6671--互联网金融及邮储银行内部风险管理--论文开题报告---修改3版[五篇范例]

第一篇：6671--互联网金融及邮储银行内部风险管理--论文开题报告---修改3版

硕士学位论文开题报告

互联网金融及邮储银行内部风险管理

姓

名：

论文题目：互联网金融及邮储银行内部风险管理 毕业院校： 学校导师：

2013年10月27日

一、论文选题依据（包括本课题国内外研究现状述评，研究的理论与实际意义，对科技、经济和社会发展的作用等）1.国内外研究现状述评

国外研究现状述评

德鲁克在（2009）《平台经济学》一书中指出，所谓的互联网金融,又称电子金融,是指在国际互联网上实现的金融活动,包括网络金融机构、网络金融交易、网络金融市场和网络金融监管等方面。迈克尔·波特（2010）在《金融创新体系》一书中指出：互联网金融风险与技术密切相关, 互联网金融机构除具有传统的信用风险、流动性风险及市场风险外,还要承担其特有的操作风险、信誉风险和法律风险。这些风险的成因不仅来自于金融业自身的高风险性,而且互联网与金融的结合也使得风险具有扩大效应,同时互联网时代金融监管难度的加大也使金融风险更难控制。美国金融学家杰弗瑞·莱克（2007）认为：互联网金融与传统的金融最显著的区别在于其技术基础不同,传统的金融主要包括市场和制度，如金融工具、经营手段创新等；而互联网金融主要指的是将计算机和网络通信技术运用于金融活动上，如网上银行、电子货币、网络保险等。对比传统的金融和互联网金融的结果也可以看出,互联网金融创新产品具有信息化和虚拟化、高效性和经济性、一体化的特点。

国际银行业都非常重视对操作风险的研究,在操作风险管理制度、监管手段和方式等方面都进行积极探索。巴塞尔银行监管委员会将操作风险定义为：“由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。本定义包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。”美联储前副主席罗杰·富古森在2002年3月4日的演讲(题目是--回到管理银行风险的未来)中也指出：银行因为承担风险而生存和繁荣,而承担风险正是银行最重要的经济职能,是银行存在的原因。艾迪·凯德（2006）在《银行风险管理》一书中指出：风险是投资受不确定因素的影响，其实际投资和预期结果或预期收益发生偏离而导致损失的一种可能性。内部风险主要有经营风险、操作风险、管理风险、财务风险、道德风险、策略风险、人才风险；外部风险主要有市场风险、法律风险、政策风险和其他环境风险等。

内部控制思想诞生时期较早，并在二十世纪就是九十年代得以迅速发展。国内外学者围绕内部控制进行大量研究，促使内部控制理论不断得以发展与推广。

20世纪40年代，内部控制概念首先由美国注册会计师协会提出。1992年美国国会的“反对虚假财务报告委员会(NCFR)”提出报告，将内部控制分为控制环境、控制活动、信息与沟通和监控、风险评估等组成部分。巴塞尔委员会于1998年9月颁布了《银行机构内控指引》,新报告以COSO报告为蓝本,提出了有效的内部控制体系涵盖银行管理文化、风险区分及衡量、管理工作及权责划分、数据沟通反馈、监控和修正缺陷五方面内容,并强调了风险管理的持续性和全面性。因此,商业银行的内部控制又被称为风险内部控制。

美国学者菲利普·乔瑞在《风险价值一金融风险管理新标准》一书中认为：商业银行内部风险控制是一个信息沟通的过程,应明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序,制定并执行信息沟通制度,确保信息及时沟通。保罗·萨谬尔森和威廉·诺德豪斯(2004)对内部控制充分性、有效性等进行内部控制评价，在研究中分析出企业结构关系与内部控制的设计二者之间关系，认为企业只有建立完备的内部控制制度，才能增强投资者信息，以及拥有稳定的资本结构。国内研究现状述评

国内对内部控制开始于二十世纪九十年代，研究起步晚于国外，并且在国外研究的基础上对内部控制的进行研究，促使内部控制研究在我国取得进步与发展。在20世纪90年代初期，随着我国四大国有商业银行金融风险越积越大，于是，财政部于1996年颁布的《独立审计具体准则第9号—内部控制和审计风险》不仅提出由控制程序、控制环境、会计系统组成的内部控制的内容，而且要求对企业内部控制进行审查。1997年后中国人民银行相继制定了《加强金融机构内部控制的指导原则》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行内部控制指引》和《商业银行操作风险管理指引》。财政部等部委于 2008年、2010年分别颁布《企业内部控制规范》、《企业内部控制配套指引》，加强对企业内部控制进行规范指导。

