第一篇：吉林省小额贷款公司监督管理细则
吉林省小额贷款公司监督管理细则
第一条 为依法履行对小额贷款公司的监督管理，规范小额贷款公司的经营行为，防范经营风险，根据中国银行业监督管理委员会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》和《吉林省小额贷款公司试点暂行管理办法》的规定，制定本细则。
监督管理职责
第二条 省金融工作领导小组办公室（以下简称省金融办）是省政府确定的全省小额贷款公司主管部门，会同人民银行长春中心支行、吉林银监局、工商局、财政厅、公安厅、审计厅、国税局、地税局指导各地对小额贷款公司进行监督管理、风险防范与处置等工作。负责制定小额贷款公司监督管理相关办法，协调解决监督管理中出现的问题，指导地方政府及时做好风险防范与处置等工作。
第三条 地方政府承担小额贷款公司的监督管理、风险防范与处置责任。地方政府小额贷款公司主管部门（以下简称地方政府主管部门）会同当地人民银行、银行业监督管理部门、工商、财政、公安、审计、税务等部门具体负责当地小额贷款公司的日常监督管理、风险防范与处置等工作。
第四条 人民银行负责对小额贷款公司利率、资金流向进行跟踪监测；督促小额贷款公司向人民银行征信系统报送企业、个人信用信息，并按照人民银行的有关规定使用企业和个人征信系统。
第五条 银行业监督管理部门负责协助指导小额贷款公司建立健全贷款管理制度、资产分类制度、拨备制度及相关风险控制制度；协助当地政府识别、认定小额贷款公司非法集资、非法吸收公众存款等行为；指导小额贷款公司制订和完善不良资产管理制度。
第六条 工商部门负责依法查处小额贷款公司违反企业登记管理规定的行为；依法进行企业年度检验，审查小额贷款公司登记事项是否发生变化；监督和指导小额贷款公司在开展经营活动中，遵守广告、商标、合同、反不正当竞争等管理法规，依法查处违法违规的经营行为；利用企业信用分类监管体系，管理和规范小额贷款公司，促其依法合规经营。
第七条 财政部门负责依法管理和监督当地小额贷款公司的财务管理工作；按照《金融企业财务规则》，督促小额贷款公司建立健全企业财务会计制度；对财务管理人员进行财务指导和业务培训。
第八条 公安部门负责指导小额贷款公司建立安全防范制度，对经营场所的安全防范设施进行指导；查处涉嫌非法集资、非法吸收公众存款等案件。
第九条 审计部门接受地方政府的委托，负责对小额贷款公司业务进行审计。
第十条 税务部门负责小额贷款公司的税务登记、税务征收管理、税务检查工作；宣传辅导税收政策，指导和监督小额贷款公司依法纳税。经营管理要求
第十一条 小额贷款公司要执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第十二条 小额贷款公司应当在核准的经营范围内从事经营活动，只能在本行政区域范围内开展业务，市属小额贷款公司只能在市区开展业务，不得跨区域经营。
第十三条 小额贷款公司开办担保贷款业务要按照《担保法》和《物权法》的要求，选择合法的抵押物和质押物，并依法办理登记及他项权手续。
第十四条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农民和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。小额贷款公司不得向股东及其关联方发放贷款，单一客户贷款余额不得超过资本净额的5%，单一集团客户贷款余额不得超过资本净额的10%。
第十五条 小额贷款公司不得委托其他单位和个人代办贷款业务；未经允许，不得向其他组织、机构和经营场所派驻业务人员从事贷款业务；小额贷款公司不得非法集资，不得非法吸收公众存款，不得帐外经营，不得对外担保，不得对外投资；试点期间未经许可不得从事委托贷款与票据业务。
第十六条 小额贷款公司只能在当地商务银行营业机构开立一个基本账户，并将其开立基本账户的银行名称、账号等基本情况向地方政府主管部门备案。小额贷款公司基本账户开户银行要配合地方政府主管部门、当地人民银行监控资金流向，按月向地方政府主管部门、当地人民银行、银行业监督管理部门提供小额贷款公司贷款余额对账单，报送相关统计信息；对小额贷款公司异常资金流向、违规操作及时向地方政府主管部门报告。地方政府主管部门、小额贷款公司、开户银行可以签订三方服务合作协议，约定相关事宜。
第十七条 在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。小额贷款公司从银行业金融机构融入资金，可以用股权、发放贷款产生的债权进行质押。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资协议报地方政府主管部门、当地人民银行和银行业监督管理部门备案，并跟踪小额贷款公司融资的使用情况。
第十八条 小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过中国人民银行公布的贷款基准利率的4倍，下限为贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。
第十九条 小额贷款公司应建立完善信贷管理制度，建立科学的授权授信制度、信贷管理流程和内部控制体系，明确贷前调查、贷时审查、贷后检查业务流程和操作规范，实行审贷分离，交叉复核，严格执行权限审批制，切实加强贷款管理工作。
第二十条 小额贷款公司应按照《金融企业财务规则》要求，建立健全财务会计制度，加强核算，真实记录和全面反映业务经营、财务活动，准确及时报送各类业务信息。建立风险控制管理制度、资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金。
