浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款业务操作规程

第一篇：浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款业务操作规程

浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行

定期存款业务操作规程

第一章 总 则

第一条 为规范浙江省省级财政资金竞争性存放，根据《浙江省省级财政资金竞争性存放管理暂行办法》（以下简称《办法》）和财政部、中国人民银行关于地方国库现金管理的有关规定以及相关法律法规，制定本操作规程。

第二条 本规程所称省级财政资金特指省财政在国家金库浙江省分库（以下简称省国库）的活期存款。

浙江省省级财政资金竞争性存放，是指在确保资金安全和支付需要前提下，按照“公开、公平、公正、竞争、效益”的原则，以及充分考虑对市场流动性的影响，以商业银行定期存款为操作方式，提高财政资金使用效益的一种管理活动。

第三条 本规程所称商业银行定期存款操作，是指将暂时闲臵的国库资金按一定期限存放商业银行，商业银行在提供足额质押后获得存款并支付利息的交易行为。

商业银行定期存款期限一般在1年以内（含1年）。

第四条 省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款操作采用招投标方式。参与招标的对象为：在中华人民共和国境内依法设立的国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社及政策性银行。

省级财政资金竞争性存放商业银行条件按照《办法》及财政部、中国人民银行关于地方国库现金管理的有关规定进行审查。

第五条 省级财政资金竞争性存放工作，由浙江省财政厅（以下简称省财政厅）会同中国人民银行杭州中心支行（以下简称人行杭州中心支行）实施。

省财政厅负责组织实施省级财政资金竞争性存放工作；预测浙江省本级国库现金流量，商人行杭州中心支行拟定省级财政资金竞争性存放年度计划，制定每期招标操作计划；组织开展招标工作；会同人行杭州中心支行监管存款银行招标后续工作；会同人行杭州中心支行处理质疑及招投标过程中发生的违法、违纪事件。

人行杭州中心支行负责定期监测金融市场情况；参与拟定省级财政资金竞争性存放年度计划；审查竞标银行条件；根据省财政厅开具的划款指令划拨存放资金，存款到期后按规定路径按期足额收回存款本息，对到期定期存款本息未及时足额划入国家金库浙江省分库的存款银行收取罚息；按时提供省级财政资金竞争性存放的相关单据及报表。

第六条 商业银行在接受省级财政资金存款时，必须以可流通的国债作为质押。质押的国债面值数额为存款金额的120%。无合格质押品的商业银行分支机构，应取得该商业银行总行质押授权书，并载明质押品种、数量等信息。省财政厅按规定在中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央国债公司）开设国库现金管理质押账户，登记省财政厅收到的存款银行质押品质权信

息。在省财政厅开设质押品账户之前，暂不办理质押手续，但须由商业银行总行出具面值为存放资金120%可流通国债做为质押的担保函。

第二章 招标

第七条 制订招标计划。省财政厅根据省级库款余额和国库现金流量预测等情况，商人行杭州中心支行制订省级财政资金竞争性存放年度计划。在保证支付的前提下，省财政厅根据年度计划制定分期招标操作计划，主要包括招标时间、招标金额、存放期限等。

第八条 发布招标公告。根据当期招标计划，省财政厅会同人行杭州中心支行联合发布省级财政资金竞争性存放招标公告，公告内容包括招标人的名称和地址、招标项目、招标金额、投标人资格要求、报名方式及需提供材料、报名截止时间、获取招标文件的办法等事项。

第九条 竞标银行审查。有投标意向的银行在招标公告规定的报名截止日前向省财政厅报名并提供有关资质证明材料，省财政厅于报名截止日后2个工作日将报名相关资料提交人行杭州中心支行。人行杭州中心支行对报名的银行资格进行审查，确定符合条件的竞标银行名单，书面告知省财政厅。

第十条 编制、发布招标文件。省财政厅会同人行杭州中心支行根据《办法》、本规程及招标计划编制招标文件，将招标期次、规模、期限、招标时间和地点、招标方式、标的设臵、中标 3

原则、评标标准、投标要求、投标地点及截止时间、开标时间和地点等招投标事项书面通知符合条件的竞标银行。

第十一条 招标标的。招标标的为资金年收益率，采用多重价格招标方式。本规程所称资金年收益率即定期存款年利率，是指国家利率政策规定范围内的相应期限的存款利率。

第十二条 中标原则。按照资金年收益率由高到低逐笔募入，直到募满招标额为止，中标收益率为各银行所中标的的实际报价。当竞标银行所投标的相同时，通过对各竞标银行评标确定中标结果。全场投标总额小于或等于当期招标额时，有效投标额全额募入。

第十三条 整理及核实评标资料。省财政厅会同人行杭州中心支行提前收集、整理、核实各竞标银行的相关基础资料，供评标参考。

第三章 投标

第十四条 递交投标资料。竞标银行应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前以密封函件形式将投标文件送达指定地点，密封函件封口处必须加盖骑缝章。投标文件一式三份，具体包括以下内容：《浙江省省级财政资金竞争性存放标书》（附件1）、商业银行总行出具的《社会责任贡献自愿捐赠意向书》（附件2）和《债券质押担保函》（附件3）。

第十五条 标位设臵。竞标银行参加每期竞争性存放的投标标位不得超过10个。每一标位最小投标限额为0.5亿元，投标量变动幅度为0.1亿元的整数倍。

第十六条 投标量限定。每家竞标银行投标总额不得超过当期省级财政资金竞争性存放招标总额的25%。每家竞标银行的省级国库定期存款余额一般不得超过该银行投标截止日上月末一般性存款余额的10%。每家竞标银行的省级国库定期存款余额，不得超过省级财政国库定期存款余额的20%，不得超过该行持有的浙江省政府债券余额。

