商业银行资料整理(1月2号 钟杰版)2

第一篇：商业银行资料整理(1月2号 钟杰版)2

可能的名词解释（上届资料）：

转租赁：转租赁是指由两家租赁公司同时承继性经营一笔融资租赁业务，即由出租人A根据最终承租人（用户）的要求先以承租人的身份从出租人B租进设备，然后再以出租人身份转租给用户使用的一项租赁交易。离岸金融业务：离岸金融业务是指在本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行的交易，它特指非居民间的融资活动，即外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。传统的离岸业务中心为伦敦。可转让定期存单（CD）

可转让定期存单是指资金按某一个固定期限和一定利率存入银行并可以在市场上买卖的票证，是商业银行执行负债管理政策的主要金融工具。它属于一种浮动利率的定期偿还本金的有价证券，有比较活跃的流通市场，它把长期存单的收益与短期证券的流动性相结合，使银行负债证券化。授信（制度）

授信是指银行向客户直接提供资金支持，或客户在有关经济活动中的信用向第三方做出保证的行为。银行直接向客户提供资金支持的授信称为实有授信，如贷款、透支等；对于现实不发生资金流出，只向第三方出具保证的授信称为或有授信，如票据承兑、开具信用证或保函。5C原则

是指银行从客户的品德、能力、资本、担保和环境5个方面对客户的信用状况进行分析。

售后回租

售后回租指由设备的所有者将自己原来拥有的部分财产卖给出租人以获得融资便利，然后再以支付租金为代价，以租赁的方式再从该公司租回已售出财产的一种租赁交易。骆驼评级体系

“骆驼”评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。因其五项考核指标，即资本充足性(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流动性(Liquidity)，其英文第一个字母组合在一起为“CAMEL”，正好与“骆驼”的英文名字相同而得名。“ 冰棍效应

不良资产具有“冰棍效应”，就象夏天的冰棍一样，拿在手里的时间越长，化得就越快和越多。

在不良资产处置过程中，尽管个别资产在长时间持有后价值能够回升，但多数情况下，拖时越长，回收价值越小，称为冰棍效应 持续期

久期也称持续期，是1938年由 F.R.M a c a u l a y 提出的。它是以未来时间发生的现金流，按照目前的收益率折现成现值，再用每笔现值乘以其距离债券到期日的年限求和，然后以这个总和除以债券目前的价格得到的数值。

一逾两呆：

1998年以前，中国的商业银行一直按照财政部1988年金融保险企业财务制度的要求，把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账，后三类，即“一逾两呆”合称为不良贷款。其中，逾期贷款是指逾期未还的贷款，只要超过一天即为逾期；呆滞是指逾期两年或虽未满两年但经营停止、项目下马的贷款；呆账是指按照财政部有关规定确定已无法收回的贷款。补偿余额

补偿余额又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。商业银行在发放信贷额度放款时，大多采用这种补偿余额的方法，一般规定补偿余额为贷款额度的10％。这种方法变相提高了借款人的实际借款成本。承诺费

指借款人就贷方承诺提供资金而支付的费用。银行向客户出具承诺书，承诺在一定额度内提供贷款，如果客户日后并没有动用这笔资金，为弥补银行因承诺贷款而不能随意使用该笔资金的损失，银行向客户收取的费用即为承诺费。承诺费率一般为0.125%～0.25%。承诺费按未支用金额和实际未支用天数计算，每季、每半年支付一次。资本收益率

又称资本利润率，是指企业净利润（即税后利润）与所有者权益（即资产总额减去负债后的净资产）的比率。银团贷款

亦称辛迪加贷款，是指由一家银行牵头或一组金融机构联合起来组成的一个结构严谨的银团，向一个特定的借款人或项目融通资金的贷款方式。授权

指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权利事项，对贷款授权对象所作出的一种限制性规定，主要表现为对贷款授权对象资格的认定，对贷款授权对象行使权利范围的界定，对贷款授权对象权利大小的限定及授权主体管理贷款授权事项的某些原则等。操作风险

由于内部的程序、人员、系统地不完善或失误，或外部时间造成直接或间接损失的风险。可能简答题（来自上届）

一、表外业务与中间业务的比较

P210 1)联系。第一，表外业务和中间业务都不在资产负债表上反映；第二表外业务与中间业务具有基本相同的收入形态，是银行非利息收入的重要组成部分；第三，两者在外延上具有交叉性，集中体现在信用证、承兑等业务的归属上。2)区别。第一，属性不同。中间业务一般不引起资产负债的变化，而表外业务形成或有资产和或有负债。第二，风险程度不同。中间业务风险较小，表外业务风险程度较大。第三，受监管程度不同。中间业务的风险较小，因而金融当局对商业银行中间业务不进行较多的干预和管制。表外业务风险程度较大，管制和干预较多。

二、银团贷款（类型、主要当事人、贷款的定价）

银团贷款亦称辛迪加贷款，是指由一家银行牵头或一组金融机构联合起来组成一个结构严谨的银团，向一个特定的借款人或项目融资资金的贷款方式。

牵头经历银行、参加银行、代理银行

三、阐释授权的依据：“5C”原则

P125 商业银行信用分析的“5C”原则是指银行从客户的品德（Character）能力（Capacity）资本（Capital）担保物（Collateral）环境（Condition）5个方面对客户的信用状况进行分析。

四、一逾两呆和五级分类

“一逾两呆”方法和“五级分类”方法的基本区别是：“一逾两呆”方法强调按贷款的期限划分正常贷款和不良贷款，注重贷款形式和手续完备情况的考核；而“五级分类”方法强调按贷款的质量划分正常贷款和不良贷款，注重于对贷款第一还款来源的考虑。