目前国内学者对操作风险管理的研究才刚刚起步,还处在介绍、引进和借鉴的思考阶段。袁德嘉和赵定涛(2007)采用国内银行操作风险损失的历史数据,从业务类型、损失类型和地区分布等方面,对于操作风险强度与频度进行定量分析，并根据操作损失事件分布特征制定相应控制制度,认为应当建立操作风险保险制度。乔立新等人(2009)从内部控制机制出发,提出了建立六个子系统的操作风险控制系统,这六个子系统包括操作风险管理指挥中心、业务操作风险管理中心、数据传输风险管理中心、操作风险报告系统、操作风险应急反应中心以及操作风险审计中心,对实际建立内控机制提供了理论框架。潘再见、陈振(2010)在《商业银行操作风险管理：亚太经验及对中国的启示》一文中系统阐述了新资本协议对操作风险管理的相关规定,分析了亚太地区的银行在操作风险管理方面的进展、状况、方法与组织结构、收益及存在的障碍,并据此提出我国操作风险管理中应注意搭建综合整体的操作风险管理框架、塑造系统的风险管理文化等。徐虹、林钟高和吴玉莲（2009）从交易成本、信任与不确定性的组织内合作价都进行分析，研究得出内部控制是为实现最大化财富在企业内部委托人与代理人之间以及委托人之间作出的合约安排，其本质属性是一种持续均衡利益关系的契约装置。从内部控制进行实证方面研究，忽红旗和闫广禄（2010）认为“风险管理是对内部控制的继承与发展,两者都强调了全员参与、运用相关技术手段,主动应对风险,对目标提供合理保证；但是风险管理包含了对战略目标的管理,能够直接产生效益,且强调风险的自然对冲，内部控制属于企业管理范畴,风险管理属于企业治理范畴。”

我国著名经济学教授厉以宁,陈岱孙（2009）在《金融学说史》一书中指出：互联网金融作为信息网络技术与现代金融相结合的产物,是对以网络技术为支撑的可以在全球范围内展开的金融活动的总称。其主要内容包括互联网金融活动所涉及的业务和涵盖的领域。经济学者李春燕（2005）认为：网络金融服务的主要特点是：可以在任何时候、任何地点以任何方式提供全方位的金融服务。在这个意义上,网络金融是现代金融在可预见的将来呈现的一种新面貌,是金融业发展的一个重要趋势。同时，钟永红（2008）在《银行监管与风险管理》中指出：在关注互联网金融积极效应的同时，我们还应注意到这一新生业态对金融系统的冲击，即风险。传统金融服务的互联网延伸和互联网金融服务已经成为了新兴的金融机构，而金融的互联网居间服务这一模式由于行业本身的不确定性一直处于非监管的“真空”状态，也成为互联网金融最突出的风险。

内部控制研究虽然起源于国外研究，但是，无论国外学者还是国内学者都对

其进行广泛研究：不仅有理论性研究，而且有实证方面研究。然而，从文献综述中可以看出，内部控制研究针对企业研究居多，对商业银行研究较少，并且大部分是适用普遍性的研究，而不针对某一具体范围，并且更少于用计算机的软件系统技术设计商业银行内部控制管理信息系统。随着巴塞尔银行监管委员会日益重视商业银行面临的风险的时期，商业银行内部控制研究也显示出其重要性。

2.研究的理论与实际意义

理论意义

互联网金融作为21世纪金融业的一场革命,在短短的几年间得到了迅速发展，日益受人瞩目。互联网金融不仅仅是一种金融创新,它也引发了金融机构的经营管理模式、金融市场结构、中央银行的货币政策操作、金融业的运作机制等方面的一系列重大变革。同时，银行作为经营货币的特殊企业,直接关系着国家经济、金融的稳定与发展。本文对我国邮储银行内部风险控制这一课题进行深入研究具有重要的理论价值。本研究借助邮储银行内部风险控制理论作为分析邮储银行内部风险控制现状的理论依据,利用案例和数据分析,对邮储银行的内部风险现状进行剖析,最后针对邮储银行内部在内部风险控制机制建设方面的问题提出改进和完善建议,进一步发展邮储银行内部研究的理论。实际意义

互联网金融产生于20世纪90年代,在这一时期随着信息革命的发展,金融电子化水平不断提高,作为新经济重要内容的互联网经济初露端倪,金融全球化进一步发展。可以说,正是在这一时代背景之下,互联网金融得以产生。因此，以计算机网络技术为核心的信息技术革命,给整个社会经济带来了前所未有的机遇和挑战,金融业也不例外。在经济、金融全球化的发展背景下,中国邮储银行面临着许多新问题和新挑战。尤其是近年来,违法、违规事件频发并出现了大量不良贷款、坏账等。因此，对我国邮储银行内部风险控制这一课题进行深入研究具有重要的现实意义。本研究可以加深人们对邮储银行内部内部运作机制的理解,阐明其风险控制机制运行的深层机理,解释其现实的建构和未来的发展趋势,以期为中国未来邮储银行内部风险控制的具体实践提供理论指导,并进一步为政府相关部门的政策制定提供决策依据和参考。

二、论文的研究内容、研究目标，以及拟解决的关键问题（包括

具体研究与开发的主要内容、目标和要重点解决的关键技术问题）1.研究内容

本文首先以当今互联网金融不断发展与深入为大背景，从中国邮储银行基层行的实际出发,运用内部风险控制相关理论和案例,结合国内外重要法规制度,通过回顾全球商业银行内部风险控制的发展历程、重要性等,借鉴一些发达国家商业银行的内部风险控制模式,对邮储银行内部风险控制现状进行具体分析,并对其存在的主要问题提出改进措施、方案。强调健全邮储银行内部风险控制体系的重点在于向为股东创造价值的理念转变、向“强总行一弱分行”的管理体制转变、向资本精细化的风险控制机制转变、向全面风险管理转变、向综合化经营结构转变、向国际化转变、向流程银行转变等。

