负责领导的工作监督，定期不定期听取财务工作汇报，发现问题及时改进；

2、严格遵守银行的《账户监管协议》，规范账务处理，做到专款专用；

3、4、加强对应收账款的管理，尤其是超市货款的催收； 提高财会人员的综合素质和业务水平，加强银企联系，紧密银企关系。

我们希望通过这一次的整改，使我们的工作有所提高，同时也能得到贵行的谅解并一如既往地支持我公司的健康发展。

祝：贵行业务蒸蒸日上！

江华瑶族自治县六月香果业有限公司2011-10-10

第三篇：农商行“接管式”稽核指导意见

农商行“接管式”稽核指导意见

第一章

总则

第一条

为进一步规范稽核操作行为，提升稽核效率，深入查找内部风险控制薄弱环节，切实防范操作风险和道德风险，促进农商行的合规经营和科学发展，依据《农商行稽核（内审）工作暂行规定》、《农商行稽核操作规程》等有关规定，结合实际，特制定本办法。

第二条

接管式稽核是指在预先不告知被稽核对象的前提下，由县级联社（农商行、农合行，下同）以上稽核部门组织人员，突击接管信用社个别或全部业务岗位，同时开展业务办理与稽核检查的一种稽核手段。

第三条

本办法适用于省联社、办事处（市联社）及县级联社稽核部门开展接管稽核工作时应用。

第二章 目的与原则

第四条

接管式稽核的目的在于从业务操作环节规范员工的日常行为，深层次发现内控管理与业务发展中存在的风险隐患，及时提出经营风险建议与整改指导意见，促进农商行的健康稳定发展。

第五条

接管式稽核应遵循的原则：

（一）保密性原则。既包括在接管前对接管对象、时间等重点内容的保密，又包括稽核人员对被稽核内容的保密。

（二）规范性原则。实施接管稽核时，稽核人员要严格按照内控制度的要求，规范进行各项业务操作，同时又要指

出被接管对象操作中存在的问题与不足，起到示范与指导作用。

（三）周密性原则。接管稽核项目确定后，要根据项目要求与接管对象特点制定严密的接管方案，合理分工，明确职责，确保业务发展与稽核检查有序进行。

（四）慎重性原则。接管式稽核是一种特殊的稽核手段，各级稽核部门在开展时，在稽核对象、接管时间的选择上要认真分析，慎重确定，同时在接管期间要对外进行合理的解释与疏导，避免造成负面影响或引发其他突发事件。

第六条

接管式稽核按接管范围分为全面接管稽核、部分接管稽核与专项接管稽核；按接管形式分为现场接管稽核与盯岗式接管稽核。

全面接管稽核是指稽核人员对被稽核网点所有岗位（含业务岗与管理岗）进行接管，对全部业务经营及管理情况开展稽核；部分接管稽核是指稽核人员对被稽核网点部分岗位进行接管，对部分业务或事项进行重点稽核；专项接管稽核是指稽核人员对被稽核网点一个或多个岗位进行接管，根据计划对某类重点业务或重大事项开展稽核。

现场接管稽核是指稽核人员与被接管网点员工进行现场业务交接，在处理日常业务的同时进行岗位稽核与业务稽核；盯岗式接管稽核是指稽核人员采取现场观察或调阅视频

监控录像的方式，对被稽核网点员工的柜面操作行为进行跟踪稽核。

第三章 接管组织与职权

第七条

为确保接管稽核工作的顺利进行，接管前须成立接管项目领导组与现场接管工作组。

第八条

接管项目领导组由县级联社主要负责人或省联社、办事处（市联社）分管领导为组长，成员包括实施接管稽核人员、被接管网点所在联社负责人及相关部门负责人等，总体负责接管对象、接管时间、期限的确定和接管稽核项目的组织、协调与部署工作。

接管项目领导组设立办公室，由稽核部门负责人任主任，成员包括现场接管工作组负责人与被接管网点负责人等，具体负责对接管稽核的指导、解释与安排工作。

第九条

现场接管工作组全面负责接管期间的日常管理与经营决策，工作组下设办公室，指定专人负责对接管期间的所有事项进行记录与汇总整理，逐日收集上报稽核开展情况及发现问题，传达接管项目领导组的命令与通知，定期总结接管情况，经现场接管工作组同意后向接管项目领导组报送。

第十条

现场接管工作分柜面接管、综合审计和接管监督三个小组开展，在每个工作日结束时将当日接管情况汇总报告现场接管工作组办公室。参照模式如下：

柜面接管小组——负责对网点储蓄、会计、信贷等柜台岗位进行接管，实行边接柜、边规范、边审计；

综合审计小组——核对全部帐务总分，核查实物资产，全方位进行综合审计，摸清风险底数，查堵漏洞；

接管监督小组——对接管和审计全过程进行监督，对接管组和被接管对象的各项交接事项进行监交。同时要对被接管对象的业务变化和外部环境情况进行观察、了解、掌握，及时分析和排除影响接管稽核工作顺利开展的不利因素。

