劳保用品和低值易耗品管理制度

第一篇：劳保用品和低值易耗品管理制度

劳保用品和低值易耗品管理制度

第一条、为进一步规范劳动防护用品的管理，保障职工在生产过程中的安全与健康，落实劳动防护用品发放工作，根据《中华人民共和国劳动法》及《中铁六局集团公司劳动防护用品管理办法》（中铁六安〔2006〕90 号）和《中铁六局集团公司低值易耗品及办公用品管理办法》（中铁六办〔2004〕18 号）文件规定，结合项目实际，制定本办法。

第二条、劳动防护用品是指从业人员在生产过程中，为避免或减轻事故伤害和职业危害、保护企业职工人身安全和健康，用人单位应配备的必需防护装备。劳动防护用品管理是生产管理工作的重要组成部分。劳动防护用品分为特种防护用品和一般防护用品。低值易耗品是指使用年限较短，或价值较低（单价在 2000 元以内）、容易损坏、达不到固定资产标准的各种用具物品。

第三条、劳动防护用品的购置和管理，必须认真执行国家关于“统一标准、统一计划、统一采购、统一发放”的规定。

第四条、各单位必须保证本单位劳动防护用品经费，任何单位和个人不得以任何理由挤占、挪用劳动防护用品经费，不得以任何理由不发、停发、少发和延期发给职工必要的劳动防护用品，劳动防护用品也不是福利待遇，不得随意扩大发放范围、提高标准，不得以货币或其他物品替代。第五条、发放标准

劳动防护用品的发放标准要严格执行《中铁六局集团公司劳动防护用品管理办法》（中铁六安〔2006〕90 号）规定，职工由于工作需要从事多种作业时，按高工种标准发给劳动防护用品。标准中未列入的工种、新派生的工种由安质部比照相邻工种标准制订发放标准。第六条、相关部门职责

1、项目物资部是劳动防护用品和低值易耗品的采购发放的归口管理部门，负责从公司物资部门采购、发放、统计。

2、项目安质部负责制定劳动防护用品的发放标准，提报劳动防护用品发放计划，负责劳动防护用品的验收监督检查工作。第七条、劳保用品的采购管理

项目部物资部负责劳务用品的采购管理，严格按照公司规定从指定供应商处采购。经公司相关部门同意授权采购的，必须在签署销售准入证的单位内货比三家，询质比价，选择有资质、符合国家及企业产品标准的生产厂家进行采购。授权采购的特种防护用品必须保证质量合格，符合国家及企业安全质量标准。授权采购的劳保用品实行会签制度，由物资部门签订采购合同，经项目部相关部门和项目领导会签评审后实施。

第八条、劳保用品的验收管理

安质部要与物资部共同负责劳保用品的验收，做好验收记录。项目物资管理小组和架子队队长、材料员负责在使用过程中对特种劳动防护用品如安全带、安全绳、安全帽、绝缘用品、防毒用具等应按规定时间定期检验、鉴定，及时更换、报废。项目安质部、物资部和架子队安全员、材料员负责对班组自带的劳保用品进行验收和检验，对于使用不合格劳保用品的班组提出书面整改通知，要求其立即停用和整改，并报项目部经理。第九条、劳保用品的发放管理

项目部采取全员定期、按期发放职工一般劳动防护用品，即全员统一规定时间发放，到周期后再进行下一次的发放。以公司安监部下发的发放计划时间为准。对于特种劳保用品的发放由物资部门按标准进行发放，出现报废时由安质部提出需用计划，使用人凭需用计划表到物资部门领取。物资部建立劳动防护用品发放台帐和职工个人使用卡片，员工在调动时，该卡片应随即调转新单位。各单位劳动防护用品发放管理台帐，以电子版报公司物资部备案。第十条、劳保用品的结算管理

劳保用品采用“一次摊销法”，即物资部门凭公司内部的发（领）料单或发票点收后经项目经理签字后到财务部门报销。项目部本部人员的费用列入项目部安全生产费，架子队人员的费用列入架子队安全生产费，纳入架子队费用考核范畴。项目部擅自采购的防护用品和未经安质部签认的，财务不得报销。第十一条、特种劳保用品的报废管理

项目物资管理小组和架子队队长、材料员负责特种劳动防护用品的鉴定、报废管理，物资部门负责收回和报废处理。第十二条、低值易耗品计划

低值易耗品实行购买前申请制度。项目部各部门和架子队在使用前提出需用计划（包括品名、规格型号、数量、预计单价、金额等）经项目经理批准后，报办公室实施采购。第十三条、低值易耗品采购

低值易耗品实行无库存管理，由办公室依据批准的需用计划负责实施采购。低值易耗品采购要到正规商家、厂家或批发市场，货比三家力求质优价廉，严禁采购不符合使用标准的伪劣产品。第十四条、低值易耗品结算