第二十一条 小额贷款公司应将工商执照、税务登记证放置小额贷款公司营业场所的明显位置。在广告宣传、业务推介中，要明确只贷不存的性质，避免误导公众。监督管理方式
第二十二条 省金融办和地方政府主管部门可以根据需要会同相关部门采取非现场监管和现场检查的监管方式。
非现场监管是在采集、分析、处理小额贷款公司相关业务经营和融资数据信息的基础上，监测、评估小额贷款公司资金来源及流向、资产质量、内控制度、合规经营等情况，根据评估结果采取相应得风险预警、限期整改、分类监管等措施的行为。
现场检查是在小额贷款公司的经营管理场所以及其他相关场所，采取查阅、复制文件和资料，浏览、复制贷款业务流程，谈话及询问等多种方式，对相关内容进行监督检查的行为。
第二十三条 小额贷款公司按月向地方政府主管部门报送业务状况表、贷款情况表；每半年报送利润表；年终上报业务状况表、贷款情况表、资产负债表、利润表和年度财务决算报告，年度经营情况报告等。报送资料由小额贷款公司董事长或总经理签字，加盖公司公章，保证资料真实性、准确性、完整性。月度报表时间为下月5日内（节假日顺延），季度报表时间为季后10日内（节假日顺延），年度报表时间为次年初20日内（节假日顺延）。
第二十四条 地方政府主管部门及时对小额贷款公司报送材料进行汇总，报送省金融办和当地政府及当地人民银行、银行业监督管理部门、工商、公安等部门。
第二十五条 地方政府主管部门对小额贷款公司报送的信息资料进行分析，形成非现场监管报告；并根据非现场监管情况，开展现场检查。
第二十六条 省金融办和地方政府主管部门要建立监管所需的计算机业务管理系统，记录并保存监管信息及文字档案。
第二十七条 现场检查事项：
（一）进入小额贷款公司营业场所进行检查；
（二）询问公司的管理人员、工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；
（三）查阅、复制与监管事项有关的文件、资料，对可能被修改、转移、藏匿或者毁损的文件、资料予以封存；
（四）检查公司电子计算机业务管理数据系统。
第二十八条 地方政府主管部门对小额贷款公司进行现场检查需经分管领导批准，工作人员不得小于两名，并应出示工作证件及检查通知书。
第二十九条 地方政府主管部门与工商部门共同对小额贷款公司进行年检。小额贷款公司依照相关法律、法规提供必要年检资料。其他部门对小额贷款公司进行专项检查，要与地方政府主管部门进行沟通，并及时反馈检查结果。
第三十条 根据非现场监管和现场检查的结果，地方政府主管部门采取风险提示、约见谈话、监管质询等措施，对经营中出现的不符合经营管理要求的事项，责成小额贷款公司限期整改；对情节严重的，报请省金融办同意后，责令停办业务，取消高级管理人员从业资格，督促其及时进行整改，防范资产风险；对资产质量恶化的小额贷款公司，报请省金融办同意后，适时采取责令其调整高级管理人员、停办业务、整顿、重组等措施；对限期内不能实现有效整改、资产质量严重恶化的，提请人民法院依法宣告破产。
第三十一条 小额贷款公司有下列违法违规行为，地方政府主管部门要及时向地方政府、省金融办报告，并会同相关部门依照《公司法》等相关法律法规进行处理：
（一）擅自增资扩股、异地开展业务，登记事项发生变更时，未依法办理有关变更登记的，要限期纠正，依照《公司法》进行处罚；
（二）提交虚假材料、虚报注册资本，要责令改正，依照《公司法》进行处罚；
（三）向股东及其关联人提供贷款，抽逃资本金，要责令改正，依照《公司法》进行处罚；
（四）帐外经营、未经允许开展委托贷款和票据等其他业务，要责令其改正，依照《公司法》进行处罚；
（五）对小额贷款公司涉及非法集资、非法吸收公众存款和高利贷行为，地方政府主管部门会同当地人民银行、银行业监督管理部门、公安、工商等部门及时查处。
（六）其他违反国家法律法规的行为，依据有关法律法规实施处罚。构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十二条 地方政府主管部门要设立日常举报电话，接受社会监督，开展公众宣传教育，防范小额贷款公司从事非法集资、非法吸收公众存款等行为。监督管理评级
第三十三条 为规范对小额贷款公司的监督管理，对小额贷款公司实行评级制度，采取一年一评，动态管理。
第三十四条 小额贷款公司监管评级依据下列程序进行：
（一）地方政府主管部门收集非现场检查信息，现场检查报告，内外部审计报告，年度财务决算、经营状况报告，进行综合整理分析，确定初步评级结果。
（二）地方政府主管部门召集相关部门进行研究，确定评价结果，并将结果报省金融办。
（三）省金融办召集相关部门进行研究，决定最终评级。
第三十五条 小额贷款公司监管评级主要考核以下情况：
（一）公司治理。公司治理机制完善程度、职责明确程度，议事规则和决策程序清晰程度，考核激励机制有效、信息披露透明程度等情况。
（二）制度建设。内部控制制度及业务流程完备有效程度，及其执行到位程度。
（三）社会声誉。诚信经营和执行政策法规等情况。
（四）资产质量。资产风险分类准确程度，计提呆帐准备情况。原则上，一类要达到不良贷款率低于2%；贷款损失准备充足率130%以上；抵债资产余额不超过总资产的5%。二类要达到不良贷款率低于5%；贷款损失准备充足率100%以上；抵债资产余额不超过总资产的10%。
（五）经营业绩。资产利润率、资本利润率、利息回收率和成本收入比等情况。
（六）服务“三农”及当地经济发展。涉农贷款、小企业贷款占全部贷款比例等情况。
第三十六条 地方政府主管部门要依据评级结果进行分类管理。
（一）对一类小额贷款公司鼓励增加资本金规模，经省金融办批准可逐步扩展业务范围，优先推荐改制为村镇银行。
（二）对二类小额贷款公司要适时检查监管，可适当增加资本金规模，但不能扩展业务范围。
（三）对三类小额贷款公司要加大检查频率，适当限制增加资本金规模，推进规范发展。行业协会