对于正常运行的贷款，在贷款归还后重新办理贷款审核和发放手续，本来无可非议。但是，对于非正常贷款，就不是这样了。借款企业在贷款到期后(含展期后到期)不能归还贷款本息，或在贷款到期前就不能归还贷款本息的情况下，商业银行经与借款企业协商，银行贷款给借款企业，用以归还银行贷款本息，这样一来，商业银行的不良贷款就变为正常贷款。由于对“借款人生产经营活动正常”、“担保手续有效”、“周转性贷款”等条件没有固定的或规范的判断标准，借款人往往通过按时支付利息，不断办理贷款“借新还旧”手续的情况下，变不良贷款为正常贷款。据此，商业银行通过“借新还旧”的方式改变了部分贷款的期限，使得这部分贷款没有逾期，在一逾两呆口径的考核下就被纳入正常贷款统计，但在五级分类口径下，由于五级分类方法强调借款人的还款能力和还款意愿，“借新还旧”那些质量没有得到真正改善的贷款又被纳入不良贷款统计，使得采用贷款五级分类方法划分的不良贷款数额大于采用一逾两呆分类方法划分的不良贷款数额。这是采用“一逾两呆”方法和“五级分类”方法划分不良贷款产生差别的根本原因。

五、现金资产有哪些？

P327 1)库存现金，这是银行金库存的现钞和硬币，由现金及银行存款账户科目反映；

2)

在中央银行的存款，主要用于应对法定准备金的要求，并可作为支票清算、财政部库券交易和电汇等账户的余额，由存放中央银行存款科目反映。3)

存放同业、联行款项，主要用于同业间、联行间业务往来的需要，由存放同业款项、存放联行款项科目反映。4)

在途资金，这是存入中央银行或同业、联行的支票，但资金未到达其账上，在其他应收款科目反映。

六、资本收益率

P345 1)资本收益率又称净值收益率、股东投资收益报酬率等

2)资本收益率=净利润/资本总额*100%

3)

该指标放映了银行资本的获利程度，是银行资金运用效率和财务管理能力的综合体现，同股东财务直接相关，受到银行股东的格外重视。资本收益率越高，说明企业自有投资的经济效益越好，投资者的风险越少，值得投资和继续投资，对股份有限公司来说，就意味着股票升值。因此，它是投资者和潜在投资者进行投资决策的重要依据。

七、变现途径的现金来源 P94-95 1)现金。即银行持有的现金。2)存放于中央银行的超额准备金

3)短期证券。各种短期政府债权及其他各种即将到期的证券是容易转换成现金的高流动性资产 4)各种商业票据

5)其他有变现能力的资产。6)证券回购协议。

八、如何保持银行资产的流动性P99 从商业银行经营的安全性和营利性的要求出发，商业银行应当不断地调整其资产负债结构，保持应有的流动性。、在保持银行经营过程的流动性方面，不仅需要银行资产负债结构的合理搭配，确保原来贷款和投资的高质量和易变现性，同时也需要银行持有一定数量的流动性准备资产，以利于银行及时抓住新的贷款和投资机会，为增加盈利、吸引客户提供条件。

九、市场风险管理及分类 P313-317 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险

十、短期借款的主要渠道P73-74

1、同业借款

（1）同业拆借。它是指商业银行之间及商业银行与

其他金融机构之间相互借贷短期资金的行为。

（2）转抵押借款。转抵押是商业银行把自己对客户的抵押贷款再转让给其他银行以融通资金的行为。

（3）转贴现借款。转贴现是商业银行将其贴现收进的未到期票据再想其他商业银行或金融机构近些贴现的融资行为。

2、向中央银行借款（1）再贴现（2）再贷款

3、回购协议：回购协议是指商业银行通过卖出资产组合中的证券来获得资金，并在卖出证券的同时要同买入证券者签订一定时期后重新购回证券的协议。其实质是短期借贷的一种有担保的具有流动性的融资手段。

4、欧洲货币市场借款

十一、操作风险管理P318

操作风险是由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。防范操作风险主要对策有： 1)建立清晰的操作风险管理战略和政策 2)建立分工明确的操作风险管理架构 3)找准关键风险环节，建立健全内部控制制度 4)培养员工的操作风险意识，提高规章制度执行力 5)

建立完善的事件管理机制

可能论述题（来自上届）

内部控制P323（重要）

商业银行内部控制是管理操作风险的一项重要制度。内部控制的目的是确保一家银行的业务能根据银行董事会制定的政策以谨慎的方式经营。只有经过适当的审批方可进行交易；资产得到保护而负债受到控制；会计及其他记录能提供全面、准确和及时的信息；而且管理层能够发现、评估、管理和控制业务的风险。主要内容包括：

1、组织结构（职责的界定、贷款审批的权限分离和决策程序）；

2、会计规则（对账、控制单、定期试算等）；

3、“双人原则”（不同职责的分离、交叉核对、资产双重控制和双人签字等）；

4、对资产和投资的实物控制。主要目标：

1、运作目标：运作的效率与有效性。内部控制系统旨

在确保银行全体员工直接实现银行目标而无需付出不必要的、过高的带价，或避免将其他利益置于银行的利益至上

2、信息目标：财务和管理信息的可靠性与完整性。信

息目标是指向银行机构内部决策部门提供及时、可靠报告前所做的准备。

3、符合性目标：符合使用的法律和规章制度。符合性

目标旨在确保银行所有业务符合使用的法律和规章制度、监管制度、内部政策和程序。

第二篇：钟杰论文定稿

试析魏、吴屯田制对三国时期 长江一线军事格局的影响

钟杰

西华师范大学历史文华学院 指导教师：邓欢

摘 要：赤壁之战后，曹魏、孙吴在长江一线广泛推行屯田制，为军队提供了充足而稳定的粮食给养和后备人员，巩固了边防的军事力量，加速了魏吴军事力量的均衡，最终导致南北沿长江一线对峙局面的形成。关键词：三国时期；屯田制；长江一线；军事格局

The Analysis of The Influence of The Wei-Wu Wasteland System to The Form of The Military at Sanguo Dynasty

zhongjie Abstract:After The Battle of the Red Cliffs.At times, The Chao Wei and Sun Wu widely pursue wasteland system。Cause for the military to provide adequate and stable supply of food and reserve personnel，Consolidate the frontier forces The implementation of wasteland accelerates the equilibrium of WeiWu’s military force along the Yangtze River, as a result, formed a south –north standoff situation along the Yangtze River.Key Words :Sanguo Dynasty； Wasteland system;Yangtze River;Military patterns

传统观点认为，魏吴边境沿长江一线分布的原因，主要是由地理因素、作战方式等决定的。而屯田制在这一时期的广泛推行，也与两国军事格局形成之间有着十分密切的关系，是两大集团边界沿长江一线分布的一个必不可少的原因。因而，有必要进一步探讨。

