公务卡使用管理办法-征求意见稿-最新修改（精选5篇）

第一篇：公务卡使用管理办法-征求意见稿-最新修改

渭南市环保系统公务卡管理办法

（试行）

第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，减少现金支付结算，提高支付透明度，方便预算单位费用支出结算，根据渭南市市级预算单位公务卡管理暂行办法相关规定，结合我局系统实际，制定本办法。

第二条 本办法所称公务卡，是指各预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

第三条 实行国库集中支付后，原使用现金结算的公用经费支出，包括支付办公费、印刷费、差旅费、会议费、招待费、水电费、交通费、劳务费等有关商品和服务的零星购买支出费用，原则上应当使用公务卡结算。各预算单位应根据银行卡受理环境等情况，积极扩大公务卡使用范围，尽量减少现金支出。

第四条 公务卡日常管理

1、持有的公务卡主要用于日常公务支出和财务报销，其使用范围包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

2、公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支出发生后，持卡人应及时到财务部门办理报销手续。公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得办理报销手续，单位不承担私人消费行为引致的一切责任。

3、公务卡实行“一人一卡”实名制管理，具有一定的 信用额度，原则上每张公务卡的信用额度为2至5万元。发卡行应为预算单位零余额账户的开户行。

4、公务卡及其密码由个人负责保管。公务卡遗失或毁损后，由持卡人自行到发卡银行申请补办及更换并及时告知财务部门，由财务部门通知发卡银行进行相关数据的更新。

5、公务卡持卡人因离职、退休等原因离开所在单位，应按单位要求清理公务卡债权债务，停止公务卡使用。

第五条、公务卡支付管理

1、对差旅费、会议费、零星购买等公务支出，使用公务卡结算的，应在公务卡信用额度内先通过公务卡结算，并取得正式税务发票、刷卡POS签购单等财务报销凭证和相关银行消费凭证，原则上职工出差一律不再办理现金借款。

2、原则上同一持卡人信用消费单笔不得超过2万元，月透支余额不得超过5万元。

3、持卡人在执行公务中，原则上不允许通过公务卡透支提取现金。

第六条、公务卡财务报销管理

1、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在最终还款日前5个工作日内，到财务部门报销，因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人自行承担。

2、持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，应当按照要求填写报销凭证，并附有关财务报销凭证及公务卡消费POS单(网络支付的，如在网上购买火车票的，要求打印相关凭证作为附件)，经相关领导批准后，到财务部门办理报销手续。财务人员登录公务卡支持系统，根据报销人提供的公 务卡号、交易日期、消费金额和POS签购单流水号等信息，系统自动提取公务卡消费信息，财务人员查询核对公务卡消费的真实性，审核确认后办理报销手续。

第七条 签证费、快递费、过路过桥费等目前只能现金结算的支出可暂不使用公务卡结算。

第八条 本规定由市环保局财务审计科负责解释，自发布之日起执行。

第二篇：公务卡使用管理办法

公务卡使用管理办法

按照区政府办公室《关于印发进一步重申严肃财经纪律若干规定的通知》XX政办发〔2018〕XX号的要求，结合本单位实际情况，特制定本办法。

一、公务卡使用范围

公务卡的公务支出，包括差旅费、会议费、培训费、招待费、公务用车费和零星购买支出等。

二、公务卡管理

1、个人公务卡实行“一人一卡”实名管理。单位工作人员发生变动：对新增工作人员，应及时组织办理公务卡的申领手续；对调离本单位的，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。

2、公务卡具有一定的信用额度，原则上每张卡公务卡的信用额度为5万元。公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并由发卡行及时通知单位财务部门维护公务卡管理系统。

3、持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询，涉及公务消费的，可要求单位财务人员予以帮助。

三、公务卡支付规定

1、公务卡支付范围

差旅费、会议费、培训费、招待费、公务用车费和零星购买支出等，具备刷卡条件的必须使用公务卡刷卡结算，否则单位不报销其费用.但一次性消费金额较大的会议费、培训费等支出，均采用转账方式直接支付。

2、公务卡支付个人结算

公务卡可用于个人支付结算，但不得办理财务报销手续。单位不承担私人消费行为引致的一切责任。

四、公务卡报销规定

1、持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得发票等财务报销凭证同时附上公务卡消费pos单，报销凭证上需经办人、证明人、审批人三人签名确认，并注明“公务卡报销”字样。