第十一条

现场接管工作组稽核人员原则上根据被接管网点实际，在辖内稽核队伍中选取，特殊情况需其他部门人员参加时，须向接管项目领导组申请批准。现场接管工作人员应包括：

（一）现场接管工作组组长。由接管项目领导组任命，履行接管期间网点负责人职责，其必须具有较强的组织、协调和管理能力，业务熟悉，有丰富的基层工作经验。

（二）营业经理。必须具备相应任职资格，熟悉农商行综合业务系统柜面操作流程，具有较全面的会计专业知识和丰富的实践经验，具有较强的组织和管理能力，且从事过会计主管工作。

（三）柜面接管组人员。必须符合接管岗位要求，熟悉农商行综合业务系统柜面操作流程和较丰富的实践经验。

（四）综合审计小组人员。必须熟悉国家法律法规、条线业务知识、操作规程和行业规章制度。

（五）接管监督小组由接管项目领导组成员、现场接管工作组组长组成。

第十二条

接管稽核实施期间，现场接管工作组拥有以下工作职权：

（一）对被接管网点的所有岗位、所有业务进行全部接管或部分接管；

（二）对被接管网点负责人的决策经营和管理行为进行稽核；

（三）调用各种报表、凭证、业务资料、系统业务程序、数据及内外部审计资料，对开户企业进行核实调查；

（四）要求各业务岗报送相关的业务报表和统计资料；

（五）核查各类财产、现金、有价证券、重要空白凭证，必要时可先封存后检查；

（六）对正在进行的违规行为做出制止的决定；

（七）对违规违纪人员进行处罚，并督促其限期整改，性质严重的，建议下岗培训或待岗培训；

（八）经接管项目领导组同意，对接管过程中涉及的其它单位或个人进行调查核实、质询取证。

第四章 接管程序

第十三条

接管式稽核工作主要包括接管准备、接管立项、现场接管、后续稽核、评价建议、接管报告六个阶段。

第十四条

接管准备阶段。主要是为接管稽核做前期的充分准备，确保接管稽核按计划进行，具体包含以下内容：

（一）接管项目领导组组长在“接管式稽核命令通知单”上签字后，由各级稽核部门组织实施。

（二）接管项目领导组须提前与被接管网点所在联社进行沟通，明确接管任务，严格执行保密原则，协调各部门为接管人员设立柜员账号、取得业务授权、统一刻制印章、配备必要的办公用品等事项。

（三）现场接管工作组负责准备交接表、接管通知、印模登记使用簿、接管公示等接管所需资料，制定接管稽核期间的重大突发事件应急预案及相关规章制定，制订岗位职责，合理配置人员。

（四）定岗接管培训。由现场接管工作组负责组织，讨论接管稽核的重点事项，界定接管稽核的时间与范围，进一步明确接管工作的目的、意义，学习接管稽核方案。

第十五条

接管立项阶段。主要由接管项目领导组对接管对象、时间、期限、范围、方式等内容进行确定。

（一）接管对象。接管对象重点涵盖违规率高整改率低、不良率高结息率低、举报违规较多、问题性质严重的网点，由接管项目领导组分析后确定，确保接管稽核效果。

（二）接管时间。接管稽核的时间确定须慎重选择，合理避开月末、季末、重大节假日及业务高峰期等敏感时段。

（三）接管期限。接管期限应根据接管任务确定，柜面接管一般为 10—15 个工作日，原则上不得超过一个月。如遇重大事项需要延长期限时，须报接管项目领导组批准后方可继续进行。

（四）接管范围。在选择接管范围时，要根据被接管信用社的实际，避开贷款发放高峰期，原则上不接管贷款审批与发放业务及守库、值班、押运、护送等岗位。

（五）接管方式。由现场接管工作组组织人员，采取突击检查的方式进驻，按接管方案要求采取在岗式接管或盯岗式接管。

第十六条

现场接管阶段。现场接管工作组对接管稽核人员分设柜面接管小组、综合审计小组、接管监督小组，进驻现场开展接管。

（一）进驻网点。现场接管工作组送达接管稽核通知，由被接管网点所在县级联社主要负责人签字后授权后，召集包括被接管网点主要人员及所在联社负责人参加的接管会议，明确接管目的及方法步骤，严申保密原则，并在营业场所张贴公示。同时成立相应的特殊事项审批组、重大突发事件应急处置领导组、重大事项决策领导组、重大违规事项应急处置领导组等相关组织，确保接管稽核顺利进行。

（二）柜面接管人员要按照接管稽核方案与原岗位员工进行对应交接，所有交接事项在交接表中进行登记，被接管网点所在联社负责人与接管监督组成员共同进行监交。

（三）综合审计小组重点调阅内控制度、信贷档案、财务报表、会计传票开展工作，对内控制度的完整性、有效性进行稽核。对贷审记录、安全保卫、款项交接与运送、安防设施运行及四项制度执行情况等内容进行稽核。同时组织人员开展外部调查与账务核对。

（四）各接管小组在每个工作日结束时将当日稽核情况进行小结，向现场接管工作组报告。如遇特殊重大事项，可随时报告。

（五）各接管小组人员按接管方案要求，在结束接管时将接管过程中发现的违规问题、风险漏洞，以及重大风险隐患线索，并就接管情况与存在问题拟订整改建议与反馈意见，报告现场接管工作组办公室。

（六）接管结束后，柜面接管小组人员及时与被接管人员进行返岗交接，接管监督小组成员与网点所在联社负责人负责监交，交待清未办事宜后适时退出接管岗位。外部调查人员未能结束核查的可继续进行，不影响柜面接管组人员的退出。