一、曹魏政权在长江一线的屯田

1.曹魏屯田的背景

曹魏、孙吴集团基本上是按长江沿线为界，自然保护条件上没有蜀国那样明显。因此，在军事防御的紧迫性上，刘蜀不及孙吴，孙吴不及曹魏。对此，为了巩固增强长江一线的军事力量，曹魏集团便在长江沿线率先广泛设立屯田。曹魏推行屯田制背景如下：

首先，人口的大量流失。东汉末年，作为中国历史上朝代更替之间的**期之一，其社会经济，政治都被内乱的战火拉入了空前的疲软状态，割据军阀之间的相互掠夺让原本生活在最低层的农民更加失去生活的给养保证。造成人口大量流失，形成“吏民流散饥穷，户口损耗”的局面。史书里关于这一时期人口减少的记载并不少见：“是时天下户口耗减，十裁一在。”今曹阻兵，倾覆汉室，幼帝流离，百姓元元，未知所归，而中国萧条。或百里无烟，地域空虚，道谨相望”[1]。当然这都是一些笼统的说法。最近几年一些学者运用现代人口学原理对这一时期的人口数目作出了推测，王育名认为：“三国时期的人口约475.2万户，2653.9万人，户与口分别比东汉下降49.1%及44.6%”。葛剑雄认为：“东汉人口谷地大致在2224万-2361万之间”。袁祖亮在《中国人口通史》一书中则认为：“东汉初年人口约有1800千万，东汉末年人口数量不超过1800千万，当在1500千万左右。”如果按照袁祖亮提出的人口数计算的话，与东汉最高人口数相比，三国人口减少了73%。人口基本上是中国封建社会最少的时候了。

其次，土地的大量荒芜。伴随着农业人口的大量流失，百姓脱离土地而成为流民。土地大面积荒芜，“今者土旷人稀，中地未垦”

[5]

[4]

[3]

[2][1]

[1]，农业生产无法正常进行。形成 “地广而不得耕”，“土业无主”，“千里无鸡鸣”的大面积土地荒芜局面。

大量人口的流失和土地的荒芜对以田赋为主要经济来源的封建国家来说无疑是个致命打击。第一，原有的农业系统经过战乱已不复存在，粮食总产量的迅速下降，使各自为政的军阀陷入“苦于军食不足”的困境。诸军并起，“袁绍之

在河北，军人仰食桑椹；袁术在江、淮，取给蒲赢。”

[1]

曹操在这一时期也同样面临着这一问题，在攻打徐州陶谦时就因为军食不足而被迫放弃对徐州的军事行动。第二，人口的流失也造成军阀兵源极度紧张。中平六年（公元189年）曹操从洛阳逃到陈留，在这里“陈留孝廉卫兹以家财资太祖，使起兵，众有五千人”[1]。就连到了建安五年的官渡大决战手里也拿不出多少兵来，“时公兵不满万，[1]伤者十二三”。现代战争中，综合实力是战争取胜的关键点。在古代，由于战争方式的单一化，军队编制的大小和后勤补给是否充足是决定战争能否胜利的两个重要因素，有时甚至起着决定作用。因此，粮食和兵源可以说已经成为当时各个割据者进行争霸战争所必须具备的两个基本要素，然而也就这两个不可或缺的要素，现在却变成了各个军阀所依凭的社会结构体系中最脆弱的环节。也就是说，谁把握好了这两个条件，谁就在争霸战争中可能占据着优势地位，主动地位。

再次，军事驻防的需要。赤壁之战后，魏、吴、蜀三集团基本都依靠各自的自然地理优势来确立与对方的分界线。曹魏与孙吴、刘蜀的边界基本上是以祁连山，秦岭，大巴山，长江一线为界，这些地方为自己的政权范围提供了深沟险谷，暗滩险阻的天然屏障。然而，在一个以军事力量为主的战乱时代里，光靠自然的地理优势显然是不够的，尤其是魏国。由于赤壁之战后，吴蜀两国长期坚持“联合抗曹”的军事策略，迫使曹魏集团不得不在与吴、蜀政权势力交界处驻遣大量的军队，以防来自不同方向的敌人。这样，长达几千公里的边境都要驻军，需要大量的军用物质，带来了超过曹魏社会生产能力所能承受的经济需求，使原本由于人口流失、生产工具破坏造成的不够发达的社会经济背上了更多的经济包袱。那么这经济负担要靠什么来支出呢？光靠增加人民的赋税是行不通的。由于边境战乱频繁，居住在此处的农民多半都流亡到局势安定的地带，就算是膏腴之地的关中百姓也是“流入荆州者十余万家”

[6]，“初曹公恐江滨郡县，征令内移，民

[1]转相惊，自庐江，九江，蕲春，广陵户十余万皆东渡江”。从此以后江西人口空虚，合肥以南就只剩下皖城。《三国志》中的《鲁肃传》引《吴书》里面的一段话可以说很好地反映了当时百姓流离失所的社会情况：“中国失纲，寇贼横暴，淮泗非遣种之地，吾闻江东沃野千里，民富兵强，可以避害，宁肯相随俱至乐土。”[1]所以，这些地区几乎是无赋税来源的，或者说可以征收的赋税很少。驻扎在这

些地方的军队给养只有靠外界增援，如果所有军队开支全由中原来负担，光运送军用物质就会消耗大量的人力物力，到了战时如果给养不济，更是会直接影响整个战局。在这种形势的逼迫下，作为为战时提供粮食和兵力的屯田制也便应运而生，在边境大量存在也就不足为奇了。

2.曹魏长江一线屯田的情况

关于曹魏在长江北岸设置屯田的情况，王仲荦先生在《魏晋南北朝史》一书中已有较为详尽的考证，但因为一些客观原因，仍有一些遗漏。结合一些现有史料，现将曹魏在长江北岸设置的屯田地点列举如下：

首先是淮南、淮北：曹魏此处屯田设置的时间较长，规模也属最大。在此屯田比较出名的有两位。第一位是仓慈，是时“太祖开募屯田于淮南，以慈为绥集都尉”，标志淮南屯田的开始；另一位是邓艾，在邓艾的带领下淮南的屯田规模达到最大：“淮北屯两万人，淮南三万人，十二分休，常有四万人，且田且守” ；