2、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在银行规定的免息还款期前10个工作日内到单位财务部门办理报销手续。

3、若遗失公务卡消费交易凭条(银联小票)的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。

4、确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，持卡人应预先告知单位财务部门，并委托他人以书面形式向财务部门提出借款申请，代为办理相关借款手续。单位财务部门核准后，先将资金转入该持卡人公务卡内，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销、还款手续。

五、其他注意事项

1、凡发生公务卡支付范围内的公务支出时，原则上不予报销现金。如遇特殊情况，须事前经审批人审核同意。

2、不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。通过公务卡提取现金的，不报销相关支出，不承担相关手续费、利息，由持卡人自行归还。

3、本办法未尽事宜，有相关规定的按其规定执行，没有相关规定的，由单位财务部门负责解释。

4、本办法自发文之日起执行。

XX市XX区XX局

2020年3月1日

第三篇：公务卡使用管理办法（高等院校）

公务卡使用管理办法

为进一步深化财政国库集中支付制度改革，规范财政授权支付业务，减少现金结算，提高支付透明度，根据省财政厅《关于进一步推进省级预算单位公务卡改革工作的通知》文件规定，结合学校实际情况，特制定学校公务卡使用管理办法。

一、公务卡性质

（一）公务卡是指财政预算单位在职工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。使用公务卡结算，不改变学校现行财务管理制度和报销审批制度。

（二）学校公务卡为银联标准信用卡（贷记卡—即先消费后还款）仅办理人民币支付结算业务。该卡不仅具备一般银行贷记卡的所有功能，而且具有财政财务管理的公务属性。

（三）公务卡定位于个人，法律责任主体为公务卡持有人。

二、公务卡资金支付范围

原使用现金结算的公用经费支出项目，包括办公费、印刷费、邮电费、交通费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维修费、专用材料费、零星购置费等未超过授信额度的公务消费，原则上均使用公务卡结算，原使用直接支付、授权支付（转账结算）的业务沿用原有方式结算。

（二）公务卡使用管理办法实施后，财务部门一般情况下不办理对职工个人的现金借款业务，特殊情况确需借款的仍需经分管财务的院领导审签批准。

三、公务卡日常管理

（一）公务卡持卡人的管理职责

1、遵守国家关于银行卡使用管理规定的法律法规和学校的规定，规范使用公务卡。

2、须负责和保管公务卡和密码安全，并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用。

3、及时办理报销手续，协助财务处及时归还公务卡消费欠款。因调动、离职、退休等原因需离开所在部门时，应在离开前清理并妥善处理完本人公务卡项下的债权债务。

（二）公务卡持卡人所在部门主管领导的管理职责

1、审核本部门持卡人公务支出的真实性。

2、督促本部门持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续。

3、本部门工作人员因工作需要不能按时报销时，协助持卡人办理借款手续。

（三）财务部门的管理职责

1、学校财务部门应严格执行财经纪律，对持卡人的公务消费行为进行管理和审核，严格控制支出，杜绝超范围、超标准的支出，确保公务消费支出控制在规定范围之内。

2、负责公务卡管理支付系统的日常维护，及时更新公务卡使用人员新增或调动、退休等信息。

3、审核持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务。做好财务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。

4、特殊情况下，公务卡信用额度不能满足公务卡支付需要时，经主管领导审核，院长和财务处审批后，向发卡行申请临时增加信用额度。

四、公务卡使用及报销程序

（一）持卡人进行公务消费前，应填制公务用款支出审批单（一事一单），主要写明支付事由，预计支出数额，经所属部门领导及主管院长审签，送院长和财务负责人签批后，在签批限额内进行公务消费，方可报销。

（二）持卡人在公务消费后应在5日内办理财务报销手续（节假日顺延），每次报销须持正规原始发票及相关附件和经本人签名的公务卡消费交易凭条（载明购物明细或消费明细）。

（三）财务部门在收到持卡人的报账凭据时，应当根据

财务管理规定，认真审核公务卡消费报销事项，由报销人填写台账，注明开支项目、报销数额、公务消费日期等情况，并签字确认。然后按照审签批准的报销金额，及时通过国库集中支付系统向持卡人公务卡划转资金。

（四）持卡人自行查询确认公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向财务处说明情况以便及时处理。