第十七条

后续稽核阶段。主要对重大问题开展专项稽核，并对接管过程中发现的违规问题进行责任认定与事实确认。

（一）各接管小组将稽核发现的违规问题汇总整理，确定违规责任人，填写《事实确认书》并督促责任人签字确认。

（二）对稽核人员提出的风险漏洞及接管中找出的违规线索，组织人员进行补充稽核，确保接管稽核质量。

（三）对外部调查人员在贷款核对、资金业务、往来存款业务、股本金业务等方面发现的疑点问题进行逐一核实，并对上一与当期损益进行稽核，对实物资产进行清理核对。

（四）现场接管工作组根据稽核发现的违规问题与风险隐患，分层次组织对违规责任人与各级负责人谈话，掌握违规产生的原因与经营管理中存在的漏洞。

（五）现场接管工作组根据稽核人员整理的违规问题汇总表，组织召开网点所在联社负责人参加的专门会议，就存在问题进行反馈，并要求被接管网点负责人在反馈意见书中签署意见。

（六）接管监督小组根据《农商行员工违规行为处理指导意见（试行）》、《农商行员工违规行为积分管理办法》等相关标准，对违规事项拟定处理意见。

第十八条

评价与建议阶段。一是对被接管对象经营管理中存在的风险隐患提出针对性警示建议，二是对发现的违规问题发出整改意见，三是对被接管网点的经营与管理进行整体评价。

（一）接管人员就所接管岗位，按小组分别写出接管评估交现场接管工作组办公室，办公室汇总整理后拟订初步整体评价报接管项目领导组。

（二）接管项目领导组对接管评价内容进行分析讨论，审核后确认评价结果。

（三）接管工作领导组根据稽核发现问题与总体评价，对被稽核单位下达《整改意见书》与《经营建议书》。

第十九条

接管报告阶段。由现场接管工作组办公室负责撰写接管稽核报告，向接管项目领导组进行报告。

（一）现场接管工作组办公室负责起草《XXX 接管稽核工作报告》与《对 XXX 信用社的接管稽核报告》。

接管稽核工作报告的主要内容包括：接管立项背景、稽核人员配备情况、接管准备情况、岗位分工情况、接管进展情况及接管稽核工作建议等内容。

接管稽核报告的主要内容包括：被接管网点基本情况、近三年指标任务完成情况、接管稽核发现的违规问题与风险隐患、整体评价及接管稽核意见。

（二）接管稽核中发现的重大违规问题与案件，应当分别撰写报告，作为接管稽核报告的附件一并上报。

（三）对接管项目领导组提出的疑点与含糊事项进行补充稽核，结束后向接管项目领导组进行汇报。

（四）对接管稽核资料进行整理装订后及时归档保管。

第五章 重点关注事项

第二十条

接管稽核期间，各组稽核人员应当充分关注被接管网点的重点业务环节与重大风险隐患，确保接管稽核覆盖面。

（一）柜面接管小组须在示范业务操作的同时，从操作与制度执行层面查找风险漏洞，发现疑点线索。重点关注事项包括：库存及柜台现金与重要凭证的管理情况，代保管抵质押物品、有价证券及其他重要物品的登记保管情况，错账冲正、挂失、抹账及协助查询、冻结、扣划业务的授权审批与登记情况，存款开销户手续审核管理情况，大额支付与交易登记报备与审批情况，客户对账情况，应解汇款与临时存款的管理情况等。

（二）综合审计小组主要对柜面接管小组提交的疑点事项及其它重点核算事项开展稽核，积极收集证据，为问题的最终定性和总体评价做准备，审计小组也可按业务分类成立相应独立小组开展，其稽核重点包括：

1、通过调阅业务操作流程、岗位职责及网点各项规章制度、会议记录、学习笔记、案防日志等，对内控制度的完整性与有效性稽核。对“九种人”的排查与“四项制度”执行情况检查必查。

2、通过调阅各类收入、支出的传票、账簿、报表，对历年损益真实性进行稽核。重点查看有无截留上年利息收入，投资收益是否应收尽收，是否虚收下年利息，固定资产报废处置残值收入、出租收入及中间业务收入是否进账，比例计提费用是否计算准确，利息支出、营业费用支出是否合理，有无挤占、挪用现象等，对短期内发生的大额费用支出须调阅相关会议记录与审批意见，看支出是否合理。

3、重新验算各个考核期指标，对考核指标真实性稽核。对各项指标连续出现异常，月末（初）、季末（初）余额变化较大的须调阅相关账簿、报表，查看是否存在虚增、虚减或人为调整现象，期末存款、贷款、不良贷款、股本金、现金库存、资金平台业务及存入他行结算款项必查。

4、调阅信贷档案，对贷款业务合法性、合规性、真实性进行稽核。重点查看贷款主体是否合法，贷户资料是否完整、有效，贷款资金使用是否符合真实的贷款用途，是否存在以贷还贷、以贷结息及化整为零超权限放款、借（冒）名贷款、互保贷款、“鼓肚子”贷款等，办理借新还旧是否符合规定要求，对贷款的时效、分类、形态及抵质押手续等进行核查。