第十七条 竞标银行代表按招标文件规定的时间及地点向工作人员递交投标文件时，应出示身份有效证件以及竞标银行省分行负责人签字确认的授权书，并办理交接手续后方可离开。

第十八条 竞标银行在投标截止时间前，可以补充、修改或者撤回已提交的投标文件，并书面通知省财政厅。补充、修改的内容为投标文件的组成部分。

第十九条 逾期送达或者不按照招标文件要求密封的投标文件，作拒收处理。

第二十条 在投标截止期内竞标银行少于5家的，取消当期招标工作，延后重新招标。

第四章 开标、评标

第二十一条 省财政厅会同人行杭州中心支行根据招标文件确定的时间进行开标，开标地点为招标文件中预先确定的地点。竞标银行代表进入开标评标现场应出示身份有效证件以及竞标银行省分行负责人签字确认的授权书，并履行登记手续。

第二十二条 竞标银行代表应当在指定位臵就座，并严格遵守有关法津法规要求，不得做出违背公平公正原则的行为。

第二十三条 评委、监督员和工作人员组成。每期评标设评委7人，其中：省财政厅各处室（局）主要负责人5名，人行杭州中心支行2名。省财政厅派出的评委由监督员在开标前随机抽取。监督员3名，由省财政厅监督局派员担任。工作人员5名，由省财政厅和人行杭州中心支行派员组成。

第二十四条 开标时，工作人员请竞标银行代表检查本单位投标文件的密封情况，经确认无误后当众拆封，并将竞标银行提交的竞标资料和省财政厅、人行杭州中心支行收集整理的资料（以下简称评标资料）分发给各评委。

第二十五条 开标、评标按投标书期次顺序依次进行，竞标银行对开标有异议的，应当在开标现场提出，工作人员应当场做出答复，并作记录。

第二十六条 有下列情形之一的，做无效标书处理：

（一）投标文件未经投标单位盖章和单位负责人签字；

（二）无规定额度债券作质押品的担保函；

（三）投标文件关键内容字迹不清晰或存在歧义；

（四）竞标单位有串通投标、弄虚作假、行贿等违法违规行为。

第二十七条 有下列情形之一的，做无效投标标位处理：

（一）竞标银行当期投标存在以下情形的，按高资金收益率优先原则，将所投资金收益率低的视为无效标位。

1．当期投标总额超过本期省级财政资金竞争性存放招标总额的25%；

2．该行省级国库定期存款余额超过其投标截止日上月末一般性存款余额的10%；

3．该行的省级国库定期存款余额，超过省财政国库定期存款余额的20%；

4．该行的省级国库定期存款余额超过其持有的浙江省政府债券余额；

5．当期投标标位超过10个标位。

（二）投标量低于0.5亿元或投标量变动幅度不为0.1亿元的整数倍。

（三）定期存款利率低于相同期限基准存款利率或违反国家利率政策规定的投标标位。

第二十八条 《社会责任贡献自愿捐赠意向书》未经总行法定代表人签字确认的，标书中所有捐赠额无效，社会责任贡献年贡献率为零。

第二十九条 经评委确认无误后，工作人员宣读竞标银行名称、投标的具体标的和金额、社会责任贡献自愿捐赠意向，并录入计算机系统，在投影屏幕上实时显示招投标情况。系统按高收益率优先规则逐笔募入，直到募满招标额为止。

第三十条 开标后，出现资金年收益率相同的情况，通过评标确定中标银行及中标金额。评标指标分为社会责任贡献和经济发展贡献，评委依次根据竞标银行的社会责任贡献指标、经济发展贡献指标分值高低确定中标银行和存放规模。

（一）社会责任贡献指标。反映竞标银行履行社会责任贡献情况。竞标银行在国家相关政策规定范围内，自愿向指定的省慈善公益机构捐赠，用于资助我省低收入家庭、低保户、困难家庭学生、救灾等的救助及公益事业等。按社会责任年贡献率由高到低排序确定，其计算公式为：社会责任年贡献率=竞标银行意向捐赠金额÷投标金额÷定期存款年限×100%。

（二）经济发展贡献指标。反映竞标银行对浙江经济发展的支持情况。按以下指标计分，由高分到低分排序确定。

1.纳税情况（30分），即竞标银行在浙江省（不含宁波，下同）缴纳的税收情况。细分为纳税总额和纳税增幅，权重分别为20分、10分。计分办法：纳税总额第1名的得满分，其他竞标银行按与第1名的占比计分，计算公式：（竞标银行纳税额/第1名竞标银行的纳税额）×20；纳税增幅按增幅排名计分，第一名的竞标银行得满分，每递减1名扣1分，扣完10分止。

2.支持小微、“三农”企业情况（20分），即竞标银行对我省小微、“三农”企业支持情况。细分为支持小微企业贷款增幅与该行贷款总额增幅比、本年支持小微企业贷款余额与上年同期相应贷款余额比、支持“三农”企业贷款增幅与该行贷款总额增幅比、本年支持“三农”企业贷款余额与上年同期相应贷款余额比，权重各5分。计分办法：每项指标第1名的得满分，其他竞标银行按与第1名的占比计分，计算公式：

竞标银行支持小微企业贷款增幅与贷款总额增幅比/第1名竞标银行支持小微企业贷款增幅与贷款总额增幅比×5;

竞标银行支持小微企业贷款额度与上年同期相应贷款额度比/第1名竞标银行支持小微企业贷款额度与上年同期相应贷款额度比×5;

竞标银行支持“三农”企业贷款增幅与贷款总额增幅比/第1名竞标银行支持“三农”企业贷款增幅与贷款总额增幅比×5；

竞标银行支持“三农”企业贷款额度与上年同期相应贷款额度比/第1名竞标银行支持“三农”企业贷款额度与上年同期相应贷款额度比×5。

3.债务融资工具发行情况（20分），即竞标银行在银行间债券市场支持我省企业融资情况。按承销金额计分，计分办法：承销金额第一名的竞标银行得满分，其他竞标银行按与第1名的占比计分，计算公式：（竞标银行承销金额/第1名竞标银行的承销金额）×20。