在汝南：“邓艾，……，少孤，太祖破荆州，徙汝南。……，为稻田守丛草吏。……后为典农纲纪，上计吏，因使见司马宣王。” 邓艾在少时为“稻田守丛草吏”，后为“典农纲纪”，“典农”为屯田度支系统中对屯田客特有称呼，故汝南也有屯田存在且时间较早；

在南阳：“故南阳典农治”；

在合肥：刘馥“聚诸生，立学校，广屯田，兴治芍坡及茄陂，七门，吴塘诸堨以溉稻田。”[1]

[8]

[1][1][1]

[7]；

在荆州：“迁荆州刺史，……广农积谷，有兼年之储，置东征台，且佃且守。”[1]

在新野：“乃表徙治新野，习水军于三州，广农垦殖。”

[1]

；

在皖城“初，魏公操遣庐江太守朱光屯皖，大开稻田。” ；

在新城，“代田兵种稻，奴婢各五十人为一屯，屯置司马，使皆如屯田法。”[10]

[9] ；

在扬州：“置扬州郡县长吏，开芍陂屯田”。

另外，在汝南郡的汝阳县，项县，定颖县等也设有屯田。

屯田制有军屯和民屯之分，那么这些地方实行的又是什么性质的屯田？一般来看，边境屯田基本都是军屯性质，但长江一线北岸由于其特殊的社会背景和自然环境，同曹魏在西北的边境屯田性质又有些许区别。关于屯田性质的区分详见童超先生《论曹魏屯田的广泛推行与经营管理》一文

[11]

[1]

。根据童超先生提出的标准来看：淮南、淮北、荆州、新野、皖城、等皆为军屯组织；而南阳、汝南、合肥、新城、汝阳、扬州、项县等地方则为民屯组织。可以看出，在整个长江北岸屯田的设置虽然以军屯居多但并不只是单一的军屯或民屯，而是两者兼有且分布布局相互交错。与此同时，曹魏在此处的屯田并不是杂乱无章的分布，相反，却是呈现出梯次有序，重点突出的分布格局：形成了以荆州——淮南、淮北两大屯田区域为中心散开的点、线、面三者相结合的网状分布格局，屯田区域遍布在整个长江北岸的包括汉水、淮河在内各个水系。

在曹魏推行屯田制的同时，孙吴也在长江南岸广行屯田。

二、孙吴在长江一线推行屯田

1.孙吴施行屯田的背景

关于孙吴推行屯田制的原因，基本上和曹魏推行屯田制的原因是一样的，都是为了解决人口流失和“军粮不济”等问题。除此之外，北方曹操的军事威胁也是一重要原因。

首先，长江一线受战乱影响，人口大量流失。因为战争频发，众多人口从长江一线迁往益州、江南地区等其他相对安宁的地区。由于现有史书对这一时期长江一线人口的流动情况没有明确记载，因此无法全面了此处的人口现状。但依旧可以从一些零散的史料略窥其貌。建安“十二年，西征黄祖，虏其人民而还”； 建安“ 十三年春，权复征黄祖……虏其男女数万口”；建安“十九年五月，权征皖城。闰月，克之，获庐江太守硃光及参军董和，男女数万口”。从建安十二年到建安十九年间，孙权多次采取了以掠夺人口为主的军事行动。在割据时代，地盘的争夺才是主要目标。孙权把重点放在对人口的争夺上，原因很简单：

[1]

[1]

[1]

人口的大量流失。“兵久不辍，民困于役”

[12],人口流失所造成的赋税和社会劳动力减少的局面迫使孙权掠夺其它地区的人口以填补人口稀少地区。

其次，受北方曹操的军事威胁。孙权继承兄长之业，依靠江东豪族，凭借长江天险逐渐成为割据势力中异军突起，但仍旧无法与曹操凭借中原发达的农业经济所建立起来的军事实力相提并论，受曹魏集团的军事威胁也成必然趋势。建安十四年；建安十六年；建安十八年；建安十九年；建安二十年，在这五年中，孙吴常常受到曹魏的军事进攻，军事压力非常大。到建安二十二年春，较大的军事压力使得孙权暂时向曹魏妥协：“权令都尉徐详诣曹公请降，公报使脩好，誓重结婚。”随着曹魏政权实行屯田制所带来经济、军事力量上的快速上升，使孙权注意到屯田制的功用。为减少来自北方的军事压力，提高长江一线的防御力量，孙权也先后在与魏交接边界——长江一线的军事重镇上加实行和推广屯田制。[1]

[1]2.孙吴屯田的基本情况

史学界一般认为，孙吴与刘蜀所推行的屯田制范围远不及曹魏那样广泛，屯田规模也不及曹魏大。这一点其实高敏先生在《魏晋南北朝经济史》一书中提出了质疑：“孙吴的屯田制，其屯田规模之大、屯田数量之多、屯田组织系统之完备与屯田的类别划分等等，足以与曹魏屯田制相比美。”

[13]

结合高敏先生的研究成果，笔者在查阅一些史书后发现，孙吴的屯田制的范围基本是沿长江一线分布，且数量众多，规模较大。长江之南，从西向东，孙吴都置有屯田。

现将长江一线有屯田记录的地点列举如下：

据王仲荦先生研究，孙吴最迟在建安十年就已开始屯田，“孙权为将军，逊年二十一。始仕幕府，……出为海昌屯田都尉”；

在寻阳：“鲁肃代周瑜，当之陆口，过蒙屯下”，这里“过蒙屯下”里面的屯就是吕蒙在这里设置的屯田；吕蒙在取得进攻皖的胜利后，孙权 “别赐寻阳屯田六百户，官属十三人”；

蕲春：魏使 “庐江谢奇为蕲春典农”，最后被吕蒙偷袭所占有，成为吴

[1]

[1]

[1][1]

国在长江北岸的一个重要屯田区域；

在江苏当涂东北的石城也有屯田：“吴石城守，去襄阳七百余里，每为边害，竟以诡计令吴罢守。于是戌逻减半，分以垦田八百余顷”

[10]