低值易耗品采购必须开具正式发票并办理实物验收后，由经办人持发票及细目单报项目经理审批后到财务部报销。

第十五条、低值易耗品采用“一次摊销法”，项目部本部部门的费用列入项目

部科目，架子队的费用列入架子队费，纳入架子队费用考核范畴。第十六条、办公室是低值易耗品的管理部门，使用部门是低值易耗品的保管部门。办公室建立健全低值易耗品收发、保管台账及卡片，各使用部门要建立保管卡片并进行实物管理。

第十七条、保管人员因岗位变动或调离项目部、退养、退休时，应将其所保管的低值易耗品交回，并办理交接手续。

第十八条、保管人应自觉爱护所保管使用的低值易耗品，不得随意损坏或丢失。非本人原因造成损坏的，报办公室确认，经主管领导审批后，予以维修；因本人使用不当、管理不善造成损坏、丢失的，由当事人按照核定的价格负责赔偿。

第十九条、低值易耗品使用年限届满或因损坏无法正常使用的，由使用管理人员填制“低值易耗品注销（赔偿）单”并说明原因，经办公室组织物资管理小组确认，报项目经理审批后，予以注销。

第二篇：低值易耗品管理制度

材料管理制度

一、材料验收入库

1、对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。按照采购不同和有关标准严格验收，做到准确无误。

2、入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。如有问题及时提出验收记录，向主管采购人员反映，以便得到解决。

3、材料验收合格后，应及时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误后入库签字，并及时登帐。

二、材料出库

1、材料出库应本着先进先出的原则，及时审核发料单上的内容是否符合要求，核对库存材料是否准确，做好材料储备工作。

2、准确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账实相符。

3、按照材料保存期限，对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放使用，对能回收利用的材料尽可能利用，剩余材料及时回收利用，非正常手续不得出库。

三、材料保管维护

1、根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。

2、合理码放。对不同的品种、规格、质量、等级的材料都分开，按先后顺序码放，以便先进先出。

3、材料码放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃材料要单独存放，所有材料要明码标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。

4、对于温、湿度要求高的材料，做好温度、湿度的调节控制工作，高温季节要防暑降温；雨季要防潮、防霉；寒冷季节要防冻保温。

5、要经常检查、随时掌握和发现材料的变质情况，并积极采取补救措施。

6、对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。

四、定期盘库，达到三清

1、定期盘库清点，达到数量清、质量清、帐表清。

2、清理半成品、在产品和产成品，做到半成品的再利用。

五、机械的工具模具管理措施

1、为了生产的正常运行，工具模具一般情况下不得外借，以免影响正常工作。

2、非一般情况下（特殊情况）如需工具模具借出，要有主管领导批示，方可借出使用。

六、成品、半成品材料的管理

1、成品材料需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。

2、半成品材料要妥善保管，以便再利用。

3、对已经领出待用的原材料，也应由专人保管，以免发生丢失、混料及浪费现象。

七、成品材料、半成品材料在保管期内，因管理不善造成丢失、毁坏、受潮、霉变不能再使用的，由保管人员负不可推卸的赔偿责任。

第三篇：低值易耗品管理制度

企业财务管理制度---低值易耗品管理制度

第一章 总则

第一条为了加强低值易耗品的管理与核算，提高使用效率，明确购买及领用程序，特制定本制度。第二章 定义及管理部门

第二条定义：低值易耗品是指公司在经营过程中所必需的单项价值在2000 元以下，不能作为固定 资产核算的物质设备和劳动资料，如电脑用品、办公设备等。低值易耗品具有价值低、使用 年限短、品种数量多、更新快、增添频繁等特点。第三条 低值易耗品的范围： ①.电脑用品（硬盘、U 盘、电池、无线路由等）②.通讯设备（电话机、手机、传真机）③.简易办公家私（冰箱、文件柜、茶几等）④.办公用品（碎纸机、装订机等）⑤.其他用品，指上述各类未包括的低值易耗品。第四条管理部门：电脑用品及通讯设备由系统实施部进行购买及管理，电脑用品以外的其他低值易 耗品由人力资源及财务部负责购买及管理。

第三章 购买原则

第五条实用性，即所购买的物品必须是保证正常工作所必须的。第六条 实行统一购买原则，即电脑用品及通讯设备的购买由需求部门向系统实施部提出购买申请，由系统实施部负责进行统一购买；除电脑用品及通讯设备以外的其他低值易耗品由需求部门 向人力资源及财务部提出购买申请，由人力资源及财务部负责进行统一购买。