4.支持政府采购信用融资情况（15分），即竞标银行根据《浙江省政府采购支持中小企业信用融资试点办法》，对中小企业发放政府采购信用贷款情况，按授信金额计分。计分办法：授信金额第一名的竞标银行得满分，其他竞标银行按与第1名的占比计分，计算公式：（竞标银行授信额/第1名竞标银行的授信额）×15。

5.支持省再担保体系运行情况（15分），即竞标银行参与省再担保体系运行的银担合作情况。计分办法：根据浙江省中小企业再担保有限公司提供的再担保银担合作考评情况，按考评排名次序计分，排名第一得满分，每递减1名扣分为：15/银担合

作考评对象个数；未与省再担保公司签订合作协议的竞标银行不得分。

第三十一条 经济发展贡献指标评分排序仍相同的情况下，将剩余招标余额以每家参与银行在该标位投标量为权重进行分配，取整至0.1亿元，尾数按投标时间优先原则分配。社会公益捐赠额按中标金额重新折算。

第五章 中标、资金存放

第三十二条 工作人员通过计算机系统生成并打印招标结果确认书，提交各位评委、监督员签字确认；招标结果经省财政厅厅长审定后生效。

第三十三条 省财政厅厅长签字确认后，省财政厅向中标银行发出中标通知书，同时将招标结果通知所有竞标银行。

第三十四条 签订存款协议。自发出中标通知书10个工作日内，省财政厅、人行杭州中心支行与中标银行签订省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款协议，明确三方权利、义务和违约责任。

第三十五条 确认质押信息。存款协议签订后下1个工作日，存款银行向中央国债公司提交质押品清单，省财政厅根据中标相关信息将质押指令发送至中央国债公司；中央国债公司根据质押指令，与存款银行提交的质押品清单核对无误后，办理质押手续。如中标银行可质押债券不足，中央国债公司负责通知该银行在规定时间内补足可质押债券；如中标银行在约定结算时间内可质押债券仍不足，中央国债公司按实际可质押数量办理质押手

续，存放该银行的存款金额按规定的债券质押比例与实际质押债券数量计算确定。中央国债公司办理质押手续后，及时将质押信息发送省财政厅和人行杭州中心支行。

第三十六条 办理中标资金存放。中标银行确定1家在杭分支机构作为存款银行。省财政厅于收到中央国债公司质押信息的当日下午3：00前（在省财政厅开设质押账户之前为存款协议签订后下1个工作日），向人行杭州中心支行送达省级财政资金竞争性存放中标清单、质押结果及拨款凭证，人行杭州中心支行审核无误后于当日通过大额支付系统将财政资金由国家金库浙江省分库转存中标银行,并向省财政厅提供“省级财政国库定期存款资金划出明细表（附件5）”。中标银行收到划拨资金后2个工作日内向省财政厅开具存款证明，存款证明应当记录存款银行名称、存款金额、利率以及期限等要素。

第六章 后续事项

第三十七条 社会责任贡献捐赠资金按有关管理办法使用、管理。

第三十八条 省财政厅可提前全部或部分支取定期存款，存款银行应积极配合办理。提前支取部分，银行按支取时国家有关利率政策规定计付利息，未支取部分仍需按原存款协议规定的起息日、期限、存款利率、到期日还本付息。

第三十九条

本息划回。省财政厅要求提前支取或定期存款到期，中标银行应于省财政厅提出提前支取次日或到期日（遇节假日顺延）的上午10:00前，将定期存款本金和利息分别通过

大额支付系统划至国家金库浙江省分库。中标银行应分别发起归还定期存款的本、息资金报文，不得并笔，支付系统报文付款单位账号、户名应与人行杭州中心支行拨付款项时的收款账号、户名一致。划回定期存款本金报文收款单位账号为“***001”，户名为“浙江省财政厅（库款户）”，附言注明“归还XXXX年第X期国库定期存款本金”。划回定期存款利息报文收款账号为“***001”，户名为“待报解预算收入”，附言注明“支付XXXX年第X期国库定期存款利息”。

人行杭州中心支行收到中标银行划回的定期存款本、息后，审核相关凭证无误后，分别办理资金入账手续。当日日终后，人行杭州中心支行分别将中标银行划回定期存款本金、利息的国库往来专用凭证第一联作资金收取凭证，第二联加盖转讫章，交省财政厅作回单，同时向省财政厅提供“省级财政国库定期存款本息划回明细表（附件6）”。

第四十条 解除质押。定期存款本金、利息划回国库后，人行杭州中心支行于收到本息当日电话通知省财政厅，并将相关凭证传真至省财政厅（原件次日交省财政厅作回单）。省财政厅据此向中央国债公司发送解押指令，中央国债公司当日完成解押并通知省财政厅。质押品解押后，存款证明自动失效。

第四十一条 商业银行定期存款操作中，中标银行出现以下行为的，省财政厅会同人行杭州中心支行书面通知该银行提前收回存放资金，并取消之后的各期财政资金竞争性存放竞标资格。

（一）出现资金安全事故、重大违法违规情况或财务恶化；

（二）人行杭州中心支行综合评价或浙江银监局年度监管评级降低，且监管部门认为存在较大运营风险；

（三）进行严重不正当投标；

（四）近一年内曾发生不能按照规定提供足额质押品的情形；

（五）没有按照中标协议承诺履行相应的社会责任贡献；

（六）不能在规定期限内将存款本息足额缴入国库；

（七）违反国家政策规定实施捐赠行为；

（八）其它妨害国库资金安全的行为。

第四十二条 中标银行信息报备。中标银行应确定固定部门及经办人员负责省级财政资金竞争性存放业务，并向省财政厅和人行杭州中心支行报备业务部门、部门负责人、具体业务人员及联系方式。如有变更，应于变更后的2个工作日内书面告知省财政厅和人行杭州中心支行。