第三十七条 小额贷款公司可以依法组建行业协会，在省金融办及民政部门的指导下，开展自律、维权、协调、服务等工作。
（一）自律。制定小额贷款公司的行业自律规则、业务规范和职业道德规范；
（二）维权。依法维护小额贷款公司合法权益，向政府及相关部门反映小额贷款公司经营中存在的问题，协商解决；
（三）协调。协调小额贷款公司之间的合作，协调与银行机构之间的合作；
（四）服务。组织经验交流，开展产品创新，进行人员培训。
第三十八条 省金融办可委托行业协会组织对小额贷款公司从业人员进行从业资格认证，提高从业人员的素质。
第三十九条 本细则由省金融办负责解释。
第四十条 本细则自发文之日起实行。
第二篇：小额贷款公司监督管理暂行办法
ⅩⅩ市ⅩⅩ小额贷款公司监督管理暂行办
法
（讨论稿）第一章
总
则
第一条
为进一步加强对我区小额贷款公司的监督管理，规范小额贷款公司经营行为，根据《中国银行业监督委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）、《四川省人民政府办公厅关于印发四川省小额贷款公司管理暂行办法的通知》（川办函〔2008〕256号）、《ⅩⅩ市人民政府办公厅关于印发ⅩⅩ市小额贷款公司试点工作方案的通知》（成办函〔2009〕47号）和《ⅩⅩ市ⅩⅩ人民政府办公室关于印发ⅩⅩ市ⅩⅩ小额贷款公司试点工作实施意见的通知》（成青府办〔2009〕73 号）及相关法律法规的规定，结合我区实际，制定本办法。
第二条
本《办法》所指小额贷款公司是指经省、市、区小额贷款公司主管部门批准设立，具有法人资格，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
第二章
职责分工
第三条
省政府金融办是小额贷款公司的省级主管部门，市小额贷款公司试点工作领导小组办公室是小额贷款公司的市级主管部门。ⅩⅩ小额贷款公司试点工作领导小组是区小额贷款公司的区级主管部门，区领导小组办公室设在区经济局，具体负责小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范和日常管理等事务。
第四条
区小额贷款公司试点工作领导小组办公室职责
（一）负责辖区内小额贷款公司申报材料初审，提出初审意见并报经区政府同意后，由区政府报市小额贷款公司试点办公室审核后，报省政府金融办审批。
（二）按照省、市小额贷款公司主管部门非现场监管的要求，及时收集小额贷款公司及监管银行有关报表资料（含备案资料），并对资料进行审核、整理和分析，对小额贷款公司经营业绩、内部控制、合规经营、融资情况等作出客观评价，按季度上报市小额贷款公司试点办公室。季度报告于每季度结束后15日内报送，第四季度报告与报告合并报送。
（三）按照省、市小额贷款公司主管部门的工作安排，对辖区内小额贷款公司实施现场检查。
（四）对辖内小额贷款公司的广告、宣传资料内容进行审核，重点防范以小额贷款公司名义进行非法集资和非法吸收公众存款等金融违法行为。
（五）对辖内小额贷款公司违反相关规定的，应视其情节轻重采取风险提示、约见高管人员谈话、责令限期整改、停业整顿、取消高管人员任职资格等措施，并及时上报市小额贷款公司试点办公室。
（六）将辖内小额贷款公司纳入本地区非银行金融机构考核范畴。
第五条
工商部门负责办理小额贷款公司的名称预先核准和注册登记，建立小额贷款公司工商企业信用档案，加强对小额贷款公司信用的监管；对小额贷款公司擅自设立分支机构进行依法查处。
第六条
公安机关依法查处小额贷款公司非法吸收公众存款、变相吸收公众存款、集资诈骗、发放高利贷等扰乱金融秩序的严重违法违规行为。
第七条
人民银行负责对小额贷款公司的利率、资金流向进行动态监测，掌握小额贷款公司从银行融资情况，协助小额贷款公司查询征信系统。
第八条
银监部门负责指导有关部门做好非法集资和非法吸收公众存款的防范处置工作。
第三章
设立及变更
第九条
小额贷款公司的新设或变更除应符合《四川省人民政府办公厅关于印发四川省小额贷款公司管理暂行办法的通知》（川办函〔2008〕256号）和《ⅩⅩ市人民政府办公厅关于印发ⅩⅩ市小额贷款公司试点工作方案的通知》（成办函〔2009〕47号）的规定外，还应满足以下条件：
（一）实行公示制度。在小额贷款公司新设或变更前，市小额贷款公司试点办公室将在主要媒体公示小额贷款公司主发起人和股东名单，检验股东信用及股本金的合法合规性，接受社会监督。
（二）实行主发起人负责制。主发起人牵头负责小额贷款公司筹建工作，有义务调查、审核、监督其它入股股东的信用状况、入股资金来源的真实性和合法性等内容，对上述情况应向主管部门承担行政责任。
（三）单一自然人出资额不超过公司注册资本的30%，所有自然人出资合计不超过注册资本的50%。
第四章
监督管理
第十条
小额贷款公司的日常监督管理由区小额贷款公司试点工作领导小组办公室组织实施。
第十一条
小额贷款公司经营场所规定
（一）须有固定的住所，符合公安、消防等部门关于安全经营的规定。
（二）须在经营场所显著位置悬挂工商部门颁发的营业执照和税务部门颁发的税务登记证，以及由市小额贷款公司试点办公室颁发的“只贷不存 严禁非法集资”牌匾。
（三）须在经营场所显著位置悬挂贷款办理程序、贷款所需提供的资料清单以及小额贷款公司的自律承诺标示。自律承诺内容包括但不限于：不非法集资、不吸收公众存款（变相吸收公众存款）、贷款利率不超过司法解释规定的上限、不使用非法手段催债，不擅自跨区（市）县开展业务等。
（四）须在经营场所显著位置公布市、区小额贷款公司试点工作领导小组办公室的监督电话，接受社会监督。
第十二条
对小额贷款公司业务监管内容
（一）是否存在非法集资、非法吸收公众存款等违法行为；
（二）是否抽或变相抽逃注册资本金；
（三）向银行业金融机构获得融入资金的余额是否超过资本净额的50%；
（四）是否违反规定拆借资金；