第七条 所购买的低值易耗品的价值在RMB500 元以下时（含500 元），可由部门经理自行主张购买，总价值在500-2000 元时需要上报主管副总。

第八条 当购买的低值易耗品价值在500 元以上时，应该依据“三家比价”原则，即将三家以上商家 的相同商品进行性价比，选择物美价廉的一家进行购买。低值易耗品管理制度。第四章 报销程序

第九条申请报销低值易耗品费用时，需附销货单位开具的详细清单，并由物品管理人员签收确认，若无物品管理员签收则默认为购买人为物品保管人员。

第十条 申请人填写报销单，附正规发票及物品清单等相关支持性附件，上报部门经理审批后上报管 理层签批。

第十一条 将公司领导审批后的请款单交人力资源及财务部，人力资源及财务部负责审核相应票据及 审批程序的完备性，存在异议则退回申请人，审核无意义即可安排付款。第五章 摊销

第十二条按照现行会计制度规定，低值易耗品的核算摊销方法有三种，即一次摊销法、分期摊销法、五五摊销法，本公司采用一次性摊销法及五五摊销法。

1、一次摊销法即领用时将低值易耗品成本直接计入相关成本费用。当低值易耗品单位价值 在

500 元（含500 元）以内时采用一次摊销法进行摊销。

2、五五摊销法即领用时将低值易耗品单位价值的50%直接冲减低值易耗品的账面价值，转入有关的成本费用，另外50%仍然作为低值易耗品管理。低值易耗品报废时，应根 据低值易耗品成本的另外50％转入相关的成本费用。当低值易耗品单位价值在500 元 以上2000 元以下时采用五五摊销法进行摊销。第六章 领用原则

第十三条低耗品购买部门在资产入库时应该同时登记《低值易耗品入库登记表》，详细记录资产名 称、单价、数量、保管部门、及保管人等信息，并由低耗品保管人签字确认。

第十四条 各部门在领用低值易耗品时，领用人应严格登记《低值易耗品领用登记表》（与《低值易 耗品入库登记表》相对应，在同一张A4 纸上体现）。低值易耗品的保管部门应在每月25 日将物品领用情况表上交人力资源及财务部进行相应的账务处理，保证费用资产核算部门 的准确性，如果当次购买的物品没有完全被领用，则上交复印件，留原件继续登记，直至 领用完毕将原件上交人力资源及财务部并复印留底，以备进行核查。第十五条 要尽可能修旧利废，做到物尽其用，节约使用。对剩余的数量必须详细记录。避免随意放 低值易耗品管理制度置未使用物品，保证物品的利用率。第七章 日常管理

第十六条个人使用的低值易耗品采用“个人实物负责制”，部门人员共同使用的低值易耗品则采用 “部门实物负责制”，并由部门负责人负责管理，以保证低值易耗品安全完整，合理使用。第十七条 当低耗品的使用人或部门负责人有变动时，应与职位接受人办理低耗品交接手续，并由相 应的低值易耗品管理部门进行监督，并调整低耗品使用人信息。

第十八条 低值易耗品的报损、报废，需由使用部门提出申请，注明报废理由，报低值易耗品的管理 部门审批认可；低值易耗品的以旧换新则要求使用部门将旧物品上交低值易耗品管理部门 同时进行换新申请。

第十九条 由于保管不力等个人原因而造成低值易耗品损坏或丢失的，当事人应承担相应责任。

第四篇：劳保用品、五金耗材、低值易耗品管理办法（最终版）

****公司

劳保用品、五金耗材、低值易耗品管理办法

一、包含内容：

除原材料、包装材料、半成品，产成品之外的不直接用于生产销售的所有不适用固定资产及保管品管理办法的劳保用品、五金耗材及其他低值易耗品。包括但不止于如下项目：

一）、劳保用品：工作服、工作鞋、手套、口罩、护目镜等。

二）、五金耗材：各类型金属管件、配件、线材、电料、五金工具等。

三）、低值易耗品：拖把、扫帚、擦机布、纸篓、卷纸、器皿等。

二、具体管理办法：

一）、所有上述物料的出入库均统一由经理室指派人员及地点专门管理，任何其他非管理人员不得擅自进出保管仓库，也不得随意领用保管物品。

二）、劳保用品由经理室统一安排时间定期发放。所有员工应妥善使用，不得浪费及故意损毁。除特殊原因之外不得额外领取。（特殊原因额外领取者须由部门主管签字）。劳保用品发放时间统一定为每月1号中午12点，发放地点为员工餐厅。具体发放数量可根据实际情况并经部门主管同意后进行调整。