（五）已报销的公务支出，因退货或其他原因，商家将货款退回原持卡人公务卡后，持卡人应积极配合财务处协助办理资金的退付手续（即将资金从公务卡退回单位账户）。

（六）持卡人因出差在外或其他特殊原因不能在规定日期内返回学校办理报销手续的，可通过传真等书面方式委托本部门人员，先办理借款手续，于免息还款日前将资金转入公务卡。持卡人返回单位后再办理报销手续时冲销其借款。

（七）单位使用公务卡支付结算，目的是减少现金支出，提高支付透明度。所有公务卡持有者，在公务活动中，应尽可能使用公务卡结算。对于确实不具备刷卡条件的，经批准后持卡人可先行垫付现金完成交易，报销时由财务部门将款项转至持卡人公务卡账户，不再直接以现金支付。

五、公务卡其他事项说明

（一）本办法如有与省财政规定不一致或相冲突的、及本办法的未尽事宜,按省财政厅的规定执行。

（二）本办法由财务处负责解释。

（三）本办法自发布起执行。

附：

公务卡使用须知及报销相关问题几点说明

一、持卡人应全面准确理解信用卡公务卡的相关知识和规定（特别是发卡行即工商银行的具体规定），避免公务消费和个人消费逾期欠款，避免罚息损失，确保公务消费的顺利支付。

二、持卡人在进行公务消费时，应尽可能选择具备刷卡环境的商家和服务单位，以减少现金的支出。对于确实不具备刷卡条件的，经批准后持卡人应先行垫付现金完成交易，报销时由财务部门将款项转至持卡人公务卡账户，不得直接以现金支付。

三、坚决禁止通过公务卡提取现金进行公务消费。

四、教职工调动、退休、离职或其他特殊原因应按要求清理公务卡债权债务。学校人事部门应将有关情况及时通知财务部门，由财务部门会同发卡行按规定撤消其公务卡或将公务卡转为普通信用卡。新增教职工，由学校人事部门通知财务部门为其及时办理公务卡。

五、公务卡及密码安全由职工个人负责和保管，遗失或损毁后的挂失、补办由个人自行到发卡行申请办理。

六、公务卡用于公务支出的结算，持卡人在办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费，均属个人行为，个人承担由此导致的经济、法律等全部责任。

七、持卡人要严格遵守公务卡使用管理的有关规定，严禁持卡人违规使用公务卡。持卡人消费时，公务消费与私人消费要分别刷卡，不能将两者合并一次刷卡。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，由持卡人负责，学校不承担由此引发的任何责任。

八、因退货等原因供应商将已报账资金退回公务卡后，持卡人应及时将退款划入单位账户，否则以非法侵占国家财产论处。

九、下列情况所产生的费用由持卡人承担：

1．使用公务卡用于个人消费的部分；

2．报销费用与提供的报销凭证（发票）及公务卡消费交易凭条不符的；

3．持卡人透支、提取现金所产生的手续费、利息等；

4．因持卡人个人原因，未能在公务卡免息期内（免息期56天）办理报销，所造成的罚息和滞纳金等；

5．因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗刷所形成的支出和损失；

6．其他不符合财务管理规定或超出标准的消费。

第四篇：中卫市地震局公务卡使用管理办法

中卫市地震局公务卡使用管理办法

为进一步深化国库集中收付制度改革，规范我单位财政授权支付业务，减少现金支付结算，提高公务支出透明度，加强财务监督，方便单位用款，根据市人民政府关于印发《中卫市本级预算单位公务卡强制结算制度》的通知，制定本办法。

第一条 本办法称公务卡，是指本单位在职人员持有，主要用于日常公务支出和财务报销业务的中国银联标识信用卡。

第二条 纳入公务卡强制结算目录的公务支出事项包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费和公务用车运行维护费。

第三条 持卡人应当妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出结算业务，并及时办理报销手续。

第四条 单位财务人员应认真审核公务卡报销事项。对于批准报销的公务卡消费支出，应当按规定时间，通过零余额账户办理向公务卡还款手续。

第五条 单位在工作人员调动、退休、死亡等致使相关信息变动时，财务人员应及时办理停止公务卡使用手续。

第六条 公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得办理财务报销手续，单位不承担私人消费行为导致的一切责任。

第七条 根据本单位工作需要，每人公务卡信用额度定为1 1

万元。持卡人在规定的信用额度和免息期内先支付，后还款。

第八条 对于差旅、招待费等公务支出使用公务卡结算的，应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并索取发票等财务报销凭证和有关公务卡消费凭证。

第九条 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金，确有特殊需要，须由财务负责人批准，产生的手续费由单位报销；未经批准的提现业务，视为个人消费行为，手续费由持卡人承担。