；

在芜湖：孙权曾以 “芜湖二百户，田二百顷”[1]赐给蒋钦的妻子； 句容地区：“遣校尉陈勋将屯田及作士三万人，凿句容中道”； 丹阳：“恪到府，乃移书四郡属城长吏，令各报其疆界，明立部队。其从化平民，悉令屯田” ；

在庐江：“拜恪威北将军，封都乡侯，恪乞率众佃庐江皖口” ； 在会稽：无锡 “以西屯田，置典农校尉”

[1]

[1][1]

[1]

；

巴丘（今巴陵）：“使鲁肃以万人屯巴丘”；

在江陵县的奉城：“故江津长（今沙市一带）所治……昔陆抗屯此，与羊祜相对”；

在武水口：“南直武洲，洲南对杨桂水有屯田。江水南出也”今鄂洲，浠水一带：“尚方作部，诸屯相接，枕带长江。”

[8]

[8] [8]

[1]

；

；

孙吴屯田较大的是在毗陵：“赤乌中，诸郡出部伍，新都都尉陈表、吴郡都尉顾承各率所领人会佃毗陵，男女各数万口。”[1]并且在这个地方还设立了“毗陵典农校尉府”。

少谷这里也有陆逊在此处的屯田：时“陆逊以所在少谷，表令诸将广增农亩。”[1]

孙吴屯田在长江沿线的分布同样非常广泛，可以说凡是有吴军驻屯之地既会有屯田。其整体分布局势是由蕲春、寻阳到庐江、皖县，再到芜湖、吴郡、毗陵。屯田区域的设置几乎在长江南岸整个水网地区，其分布特点同曹魏在长江北岸屯田是一样的，也是呈现出梯次有序，重点突出的分布格局：形成了以荆州——-毗陵 两大屯田区域。各个地方屯田依附于军事重镇，扼守江防，以此与曹魏的荆州-淮南、淮北的两大屯田军事区域遥相对应，形成对峙。同样，孙吴在长江一线的屯田性质也分军屯和民屯两大类。各自所起的作用也不尽一致。

三、魏、吴屯田制推行后对其长江一线军事格局的影响

1.曹魏施行屯田对其长江一线军事格局的影响

首先探讨一下魏国在长江北岸实行的屯田制所产生的作用。魏吴在长江沿岸设置如此之多的屯田地点，屯田制在这些地方取得了什么样的成就呢？

其一，屯田制的实行为军队提供了大量的军用物资。淮南淮北在邓艾的管理下“水丰常收三倍于西，计除众费，岁完五百万斛以为军资。六七年间，可积三千万斛於淮上，此则十万之众五年食也。”，“淮南、淮北皆相连接。自寿春到京师，农官兵田，鸡犬之声，阡陌相属。每东南有事，大军出征，泛舟而下，达于江淮，资食有储。”

[10]

[1]

王昶在新野取得了“仓谷盈积”的佳绩。荆州：“又

[1]

[1]通渠诸郡，利舟楫，严设备以待敌。海边无事。”合肥也是“公私有蓄，历代为利。”[10]可见，屯田制在这些地方的实行所起作用，其一便是为军队提供了大量的军用物资，“岁完五百万斛以为军资”“此则十万之众五年之食也”，虽然这些难免有夸大之词，但从中仍能可以看出屯田制得的行所创造的经济价值是以前所无法比拟的。

其次，对军队兵源的补充，客观上保证了军队数量和编制的稳定。屯田制分军屯和民屯，前面已论述，关于屯田制是如何解决兵源问题，史书没有明确的指出。首先来看民屯。著名历史学家高敏先生在《关于曹魏屯田制的几个问题》一文中，列举大量史料，经过详细考证得出：“屯田民是有兵役和徭役负担的”

[14]

。可以看出，屯田客除了要进行劳动耕作以外，到军事紧急之时还要承担相应的兵役，以提高军队的战斗力。另外，曹魏时期军队实行的是军户制即士家制度（内容详见童超先生《论曹魏屯田的广泛推行与经营管理》一文

[15]），因此兵源主要来至于士家。但是由于“士家”必须耕种屯田土地，这样，“士家制度”的实施“就为屯田制度提供了大批劳动人手，保证了屯田制度能够顺利地、大规模地推行。反之，由于屯田制度把为数众多的‘士家’束缚在土地上，使他们没有大规模反抗的可能，这样屯田制度就又巩固了‘士家制度’”

[16]，也就是说屯田制巩固了提供兵源的士家制度，也就对兵源的补充起着间接巩固作用，就能保证军队

编制的稳定性，保证军队数量的稳定。另外，军屯本身就是“且佃且守”。没有战事时，进行农作；战事需要时又可持戈迎敌，既充分利用人力资源，又解决部队给养，一举两得。

再次，屯田制的推行也促进这些地区大量荒地的开垦。“自寿春到京师，…….,阡陌相属”促进了当地社会经济的恢复和发展。从屯田制所带来的作用来看，屯田制在这些地方的推行，主要体现在对军事力量的提高和巩固方面。军粮得到丰足且稳定补给和军队编制的稳定对提高军事威慑力量起着至关重要的作用。伴随军事力量的提升，曹魏在长江一线防御力量也得到增强。在诸葛亮几次北伐中，孙权出于同盟者的需要也曾先后几次进攻合肥新城以配合诸葛亮，但都因曹魏防范甚严而不得不放弃，这里不能说这跟屯田制的推行所带来的影响没有一点关系。以此观之，曹魏屯田制的推行对防止孙吴集团北上、“遏御水贼”、保护曹操的长江防线不受破坏起着不可替代的作用。由于丰富的战略物资得以补给到军队，屯田制使曹魏边防重镇的军事力量得到加强，有效的阻止了孙权的北进使得南北对峙局面逐渐形成。

2.孙吴施行屯田对其长江一线军事格局的影响

那吴国在长江一线推行的屯田制到底取得了些什么成就？由于史料的缺乏我们很难对这一时期吴国实行屯田制所带来的作用有一个全面的了解。但拔疏史料，仍可以得到一些有价值的记载：吴军士兵“春惟知农，秋惟知稻，江渚有事，责其死效。”依旧可以看出吴国屯田制同样是“且佃且守”，这样所产生的效果就是加速了当地土地的开垦进程，使更多的未被开垦或荒芜的土地被开发出来了，促进了当地经济的发展。其次，对兵源的补充上。《三国志》关于这一点的记载就只有吴国丞相兴建曾“取屯田万人以为兵”在一个地方就可取“万人”为兵，那么在其他地方呢？当然，吴国也会采取同样方式来补充兵源以保证足够的军事威慑。