2.研究目标

本研究从互联网金融迅速发展的背景之下，以邮储银行基层工作为切入点,综合国内外商业银行内部风险防控工作成功经验及先进理论,对我国邮储银行内部风险防控工作进行全面总结分类、挖掘分析,力争通过深入研究寻找一条邮储银行内部风险防控工作的新思路、新办法,为邮储银行进入全面风险管理提供有力的理论支持。

3.拟解决的关键问题

1.互联网金融的相关基本知识，互联网金融的发展历程、发展基础、互联网金融的实现形式、利弊分析等重要内容。

2.邮储银行内部风险科学管理的构建。对邮储银行内部风险防范体系的建设提出相关的策略建议。

三、拟采取的研究方案及可行性分析(包括研究的基本思路，研究过程拟采用的方法和手段，现有研究条件和基础，研究开发方案和技术路线等)1.研究的基本思路

按照“提出问题一分析问题一解决问题”的研究思路,结合互联网金融发展状况、国内外有关政策、法规及案例,对我国邮储银行在内部风险控制方面存在 的一些突出问题进行分析,并提出解决问题的方案。

2.拟采用的方法和手段

本研究主要采用以下几种方法：

（1）文献资料分析法：通过多种渠道搜集文献、专著、期刊等来研究有关互联网金融及银行内部风险管理的现有学术成果，寻求理论依据，开拓思路，并在此基础上了解本选题的研究现状，查阅参考国内外学者的著述，寻找可以借鉴的理论。对于学者们的观点进行整理分析，并对不完善的方面提出自己的见解。（2）比较分析法：从国外对同一问题的不同理论以及解决方法入手，对在互联网金融飞速发展的背景下邮储银行内部风险管理以及相关的问题制度进行介绍和对比，并结合我国邮储银行的实际加以借鉴。

（3）文献资料与实践调研论证相结合：进行理论分析，同时进行实证研究，在实践中丰富和完善，研究出具有科学性和实用性的成果。

3.现有研究条件和基础

（1）工作积累

对于本研究的课题，由于学校图书馆藏书丰富，订有大量中外文期刊，并拥有《中国期刊网》《知网》《万方数据》等学术数据库，这些都为笔者进行相关研究提供了文献资源。目前已经搜集了关于论文内容的各项资料，包括20本以上专著，40篇左右的论文，以及相关的网站资料和硕士论文。并通过阅读、整理笔记，初步整理出资料的主要内容，为论文写作打下理论基础。（2）已取得的研究成绩

通过资料的收集与整理，梳理出了与论文内容有关的相关学说以及观点，了解了国内外的相关法律制度，在此基础上梳理出了自己的看法以及论文的思路，现在已经完成论文框架结构的撰写工作，并且还在不断优化使其更加细化和精确。努力使文章更具有说理性和现实践操作性。

4.研究开发方案和技术路线

本文基于一种“基层看问题”的视角,力求避免理论研究与邮储银行基层单位实践脱节,借鉴发达国家商业银行的一些成功经验,并结合国内银行监管部门和邮储银行相关政策规章,针对自身内部风险控制方面的主要问题(如治理结构

不健全、风险管理理念滞后、风险控制机制不完善、风险量化技术薄弱、相关配套机制不到位、经营管理体制弊端明显、流程建设不标准等)提出建议、措施,使相关措施更具可操作性。针对邮储银行内部风险管理原动力的治理结构改善问题,专门制定了近期、长期策略。另外,还特别提出采用流程管理的方式来缓解加强内控和提高效率的矛盾,并进行相关流程内部风险控制实例分析。

四、本课题的特色与创新之处

目前，我国关于互联网金融以及商业银行内部风险的制度背景和特殊机制有一些面上的讨论,系统的、理论的研究还很欠缺。本文对国内商业银行内部风险管理进行初步探讨,以邮储银行为例，分析了我国邮储银行内部风险现状,内部控制存在的问题和原因,结合了国外商业银行内部风险管理经验,根据案例分析和统计分析提出我国邮储银行内部风险控制机制的创新模式,认为健全邮储银行内部风险控制体系的重点在于向为股东创造价值的理念转变、向“强总行一弱分行”的管理体制转变、向资本精细化的风险控制机制转变、向全面风险管理转变、向综合化经营结构转变、向国际化转变、向流程银行转变等。