第十条 持卡人使用消费结算的各项公务支出，必须在发卡行规定的免息还款期内到单位报销。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担；因单位报销不及时造成的利息等费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由单位承担。

第十一条 持卡人在公务卡消费支出报销时，应当按照单位要求填写报销审批单，并附报销凭证及刷卡交易凭证，按照单位规定的财务报销程序报请审批。

第十二条 确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人或其委托人向单位提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易金额的明确信息，办理借款手续，经单位审核批准，于免息还款期之前，先将资金转入公务卡，持卡人返回单位后补办报销手续。

第十三条 单位财务人员应当熟练掌握公务卡支付系统操作 2

流程，根据持卡人提供的姓名、交易日期和消费金额等信息，查询核对公务消费的真实性，确认后履行报销手续。

第十四条 哪些情况崭不使用公务卡结算？

（一）没有POS机并且单笔消费在500元以下的公务支出。

（二）按规定支付给个人的支出（如劳务费等）。(三)过桥费等一些零星支出。第十五条 持卡人的主要职责：

（一）妥善保管好卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用。

（二）执行公务所需支出，原则上应使用公务卡结算和报销，自觉接受单位对公务支出的监控管理。

（三）及时归还公务卡项下银行欠款。因调动、退休等原因离开单位，应按规定及时清理公务卡项下债权债务，停止公务卡使用。

（四）发生公务卡消费后应保管好POS小票，及时与财务人员对接，进行还款处理。

（五）记住银行记账日（工商银行每月1日记账）、消费日、还款日（消费日在1日之前的，还款期限为20天，消费日在1日之后的，还款期限为50天）三个时间。为了方便起见，建议到卡所在行定制手机短息业务。

（六）公务卡用于提现及个人消费刷卡产生的利息及费用、以及用于公务支出不予财务及时对接、报销不及时产生的滞纳金均由个人承担。

第十六条 本办法自2012年七月1日执行。

中卫市地震局 二0一二年七月

第五篇：公务卡管理办法

兰坪县农业和科学技术局

公务卡管理办法

为进一步深化财政国库集中支付制度改革，减少现金结算，规范财务管理，根据根据兰政办发[2010]122号及兰政办发[2011]92号文件的相关规定，结合本单位实际情况，特制定本办法。

一、公务卡的性质

本规定所称公务卡，是指单位职工个人持有（以下简称：持卡人）使用，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡（银联标准信用卡—即先消费、后还款）。该卡不仅具备一般银行贷记卡的所有功能，而且具有财政财务管理的公务属性。公务卡定位于个人，法律责任主体为公务卡持有人。

二、公务卡的申办

我单位根据工作需要及职工个人情况，为相关在职在编的部分职工申办了公务卡，由职工个人与提供公务卡的中国农业银行兰坪县支行（以下简称“发卡行”）签订申办协议、单位财务管理部门统一申办。公务卡及其密码安全由职工个人负责。公务卡遗失或损毁后，由持卡人自行到发卡行按原有信用额度申请办理补、换卡手续，并及时通知单位财务管理部门，补、换卡后原卡自动失效。持卡人不得出借、出租公务卡。

公务卡初始授信额度由发卡行按有关规定的上限内。特殊情况下持卡人信用额度不能满足公务消费时，由持卡人向单位提出申请，经单位领导批准后，财务管理部门协助解决（可向发卡行申请追加临时 授信额度，或者存入现金）。

三、公务卡支付管理

（一）公务卡支付范围

公务卡仅办理人民币支付结算业务。

单位原使用现金结算的办公费、差旅费、培训费、会议费、交通费、招待费和零星购买支出等，具备刷卡条件的必须使用公务卡刷卡结算。但一次性消费在1万元（含1万元）以上的会议费、培训费和其它支出，2万元（含2万元）以上的接待费，均采取转账方式直接支付，持卡人不得使用公务卡支付。

（二）公务卡支付规定

持卡人进行公务活动消费时，凡具备刷卡条件的，必须使用公务卡刷卡结算，否则，单位不报销其费用。

（三）公务卡支付的个人结算

公务卡可用于个人支付结算业务，但不得办理财务报销手续。单位不承担私人消费行为引至的一切责任。

四、公务卡财务报销管理

（一）公务卡财务报销的时限

持卡人使用公务卡结算的公务支出，必须在发卡行规定的免息还款期前10个工作日内到单位财务部门办理完报销手续。按照农行规定，我局公务卡账单日为每月10日。持卡人使用公务卡消费后，必须在账单日后20日内还款，逾期将产生罚息和不良信用记录。因此，公务消费后，持卡人必须在还款最后期限日（每月16日）前10天到财务部门办理报销还款手续。因个人报账不及时造成的罚息、滞纳金等 相关费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人承担。单位报销不及时产生的费用及责任，由单位承担。