吴国实行的边疆屯田同魏国实行边疆屯田的效果基本是一样的。“战时为战，平时养农”就地耕作的方式为吴国的长江边防提供了必需的军备物质和兵源。对防止曹操的兴兵南下吞吴，这些实行了屯田制的军事重镇起了很大的防御作用和震慑功效。在屯田制的辅助作用下，孙吴曾多次打退了魏国的进攻：建安年间，[1][6]

曹操两次“攻濡须”，皆无所为；黄武二年，“曹真分军据江陵，……桓兵拒之，……。是月，魏军皆退。”屯田制在吴长江沿线的兴起，使吴国的北方军事防线得以巩固，形成以长江水为主，以边防重镇为辅的以点及面，以面盖点的防御体系，这种依靠天然地理优势而构建的战略防御体系，提高了军队的作战力量，使整个长江防线得到快速的加强和提高。

综上，对作为为军队提供粮食和兵源的屯田制来说，在魏吴的相互鼎立中起了相当大的作用。两大军事集团沿长江这一自然天堑划定的边界在屯田制的巩固下更加稳固。黄初五年(公元224年)，魏文帝率大军伐吴，在到达广陵这个地方观察吴国防御工事后，说：“彼有人为焉，未可图也”，只得退军。黄初六年，曹丕再次临江观兵，时魏 “戎卒十余万，旌旗数百里”，最后也只能发出 “固天之所以隔南北也”的感叹。两次伐吴，两次未果。一方面是由长江天险的原因;另一方面，屯田制在此地的发展使这里“兵精粮足”迫使曹魏只能望长江水而兴叹。

[1][1][1]

四、结语

魏吴两国屯田制的推行加速了双方军事力量的均衡，是两国沿长江一线分布与对峙的重要原因。赤壁之战后，吴国凭借长江天堑，建立众多军事重镇并加以屯田辅之，迅速的提升了在此处的军事威慑力量，使曹魏集团很难越过长江而南进。与此同时，曹魏凭借在长江北岸强大的军事力量，使孙吴也很难北越长江，双方在长江一线的对峙局面逐渐形成。可以看出，屯田制的推行巩固了边防的军事力量，促进魏吴军事力量的均衡，进而加速南北沿长江对峙局面的形成，也是南北沿长江分划的经济根源。

参考文献：

[1](晋)陈寿撰.(宋)裴松之注.三国志[M].2.湖南:岳麓出版社, 2006.335.180.867.10.4.1.3.744.84.350.522.522.317.498.503.21.743.743.745.744-745.745.892.848.849.849.856.764.946.967.760.745.823.754.522.503.498.774.752.753.58.314.[2] 王育名.中国人口史[M].江苏:江苏人民出版社,1995.130-131.[3] 葛剑雄.中国人口史[M].上海:复旦大学出版社.2002.448.[4] 袁延胜著,袁祖亮主编.中国人口通史[M].北京:人民出版社,2007.37.[5](宋)范晔.后汉书[M].北京:中华书局,1965.1645.[6](清)杨晨.三国会要 [Z].北京:中华书局,1956.365.351.[7] 王仲荦.魏晋南北朝史[M].北京:中华书局,2007.123-126.[8](魏)郦道元.水经注[M].北京:中华书局,2007.728.797.805.808.[9](宋)司马光编著,胡三省音注.资治通鉴[M].北京;中华书局,1976.2126.[10](唐)房玄龄等撰,晋书 [M] ,北京:中华书局,1974.787.1015.785.784.[11] 童超.论曹魏屯田的广泛推行与经营管理[J].中国社会经济史研究.1998,(1):12-19.[12](清)严可均.全三国文[Z].北京;商务印书馆,2006.634.[13] 高敏.魏晋南北朝经济史[M].上海:上海人民出版社,1996.209.[14] 高敏.关于曹魏屯田制的几个问题[J].史学月刊.1981,(1):23-30.[15] 童超.论曹魏屯田的广泛推行与经营管理[M].中国经济史研究.1988,(1):12-19.[16] 郑佩鑫.关于曹魏屯田制度的若干问题[J].文史哲.1961,(1):40-48.

第三篇：读钟杰老师的[范文模版]

读钟杰老师的《治班有道》有感

杏园小学刘付云 2012-6-1

我有幸读了优秀班主任钟杰老师的《治班有道》，她从一个班主任的亲身经历，把一个个感人肺腑的师生故事，呈现在我的面前，其中饱含了她对学生的爱心、苦心、慧心。让我感觉到是，钟老师的生活是精彩的，钟老师的教学是精彩的，钟老师的班主任工作是的精彩的，精彩萦绕着她，精彩打动了我。这本书每一篇都为其精彩而拍案叫绝，深深触及到了我的心灵。

一、感动“不抛弃，不放弃”的信念

“不抛弃，不放弃”，不仅仅是普通士兵许三多的做人信念，更应该是广大教师的教育信念。钟老师说：一个还保有良知的顽劣之徒，只要老师有不放弃的信心，寻找或者创造各种机会让他看到希望，然后成全他，让他通过自己的行动去达成希望，那么，顽劣之徒总有回归征途的时候。这是钟杰老师通过对他学生的教育而发的感慨。这段话深深地触动了我的内心。

我从当老师的第一天就给自己说“我决不放弃一个学生，不管他过去如何，我在乎的是他的现在和将来”这也算是我的信念，这个信念一直在我心中。我也一直在努力这样做，可是随着教的学生越来越多，身边的老师也不停地告诉我，有些孩子再管也就这样了，渐渐地开始有点动摇。就像