五、参考文献

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第二篇：邮储银行内部风险防控学习心得

邮储银行内部风险防控学习心得

目前，中国经济发展势头良好，正处于转型之中，变化很快，人们的生活方式也在不断地变化。由于我国目前缺乏完善的社会信用体系、商业银行产权制度不明晰、尚未形成先进科学的经营管理机制以及经济制度转轨的成本转嫁，导致我国城市商业银行风险管理水平与国际先进的风险管理水平有较大的差距，在认识上也存在很大偏差。因此，为有效评估和管理操作风险，银行需要建立专门的特殊框架和程序来给商业银行提供更多的安全和稳健保障。但相较于成熟的市场经济国家的大的商业银行，我国商业银行的信用风险管理水平及技术仍然较落后，为有效改进信用风险管理，可从以下几个方面入手，逐步建立起科学的信用风险管理模式。

一、如何加强风险防控

（1）利用国际先进技术和经验尽快建立符合国际标准的银行信用内部评级体系和风险模型。利用定量方法准确地对风险进行定价，不仅可以提高资产业务的工作效率，而且可以根据资产的不同风险类别制定不同的资产价格，这样不仅可以减低信用风险，而且可以提高银行利润，通过产品差异化扩大市场份额。

（2）建立完善的内控机制和激励机制，严格贷款等资产业务的流程控制，明确责任和收益的关系。

（3）利用新兴工具和技术来减少和控制信用风险，建立科学的业绩评价体系。

二．如何加强操作风险防控

（1）、建设内部风险控制文化。营造风险控制文化是指全体员工在从事业务活动时遵守统一的行为规范，所有存在重大操作风险的单位员工都清晰了解本行的操作风险管理政策，对风险的敏感程度、承受水平、控制手段有足够的理解和掌握。

（2）、加强内控制度建设。

实行三分离制度：（1）管理与操作的分离，即管理人员、特别是高级管理人员不能从事具体业务的操作，要办业务必须经过必需的业务流程；（2）银行与客户分离，银行为方便客户，可以在防范风险的前提下，尽量简化手续，但客户经理不能代客户办理业务；（3）程序设计与业务操作分离。即程序设计人员不能从事业务操作。

三、坚持以人才为本，建立有效的内部组织结构

吸收优秀的专业人才，成立银行内部风险评级专业团队，建立符合商业银行自身要求的资产风险分类标准，来合理地识别风险。对该团队结构要做优化调整，通过定期培训，促使其知识体系及时获得更新，从而确保内部评级体系的先进性和实用性。建立有效的组织框架，保证内部评级工作的顺利进行。

四、改变思想培育统一的风险管理理念

商业银行作为“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的金融企业，在业务经营过程中，追求利润最大化的冲动不断增强。由于受到内在动力和外在压力等诸多因素的影响，势必会存在很大的经营风险。因此，尽快培育统一的风险管理理念是商业银行提高风险管理水平首先要解决的问题。

五、建立有效的风险防范和管理机制

寻找业务过程的风险点，衡量业务的风险度，在克服风险的同时，从风险管理中创造收益。逐步实现在业务部门设立单独的风险管理部门，通过它在各部门之间传递和执行风险管理政策，从业务风险产生的源头进行有效控制。

第三篇：邮储银行风险管理战略分析

邮政储蓄银行的风险管理战略

主要从市场风险，信用风险，操作风险三个方面对邮政储蓄银行的风险管理战略进行了分析

Consider a simple transaction

假设邮储银行要从A银行购买价值100万英镑（GBP）的现汇，两个交易日后进行结算，当前汇率为$1.5/GBP。则邮储银行要在两天内交付150万美元来交换100万英镑。这个交易可能包含的风险有：

市场风险：当天的现货价格可能改变。假设几小时后汇率变为$1.4/GBP。邮储银行预备减少资产头寸，与银行B签订现货销售协议。这100万英镑现在只值140万美元，则两天内发生损失10万美元。损失是投资的市场价值变化。

信用风险：第二天银行B破产了，邮储银行与银行C签订新的交易协议。如果现货汇率从$1.4/GBP下降到$1.35/GBP，则邮储银行与银行B进行现货销售的5万美元的可能盈利就处在风险之中。损失是该笔投资的市场价值变化。操作风险：假设邮储银行将150万美元电汇到一个错误的银行D。两天后邮储银行的后勤办公室拿到返还的钱，然后加上补偿利息电汇到A银行。损失是到期金额的利息。

邮政储蓄银行面临的市场风险

• • 市场风险实际包括利率风险、汇率风险、股市风险、商品价格风险四大部分。由于我国目前银行从事股票和商品业务有限，因此其邮政储蓄银行面临的市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。

邮储银行的市场风险管理战略

• • • 风险分散战略：例如，如将农户分成小组，进行联保。形成激励机制，进而分散风险。

风险对冲战略：通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失。

风险转移战略：通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。例如，邮储银行在发放小额贷款时，通常会要求借款人提供第三方的信用安保作为还款保证。

风险补偿战略：银行预先在金融资产定价中充分考虑到各种风险因素，通过价格调整来获得合理的风险回报。•

信用风险

现阶段，信用风险仍是我国商业银行面临的最主要风险，信用风险控制也是中国邮政储蓄银行在发展过程中面临的重要挑战。经过多年的实践，邮储银行结合自身特点，构建了较为全面的信用风险管理体系，在信用风险管理方面探索了符合自身发展的路径，同时也取得了较为明显的成效。