对抵贷资产的接收、保管、处置情况进行稽核，对核销呆账贷款的审批及档案进行稽核。

5、对票据业务进行稽核。重点查看承兑申请人是否符合条件、是否有真实的贸易背景、相关资料是否完备、真实，担保或抵质押是否真实、担保人是否具备担保条件、是否有无滚动签发现象，保证金有无按时足额到账且专户保管、有无挪用保证金，信用社是否存在垫款，核算是否正确，收入是否及时入账；贴现资料及增值税票、商品交易合同是否真实合规、是否为本地区票据办理贴现、是否纳入信贷总量核算、是否超权限办理等。

6、对往来账户、同业存款、对公存款、贷款客户等业务开展外部调查；对中间业务与内部核算类账户进行核查；对固定资产、低值易耗品等进行核实。

第二十一条

接管监督小组须按各类应急处置方案的要求，随时关注接管期间的内、外部环境动态变化，消除不符合实际的群众传言与负面舆情，防范由此可能引发的挤兑、挤提等重大突发事件，确保接管工作顺利进行。

接管期间发生重大突发事件的，现场接管工作组要结合实际情况，采取得当措施控制事态，控制当事人，控制资金，避免事态激化与造成损失，及时向接管项目领导组报告。接管项目领导组接到报告后，须全面了解事件状况，区别事件

性质，并根据《农商行重大突发事件报告制度》的要求逐级上报，并启动应急预案。

第二十二条

接管期间，被接管网点员工不得离开本单位，在现场观摩稽核人员示范操作的同时，协助开展客户对帐、守库值班等工作。同时要安排人员，做好对客户的解释与疏导工作，避免因接管稽核而引起客户的误解或猜疑。

第六章 接管纪律与奖惩

第二十三条

实施接管期间，接管人员必须以身垂范，严格遵守以下工作纪律：

（一）严格执行保密制度，不得泄露接管相关事项与被接管网点的核心数据；

（二）不得参加任何可能影响公正执行接管任务的活动；

（三）不得接受被接管对象赠送的贵重礼品、礼金、有价证券；

（四）不得以权谋私，索贿受贿；

（五）不得隐瞒查出的被接管对象违法、违纪、违规问题；

（六）不得单独与被接管对象及个人商谈接管组提出的稽核事项处理意见；

（七）不得向被接管对象及个人提出或暗示任何个人要求。

（八）不得随意向外界他人或媒体披露和发布与接管相关的任何信息。

接管稽核人员违反上述纪律的，依据《农商行工作人员违规行为处理指导意见》、《农商行员工违规行为积分管理办法（试行）》等，从严追究相关责任。

第二十四条

对于在接管工作中发现重大案件线索，查出内控薄弱环节和风险点并为被接管网点避免或挽回损失，为接管工作提出的建议被上级机构采纳的接管人员，给予适当的精神和物质奖励。

第七章

附则

第二十五条

本办法由省联社稽核处负责解释与修订，自下发之日起生效。

第四篇：XXXX年农商行稽核(风险合规)工作意见

年稽核（风险合规）工作意见

根据事长在全省农信社第二届股东（社员）大会第六次会议上的工作报告精神，我们通过认真研究确定，2013年，农商银行稽核监察（风险合规）工作思路为：深入践行“推进规范化、提升竞争力、作出新贡献”三大历史使命，大力推进全面风险管理，进一步加大各项制度落实的督促检查力度，完善监督制约机制，全面履行稽核监督和合规风险管理工作职责，按照“突出重点、求真务实、服务全局”的稽核（风险合规）工作方针，转变监督理念，创新稽核、风险合规管理方式，切实提升稽核监督和风险合规管理水平，为农商行的顺利发展保驾护航。具体工作意见如下：

一、加强稽核（风险合规）队伍建设，全面提高稽核（风险合规）人员素质

为进一步提高稽核（风险合规）队伍的整体素质，提高稽核（风险合规）工作的质量和效率，强化稽核（风险合规）工作的职能作用，2013年拟重点抓好稽核（风险合规）人员的自学、组织学习和培训，确保稽核（风险合规）人员全面熟悉有关金融法律法规及各项业务规章制度，尤其要强化对各项新业务的管理规章和操作规程的了解和掌握，加强风险合规意识教育和职业道德教育。通过学习、教育和培训，努力使稽核（风险合规）员工 1

队伍达到“五增强”即：自身素质增强、责任意识增强、合规意识增强、风险意识增强和客观公正意识增强。

二、加强制度的建设和落实，实现稽核工作规范化、流程化

（一）根据省联社有关规章制度，结合XX农商银行的实际，着手建立适合服务和管理XX农商行业务发展的稽核制度：《XX农村商业银行稽核工作规定》、《XX农村商业银行现场稽核操作规程》等。

（二）全面落实稽核操作规程。一是规范稽核工作程序，在相关稽核工作制度规定下，制定稽核工作操作流程，并严格按操作规程操作。二是统一作业底稿、事实确认书、稽核报告等作业格式。三是落实检查人员职责，检查人员必须在事实确认书签字确认，对应该发现的问题而未发现的要对检查人员问责。四是落实整改责任，检查人员同时对所检查出的问题整改情况负责，要对检查的问题建立台帐管理，及时开展回头看检查，督促被检查单位落实整改。