今年我们班有个学生叫高帅，从低年级学习习惯就没有养成，不知道什么是学习，不知道该怎样学习，更没有要学习的思想，所以到了现在更是整天混日子。刚开始时我坚信自己可以改变他，我经常和他谈心，看到他的一点进步我就会大肆表扬，开始还可以，可是渐渐地我也没有耐心了，班里的琐事让我没有太多的时间来关注他，最后真的是前功尽弃。我好想放弃他，也曾想过不管他，但是处于老师的一份责任我还是希望他有所进步，就像钟杰老师说的“管点总比不管好”，我希望自己能够坚持下去，把这种信念贯彻与我的教育生涯。

二、感动双重角色的扮演

教育需要爱，更需要培养爱，没有爱的教育是死亡的教育，不能培养爱的教育是失败的教育。班主任工作中，宽容是爱，严厉也是爱。班级就象一个大家庭，班主任就是家长，既要当好“慈母”，又要扮演“严父”。

“严”就是要严格要求学生。要求学生遵守严明的纪律、严格的行为规范，要求有严谨的学习态度。在工作过程中做到原则问题不让步，是非面前不糊涂，对每一位学生都一视同仁，不搞特殊化。记得有一次，我班俩个学生逃课，我很严厉的批评你给了他们，我告诉他们逃课是所有错误中最严重的一种，也是我不能接受的而且也给班级造成不良影响，之后，就是冷处理，让他好好反省。使他认识到自己行为的错误。最后，他主动写了检讨书，并在全班同学前做了检讨和保证。严厉的态度会让学生知道问题的严重性，同时会对其他同学起到警示作用。

爱，是教育之魂。虽然，严格管理、严格要求是班级管理的有效的教育手段，但过分的严厉，有可能会使学生产生逆反心理。这便需要班主任在成为“严父”的同时还必须是“慈母”。

在平日里，我总告诉自己：每一个孩子都是好孩子，他们都是他们父母心中独一无二的宝贝。在班级中，无论男女，不管优劣，我都从生活学习，思想意识等各方面地去关心他们爱护他们，在我的班级中，我要让每一个学生都感到有家一样的温暖。

钟杰老师的教育是因人而异的，她研究每一个学生，采取了多种多样的方法，她和学生斗智斗勇，赢得了学生的信赖和尊重。她是一位教书育人的能工巧匠。面对几十个性格各异、不断变化发展的孩子，她走进了他们的心灵世界，找到了属于他们的那片沃土，播下了适宜他们成长的那粒种子。

班主任工作是琐碎的、是平凡的，如果我们能在这份平凡的工作中找到教育的乐趣我们将是幸福的，我要争取做那个幸福的人，因为我幸福了学生就幸福了，为了我们的幸福努力吧！

第四篇：钟杰平近3年工作总结

钟杰平先进事迹介绍

自从2003年来到海大后，本人非常热爱、珍惜教师这份工作。在学校及学院的正确领导下，坚持四项基本原则，积极拥护党的路线、方针、政策，认真学习党的基本理论，深入学习科学发展观，不断提高自己的政治理论水平与思想觉悟。热爱党的教育事业，教书育人，为人师表，不断提高自己的业务能力。工作中服从领导，团结同事，具有协作精神，能够积极履行职责，圆满完成了本职工作。在学院领导的关怀与同事的帮助支持下，教学、科研方面都取得了进步，具体情况总结如下：

一、教学工作（近3年）

在教学方面，服从学院的教学计划安排，教学工作态度认真，积极参加学校与学院组织的各项活动，承担并完成学院安排的工作任务。让学生掌握良好的学习方法，获取更多的知识是最重要的任务。因此，我在课堂教学中，吃透教学大纲精神，坚持做到认真、仔细分析教材，认真备课，注意设计好每堂课的教学方法，注重对学生各种能力的培养。在教学过程中在认真讲好每一次课，课后认真批改作业，课下与同学们主动交流，同时，注意教书育人，引导学生树立正确的人生观、价值观，圆满地完成了教学任务。本人承担的教学工作主要有授课和指导毕业论文，教学认真负责，超额完成教学工作量。主讲课程：《生物化学实验》、《有机化学实验》（6个班210人）、《无机和分析化学实验》（3个班105人）、《仪器分析实验》（2个班70人）和《绿色化学》（15个班1800人）5门课程。本人指导的10名本科毕业生顺利完成的毕业论文和答辩，有1人论文被评为校级优秀毕业论文。本人指导研究生3人（1人顺利通过论文答辩，获得2009中水教育基金优秀研究生二等奖，公开发表研究论文近10篇，论文“乌贼墨对环磷酰胺所致小鼠肺纤维化保护作用研究”荣获2008中国水产学会学术年会优秀论文奖）。

二、科研工作（近3年）

积极支持学校申博增硕工作，组建了一支知识和年龄结构合理的科研团队，开展海洋生化药物研究，该项研究取得了好的进展，在乌贼墨多糖研究领域，发表了多篇具有一定影响力的学术论文。继续发挥专业优势，带领和培养年青教师，鼓励、放手年轻教师开展科研工作，努力开展天然高分子的研究，在天然橡胶研究方面取得较好成绩，得到国内外同行认可。

1、主持国家自然科学基金项目：基于微生物作用的高性能天然橡胶的特性研究（批准号50573064，2006-2008）；

2、主持国家自然科学基金项目：天然胶乳氯化机理研究（批准号50873031，2009-2011）；

3、科技部973前期研究专项：高性能轮胎专用天然橡胶加工关键技术基础研究（批准号2010CB635109，2010-2011年，排名第2）；

4、主持广东省科技计划项目：天然橡胶高性能化的研究（项目编号:2007A020200006-16，2008-2009年）；

5、广东省科技计划项目：连续法天然胶乳胶片生产关键技术研发和应用（项目编号2007B080701044，2008-2009年，第2完成人）；

6、获国家发明专利授权2项：（1）一种提高天然橡胶干燥效率的方法（授权号ZL200710031678.6排名第一）；（2）一种提高钙离子凝固天然橡胶老化性能的方法（授权号ZL200710031676.7,排名第二）；

7、发表论文20余篇。

第五篇：商业银行经营学资料-信用卡

通过学习支付结算办法，以下是我所感兴趣的几点内容和课上所不清楚的几个问题的资料，请老师过目。

注：下划线的部分为着重注意的地方，或关键字。

信用卡和贷记卡定义区别

1.什么是信用卡？

信用卡（Credit Card）是银行或其它财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费、或在指定银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。