第七章 账务处理及对账

第四十三条 资金划入中标银行。向中标银行划拨资金时，人行杭州中心支行借记“地方财政库款——库款户”，贷记“国库内部往来”，同时登记浙江省省级财政资金竞争性存放台账；财政总预算会计在“其他财政存款”下设“国库定期存款”二级科目，在收到人行杭州中心支行的拨款回单后，借记“其他财政存款——国库定期存款”，贷记“国库存款——库款户”，并按中标银行登记明细账。

第四十四条

本息划入国库。收回定期存款本金，人行杭州中心支行借记“国库内部往来”，贷记“地方财政库款——库款户”；省财政厅财政总预算会计借记“国库存款——库款户”，贷记“其他财政存款——国库定期存款”。

收到定期存款利息，人行杭州中心支行借记“国库内部往来”，贷记“国库待报解款项——待报解预算收入”，借记“国库待报解款项——待报解预算收入，贷记“地方财政库款——库款户”，同时登记浙江省级财政资金竞争性存放台账；省财政厅财政总预算会计借记“国库存款——库款户”，贷记“一般预算收入”。

第四十五条 中标银行的科目开立。中标银行应设立“国库定期存款”一级会计科目，用于核算接收和归还省级财政资金定期存款。该科目属于负债类科目，接收省级财政资金定期存款时，贷记该科目相应账户，归还省级财政资金定期存款时，借记该科目相应账户。

第四十六条 人行杭州中心支行应设立省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款台账（登记薄），并按月制作《浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款月报表》（附件7）和《浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款及其利息收入到期情况月报表》（附件8），每月终了7个工作日内交省财政厅进行对账。

第四十七条 每月终了3个工作日内，中标银行将浙江省省级财政资金竞争性存放相关的分户账加盖印章后，分别报送省财政厅和人行杭州中心支行。

第八章

附 则

第四十八条 本规程由省财政厅和人行杭州中心支行负责解释。

第四十九条 本规程自印发之日起施行。

附件：1.浙江省省级财政资金竞争性存放标书

2.社会责任贡献自愿捐赠意向书

3.债券质押担保函

4.浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款协议书

5.浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款资金划出明细表

6.浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款资金划回明细表

7.浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款月报表

8.浙江省省级财政资金竞争性存放商业银行定期存款及其利息收入到期情况月报表

第二篇：台州市人民政府办公室转发市财政局关于台州市市本级财政资金竞争性存放商业银行定期存款业务操作规程的通知

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第三篇：县级财政资金存放商业银行管理办法

县级财政资金存放商业银行管理办法

(讨论稿)

为了进一步优化县级财政性资金存量结构，规范和创新财政专项资金存放商业银行的管理模式，积极探索建立财政资金引导和撬动银行信贷资金的激励机制，充分发挥财政资金在支持我县经济发展中的杠杆和导向作用，特制订本办法。

一、实施范围

财政资金存款是指县财政局各股室监管的，非定期存储的财政性间歇资金。

第一类：由上级或本级财政预算安排，在预算执行中列支，并核拨到专户管理的专项用于支持某项事业或产业发展的资金。

第二类：依据法律法规，按规定程序征收或向社会募集、具有专门用途并在财政专户中管理的财政性资金，包括非税收入资金以及社保基金等。

适用本办法的商业银行包括所有具有存贷职能，国家批准的银行、信用社等金融部门。

二、实施原则

按照公共财政的要求，创新管理模式，不改变专户资金所有权、使用权和管理权。对财政专项资金存放商业银行实行“指标管理、预算总控、资金集中、统一调度”。进一步改善金融环境，调动银行业金融部门支持地方经济发展的积极性，促进鄄城县财政性资金和金融

部门信贷资金的良性互动，将财政性资金的存放与鄄城县辖区内各金融部门信贷规模挂钩，鼓励县内金融部门积极投放贷款，服务县域经济建设。

三、实施办法

本办法所述的以贷款规模定存款额度，就是要依据纳入范围的金融部门，在某一期间的新增贷款额和某一时点的贷款总额，按一定比例，计算财政资金的应存款额度。期间新增贷款额占70%的权重；某一时点的贷款总额占30%的权重。

计算公式：某金融部门应得的财政专户存款=财政存款总量×【某金融部门新增贷款额/全部金融部门新增贷款额×70%＋某金融部门贷款总额/全部金融部门贷款总额×30%】。

时点贷款额为每年的2月、5月、8月、11月四个月的月末贷款余额。期间时限为每3个月调整一次，调整时间为3月、6月、9月、12月四个月的月末前。

四、实施步骤

第一步：收集数据。从人民银行等相关部门收集各商业银行基础资料信息。其中：贷款总额和新增贷款额，包括各商业银行通过运营新型贸易融资产品（票据保付业务）等方式为我县企业取得的融资贷款。

第二步：计算结果。财政部门根据计算结果确定财政存款在各商业银行的存放比例。

第三步：资金调整。财政部门根据确定的存款规模，对在各商业

银行开设的财政专项资金专户及其存款额，按照规定进行动态调整。

鉴于专项资金目前在各商业银行的存款存量,与按本办法确定比例计算的应存放量，存在正负落差，为避免银行存款在各商业银行间的大幅调整，将对各商业银行的现有存款存量设定过渡期逐步平稳调整，并且以增量资金调整为主，将增量资金优先用于调整落差大的银行的存放量，并通过控制陆续到期存款的续存，来解决各商业银行存款存量调整到位的问题。

五、其它事项

（一）实施中各家金融部门的有关数据，由县人民银行 提供，确保数据真实可靠。

（二）县财政在各商业银行的专项资金存款，财政部、省财政厅对开户问题有专门规定的，根据其规定管理。

（三）各金融部门要努力提高服务质量，对于财政局开具的资金收支拨款单据经审核无误后，应当天及时给予拨付。每推迟拨付一天，扣减10%的财政存量资金，推迟拨付资金三次以上的，将取消财政在该金融部门的对公账户。