三、强化专项稽核和经济责任稽核，做实风险合规等常规检查

（一）重点开展2012年新增贷款合规性检查、银企对帐检查、票据检查及重要空白凭证检查，通过对重点风险领域的检查，严防道德风险和案件的发生。

（二）规范经济责任稽核（离任稽核，下同）程序和流程，突出经济责任稽核重点和针对性，重点对被稽核对象的履职能

2力、履职成效、工作创新及廉洁自律等方面进行稽核，提高经济责任稽核质量。

（三）切实加大常规稽核（风险合规）检查力度，每季对所有网点主要业务的关键环节和风险点合规性以及员工履职等情况进行全面检查，努力做到“时间不间断、业务全覆盖”，对发现的问题及时通报、督导整改和严格问责。不断规范员工操作行为，提高员工的风险合规意识，从源头上杜绝操作风险。

四、创新的工作方式方法，强化对风险贷款、异常交易等责任落实

充分运用信贷管理系统和异常交易信息系统等现代化管理资源，强化非现场稽核工作，减少现场稽核工作时间，提高工作效率。一是加强对风险贷款责任落实，有效降低贷款风险损失，制定《XX农村商业银行风险贷款责任稽核试行办法》，每一位稽核人员包片对每一位客户经理所管理每一笔贷款的风险状况进行全面序时监督，发现问题及时发出警示、警告和进行专项稽核，督促贷款责任人和贷款管理部门加强贷款管理，及时化解风险。二是加强异常交易信息和监测，发现异常交易信息，及时与业务主管部门进行沟通，及时核查和处置，及时捕捉和揭示风险苗头，有效防止风险的聚集和扩散。

五、切实抓好违规问题整改工作

对所有发现的违规问题建双线台帐管理，网点及稽核部分别建立整改台帐，做到检查一次，登记一次，整改一笔销号一笔。

3重点抓好问题整改，杜绝有检查无整改、有整改措施不落实现象；对整改不力或不到位的相关责任人员按规定从严问责。

六、积极探索风险合规管理工作，努力提高风险合规管理水平和实际效果

（一）按照“减少风险点，内部控制专业化和流程管理信息化”三大原则，适时组织对本行各条线新出台的各项规章制度和业务流程等进行合规性审查，提出审查意见；接受本单位和辖内员工合规事项咨询并及时回复；参照省联社合规手册框架，结合本行实际需要，适时编发合规手册、合规指南，为员工提供合规工具书。

（二）针对相关部门、机构及员工在经营管理活动中存在的违法违规问题或不规范操作行为，及时以合规工作意见书、合规督办单等形式，向有关部门及人员催办，确保跟踪落实到位。

（三）充分运用相关业务管理系统、报表、资料，对经营风险指标和风险信息进行密切监测，获悉风险来源，掌握风险状况，分析风险影响，研究风险对策；针对经营管理工作中存在的风险问题与隐患，及时发出风险提示，提示风险，提出整改意见。

（四）适时组织或参与合规文化教育活动和合规知识宣传，努力营造合规文化氛围；积极开展典型案例、警示教育，增强广大干部员工自律意识。

七、认真开展法律事务和法律维权工作，切实防范法律风险

4（一）密切关注相关法律法规和准则的最新变化，正确把握法律法规和准则对本行经营管理的影响，形成调研建议，供领导决策参考。

（二）为本行各部门和营业网点及员工提供日常法律咨询服务；对重大、疑难的法律咨询问题，会同监管部门、司法部门以及法律顾问意见，提出咨询意见；对接“普法工作”，适时对本行员工开展普法教育。

（三）积极参与涉及本行的诉讼案件，依法维护本行的诉讼权益；加强与上级主管部门的联系，积极维护和拓展外部司法关系，营造良好的外部法律氛围。

八、坚持以人为本的原则，切实做好信访工作

（一）坚持以人为本的原则，认真接待好每一位来信来访人员，耐心细致地做好思想工作，讲清法律、政策和规定，指明解决问题的途径和方法，力争做到对初访和初信一次调处成功，减少重复来访或越级上访，切实做到上为领导排忧，下为员工客户解难。

（二）坚持客观公正的原则，认真做好每一次（件）信访调查。对需调查的来信来访问题，及时登记呈报领导，按领导批示快速调查取证，准确及时答复或上报。

二○一三年元月三十一日

第五篇：农商行演讲比赛

放飞梦想，心系农商

---------------农商行2013演讲比赛串词 男：尊敬的各位领导、各位评委, 女：先生们，女士们, 合：大家晚上好！

男：今天我们欢聚一堂，心系农商梦，表达爱行心！

女：今天我们携手相约，放飞我的梦，抒发我的情！

男：我是主持人谷学宗。

女：我是主持人王瑶。

男：梦想是什么？梦想是冬天里的种子，梦想是春天里的幼苗； 女：梦想是什么？梦想是沙漠中的甘泉，梦想是久旱后的甘霖； 男：梦想是什么？梦想是夜幕中的明星，梦想是风雪后的阳光； 女：梦想是什么？ 梦想是岔口间的路标，梦想是大海上的灯塔； 男：我有一个梦，你有一个梦，我们大家有一个共同的梦。女：这个共同的梦想就是：