信用风险——风险度量

• • 1.KMV模型

KMV模型是著名的风险管理公司Kealhofer、Mcquown和Vasicek(KMV)公司研制出• • 的信用风险计量方法，是基于股票市场度量信用风险的违约预测模型。该模型以布莱克(Black)、斯科尔斯(Scholes)和默顿(Merton)模型为理论基础，以企业资本结构与企业资产价值为依托，通过建立企业长期历史违约数据库，来计算企业的预期违约概率(EDF)，并推导出预期违约概率与企业资产价值、企业资本结构和资产回报率波动性之间的关系。2.Credit Metrics模型

许多银行已近开发出用于内部使用的计算信用VaR的系统，最流行的方法就是Credit Metrics,该系统利用对所有交易对手信用评级变化模拟来估计信用损失的概率分布。

邮储银行的信用风险管理战略

•1.从企业战略上防范风险

•根据大型零售商业银行的企业战略定位，邮储银行在信贷业务发展中遵循了“从两端到中间、供应链一线牵”的发展路径。“两端”是指小额贷款和针对大企业、大项目的批发类信贷业务，“中间”是指针对中型企业的公司信贷业务。

•首先，以小额贷款为主要信贷业务品种，能够充分发挥邮储银行深入县域领域的优势，避免与其他银行的正面竞争，既能健康发展业务又能有效控制信贷业务风险；

•其次，以批发类业务作为切入点，邮储银行从间接银团贷款、信贷资产转让做起，逐步过渡到直接银团贷款，最后到独立开展公司信贷业务，有效地发挥了后发优势，通过学习其他成熟商业银行的先进理念和信贷技术，在批发市场上逐步占据了重要地位。•2.构建信用风险文化氛围

•邮储银行在加强信用风险管理的过程中，充分发挥了整体合力的作用，从上到下都高度关注信用风险的管理。采取了走访家庭、观摩监狱、晨会周会等多种措施加强对从业人员的道德教育，建立多渠道的举报机制，对道德风险零容忍。通过推动信贷客户经理执行“八不准”工作原则，执行阳光信贷政策、开展“合规大讨论”等活动，将风险意识贯穿到所有人员的自觉行动中，有效构建了邮储特色的信用风险文化氛围。

•3.加强有效的制衡，提升内控工作成效

•在业务流程和岗位设置上，邮储银行注重通过流程设计和岗位制衡，达到风险把控的目的。在小额信贷业务开办初期，通过受理与调查相分离及“四眼”双人调查的岗位设置，有效防范业务办理风险；同时积极推进关键人员岗位轮换，通过实施审批人员派驻、审查岗与信贷员岗位轮岗等制度，强化岗位制约，确保资产质量。

•4.建立专业的组织架构，完善风险管理体系架构

•邮储银行在总行、分行、支行层面均建立了前中后台合理分离、有效隔离风险的组织架构体系。同时，根据商业银行运行的内在规律，邮储银行建立了较为完善的风险管理体系，由董事会及其下设的风险管理委员会、高级管理层及其下辖的风险管理委员会和授信审议委员会、总行风险管理部、授信管理部和各前台客户部门等组成相对完整的信用风险管理架构，全行实施集中统一管理和分级授权。邮储银行信用风险的日常管理主要集中在前台和中台部门，风险管理部作为统筹全行风险的监督管理部门，主要负责组织拟订信用风险管理政策，并检查和监督政策和制度的执行情况。授信管理部负责通过信贷政策引导、督促各级机构和部门有效控制授信风险，贯彻落实风险管理政策要求，并通过授信审查审批控制各类业务风险。

•5.区分业务风险，建立差异化的授权体系

•根据各个授信业务的风险大小、同业竞争情况、机构经营管理能力、资产质量情况等差异，邮储银行致力于推动更加精细化的差别授权，以同时保证业务发展及风险控制的需要。客户贷款在建行初期由总行集中管理，随着分行能力的逐渐加强，2012年总行将公司信贷的经营权下放至一级分行，2013年在授信审批等仍在总行集中的情况下，将低风险业务及授信项下单笔业务的审批权下放至部分分行。目前总行仍肩负着公司授信审核的重任，专业的审查审批队伍保证了公司信贷风险的有效控制。

•在零售信贷业务方面，邮储银行制定了严格的信贷业务关停牌制度，凡是贷款不良率达到规定水平的分支机构，一律关停其信贷业务。•6.建设先进的信贷技术与计算机系统

•在公司客户内部评级方面，邮储银行充分研究巴塞尔协议关于内部评级的理念和技术，借鉴其他银行的成功经验，创建了符合邮政储蓄银行定位和风险偏好的内部评级体系。在客户内部评级模型中，根据不同的行业使用不同的评级方法和测量指标。同时建立了打分卡制度，将客户信用级别分十个等级，分别从经营风险评价和财务风险评价两方面进行。目前，邮储银行公司类客户信用等级以AA和A居多，客户平均信用水平优于同业。

•在个人贷款评级方面，邮储银行自主开发了个人贷款申请的评分卡，填补了因个人用户征信数据缺失导致的信用风险判断缺乏依据的空白，创建了个人信贷评分技术，作为审查审批环节的重要辅助工具。