（四）本办法由县政府办公室负责解释，自2014年4月份起试行。本办法实施中出现的特殊情况，由县政府办召集县财政局、县人民银行另行研究解决。

2014年3月24日

第四篇：本、外币存放同业业务定期存款合同

附件1

本、外币存放同业业务定期存款合同

编号：

甲 方：中国银行股份有限公司 行 法定代表人/负责人： 住所地： 邮编： 联系人：

电话: 传真：

乙 方：

营业执照号码: 法定代表人/负责人： 住所地： 邮编： 联系人：

电话: 传真：

为促进甲、乙双方资金存放同业业务发展，本着平等互利的原则，根据国家有关法律法规和中国人民银行有关规定，经甲乙双方友好协商，达成一致，特订立本合同。

第一条 甲方存放乙方的同业定期存放币种、金额及划款路径如下：（备注：据实作选择性填写，不适用条款需删除）

□

（一）同业定期存款币种：人民币。

（二）存款金额：（大写）

（小写）

（三）甲方同意将上述资金划至甲方在乙方开立的下述人民币账户，用于办理人民币存放同业业务：

开户行： 账户名称： 账号：

乙方人行大额支付系统账号：

（四）乙方同意将甲方上述存款本息划至甲方指定的下述账户： 开户行： 账户名称： 账号： 甲方人行大额支付系统账号：

□

（一）同业定期存款币种：。（据实填写外币币种）

（二）存款金额：（大写）

（小写）

（三）甲方同意将上述资金划至甲方在乙方开立的指定（据实填写外币币种）账户，用于办理外币存放同业业务：

开户行： 账户名称： 账号：

（四）乙方同意将甲方上述存款本息划至甲方指定外币账户： 开户行： 账户名称： 账号：

第二条 甲方存放乙方同业定期存款期限： 天，起息日 年 月 日，到期日 年 月 日。

甲方于 年 月 日按照第一条约定的存款金额存放于该条约定的乙方账户，乙方自甲方该笔存款到账日起计算存款期限。实际存入日期与本条约定日期不一致的，以实际存入日期为准计算起存期限。

第三条 存款利率与计结息

（一）存放同业定期存款利率

同业定期存款期间，乙方对甲方的同业定期存款金额（本金）按照年利率 %计付利息。计算公式为：本金×实际天数×年利率/360。

（二）计结息方式

乙方于甲方存放资金自到账日起开始计息，到期利随本清。

（三）逾期及提前支取的利率

1、若甲方存放在乙方的同业定期存款到期后，甲方超过甲乙双方约定的存期天数逾期支取本金的，则乙方按照支取日乙方公布的活期存款利率向甲方存款计息，计息期内如遇利率调整不分段计息。

2、若甲方存放在乙方的同业定期存款未到期，甲方提前支取，则乙方按照提前支取日乙方公布的活期存款利率和实际存款天数向甲方存款计息，计息期内遇利率调整不分段计息。

第四条 存款凭证

甲方资金存放于第一条约定的账户后，乙方应向甲方开立单位定期存款证实书。

第五条 本金及利息的支取

（一）甲方存放到乙方账户的定期存款到期后，甲方应持本合同、单位定期存款证实书办理支取手续，乙方应本着审慎和内部制约的原则，对前述文件进行审查。

（二）乙方对甲方文件、预留印鉴审查无误后，应为甲方全额支取本金及尚未支付的利息，并划至甲方指定存款账户，并根据甲方申请办理销户。如到期日为法定节假日，则顺延至节假日后第一个银行工作日还本付息，顺延期间仍按第三条约定的同业定期存款利率计息。

（三）甲方有权提前支取本金，除本合同另有约定外，提前支取本金的利息按照第三条第（三）款第2项的约定计付。

第六条 挂失处理

如甲方的单位定期存款证实书或预留印鉴遗失、毁损，必须持甲方公函，向乙方申请挂失。乙方需根据甲方的公函现场立即出具挂失通知单,挂失即时生效。

第七条 担保（备注：据实作选择性填写，不适用条款需删除）

（一）本合同项下乙方对甲方所负债务的担保方式为：

□无担保。

□由 提供 担保，……，并签订相应的担保合同。

□（其他担保方式）。

（二）若乙方或担保人发生甲方认为可能影响其履约能力的事件，或担保合同变为无效、被撤销或解除，或乙方、担保人财务状况恶化或涉入重大诉讼或仲裁案件，或因其他原因而可能影响其履约能力，或担保人在担保合同或与甲方之间的其他合同项下发生违约，或担保物贬值、损毁、灭失、被查封，致使担保价值减弱或丧失时，甲方有权要求，且乙方有义务提供新的担保、更换保证人等以担保本合同项下债务。

第八条 声明与承诺

（一）乙方声明如下：

1、乙方依法注册并合法存续，具备签订和履行本合同所需的完全民事权利能力和行为能力；

2、签署和履行本合同系基于乙方的真实意思表示，已经按照其章程或者其它内部管理文件的要求取得合法、有效的授权，且不会违反对乙方有约束力的任何协议、合同和其他法律文件；乙方已经或将会取得签订和履行本合同所需的一切有关批准、许可、备案或者登记；

3、乙方未向甲方隐瞒可能影响其财务状况和履约能力的事件；

4、乙方声明的其它事项：。

（二）乙方承诺如下：

1、依照本合同约定向甲方支付本息；

2、如果甲方决定本合同所约定的存放同业定期存款业务占用其为乙方核定的授信额度，乙方知晓并完全同意甲方决定；

3、如乙方发生合并、分立、减资、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资、重大资产和债权转让以及其他可能对乙方的偿债能力产生不利影响的事项时，须及时通知甲方；