合：扎根农商行，服务老百姓 no.1 男：现在，演讲比赛正式开始。首先，有请1号选手上场，他演讲的题目是《同一个家 同一个梦》，no.2 女：没有什么可以阻挡，我们对梦的向往，看吧，她要用她的青春去谱写新的篇章。她演讲的题目是《梦系农商》。no.3 男：朋友们，你们的梦想是什么，回答必定是：梦想是春天的花朵，绚丽多彩，所以，我们会赌上自己的青春。面对选择，无怨无悔，如果爱，请深爱。下面有请3号选手上场，她演讲的题目是《我的农商我的梦》。no.4 女：坚定信念，迎难而上，梦做翅膀，青春怒放。下面有请4号选手上场，她演讲的题目是《怒放青春，我的农商梦》 no.5 男：梦想像一盏明灯，指引着我们前进的方向，农商行，是我们成长的地方。珍惜今天，努力向前，为把这梦想实现。下面有请5号选手上场，他演讲的题目是《农商梦，我的梦》，no.6 女：梦想是一朵朵争奇斗艳的花朵，梦想是一双双振翅高飞的翅膀。因为梦想的导航，她有了前进的方向。下面有请6号选手上场，她演讲的题目是《把握青春，放飞梦想》。no.7 男：他以青春为笔，用梦想去书写人生，他知道，梦在前方，路在脚下，世界上最快乐的事，莫过于为梦想而奋斗。下面有请7号选手，他演讲的题目是《梦在前方，路在脚下》。no.8 女：勿以恶小而为之，勿以善小而不为，为能做好身边的每件小事感到快乐，你行我行农商行，他为自己代言。下面有请8号选手他演讲的题目是《青春正能量,有我农商行》。no.9 男：梦想是一种追求，更是一份责任，大到中国梦，小到我的梦，尽心尽力，同心同德，为了梦想，她在努力。下面有请9号选手她演讲的题目是《梦想起航》。no.10 女：十五年前，10岁的她便在心里埋下了梦想的种子，转眼间，十五年过去了，丁家有女初长成，梦想已不再遥远，且听幸运的她是如何说梦的。下面有请10号选手，她演讲的题目是《伴着农商行展翅翱翔》 no.11 男：梦想让她从彷徨到坚定，从稚拙到成熟，从我做起，服务一线，我的努力只为了让客户更加满意。下面有请11号选手，她演讲的题目是《农商银行-梦想开始的地方》。no.12 女：心里装着满满的梦，她始终以最饱满的热情投入到工作中，时刻保持一股强大的活力和不竭的动力，只因为农商梦有着别样的绚烂。下面有请12号选手，她演讲的题目是《农商梦，我的梦》 no.13 男:青春，要用欢笑去诠释，梦想，须用追求去展示，我们年轻，我 们斗志昂扬，我们伴着理想的风帆鸣笛远航。下面，有请13号选手来，她演讲的题目是《我们的青春，我们的农商梦》 no.14 女：太多太多的梦想，承载着太多太多的期望，我们一直在努力，我们不断在超越，待到同仁圆梦日，展翅高飞金凤凰。下面，有请14号选手，她演讲的题目是《我的农商梦》，no.15 男：梦想是伟大的，因为梦想能在心中产生一股巨大的力量，让我们跨越坎坷，不断前行，她坚信，今天我因农商行而自豪，明日农商行因我而骄傲。下面，有请15号选手，她演讲的题目是《人生因梦想而伟大》 no.16 女：激扬的青春，无悔的青春，铸就了拼搏的斗志，永不言败的信念，激发了我将梦想在今天尽情绽放。下面有请16号选手的王盼，她的演讲题目是《农商梦，我的梦》 no----男：浓情浓意农行梦

女：写风写雨写春秋

合：朋友们，让我们乘着理想的风帆，向光明的彼岸奋勇前进吧！

农商行“我的农行梦”演讲比赛到此结束！

作者：谷学宗篇二：农商行行庆演讲稿

我为行庆添光彩

尊敬的各位领导、各位同事：

大家好！我是来xx支行的xx！

金秋送爽，丹桂飘香！在这硕果累累、稻香阵阵的季节里，我们淮河银行迎来了盛大而隆重的行庆。很荣幸我可以在这里和大家一起交流。

对于刚刚走出学校的我们还很青涩懵懂，很多东西对于我们来说都是新的开始。离开校园生活，进入一个全新的环境，一开始感觉这里的一切都是新鲜、陌生的。在这里认识结交了许多新的同事，同时也面临着新的工作挑战，心中有憧憬也有不安。但是在领导和同事的关怀帮助下，这种不安的情绪很快就烟消云散，现在我已经逐渐融入“淮河银行”这个大家庭之中。我发现我们这个大家庭中的成员都有一种良好的心态，就是能够每天保持一种积极乐观、努力上进的心态去面对生活与工作。这使我慢慢体会到生活和工作的乐趣其实源于自身的心态。

既然选择了远方，就该风雨兼程，不畏困苦。

淮河银行从一零年改制以来迅速的崛起壮大，每一年都有可喜的收获与进步。

在业务创新方面，我行紧握行业的发展动态，发展手机银行等电子银行业务，手机银行并取得全省户均交易量第一的成绩，成果斐然。近期推出的定期一本通存折，极大的方便了广大客户储存保管，也提升了柜面办理效率?这些业务拓展和创新，切实地为客户