•邮储银行高度重视计算机系统建设，建立了较为完善的信用风险管理系统体系，包括公司信贷风险管理系统、公司信贷管理系统、资产分类系统、统一授信管理系统等，将信用评级模型、敞口管理工具、集团限额管理等功能集成入信贷系统，实现了授信业务流程、业务发展监测、风险预警发起、信贷业务管理、报表数据分析等综合功能。

操作风险——分类

巴塞尔银行监管委员会将操作风险分成以下7类：

1.内部诈骗：故意欺骗、盗用财产或违反规则、法律、公司政策的行为。2.外部诈骗：第三方故意欺骗、盗用财产或违反法律的行为。3.雇员行为以及工作场所的安全性：由个人伤害赔偿金支付或差别及歧视事件引起的违反雇员、健康或安全相关法律或协议的行为。

4.客户、产品以及业务活动：无意或由于疏忽没能履行对特定客户的专业职责，或者由于产品的性质或设计产生类似结果。

5.对有形资产的破坏：自然灾害或其他事件造成的实物资产损失或损坏。6.业务中断及系统故障：业务的意外中断或系统出现错误。

7.交易的执行、交付以及过程管理：由于与交易对方的关系而产生的交易过程错误或过程管理不善。

邮储银行的操作风险

根据巴塞尔委员会的风险分类及邮政金融的现状，目前基层邮政金融网点面临的操作风险主要包括系统、人员、内外部欺诈等方面，具体表现在从业人员因为道德风险而产生的资金挪用、贪污、侵占、违反业务系统操作规定，违规受理业务、违反权限管理越权办理业务、对特殊业务的办理不按照规定执行，而造成客户资金损失产生的操作风险。

操作风险——量化管理

1.2.3.4.估计损失频率分布和损失程度分布

估计操作风险的损失（操作风险VaR）估算操作风险资本金，将其在不同业务类别间进行合理分配

对于更多操作风险，通过买入保险的方式来减少可能的损失

邮储银行管理操作风险的一些具体做法

一、严禁密码、授权权限使用方面出现盗用、超权限持有他人操作密码或口令；将个人名章，操作密码交他人使用或使用他人个人名章、操作密码办理业务；违规执行三级权限制度，网点负责人或综合柜员转授权频繁、随意进行系统权限的转授权，长期将权限授权给他人、或将权限转授给同一个柜员、或受权人不具备对业务审核的资质和能力，转授权不登记等行为。

二、严禁重要物品保管、使用方面出现违反重空凭证领用、登记、交接、保管、使用、作废和销毁等制度；将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人保管、使用；不按规定的频率、方法检查或督促检查库存现金、重要空白凭证、业务印章、印鉴卡等重要物品的账实相符情况等行为。

三、严禁柜台业务操作方面出现柜员办理本人业务;在未签退系统、未妥善保管好个人名章、业务印章、印鉴卡、现金、有价单证、重要空白凭证等物品情况下离柜∕岗（在营业场所内且在本人视线范围内除外）；不按规定核对预留印鉴或支付密钥办理业务；代客户申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备（如网银U盾或令牌、密码信封、支付密码器等）；代客户保管客户存单/折/卡、票据、印鉴卡、身份证等重要物品；代客户签名、设置∕重置∕输入密码，代客户申请、启用、操作电话/手机/网上银行业务；网点负责人（或营业主管）干预授权工作，或对柜员违规操作行为不制止、不纠正、或授意、指使、强令柜台人员违规操作；柜员对明知是违规办理的业务不抵制、不报告等行为。

四、严禁办理开户、变更、挂失等业务方面出现受理企业账户开户、更换或挂失补办印鉴、法定代表人变更时，不核对企业证明文件原件，不核查单位法定代表人、授权经办人身份；受理个人账户开户（卡）申请或开通网银时，不按规定核实申请人意愿和身份信息，开立个人账户时未实行综合柜员或支行（局）长复核制；不核对开户证明文件原件，不通过居民身份证联网核查系统核查个人或单位法定代表人、法定代表人授权的经办人、验资账户投资人的居民身份证的真实性等行为。

五、严禁银行账户管理方面出现获取客户密码，泄露、擅自修改客户信息；利用客户账户过渡本人资金；通过本人、他人账户归集、过渡银行和客户资金、套取资金;空存、空取资金等行为。

六、严禁业务授权方面出现不确认客户真实意愿授权；不审核凭证授权；不核实业务授权；超权限授权等行为。

七、严禁对账方面出现制度规定不允许参与对账的人员参与对账；不按规定审核对账回执；不按规定处理存在问题的对账回执；主观或刻意规避对帐工作等行为。

八、严禁自助设备管理方面出现同一自助设备保险柜钥匙和密码由同一人管理，以及钥匙、密码不坚持平行交接和密码交接后仍延用原密码；自助设备保险柜钥匙使用完毕后，不按本行规定将钥匙入库（柜）保管；单人办理自助设备现金的领取、上缴、装钞、卸钞等手续；清、装钞后不与会计账务核对现金情况等行为。