（五）有无违规开设银行账户并转移资金；
（六）贷款利率是否超过司法解释规定的上限或低于人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍；
（七）对同一借款人的贷款余额是否超过国家规定比例，对单笔贷款超过20万元人民币的是否备案；
（八）资产损失准备充足率是否达到100%；
（九）是否擅自开展未经允许的新业务；
（十）是否注册资本未达要求擅自跨区（市）县经营；
（十一）是否使用非法手段催债；
（十二）内部管理制度是否健全；
（十三）有无聘用未经核准任职资格的高管人员；
（十四）是否按要求报送报表资料；
（十五）有无其它违法违规经营行为。第十三条
小额贷款公司监管银行规定
（一）小额贷款公司自主选择一家经营业绩良好的银行业金融机构作为资本金监管银行，并委托该银行代理支付结算业务。
（二）监管银行为小额贷款公司提供不超过注册资本50%的资金支持，协助小额贷款公司查询征信系统。
（三）监管银行负责监测小额贷款公司资金流向及执行利率，防止抽逃资本金、非法集资等资金异常流动。
第十四条
小额贷款公司应按照《中国银行业监督委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）和《财政部关于小额贷款公司执行<金融企业财务规则>的通知》（财金[2008]185号）要求，建立与自身相适应的贷款管理制度、风险控制制度和财务管理制度等。按贷款五级分类准确划分资产质量并计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率保持在100%以上。第十五条
对规范经营、运行良好的小额贷款公司，自领取工商营业执照之日起1年后可以办理增资扩股，小额贷款公司每次增资扩股时间须间隔一年以上。
第十六条
小额贷款公司管理人员规定
（一）小额贷款公司高管人员就任前，须向市小额贷款公司试点办公室和区小额贷款公司试点工作领导小组办公室递交履职简历和合规经营承诺书，市小额贷款公司试点办公室负责任前谈话，并核准任职资格，报银监部门备案。
（二）小额贷款公司高管人员须每年向区小额贷款公司试点工作领导小组办公室述职，接受其考核。
（三）小额贷款公司要加强对公司从业人员的业务培训，培训内容包括《公司法》以及国家、省、市有关小额贷款公司政策规定，投资者风险教育，信贷管理知识等。培训计划报市小额贷款公司试点办公室和区小额贷款公司试点工作领导小组办公室备案。
第十七条
小额贷款公司按月向市小额贷款公司试点办公室和区小额贷款公司试点工作领导小组办公室报送统计报表，年末报送经中介机构审计的财务报表。月度统计表于次月7日内报送，财务报表于次年2月28日内报送。同时，小额贷款公司须按照人民银行和银监部门要求报送相关报表。
第五章 风险处置
第十八条
对小额贷款公司经营场所不符合要求、规章制度不健全、人员培训不到位、宣传资料不规范、信息报送不及时、信息内容不真实完整的，由区小额贷款公司试点工作领导小组办公室责令限期整改，并向市小额贷款公司试点办公室报告。
第十九条
对小额贷款公司股东抽逃或变相抽逃资本金、违规增资扩股或转让股权、关联交易、利率超出规定范围、擅自开展新业务、擅自跨区（市）县经营、单一客户贷款集中度过大（超过注册资本的5%）、未按要求计提资产损失准备的，由区（市）县监管部门责令限期整改，并向市小额贷款公司试点办公室报告。
第二十条 发现小额贷款公司股东涉嫌以非法集资、非法吸收公众存款、集合他人委托资金或借贷资金入股的，由区（市）县监管部门责令公司主发起人限期整改，取消违规股东资格，按程序报省政府金融办审批后实施。
第二十一条 发现小额贷款公司在经营过程中涉嫌非法集资、非法吸收公众存款等情形的，情节较轻的由区小额贷款公司试点工作领导小组办公室责令限期清退，报市小额贷款公司试点办公室审定后取消董事长、总经理任职资格，责令董事会重新选举董事长、聘任总经理，并报银监部门备案。若违规资金超过注册资本10%以上的，区（市）县政府应拟定资产重组方案，变更小额贷款公司主发起人，按程序报省政府金融办审批后实施，同时依法追究相关人员法律责任。
第二十二条 小额贷款公司因从事非法集资、非法吸收公众存款等活动被责令停业清算的，由区（市）县政府组织相关部门对小额贷款公司的债权进行甄别确认，按程序报省政府金融办审批后，依照国家对金融风险处置相关规定组织清偿。
第二十三条 小额贷款公司在经营过程中，不良贷款占总资本金比例高于20%的，由区（市）县监管部门责令董事会调整董事或高级管理人员；对不良贷款占资本金比例高于50%的，应适时采取停业整顿等措施；对不良贷款占资本金比例高于80%的，应适时清算解散，按程序报省政府金融办审批后实施。
第二十四条
小额贷款公司拒不执行区（市）县监管部门处置决定的，区（市）县应按程序报省政府金融办，省政府金融办决定取消小额贷款公司试点资格的，由当地工商部门依法吊销其营业执照，相关责任人移送司法机关处理。
第六章
附则
第二十五条
本《办法》所称小额贷款公司高管人员是指担任小额贷款公司副总经理以上（含副总经理）的管理层人员。
第二十六条
符合条件的小额贷款公司跨区（市）县设立分支机构的，由小额贷款公司注册所在地区（市）县参照本《办法》进行监管。
第二十七条
本《办法》由ⅩⅩ小额贷款公司试点工作领导小组办公室负责解释。
第二十八条
本《办法》自公布之日起实施。
第三篇：吉林省小额贷款公司管理办法
关于印发《吉林省小额贷款公司试点暂行管理办法》及《吉林省小额贷款公司组建审批工作指引》的通知
各市（州）人民政府，长白山管委会，各县（市、区）人民政府，省政府各厅委、各直属机构：
《吉林省小额贷款公司试点暂行管理办法》及《吉林省小额贷款公司组建审批工作指引》已经省政府同意，现印发各地，请组织实施。
附件：
1《吉林省小额贷款公司试点暂行管理办法》