带来实惠和便利，同时也为我行带来经济效益。这一切都离不开领导正确的工作指导和员工们诚挚的工作热情。

在队伍建设方面，每一年都有新鲜的血液注入，为淮河银行带来朝气与热情，我们的队伍正在逐渐壮大与完善。作为一名新晋员工，我参加了新员工入职培训。通过培训，使我深深感受到我行非常注重对新员工的培养，同时也让我了解了淮河银行不平凡的发展史。总行对老员工也积极开展各种教育培训工作，在总行领导的培育下，员工整体素质显著提升，不论是服务理念、柜面营销还是自我认知与激励，都有很大的提高。

在行风行貌建设方面，我们已然树立起淮河银行的服务品牌，每一位前来办理业务的客户都会感受到我们热情周到的服务。“来有迎声，问有答声，走有送声”，这是我们员工服务一个微小的缩影。服务理念深入每一个员工心中，营造出了“讲服务、比服务”的和谐氛围。昨天我们以身为淮河人为骄傲，今天淮河银行因为我们年轻一代而自豪。我们树立“从我做起”的主动服务意识，爱岗敬业、不怕辛苦，用优质的服务征服每一位客户，用智慧和汗水打造着淮河银行的服务品牌。

想要在激烈的行业竞争中取得优势??.首先，我们不仅要加强服务，还要在行为上有所改进。一个小马钉可以亡国的故事告诉了我们合规的重要性，也就是我们的管理理念：“细节决定成败，合规创造价值，责任成就事业”。合规就是要从小事做起，不忽视工作中的任何一个细节，严格遵守规章制度。在金融行业竞争日益激烈的今天，我们要牢记我们的风险理念，“违规就是风险，安全就是效益”。

其二，为了更好的了解民声，我们可以推出“倾听计划”，能够加强服务工作的开展和改进，以专业贴心的服务得到客户和市场的认可。一是通过柜面、电话和网络三大重要渠道，受理客户口头、书面、电子等方式的意见和建议并给予及时处理，二是倡导中高层领导直接面对客户提供服务和听取意见，三是认真倾听员工心声，对员工提出的合理化建议给予嘉奖和实施。

最后，在新的形势、新的机遇下，作为青年员工，我们将进一步发扬老一辈淮河人爱岗敬业，无私奉献的精神，在农商行这个沸腾的舞台上尽情的演绎灿烂的青春。在平凡琐碎的工作中，争创一流的工作业绩是我们对自己的严格要求，以极大的热忱去实现所热爱的事业是我们对自己庄重的承诺。愿我们与xx银行共同成长，打造更加美好的明天。

谢谢大家！篇三：农商行竞聘演讲稿 尊敬的各位领导、各位评委：

大家好！

首先感谢总行给予我们员工一个公开、公平、公正的竞聘机会，这种人才选拔机制注定会给改制的三明农商银行注入了更多的生机与活力。正是这样的舞台，才使我们在竞争中展示自己，了解到自身的差距；才使我们更加努力通过学习提高自己的综合素质和工作能力；才激发出我们不断进取的信心和勇气。

我叫？？？，2010年毕业于？？？大学后有幸加入到农商行队伍，现在是？？分理处的一名主办会计。此次我竞聘的是计划财务部的工作岗位。

参与竞聘计划财务部的这个岗位，我认为我有以下几点优势：

1、我在基层工作了近两年时间。两年来，正是凭借强烈的责任心，饱满的工作热情，我很快将所学专业知识和工作实际相结合，熟悉和掌握了我行的财务规章、财务制度、财务流程，进而成为一名会计能手。我的勤劳、好学、肯干得到了主任和同事们的肯定，尤其是在年终结算、新系统上线及银行改制的过程中，让我有了真正展现自我的平台，表现突出，为我分理处取得蒸蒸日上业绩做出了应有的贡献。得到了领导和同事的好评。

2、在工作作风方面，我爱岗敬业。我常把“不爱岗就下岗，不敬业就失业”这句话作为我的座右铭。目前我从事的工作内容繁杂，工作量大、经常需要加班加点，此外，其它临时性工作多、急事多，重要的工作多，这使我养成了一种习惯，就是对工作严谨细致，力求做到工作无积压，办事不拖拉。在业务方面，我有股钻劲，对待工作，无论是在业务学习上，还是在业务管理上，我都坚持走到哪里就学到哪里，向领导学习、向同事学习、向书本学习、向实践学习，以肯于钻研的学习精神，不给自己留下疑问。改革上，我有股闯劲，我始终把事业放在心上，责任担在肩上，尽职尽责，埋头苦干，全身心投入。我始终认为，干好事业靠的是忠诚于事业，靠的是一丝不苟的责任心。

我非常渴望此次能竞聘上，能够为信合事业进一步贡献自己全部的能力与才华，如果我能顺利通过的话，我将从以下几个方面做好我的工作。一认真履行岗位职责，认真执行国家金融政策、法规和农商行财务会计制度，履行好会计岗位职责，遵守各项财务规章、制度，遵守内控制度，遵守国家法律法规，认真做好日常辅导检查指导，和同事们抓好会计工作。

二 以扎实的工作,锐意进取的精神,当好领导的助手。在工作中既要发扬以往好的作风、好的传统,埋头苦干,扎实工作,又注重在工作实践中摸索经验、探索路子,多请示汇报,多交心通气,积极协助领导做好各项工作。