4、乙方承诺的其它事项：。第九条 违约事件及处理

下列事项之一即构成或视为乙方在本合同项下的违约事件：

（一）乙方未按本合同的约定向甲方支付本息；

（二）乙方在本合同中所做的声明不真实，或违反其在本合同中所做的承诺；

（三）乙方在与甲方或中国银行股份有限公司其他机构之间的其他合同项下发生违约事件；

（四）乙方与其他金融机构之间的授信合同项下发生违约事件；

（五）乙方终止营业或者发生解散、撤销或破产事件；

（六）乙方涉及或可能涉及重大经济纠纷、诉讼、仲裁，或其资产被查封、扣押或被强制执行，或被司法机关或税务、工商等行政机关依法立案查处或依法采取处罚措施，已经或可能影响到其在本合同项下义务的履行的；

（七）乙方主要投资者个人、关键管理人员异常变动、失踪或被司法机关依法调查或限制人身自由，已经或可能影响到其在本合同项下义务的履行的；

（八）甲方对乙方的财务状况和履约能力进行审核时，发现存在可能影响乙方或担保人财务状况和履约能力的情况；

（九）乙方违反本合同中关于当事人权利义务的其他约定。

出现前款规定的违约事件时，甲方有权视具体情形分别或同时采取下列措施：

1、要求乙方纠正其违约行为；

2、全部、部分调减、中止或取消、终止对乙方的授信额度；

3、宣布本合同、乙方与甲方之间的其他合同项下乙方尚未偿还的同业定期存款/贷款/贸易融资款项的本息和其他应付款项全部或部分立即到期；甲方宣布本合同项下本息提前到期的，乙方仍应按照本合同第三条约定的同业定期存款利率向甲方计付利息；

4、终止或解除本合同，全部、部分终止或解除乙方与甲方之间的其他合同；

5、要求乙方赔偿因其违约而给甲方造成的损失。乙方保证于甲方存款到期日将存款本金和利息划付至甲方指定账户，如乙方将存款本息划付至甲方非指定账户，则乙方须向甲方赔偿存款本息且承担由此给甲方带来的一切损失。如乙方逾期未向甲方支付本金和利息，应按照延期支付的实际天数和尚未支付的存款本金和利息的余额，按日利率万分之五向甲方支付违约金。计算公式为：（本金+ 5 利息）×延期支付天数×日利率×万分之五；

6、将乙方在甲方及中国银行股份有限公司其它机构开立的账户内的款项扣划以清偿乙方在本合同项下对甲方所负全部或部分债务。账户中的未到期款项视为提前到期。账户币种与甲方业务计价货币不同的，按扣收时甲方适用的外汇牌价汇率折算；

7、行使担保物权；

8、要求保证人承担保证责任；

9、甲方认为必要和可能的其他措施。第十条 保密责任

除依据法律、法规或监管规定，或双方有约定外，双方对本合同中的存款利率、金额、期限、账户等信息均负有保密义务。

第十一条 合同的变更、解除和终止

除本合同另有约定外，甲乙双方不得擅自变更、解除或终止本合同，如需变更、解除或终止本合同，应经甲乙双方协商一致并达成书面协议。未达成书面协议前，本合同依然有效。

本合同终止非因甲方违约造成的，乙方仍应按照本合同第三条约定的同业定期存款利率和实际存款天数，向甲方支付利息。

第十二条 法律适用、争议解决 本合同适用中华人民共和国法律。

在本合同生效后，因订立、履行本合同所发生的或与本合同有关的一切争议，双方可协商解决。协商不成的，任何一方可以采取下列第 种方式加以解决：

（一）提交 仲裁委员会，按提交仲裁申请时该会有效之仲裁规则，在（仲裁地点）进行仲裁。

（二）依法向甲方或者依照本合同行使权利义务的中国银行股份有限公司其他机构住所地的人民法院起诉。

（三）依法向有管辖权的人民法院起诉。

在争议解决期间，若该争议不影响本合同其他条款的履行，则该其他条款应继续履行。

第十三条 其他约定

（一）未经甲方书面同意，乙方不得将本合同项下任何权利、义务转让予第三人。

（二）若甲方因业务需要须委托中国银行股份有限公司其他机构履行本合同项下权利及义务，或将本合同项下业务划归中国银行股份有限公司其他机构承接并管理，乙方对此表示认可。甲方授权的中国银行股份有限公司其他机构、或承接本合同项下借款业务的中国银行股份有限公司其他机构有权行使本合同项下全部权利，有权就本合同项下纠纷以该机构名义向法院提起诉讼、提交仲裁机构裁决或申请强制执行。

（三）在不影响本合同其他约定的情形下，本合同对双方及各自依法产生的承继人和受让人均具有法律约束力。

（四）除另有约定外，双方指定本合同载明的住所地为通讯及联系地址，并承诺在通讯及联系地址发生变更时，以书面形式及时通知对方。

（五）本合同项下交易基于各自独立利益进行。如按相关法律、法规和监管要求，交易其他各方构成甲方的关联方或关联人士，各方均不谋求利用此种关联关系影响交易的公允性。

（六）本合同中的标题和业务名称仅为指代方便而使用，不得用于对条款内容及当事方权利义务的解释。

（七）甲方因法律法规、监管规定变化或者监管部门要求，不能履行本合同的，有权终止或依据法律法规、监管规定变化或监管部门要求变更履行本合同，因此种原因造成乙方损失的，甲方不承担责任。

第十四条 合同的生效

本合同书自双方法定代表人（负责人）或其授权签字人签署并加盖公章之日起生效。

本合同书一式 份，甲、乙双方各执 份，具有同等法律效力。

甲方： 乙方：

有权签字人： 有权签字人：

年 月 日 年 月 日

第五篇：浙江省省级财政资金拨付管理基本规程

关于印发《浙江省省级财政资金拨付管理基本规程》的通知

来源：

发布日期：2007-3-20 14:39:58

点击：315

浙财办发〔2001〕43号

厅有关处室局：

《浙江省省级财政资金拨付管理基本规程》已经厅领导批准，现予印发，请遵照执行。

附件：浙江省省级财政资金拨付管理基本规程

二ОО一年十二月二十四日

附件：

浙江省省级财政资金拨付管理基本规程

第一章

总

则

第一条

为了加强省级财政资金的管理和预算执行的控制，确保资金使用安全，保障和促进财政支出改革，根据国家和省有关法规、规章制度，制定本规程。

第二条

省级财政资金，是指省级财政预算资金、财政专项资金以及纳入财政专户管理的预算外资金等项财政资金。其中财政专项资金，是指包括已实行统一核算管理的专项资金、目前暂实行分别核算管理的专项资金、政府采购专户资金及财政周转金在内的各项财政专项资金。