持卡人应全面准确理解公务卡的相关知识和规定（特别是发卡行的具体规定），避免公务消费和私人消费逾期欠款，从而避免罚息损失，确保公务消费的顺利支付。

（二）公务卡财务审核报销程序

持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，须填制报销凭证，报销凭证必须逐一同时附上银行卡刷卡消费凭证（记载有“消费”字样的POS单）和发票，按照单位财务审批程序审批。

单位财务人员在收到持卡人提交的报账凭证时，须登陆发卡行提供的公务卡支持系统，对持卡人提交的刷卡消费凭证逐一进行真实性、合规性审核并对其负责，同时向持卡人出具收据，注明收到日期、凭证名称、审核确认拟报销数额等情况。

（三）公务卡的还款及相关处理

单位财务部门按照审核确认的报销金额，通过发卡行的公务卡管理模块（以下简称“公务卡管理模块”）向持卡人公务卡划转资金。单位向公务卡还款后，不再向持卡人另行出具资金支付凭证，由发卡行通过手机短信息方式向持卡人告知还款信息，持卡人亦可自行查询确认公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向财务部门说明并及早处理。

确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，由持卡人或其委托人、所在部门向财务股提供持卡人姓名、交易日期、流水号和交易金额等信息，办理相关借款手续，经单 位有关领导审批后，于免息还款日之前，先将资金转入公务卡，待持卡人返回单位后，在一周内到财务部门补办报销手续。

与公务消费支出相关的对持卡人个人的补贴，经单位领导批准持卡人用自有现金先行垫付的公务消费支出，按报销程序批准后，划入持卡人工资卡上（借记卡），特殊情况下可向报账人直接支付现金。

五、公务卡管理责任

（一）单位财务人员的管理职责

1、负责在“公务卡管理模块”中对有关信息进行维护，及时更新单位公务卡使用人员信息。

2、审核持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务。做好财务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。

3、协助解决持卡人在特殊情况下信用额度不能满足公务消费的问题。

4、协助持卡人办理公务卡挂失、补卡及交易查询等工作。

5、在持卡人因调动、离职、退休或其他特殊原因离开本单位时，及时与发卡行协调，办理终止该持卡人公务卡公务消费及报销的相关手续。

（二）公务卡持卡人的职责

1、按规定申请办理公务卡，妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的有关责任。

2、在具备刷卡条件的地方使用公务卡办理所需公务支出、结算，并接受财政部门和所在单位财务股对公务支出的监督管理。

3、及时办理报销手续，协助单位财务部门及时归还公务卡消费欠款。因调动、离职、退休等原因离开所在单位，应按要求清理并妥善处理公务卡项下债权、债务。

4、遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定，规范使用公务卡。

六、其他事项

（一）实行公务卡结算方式后，单位财务股必须做到：

1、凡发生公务卡支付范围内的公务支出时，原则上不予报销现金。如遇特殊情况，须事前经主管财务的单位领导审核批准。

2、原则上不再办理对职工个人的现金借款业务，不再通过职工非公务卡进行公务消费结算（除到乡镇下乡不能使用公务卡结算的地点可借小额现金）。

3、不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。通过公务卡违规提取现金的，不报销相关支出，不承担相关费用，不通过公务卡管理模块还款，由持卡人自行归还。

4、在县城区范围内的公务消费，不再受理消费签单结算业务，不能使用公务卡结算的公务支出可签单，但需由单位财务直接转账到公务消费发生的单位银行账户内进行支付，经办人不得使用现金支付。如遇特殊情况，须事前到财务部门登记，经主管财务的单位领导审核批准。

（二）严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏本单位公务卡持卡人的私人交易信息；严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用作 公务支出报销。违反规定的，按相关规定追究直接责任人的责任，情节严重涉嫌犯罪的，移交司法机关，依法追究刑事责任。

（三）本办法未尽事宜，有相关规定的从其规定，没有相关规定的，由财务股负责解释。

（四）本办法自公布之日起执行。