九、严禁资金安全方面出现不核实押运车辆和人员、不配戴防护设施进行接送库操作，未履行交接手续或手续不全;未按规定执行双人眼同核点现金、凭证，柜员轧账，交接班登记等;网点违规留存过夜现金；未按规定执行双人眼同、双人入库等制度;大额提示付款业务未按规定严格执行双线核实查证制度等行为。

十、严禁重要岗位轮岗出现名义上岗位轮换，实际对原岗位仍控制或行使相关权限的行为。

邮储银行风险管理的不利条件 1.风险管理的同步跟进不容易。随着经营有风险业务的增加，相关的风险预测、识别、分析、评估、处理能否同步跟上是一大难题。

2.风险管理成本与效益问题不好把握。尤其是边远地区、农村网点的风险管理成本高、困难大。风险管理的效益也不容易直观体现出来。

3.风险管理人才缺乏。在邮储银行 ,一个公认的事实是大多数工作人员主要来自邮政其他业务岗位 ,受金融专业高等教育的人员比较匮乏。

邮储银行风险管理战略建议

1.逐步健全机制，合理配备人员：关于风险管理机构，不同层级、不同地区可以有不同的设置要求。一个基本原则是风险管理能力要与其业务规模相适应。

2.全面加强内部控制：通过岗位责任制、定期轮岗制，业务稽查、内部审计等控制手段全面加强内部控制。

3.加速人才引进 ：从人员学历结构角度来看，邮政储蓄不应从事那些高风险和市场交易类的业务。因此，邮储银行必须引进大量具有金融知识和操作技能的人才，来充实到各级管理和重要的操作岗位，尤其是风险管理岗位，以积蓄发展后劲。

基于信用风险管理的战略建议

•1.加强行业、区域、客户信贷政策的引导作用

•邮储银行的行业信贷政策指引应充分反映其风险偏好及战略定位，重点支持“三农”、小微企业、消费信贷、战略性新兴产业、先进制造业、传统产业转型升级、服务业及绿色环保等领域；适度支持符合其风险偏好且风险较低的垄断行业及弱周期行业；择优支持技术和市场成熟、发展前景较好、产业政策支持的新兴产业；坚持绿色信贷政策，加强对“两高一剩”、行业集中度过高及风险偏高的行业实行限额管理，加大产能过剩领域的信贷压缩与退出力度，有效防范行业信用风险。•在区域政策方面

•针对不同区域特点，积极引导各级分支机构根据银行所在区域经营环境和资源禀赋，确立业务发展与风险管理重点。对违背经济规律的地方政府投资、房地产投资、民间庞式融资、票据融资、互保融资等泡沫融资行为给授信业务带来的区域集中性风险进行重点防范。•在客户选择方面

•坚持做好零售升级、公司扩展和同业创新，并在信用风险管理策略上体现这一工作思路。一是继续推动“小贷进城下乡”与“小企业升级”；二是在公司信贷投放上，继续向行业大型龙头企业及国有企业倾斜，同时积极扩展行业景气度高、资产质量优良、经营业绩良好的民营类公司；三是在同业合作领域，继续稳固同大型银行的合作关系，同时适当选择经营状况好、信誉度高的中小型金融机构开展合作，以保证信用风险的充分分散。•2.完善信用风险管理制度

•完善信用风险控制机制，包括各种授信产品制度、企业客户评级及授信办法、信贷资产和非信贷资产五级分类管理办法、资产减值管理办法等信用风险管理政策。下发个人贷款管理暂行办法、小企业授信业务管理办法、公司客户统一授信管理办法、公司授信业务基本操作规程和放款审核操作规程等涵盖各业务品种的制度，编制操作手册，做到业务的操作、办理有章可循。

•3.加强信用风险全流程控制

•在风险识别方面，充分利用制度规范、模型构建、指标量化等方式，通过推动统一授信管理、深入分析系统性风险因素、强化财务指标及非财务因素分析，实现对于信用风险的全面识别，从而将信用风险控制不断前端化。在风险监测方面

构建行业区域、单一客户、资产组合、内部管理的四维监测体系。构建从支行到总行的“四级联动”研究机制和信贷政策的情报体系，建立重点关注客户监测机制，完善资产组合监测报表体系，积极开展多种形式的专项风险排查评估活动，实现对信用风险的动态及全面监测。在风险控制方面

建立较为完善的风险预警机制及部门联动机制，实现对于重大风险信号的及时响应；针对高风险客户和业务，制定明确的退出标准和退出机制；在不良贷款管理方面，由总行资产保全部统一管理，确定实施方案，规范全行不良资产保全工作；在呆账核销方面，建立健全呆账核销机制，实现分级审批的常态机制。

第四篇：邮储银行支行网点风险管理报告季报

2014年第一季度风险管理工作报告

2014年一季度，我支行十分重视风险管控工作，在严格执行上级要求的管理办法和制度的前提下，我支行细化风险管理，坚持业务发展与风险管理并进的经营策略，现将具体工作汇报如下：