第三条

省级财政资金的安排使用实行预算和计划管理。各项资金的拨付，都必须具有合法、合规、完整的预算和计划指标或者批准依据。不得办理无预算、超预算，无计划、超计划，无批准依据或批准手续不全的资金拨付。

省级财政资金的拨付，应当积极创造条件，逐步建立依据预算编制分月（季）用款计划的制度。

第四条

对各项资金收付与核算管理工作，必须配备一定数量的会计人员专司其职，并根据工作任务建立健全岗位责任制，明确和落实各岗位的职责权限，定期进行检查考核。

岗位设置和人员配备应结合实际工作需要，实行一人一岗、一人多岗或一岗多人，但必须严格控制和分离不相容职务，出纳人员不得兼管稽核、账务和会计档案管理工作。

第二章 财政预算资金的拨付

第五条

省级财政预算资金的拨付，必须严格按照经批准的预算或者计划指标执行。其资金拨付的具体指标依据是：

（一）一般预算资金（含纳入预算管理的行政性收费，下同）的拨付依据，为省人民代表大会(以下简称省人大)批准的省级政府当年预算经省财政厅批复下达的分部门、分款项明细预算。

省人大批准当年预算前，可暂按上年同期执行数作为预算控制指标，经厅领导批准后执行。当年预算批准下达后，即改按预算执行。

（二）政府性基金的拨付依据，为省财政厅批复下达的当年明细预算或计划，追加、追减预算或计划以及基金收入的进度等。

（三）省直接支出资金的拨付依据，为预算和计划指标及厅领导批准拨付的原始批件。

第六条

省级财政预算资金的拨付程序，按以下规定办理：

（一）一般预算支出的资金，由厅业务处依据已批准下达的明细预算指标（省人大批准预算前按控制指标），按照分月（季）均衡支出的原则，填写一般预算支出资金请款书申请拨付，经国库处审核无误后根据库款和有关收入情况办理资金划拨手续。

（二）一般预算收入退库资金，属于省人大批准的收入退库预算，其拨付程序按照前款规定办理；属于退库的代征代扣手续费等，其拨付程序按照现行有关规定办理。

（三）省直接支出的资金，由预算处根据厅领导批件，填写预算资金请款书申请拨付，经厅国库处复核无误后办理资金划拨手续。

（四）政府性基金和国债兑付资金，由有关业务处根据有关收入与支出计划以及资金收入，填写请款书送厅国库处复核并报厅领导审签同意后，办理资金划拨手续。

（五）财政专用基金等项资金，由有关业务处根据正式下达的厅文件或厅领导审批原件提出拨付申请，经厅国库处复核无误后办理资金划拨手续。

（六）省财政对市县财政的调度资金，由厅国库处根据现行财政管理体制和库款情况拟订调度方案，报经厅领导审签批准后办理资金划拨手续。

第七条

省级财政预算资金，必须严格按照有关政策和制度拨付到规定的银行账户。规定的银行账户，是指现行政策制度所规定的省级机关会计核算中心银行账户、预算单位银行账户、有关财政专项资金银行账户，以及实行财政直接拨付管理所指定的收款人银行账户。

预算单位的预算资金拨入账户，应当事先按规定由其财务部门代表本单位向省财政厅办理预算资金拨入的银行账户、预留印鉴申报手续，原则上一个预算单位只能一个预算资金拨入账户。因特殊情况确需更改银行账户的，必须经过批准，并由厅业务处向厅国库处提交单位出具的公函后，方准予向新设账户拨付预算资金。

第八条

厅国库处必须认真履行审核职责，严格按规定程序审核办理各项财政预算资金的拨付手续。对各项资金请款有无足额预算（计划）指标、已拨资金的进度、拨入单位及其银行账户全称、拨付款项的科目处理等项内容，必须逐项进行初审与复核，确保准确无误。厅有关处室应当给予配合。

第三章

财政专项资金和预算外专户资金的拨付

第九条

省级财政专项资金的存储和使用，必须按照“专户存储，专款专用”的原则严格管理，规范操作。严禁以任何名义、任何方式违规划拨和挤占、移用专项资金。

第十条

省级财政专项资金的使用安排，必须编制资金使用计划，或者以厅名义下达资金分配使用文件（或按规定签订采购合同），或者专题书面请示并经厅领导审签同意。

第十一条

各项专项资金的拨付，以前款所列计划、文件或审批原件为依据，并应统一和规范请款格式和程序。请款书应当要素齐全，填写真实，列明使用专项资金的名称和用途、收款单位全称及银行账号、申请拨付资金的金额等项内容，具体格式由厅国库处统一设计制发。各项请款应当按照有关专项资金的使用管理规定和岗位责任制要求，履行各个责任环节的签字手续，并在请款书后附资金拨付的批准依据，有关人员必须认真审核，确认无误后，及时准确办理资金划拨手续。严禁违规操作。

第十二条

预算外资金必须严格实行财政专户和“收支两条线”管理，部门和单位的预算外资金收入要按照规定及时足额上缴财政专户，资金支出要按照经批准的预算外资金收支计划或单位财务收支计划安排使用，并建立健全、严格执行专户资金审核拨付的制度手续。严禁将预算外资金拨交给单位的非财务机构管理。