2《吉林省小额贷款公司组建审批工作指引》
吉林省金融工作领导小组办公室
二○○八年九月十六日
附件1
吉林省小额贷款公司试点暂行管理办法
第一章 总则
第一条为积极稳妥地推进小额贷款公司试点工作，规范小额贷款公司的行为，维护小额贷款公司合法权益，保障小额贷款公司稳健运行，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规和中国银行业监督管理委员会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》，制定本办法。
第二条本办法所称的小额贷款公司是在吉林省内由自然人、企业法人与其他社会组织投资依法设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
第三条小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
第四条小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第五条吉林省政府金融工作领导小组办公室（以下简称省金融办）负责全省小额贷款公司试点工作的组织、协调和推进工作，审核批准小额贷款公司，指导各地对小额贷款公司进行监督管理和风险防范处置等工作。
第六条县（市）政府负责本区域内小额贷款公司试点的实施工作，市（州）政府，长白山管理委员会负责所辖区小额贷款公司试点的实施工作。市（州）政府、长白山管理委员会、县（市）政府（以下简称地方政府）要明确主管部门负责组织实施小额贷款公司试点工作。
第七条地方政府承担小额贷款公司的监督管理和风险处置责任，是风险防范处置的第一责任人，要依法组织当地工商、公安部门，银行业监督管理和人民银行分支机构跟踪资金流向，防范和打击小额贷款公司从事非法集资、非法吸收公众存款和高利贷等金融违法活动。
第二章 机构设立
第八条小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县(市、区)级行政区划的名称，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。
第九条小额贷款公司经营业务范围为：
（一）办理各项小额贷款业务；
（二）办理小企业发展、管理、财务等咨询业务；
（三）其他经批准的业务。
第十条小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2—200名发起人。
第十一条设立小额贷款公司应当符合下列条件：
（一）有符合规定的章程；
（二）注册资本为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳；
（三）有限责任公司的注册资本不得低于1000万元，股份有限公司的注册资本不得低于2000万元；
（四）主发起人持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的20%；单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%；
（五）有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员；
（六）有必要的组织机构和管理制度；
（七）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。
第十二条小额贷款公司主发起人，原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的企业，企业法人代表没有犯罪记录和不良信用记录；当地企业作为主发起人，净资产要超过500万元，资产负债率不高于70%；外地企业作为主发起人，净资产要超过1000万元，资产负债率不高于70%。在地方政府主管部门的组织指导下，主发起人协商确定小额贷款公司其他出资人，作为申请人承担筹建工作。
主发起人和其他出资人应符合下列条件：
（一）出资人入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人资金委托入股；
（二）自然人具有完全民事行为能力，有良好的社会声誉和诚信记录；
（三）企业具有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；权益性投资余额不超过其净资产的50％（含本次投资），最近2个会计连续盈利；
（四）社会组织具有合法收入来源，有良好的社会声誉和诚信记录。
第十三条设立小额贷款公司应当经过筹建和开业两个阶段。地方政府主管部门负责筹建申请和开业申请的审查、验收工作，提出审查意见；省金融办负责审批，同意后下发批复。
第十四条筹建小额贷款公司，申请人应提交下列文件、材料：
（一）筹建申请书；
（二）可行性报告；
（三）筹建工作方案；
（四）当地工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》；
（五）出资人（发起人）同意出资设立小额贷款公司的决议及出资协议书；
第十五条地方政府主管部门审查同意后，向省金融办报送审查意见。同时，地方政府向省金融办报送承担小额贷款公司风险防范和处置责任的承诺书。省金融办审核批准后，下发筹建批复。小额贷款公司发起人与出资人成立筹建小组，开展筹建工作。
第十六条小额贷款公司申请开业，申请人应当提交下列文件、材料：
（一）开业申请书；
（二）筹建工作报告；
（三）章程（草案）；
（四）法定验资机构出具的验资证明；
（五）律师中介机构出具发起人和出资人关联情况的法律意见书；
（六）拟任董事、高级管理人员的任职资格材料；
（七）营业场所所有权或使用权的证明材料；