一、内控管理方面

我支行一直将内控管理工作放在突出的位置，逐条逐项将各项管理规范内控要求进行落实与学习，对发现的隐患问题及时进行整改，对整改不到位的地方向相关部门反馈，建立内控、案防学习文件和整改档案，建立重大事件应急预案及处置方案，切实做到有查必改，使各项措施真正落实到实处；加强支行反洗钱监督力度，规范反洗钱管理流程；积极开展员工排查工作，对支行员工“八小时以外”的行为进行深入排查，从侧面了解、关注员工的思想动态。

二、制度管理方面

支行员工熟知《中国邮政储蓄银行业务制度》、《银行业金融机构从业人员职业操守指引》，能正确掌握业务流程操作风险识别方法，管理人员能了解全行金融案件治理政策、风险管理制度、案件风险防控措施和特发事件应急处置等，并且对业务流程操作风险及防控措施以及相关规章制度和工作要求等内容熟悉。对日常管理检查、业务检查、风险排查、审计监督发现问题都能及时整改落实。特别对柜员工号使用、开户、验印、业务印章保管、大额支付的授权等业务环节，责任到人，明确不相容岗位和业务，坚决断绝串岗、混岗或违规兼职等问题的发生。同时我支行每日至少一次对大额、反洗钱系统客户进行跟踪核实；每旬至少一次对现金、重要空白凭证等进行盘核；每月至少一次对开户、挂失、大额存取、大额现金、客户预留印鉴、业务章戳、设施设备进行自查；每季度至少一次对支行整体风险管理情况进行总结分析。做到严格把控支行各项管理制度。

三、安全保卫方面

支行配备一名保安和安全员，并制定各岗位职责，支行每月都开展一次安全学习和安全演练，每位员工都能熟悉各项演练预案和安全器具的使用；支行案防设施设备都符合相关制度要求，X月XX日监控系统出现故障，及时向保卫部进行报告并及时更换。为此我支行对安全设备设施进行安全自查，从中发现不少问题，能及时整改的已整改，不能及时整改的已书面形式报告保卫部。案防器材都能正常使用，支行每月20日都会对110报警系统进行测试。

四、员工培训教育方面

支行实行每日晨会提示风险防范点，每周例会风险防范培训，为加强员工风险合规知识教育，加强安全生产教育工作，加强网点应急预案的学习和演练，提高员工安全防范意识，提高员工异常事件的应急处置能力。现按照上级案防要求对演练录像进行拷贝保存以待上级检查。支行能严格把控各项风险、完善各项服务管理制度，在规范员工工作流程和服务行为下强化自律约束、合规经营，不断提高支行整体风险管理能力，努力将风险降到最低，确保我支行各项业务安全、稳健发展。

第五篇：邮储银行内部风险防控学习心得

邮储银行内部风险防控学习心得

在银行业务高速发展的背景下，日益激烈的行业竞争、客户对于银行网点的不满和期望，以及网点运营效率低下等各种风险因素都迫切要求银行业对现有内部风险积极进行防控。邮储银行为全面提升内部风险防控意识，提高综合竞争力，认真学习现代银行的风险管理经验，从稳健经营出发，从为城乡居民提供基础金融服务和从事低风险的资产业务起步，通过不断加强银行内部管理和风险控制能力，逐步拓展新业务提高经济效益。

根据队伍的现状，确定内部风险的防控重点和方向，确定培训对象和内容，制定和落实好培训计划，积极引进商业银行先进的经营理念、管理理念。改善员工的知识和专业结构，全面提高员工整体素质，使其逐步适应邮储银行的发展需要。最大限度降低风险，主要采取了以下几方面措施：

1.加强领导。

内部风险防控的最终目标是要实现网点自主内部控制功能的提升，把推进内部风险防控作为提高员工满意度和客户满意度，提高网点的营销服务能力和核心竞争力，乃至撬动全行内部安全意识，实现工作目标的重中之重的工作来抓。作为对内部风险防控的内容、步骤、目标和要求都进行明确，为降低内部防控风险提供科学依据。

2.坚持原则。

坚持优化布控、提高效益原则。本着“稳定内部风险结构”的思路，合理调整内部安全意识，提高网点的创效能力。根据不同的区域和经济条件，加强对基础网点和自助网点的安全风险进行建设，各部门要对自身的安全问题执行情况进行全面检查、监督和评价考核,对执行不力的要严肃追究责任，以确保内部风险控制的质量和效果，通过网点形象建设工作促进网点全方位功能的提升。

3.建立机制。

控制银行内部风险是为了更好的为客户提供服务，增加产品销售，但如果不重视内控制度建设、规章制度的落实和风险理念的教育，甚至以牺牲风险来增加服务的便利性，则有可能导致转型的失败。因此，加强员工思想道德教育和风险意识，狠抓制度落实和按章操作，建立先进的风险控制文化和合规文化，督促网点整改，巩固风险安全检查效果。

4.完善措施。

通过专业的合规风险教育去进行企业改革，用统一的标准，规范网点的营销模式，实现服务标准化和客户体验的一致性，以提高产品销售能力，提升客户满意度。从而提高网点内部控制的全面转型，实现企业经济效益的稳步提高。