三）、保管员应对仓库保管物料定期进行盘点，并根据领用情况通知财务及相关人员统一采购，补充库存。

四）、五金耗材及其他低值易耗品领用需填写《保管品领取单》，注明领用名录数量及用途交由保管员领取。（《保管品领取单》保管员处领取）。五金耗材及其他保管物料应根据实际使用情况填写采购需求表，单独采购或由财务统一采购，并填写入库单由采购人员及保管员统一签字后入库管理。

五）、所有员工应严格按照本管理办法执行，不得扰乱发放秩序。并爱护公司财产，本着节约增效的原则认真使用，不得故意毁损、丢弃，违者必究。

三、本管理办法自公布之日起生效执行。

第五篇：劳保用品管理制度

劳保用品发放、使用和管理制度

1.目的

为了加强劳动保护，确保公司每一名员工的人身安全，把工伤事故率降到最低并节约公司成本；明确劳保用品从采购、储存到发放或领用的各环节的管理内容和各部门应履行的职责和程序，从而确保劳保用品的质量优良、配备充足、使用节约。

2.采购

2.1各生产车间根据本公司的实际需求向主管领导递交劳保用品请购单。请购单要明确物品名称、数量、规格及特别要求。申请的物品要做到确实是为了满足大部分员工安全生产需要，而不是员工的福利用品。

2.2主管领导根据各生产车间上报申请的劳保用品，进行品种、数量等审核，经审核确定为合理的、必须的，报副总经理批准，副总经理签字后交采购员采购。

2.3常规劳保用品不足时，由物料部提出申请报采购部（生产部）审核，由公司主管领导批准后实施。

2.4采购员应在采购环节确保以下事项：

2.4.1采购的任何劳保用品必须是符合国家标准的合格产品。

2.4.2采购的任何劳保用品必须符合生产、安全的要求，包括质量、功能、性能、外观、数量等。若该用品未达到必须的要求的，主管领导有权要求退货。

2.4.3 采购要及时，但对于不清楚或模棱两可的问题采购员应主动与公司相关人员进行协商，审阅样品，以确保满足使用需要。

2.4.4在劳保用品的送货过程中，应确保劳保用品途中的质量，对于由于运输造成的物品损坏、遗失，应由采购员负责，并更换损坏物品，补齐遗失物品。

3.储存

3.1劳保用品的储存由物料部负责，仓管人员要保证仓库的安全、整洁，以适于劳保用品的存放和保质期。

3.2对于经公司主管领导批准由各车间代领代发的劳保用品，各生产车间应负责其储存和安全。对于各生产车间在领取劳保用品后发生的遗失及损坏，由各车间负责。3.3仓管人员应定期整理仓库，确保库房中的劳保用品分类清晰、摆放有序。

3.4为了防止劳保用品混淆或丢失，便于登记管理，由采购部指导仓库管理人员统一对劳保用品进行有序编号，在发放时登记下编号、领用人、领用时间等信息（对于已经发放但尚未编号

的用品择机分批编号），建立员工个人劳保用品领用台账（档案）。

4.发放（领用）

4.1流程

4.1.1正常发放。由个人凭领料单（需部门负责人签字）在指定时间内到物料部签字领取，部分用品经主管领导同意可由部门代领代发代管。新员工入职劳保用品的初次发放由人事行政部前台文员引导或代办，具体要根据新员工入职岗位，参照公司相应岗位劳保用品发放标准予以发放。新员工在收到劳保用品、检查完好后应予以签名确认，部门主管定期与物料部衔接，将新员工劳保用品发放情况记入劳保用品发放档案。

4.1.2特别物品、特别人员的申请。需经主管领导审核批准方可领用，如需购买应由副总经理签字方可。

4.1.3损坏、丢失补办。下发到个人的劳保用品由个人保管，个人劳保用品丢失、损坏后应及时补办，补办需到人事部办理交费或扣款手续，为体现对员工的支持补办费标准不高于该劳保用品的成本价。对于劳保用品丢失或损坏却未及时补办而影响到人身安全的，除接受部门或公司检查处罚外还应承担因此而带来的一切后果。因工作原因导致损坏的劳保用品，由部门证明经主管领导审批可以免费补领。

4.1.4来宾需要进入车间，佩戴的劳保用品由部门负责临时向同事或到物料部申请借调，并正确穿戴方可进入车间，回来后及时归。

4.1.5任何劳保用品的发放均是为了工作需要，而不是福利待遇，对于不是满足工作安全需要的，不予发放和购买。

4.16物料部严格按使用（发放）周期及有关规定发放，财务部负责监管抽查。4.2发放时间

一般发放时间为每天中午工休时间，新员工为入职当日即时发放，其它特殊情况报主管领导批准确定。4.3发放领取人

领取人一般为本人，统一发放的物品为车间或相关负责人。4.4发放标准

由主要部门负责人协商确定，经公司领导批准。