（八）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明。
第十七条公司董事和高级管理人员任职资格，除符合《公司法》规定的条件外，还要符合下列条件：
（一）具备履行职责相适应的金融知识，有良好的社会声誉，无犯罪记录和不良信用记录；
（二）董事长和总经理具备从事银行工作2年以上，或者从事相关经济工作5年以上，具备大专（含大专）以上学历。
第十八条筹建工作完成后，小额贷款公司筹建小组申请开业，地方政府主管部门审查同意后，向省金融办报送审查意见，省金融办审核批准后，下发开业批复。
第十九条申请人凭开业批复，到当地工商行政管理部门办理注册登记手续并领取营业执照。并在5个工作日内向当地公安机关、银行业监督管理部门和人民银行分支机构报送相关资料。在当地税务部门办理税务登记。
第三章 经营管理
第二十条小额贷款公司章程由股东大会制定和修改，经地方政府主管部门审核同意，报省金融办核准后执行。小额贷款公司股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。小额贷款公司要按照《公司法》要求，建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理层之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内控制度，提高公司治理的有效性。
第二十一条小额贷款公司股东之间可以转让股份，设立1年后，可增资扩股。主发起人持有的股份自成立之日起3年内不得转让或质押；其他出资人持有的股份自成立之日起1年内不得转让或质押；董事、经营管理层持有的股份，在任职期间内不得转让或质押。
第二十二条小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。
第二十三条小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。不得向股东发放贷款，不得跨区域发放贷款。
第二十四条小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。
第二十五条小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。小额贷款公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。
第二十六条小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，按照相关规定，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。
第二十七条小额贷款公司应当真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制财务会计决算报告，并由投资人聘请具有资质的会计师事务所进行审计。
第四章 监督管理
第二十八条小额贷款公司依法接受省金融办及地方政府主管部门的监督管理，接受社会监督。每年按照《公司法》等相关规定，对小额贷款公司进行年检，年检工作由地方政府主管部门会同当地工商部门，银行业监督管理部门和人民银行分支机构进行，并向省金融办备案。省金融办会同省工商局、吉林银监局和人民银行长春中心支行每年对小额贷款公司进行分类评价。
第二十九条小额贷款公司向注册地人民银行分支机构申领贷款卡，人民银行分支机构对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入人民银行征信系统。小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。小额贷款公司在注册地商业银行营业机构开立贷款账户，开立账户的银行机构应定期向地方政府主管部门报送小额贷款公司资金使用情况。
第三十条向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构应将融资信息及时报送当地人民银行和银行业监督管理部门分支机构，并跟踪小额贷款公司融资的使用情况。
第三十一条地方政府依据有关法律、法规对小额贷款公司非法吸收公众存款、非法集资行为进行查处。地方政府主管部门发现小额贷款公司非法吸收公众存款、非法集资行为后，要及时组织相关部门进行识别，并向地方政府和省金融办报告。省金融办组织相关部门指导地方政府及时识别、预警风险。经确认是非法吸收公众存款、非法集资行为后，地方政府要组织相关部门及时查处，妥善处理，经省金融办同意后，取消试点资格，由工商部门吊销营业执照。其他违反国家法律法规的行为，依据有关法律法规实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十二条小额贷款公司应当按规定向省金融办、地方政府主管部门及当地人民银行和银行业监督管理部门分支机构报送会计报告、统计报表及其他资料，并对报告、资料的真实性、准确性、完整性负责。
第三十三条地方政府主管部门会同相关部门依据有关法律、法规对小额贷款公司的资产质量以及内部控制的有效性进行检查、评价，督促其完善资本补充机制、贷款管理制度及内部控制，加强风险管理。
第三十四条小额贷款公司违反本办法的，地方政府主管部门采取风险提示、约见谈话、监管质询等措施；情节严重的，报请省金融办同意后，责令停办业务，取消高级管理人员从业资格，督促其及时进行整改，防范资产风险。
第三十五条地方政府主管部门对资产质量恶化的小额贷款公司，报请省金融办同意后，适时采取责令其调整高级管理人员、停办业务、整顿、重组等措施；对限期内不能实现有效整改、资产质量严重恶化的，提请人民法院依法宣告破产。