三 以“勤恳务实、勇于创新”为信条,加强学习,提高自身素质.一方面加强政治理论知识的学习,不断提高自己的政治理论修养和明辩大是大非的能力.另一方面是加强业务知识和业务技能的学习和更新,在工作实践中辩证的看待自己的长处和短处、扬长避短,团结协作,不断充实完善,使自己更加胜任本职工作.尊敬的领导、各位评委，诚恳待人，为人正派是我为人态度！勤奋务实，开拓创新是我的工作态度！如果组织上给予我此重任，我将不辜负大家的期望，充分发挥我的聪明才智，以昂扬的工作热情和高度的工作责任心，加倍努力地工作，使我行在计划财务方面能有新的起色，新的突破。

如果我这次落聘，我也决不气馁，我将以更加旺盛的精力、更加饱满的热情、更加扎实的工作、更加务实的作风，提高自身素质，在现在的岗位上做出更大的贡献。用实实在在的行动，实现自己的人生价值。

谢谢大家！篇四：农商行竞聘演讲稿

尊敬的各位领导、各位评委： 下午好！首先要感谢联社举办这次人才库选拔活动，为我们年轻人提供了一次展示和锻炼自我的机会。我将珍惜这次提高自己、锻炼自己的机会，勇敢地走出来，接受领导评判。

我叫俞玮，27岁，大专文化，2010年进入信用社被分配到当时最艰苦的网点——珍珠山分社担任综合柜员，三年里一直兢兢业业，勤勤恳恳。感谢领导看到我的努力，给了我一次去省联社运营管理服务中心借用学习的机会。历时8个月的时间，我参与了流程银行一期项目的各类交易的上线前的测试工作，和部分存款类交易的需求、案例和操作手册的编写工作，很大程度地提升自身的业务水平。2014年5月回到县联社运营管理部工作，将自己的所学运用到实际工作中，帮助基层网点解决了各类柜面业务操作及相关制度问题。在运管部借用的这一年，是我工作经历最有价值的一年，也是我人生经历最丰富的一年。我经历了结婚生孩子，这意味着我已经从稚嫩走向成熟。成熟的背后是多了一份责任，我将这份责任带进我的工作中，一心想为信合事业做出自己一份微小的贡献。今年孔发龙理事长在工作会议上对机关人员提出了新要求，要求打造学习型机关、服务型机关、创新型机关、实干型机关及法治型机关。在今后的工作中，将以这“五型”作为自己的工作目标，有效地提升为客户服务的水平和为基层服务的能力。

人是要向前看的。近观这几年的趋势，越来越多的女性走上了信用社中层干部的岗位并且都取得了优异的成绩。她们是我们的骄傲与自豪，是我学习的榜样。我自知工作经验不足，业务知识不全面，现在还没有资格胜任这么重要的岗位。但是我想再经过几年的沉淀，有目标地完善自己的不足，待羽翼丰满的那一天，我一定也能做得到。

尊敬的各位领导，参与这次选拔，接受考验，展示自我，是我的初衷；成败得失，不系于心，是我的心声。是挑战，也是机遇，只要曾经参与，我便无怨无悔。是信用社培养了我，追者犹觉心意暖，抚今更思报春晖，我渴望能有一方更广阔的天地，能让我为信用社的繁荣与发展作出更大的贡献。

我的演讲完毕，谢谢大家！篇五：农商银行优质服务演讲比赛主持词 主 持 词(合)：尊敬的各位领导、各位同事：

大家早上好!火热的七月，流淌着火热的心，当青春碰撞七月流火，不 仅擦出智慧的火花，更多的是激励我们努力工作，奋发向上。

（男）在红色的七月，我们迎来了中国共产党建党88周年（女）在红色的七月，我们即将迎来祖国60岁生日

（合）在红色的七月，我们迎来了湖北省农村信用社联合社成立

四周年

（男）今天的信合阳光灿烂

（女）今天的信合蒸蒸日上

（男）我们青春飞扬

（女）我们激情燃烧

（男）我们用朴实的语言、文明的礼仪唱响优质服务曲

（女）我们用丰富的表情、良好的形象谱写*****信合优质服务新 篇章

（合）*****市农村信用合作联社首届优质服务演讲比赛现在开始导王书记讲话致词

（女）感谢王书记，领导的讲话为今天的精彩比赛增强了信心

（男）服务是竞争力，优质服务是无形资产，让我们通过这次比

赛进一步增强优质服务意识

（女）服务是生产力，优质服务是品牌，让我们通过这次比赛展

现亮丽的风采

***位选手，尽情展现你们的风采，接下来的时间属于你们。

（男）首先有请1号选手****演讲，请2号选手作好准备

（女）请评委给1号选手评分，2号选手****演讲，请3号选手

作好准备，（男）1号选手最后得分****分，请评委给2号选手评分，下面

请3号选手****演讲，请4号选手作好准备

（女）****位选手的演讲都已结束，分数正在统计之中，稍后我们将公布比赛的最终排名。

（男）****选手的最后得分****分。

获得今天比赛优秀奖的是

（女）*****（男）获得今天比赛三等奖的是

（女）****（男）获得今天比赛二等奖的是

（女）

（男）获得今天比赛一等奖的是

（合）****（女）下面有请傅理事长为本次比赛点评、讲话。

（男）首先请分管领