第四章 资金账户与会计核算

第十三条

除财政部和省政府另有规定外，省级财政预算资金一律由省财政总预算会计统一在人民银行国库或指定代理银行开设账户，并按现行《财政总预算会计制度》进行核算管理。

第十四条

省级财政专项资金和预算外专户资金的存储，必须慎重选择代理银行，并报经厅领导批准后，按人民银行规定程序开设资金账户。除现有待清理的财政周转金之外，一个专项资金，原则上应当一个资金账户，不得多头开户。对确有必要新建立的省级财政专项资金，必须经厅领导批准同意后由厅国库处统一开设账户和建账核算。

未经厅领导批准，不得以定期存款等方式擅自转存财政专项资金。

第十五条

各项财政专项资金和预算外专户资金，必须严格按照现行会计制度，规范核算管理。除有关专项资金按其规定的专业会计制度核算外，其余省级财政专项资金一律执行《财政总预算会计制度》，按月（季）编报会计报表，并由厅国库处汇总报送厅领导。

第五章 印章与凭证的保管使用

第十六条

各项财政资金拨款使用的专用印章，是财政部门办理资金拨付的重要工具，不得随意更换。因处室机构调整或主要负责人变动等确需更换印章时，必须书面报经厅领导批准后办理更换预留印鉴手续。新印章一经启用，原印章即予废止。

第十七条

各项资金拨款使用的财务专用章和名章，必须分别指定稽核人员和分管处领导掌管使用。如有关人员出差在外，专用印章仍应分别指定专人保管和按规定使用。任何人员均不得在任何时候、以任何理由统管、代管全部拨款印章。

第十八条

处室公章必须指定专人保管，使用时须经处室领导履行签批手续。凡涉及对开户银行出具公函事宜的，还须经分管厅领导同意后，加盖厅公章。

第十九条

拨款凭证、电汇凭证、转账支票等支付凭证和收据，应当指定专人负责保管，并建立健全领用及核销手续制度。支票签发，必须严格按规定履行签批手续。严禁拨款凭证（支票）和专用印章由一人统管。

第二十条

单位用支票向财政有关资金账户缴款需要厅相关处室背书时，有关人员必须对单位缴款支票的出票日期、收款人名称、资金用途及大小写金额等内容审核无误，并在“被背书人”处准确填写“委托某某银行收款”字样或加盖“不得转让”戳记后，方可按程序加盖财务专用章和名章。本厅开具的付款支票，必须在“被背书人”处加盖“不得转让”戳记。

除上述背书外，未经厅领导审批，不得办理其他任何背书事项。

第六章

稽核与对账工作

第二十一条

有关处室在办理拨款时，除了按规定对资金拨付的依据进行审核外，出纳等相关审核人员还应对各申请拨付资金预算单位的预算级次、资金用途、预留印鉴，请款书和相关附件等单据要素的完整性，认真进行审核。对不符合要求的请款，审核人员有权拒绝受理。

第二十二条

请款书及相关资料经审核无误后，由出纳人员结合资金存款情况开具拨款凭证，送稽核人员稽核。

第二十三条

稽核人员应对包括拨款凭证在内的全部单据和资料进行全面复核，并确认无误后在拨款凭证上加盖专用印章，送交处室分管领导审核、盖章，然后向开户银行发出付款指令，其中财政预算资金支付指令，应当指定专人送达人民银行国库部门。同时，应当设置备查簿，序时摘要登记资金拨付情况。

第二十四条

付款指令一经签发，请款单据等原始凭证要及时移交记账人员保管，并由记账人员对付款凭证回执核对无误后登录账务。

第二十五条

加强对账工作，定期核对账目。厅内有关处室之间的财政预算资金拨付对账、财政专项资金和预算外专户资金拨付对账，财政部门与预算单位的收支对账，有关处室与开户银行的余额对账等项对账工作，必须按月认真细致进行，做到账表、账账、账证、账实相符。如有不符，必须迅速查明原因，及时做出处理。对有关对账和处理情况，应当设立工作底稿详尽记录，并专卷存查。

对账工作，应当纳入岗位责任制，定期进行检查考核。

第七章

会计档案管理

第二十六条

有关处室必须加强对会计档案管理工作的指导，按照《会计档案管理办法》的要求，建立健全会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。

第二十七条

总预算会计每年形成的财政预算资金会计档案，由厅国库处按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册，移交厅档案室统一保管。

有关处室每年形成的财政专项资金、预算外专户资金会计档案，原则上也应按前款规定移交厅档案室统一保管。未移交之前，仍由有关处室指定专人负责保管。

第二十八条

由有关处室保管的会计档案与相关资料，除了会计凭证、会计账簿、会计报表和银行对账单等会计档案外，还应当包括资金分配预算或计划指标文件资料、有关审批依据、专卷备查的对账工作底稿以及相关备查簿等材料。每年终了，经办人员应对上述档案资料清理造册，送处室领导核对签字后妥善保管。经办人员岗位调动时，必须按规定办理移交手续。

第八章

监督检查

第二十九条

各有关处室要不断完善和强化资金拨付管理的内部制约机制，坚持实行事前、事中、事后的全过程控制，对各项财政资金的审核拨付、会计核算、资金对账等日常工作，进行定期检查和不定期抽查。

第三十条

厅监督检查局要充分发挥内部监督的职能作用，采取有效措施，制定可行方案，有计划、有组织、有步骤地分期分批对厅内各项资金的安排使用、核算管理以及岗位责任制的建立与执行等情况，实施全面监督和检查。

第三十一条

对在内控过程或自查被查中发现的差错，应当及时加以纠正，如发现有涉及违规、违纪的问题和行为，应当及时向厅领导报告，按照有关法规和规定作出处理。

第九章

附

则

第三十二条

有关处室应当根据本规程，分别对省级财政预算资金、专项资金、预算外专户资金的资金拨付管理、会计核算监督以及相关基础工作，拟定实施细则或办法，报厅领导批准后实施，并抄送厅监督检查局备案。

第三十三条

本规程自印发之日起施行。