第三十六条除本办法规定以外，小额贷款公司其他违反法律法规的行为，依照相关法律法规进行处罚。
第五章 机构变更与终止
第三十七条小额贷款公司有下列变更事项之一的，需经地方政府主管部门初审同意后，报省金融办核准：
（一）变更名称；
（二）变更注册资本；
（三）变更住所；
（四）修改章程；
（五）变更公司董事和高级管理人员。
第三十八条小额贷款公司有下列情形之一的，应当解散：
（一）章程规定的其他解散事由出现；
（二）股东大会决议解散；
（三）因公司合并、分立需要解散；
（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
（五）人民法院依法宣布公司解散。
小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。
第三十九条小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。
第四十条小额贷款公司因解散、被撤销而终止的，省金融办收回批复文件，到当地工商行政管理部门办理注销登记，并在当地予以公告。
第六章 附则
第四十一条本办法自公布之日起实施。
第四十二条本办法由省金融办负责解释。
附件2
吉林省小额贷款公司组建审批工作指引
根据《吉林省小额贷款公司试点暂行管理办法》的规定，现就小额贷款公司组建及审批工作指引如下：
一、组建工作要点
（一）申请筹建的主要工作
1确定组建地点。由省金融工作领导小组办公室（以下简称省金融办）根据全省各地经济社会发展的需要，分批确定试点机构数量及要求。
2地方政府主管部门负责所辖区小额贷款公司试点组织、指导工作。
3主发起人与出资人进行考察论证，开展准备工作。
4履行法律手续。主发起人与出资人按照《中华人民共和国公司法》规定，签出资人协议书，确定拟组建小额贷款公司的组织形式、出资方式和股本结构。
5制定筹建方案。主发起人与出资人应对拟设小额贷款公司进行可行性分析，制定筹建工作方案。
6预先核准名称。向当地工商行政管理部门提交企业名称预先核准申请。
7申请筹建。准备工作完成后，由主发起人作为申请人提出筹建申请，经地方政府主管部门审查同意后，报送省金融办。
8批准筹建。省金融办审核批准后，下发筹建批复，提出筹建要求；没有核准筹建的，省金融办提供书面意见。
9地方政府主管部门按照筹建要求，指导开展筹建工作。
(二)申请开业的主要工作
1小额贷款公司发起人与出资人成立筹建小组，开展筹建工作。
2验资。出资人认缴全部出资额后，筹建工作小组聘请中介机构进行验资，出具验资报告。
3筹建工作小组起草小额贷款公司章程草案。
4召开创立大会（股东会）、董事会等有关会议，审议通过章程草案，选举董事及聘任高级管理人员，审议通过内部管理机构设置、主要管理制度等议案。
5申请开业。筹建工作完成后，筹建小组提出开业申请，经地方政府主管部门审查同意后，报送省金融办。
6审核批准。省金融办提出审查意见，提交由省金融办牵头，吉林银监局、人民银行长春中心支行、省财政厅、省公安厅、省工商局为成员的审核委员会进行审核。同意后，省金融办下发开业批复。没有同意的，省金融办下发指导意见，要求筹建小组限期落实；落实后，再提交开业申请，进行审核。再次审核没有通过的，取消其筹建资格。
7筹建工作小组凭开业批复文件到当地工商行政管理部门办理登记，领取营业执照，在当地税务部门办理税务登记。
二、申请材料
（一）筹建申请材料
1筹建申请书。内容应载明拟设立机构名称、住所、组织形式，拟注册资本。
2可行性报告。内容包括当地经济金融发展情况，组建的可行性和必要性，市场前景分析、未来业务发展计划。
3筹建工作方案。筹建工作的组织、筹建工作步骤和时间安排等。
4由工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。
5出资人（发起人）同意出资设立小额贷款公司的决议及出资协议书。内容包括注册资本、股本结构、出资人入股金额和占总股份比例，全体出资人在协议书上签名盖章。
附件包括：
（1）企业出资人名录，包括出资企业名称、企业法人代码、营业执照、住所、成立日期、注册资本、拟入股金额以及占总股份比例、占净资产比例、最近两年经中介机构审计的会计决算报告。
（2）自然人出资人名录，包括出资人姓名、身份证复印件、住所、拟入股金额以及占总股份比例。
（3）社会组织出资人名录，社会组织法人代码、注册证明，社会组织主管部门同意向小额贷款公司出资入股的决议。
6地方政府承担小额贷款公司风险防范和处置责任的承诺书。
7地方政府主管部门对筹建小额贷款公司的审查意见。
8申请人电话、传真、电子邮件、通讯地址（邮编）。
(二)开业申请材料
1开业申请书。内容包括拟开业机构名称、住所、注册资本、股本结构、拟任高级管理人员情况，经营计划，主要管理制度。
2筹建工作报告。
3章程（草案）。
4法定验资机构出具的验资证明：
（1）验资报告，应说明股东资格情况；
（2）附件：包括注册资本实收情况汇总表，企业法人股东资格一览表（列示每个企业法人股东名称、住所、企业法人代码、营业执照、注册资本、入股金额和所占总股份比例、占净资产比例），验资事项说明；自然人股东名册、身份证复印件及其出资额，验资事项说明；社会组织股东名册及其出资额，验资事项说明；法定验资机构及注册会计师的资质证明。
5拟任职董事和高级管理人员任职资格的相关材料：
（1）任职资格申请表;
（2）地方政府主管部门对拟任人的品行、业务能力、管理能力、工作业绩等方面的综合鉴定;
（3）身份证、专业技术职称和国家认可的学历证明材料复印件;
（4）董事和高级管理人员承诺依法合规经营的承诺书。
6出资人大会（股东大会）、董事会审议通过以下有关事项的决议：
（1）筹建工作报告;
（2）章程（草案）;
（3）选举董事、董事长;
（4）聘任总经理、副总经理等高级管理人员;
（5）部门设置、职责及主要管理制度。