2.什么是贷记卡？

贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费，后还款的信用卡。

3.什么是准贷记卡？

准贷记卡（Semi Credit Card）是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。

注：在境外，信用卡=贷记卡

在境内，信用卡=贷记卡+准贷记卡（存款有息、小额信贷、透支计息）,也就是说在国内,贷记卡是信用卡的一种

1.借记卡

借记卡由发卡银行向社会发行的，具有转账结算、存取现金、购物消费等功能的信用工具。借记卡不具备透支功能，消费特点是“先付款，后消费”。为获得借记卡，持卡人必须在发卡机构开有账户，并保持一定量的存款。持卡人用借记卡刷卡付账时，所付款项直接从他们在发卡银行的账户上转到售货或提供服务的商家的银行账户上。因此借记卡的卡内资金实际上来源于持卡人的支票账户或往来账户(即活期存款账户)，借记卡的支付款额不能超过存款的数额。借记卡是中国特有的一种信用卡，在西方国家，一般的转账支付等功能是由支票来做媒介的，借记卡也因此被称为支票卡。

2.准贷记卡

准贷记卡也是一种“具有中国特色”的信用卡，是在我国信用机制还不健全的情况下产生的，它的出现和发展为贷记卡的普及打下了不可忽视的基础。准贷记卡兼具贷记卡和借记卡的部分功能，一般需要交纳保证金或提供担保人，使用时先存款后消费，存款计付利息，在购物消费时可以在发卡银行核定的额度内进行小额透支，但透支金额自透支之日起计息，欠款必须一次还清，没有免息还款期和最低还款额。

3.贷记卡

贷记卡也就是我们常提及的狭义上的信用卡，是一种向持卡人提供消费信贷的付款卡，持卡人不必在发卡行存款，就可以“先购买，后结算交钱”。根据客户的资信以及其他情况，发卡行给每个信用卡账户设定一个“授信限额”。一般发卡行每月向持卡人寄送一次账单，持卡人在收到账单后的一定宽限期内，可选择付清账款，则不需付利息;或者付一部分账款，或只付最低还款额，以后加付利息。此种信用卡是目前流通最为广泛的支付卡种，其核心特征是信用销售和循环信贷。

三者的主要区别

最关注的贷记卡相关资料：

贷记卡的起源

贷记卡于1915年起源于美国。

最早发行贷记卡的机构并不是银行，而是一些百货商店、饮食业、娱乐业和汽油公司。美国的一些商店、饮食店为招揽顾客，推销商品，扩大营业额，有选择地在一定范围内发给顾客一种类似金属徽章的信用筹码，后来演变成为用塑料制成的卡片，作为客户购货消费的凭证，开展了凭信用筹码在本商号或公司或汽油站购货的赊销服务业务，顾客可以在这些发行筹码的商店及其分号赊购商品，约期付款。这就是贷记卡的雏形。

据说有一天，美国商人弗兰克〃麦克纳马拉在纽约一家饭店招待客人用餐，就餐后发现他的钱包忘记带在身边，因而深感难堪，不得不打电话叫妻子带现金来饭店结账。于是麦克纳马拉产生了创建贷记卡公司的想法。1950年春，麦克纳马拉与他的好友施奈德合作投资一万美元，在纽约创立了“大来俱乐部”（Diners Club），即大来贷记卡公司的前身。大来俱乐部为会员们提供一种能够证明身份和支付能力的卡片，会员凭卡片可以记账消费。这种无须银行办理的货记卡的性质仍属于商业货记卡。

1952年，美国加利福尼亚州的富兰克林国民银行作为金融机构首先发行了银行贷记卡。

1959年，美国的美洲银行在加利福尼亚州发行了美洲银行卡。此后，许多银行加入了发卡银行的行列。到了二十世纪六十年代，银行货记卡很快受到社会各界的普遍欢迎，并得到迅速发展，贷记卡不仅在美国，而且在英国、日本、加拿大以及欧洲各国也盛行起来。从二十世纪七十年代开始，香港、台湾、新加坡、马来西亚等发展中国家和地区，也开始发行贷记卡业务。

贷记卡内存款是否计息

按照规定，贷记卡内存款没有利息。

如何透支

贷记卡持卡人不需要在银行备用金，即可在发卡银行规定的信用额度内透支信用卡，一般透支最大数额30000－50000元，不同银行最大透支的数额是不同的，而且根据每个人的信用记录的不同，透支最大数额也会不同。透支取现、转帐额度只能是银行核定的信用额度的30%-50%，透支取现、转帐不享受免息还款待遇。

透支预期未还的处理

透支后，要加收透支利息，每天万分之五,时间为3个月，如3个月内无任何归还现象，按金融诈骗罪定论，一般1个月不偿还的就会被银行列为黑户观察，越早还越好，最长时间为3个月。关于还款金额和期限的问题

一般透支免期是一个月，帐单上会有一个最低还款额度，一般银

行设定额是你上月透支总额的10%，如果你还了这个最低还款额，剩下的部分可以计入下月的还款金额，而且透支除了每日万分之一利息之外，还有一个滞纳金的，十元起收，另外信用额度，如果你在申请信用卡时，没有提供相应的财产证明及担保，按照现行银行的最低透支额度去计算的，大概在三千左右，以后透支额的调整会根据你个人的透支及还款的信用度，银行会帮你做出相应的调整，也可自己向银行申请调整。

如何申请贷记卡？

贷记卡办理一般需要有人为申请者提供担保。申请人和担保人通常要有固定的工作和一定的经济能力，担保人愿意承担担保责任。在申请办理时，申请人和担保人要同时到场，并且持双方的有效身份证件及复印件各一张。有效身份证件是指身份证、护照、军官证、警官证或公安部门认可的其他有效身份证件。如果两个人都想申请银行卡，双方不能互相担保。根据申请人的资信状况不同，银行确定申请人需要交纳的保证金数额也各不相同。除了要交保证金外，申请人还要交纳相应的手续费，即所谓的年费。年费要每年交一次，根据卡的种类不同及发卡银行的不同，年费标准也不一样，一般在几十元左右或更多。信用卡和贷记卡不能当场就完成办理，用户一般要等1到5个工作日之后才能拿到手中。