出资人大会（股东大会）、董事会决议应由全体出资人、董事签名。
7营业场所所有权或使用权的证明材料。
8公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明。
9筹建批复的复印件。
10律师中介机构出具发起人和出资人关联情况的法律意见书。
11小额贷款公司承诺不进行非法集资、吸收公众存款的承诺书。
12地方政府主管部门对小额贷款公司开业的审查意见。
13筹建小组的联系人、电话、传真、电子邮件、通讯地址（邮编）。
（三）申请材料报送程序及格式要求
1小额贷款公司主发起人为筹建申请人，筹建工作小组为开业申请人。筹建申请书、开业申请书主送机关为省金融办。
2申请材料采用活页装订的方式。纸张幅面为标准A4纸张规格（需提供原件的历史文件除外）。申请材料的封面应标有“关于申请筹建ⅩⅩ小额贷款公司的材料”或“关于ⅩⅩ小额贷款公司开业申请的材料”字样，申请材料须用中文简体仿宋GB2312小三号字体书写。申请文件一般采用双面打印。
3申请材料一式4份（省金融办两份、地方政府主管部门两份）。
第四篇：广州市小额贷款公司监督管理暂行办法
广州市小额贷款公司 监督管理暂行办法
第一条 为规范广州市小额贷款公司经营行为，推动其健康持续发展，根据广东省人民政府•关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见‣（粤府„2009‟5号）、广东省人民政府金融工作办公室（下称“省金融办”）等部门•关于印发†广东省小额贷款公司管理办法（试行）‡的通知‣（粤金„2009‟10号）、广东省人民政府办公厅•关于促进小额贷款公司平稳较快发展的意见‣（粤府办„2011‟59号）、省金融办等部门•关于贯彻落实促进小额贷款公司平稳较快发展意见的通知‣（粤金„2012‟6号）等规定，结合我市实际制定本办法。
第二条 在省金融办的指导下，广州市人民政府金融工作办公室（下称“市金融办”）为广州市小额贷款公司的监管主体，各区（县级市）金融工作部门（下称“各区（县级市）工作部门”）为辖内小额贷款公司的监管主体，承担相应的监管职责。
第三条 市金融办按照有关规定指导和督促各区（县级市）工作部门开展对辖内小额贷款公司的监管工作。
第四条 市金融办负责广州市小额贷款公司的政策制定、申报材料复审、重大事项监管及协调各区（县级市）工作部门开展跨区风险处置和小额贷款公司跨区设立分支机构等工作。其主要职责为：
（一）制定广州市小额贷款公司发展规划和有关政策；
（二）对广州市小额贷款公司设立申请等事项进行资格复审，对符合条件的拟任董事、监事和高级管理人员进行核准；
（三）对广州市小额贷款公司设立分支机构等事项的变更申请进行复审，对变更注册资本、公司名称、公司组织形式、公司住所、经营范围、股权股东、章程以及董事、监事、法人代表和高级管理人员等申请进行审核；
（四）组织有关部门及各区（县级市）工作部门对广州市小额贷款公司开展现场检查；
（五）督促、指导各区（县级市）工作部门对辖内小额贷款公司实施监管和风险防范处置。
（六）协调跨区（县级市）小额贷款公司风险处置及跨区设立分支机构；
（七）督促小额贷款公司对违反法律和有关规定的行为进行整改及对小额贷款公司重大违规行为进行处置。
第五条 各区（县级市）工作部门承担辖内小额贷款公司的设立申请初审和日常监管职能，负责辖内小额贷款公司日常管理、业务指导、督促检查和风险处置等事项。其主要职责为：
（一）向辖内小额贷款公司通报监管信息及政策规定；
（二）受理本区域内小额贷款公司的设立申请，对设立申请资料进行初审，指导、帮助辖内小额贷款公司筹建开业。
（三）受理辖内小额贷款公司名称、股东、注册资本、住所、组织形式、章程、经营范围及拟任董事、监事和高级管理人员等的变更，设立分支机构，停业整顿、撤销、关闭等申请，对申请资料进行初审，指导、帮助辖内小额贷款公司实施变更事项。
（四）督促、指导辖内小额贷款公司开展风险管控、防范、处置等工作，对辖内小额贷款公司的经营业绩、内部控制、合规经营等方面进行总结上报市金融办和所在区（县级市）政府。
（五）根据省、市金融办有关规定实施日常非现场监管，审核省金融办统一开发的非现场监管系统中辖内小额贷款公司相关经营数据。指导辖内小额贷款公司规范经营，依据有关规定对辖内小额贷款公司的贷款利率、资本充足状况、资产损失准备充足率、不良贷款率、财务、融资、风险集中度等动态监控，督促其完善资本补充机制，建立健全贷款分类、拨备等相关制度。
（六）根据省、市金融办的安排对辖内小额贷款公司开展现场检查，将检查报告上报市金融办和所在区（县级市）政府。
（七）督促、指导辖内小额贷款公司上报开立的账户资料，每月对辖内小额贷款公司上报的资金往来明细统计资料和省金融办统一开发的非现场监管系统中辖内小额贷款公司相关经营数据进行比对审核。
（八）督促、指导辖内小额贷款公司开展审计并将审计报告报区（县级市）工作部门。聘请独立的第三方中介机构针对非现场监管和现场检查发现的严重违法违规行为进行临时特殊审计。
（九）督促、指导辖内小额贷款公司公布市金融办和各区（县级市）工作部门的监督举报电话。
（十）对辖内小额贷款公司采取其他监管措施。第六条 开展非现场监管。广州市小额贷款公司应安装省金融办统一开发的非现场监管系统，并在系统中及时准确完整地填报贷款、融资等相关经营数据。各区（县级市）工作部门对小额贷款公司的资金使用、公司治理、资产质量、流动性、财务和内部控制等方面的信息进行监测分析和处理。
第七条 开展现场检查。各区（县级市）工作部门应每半年对辖内小额贷款公司开展一次现场检查，查验有关文件、账册、单据、银行流水和计算机系统信息，并将现场检查结果报市金融办。市金融办对各区（县级市）工作部门开展的现场检查进行抽查，以及组织开展全市的现场检查。检查的主要内容包括：
（一）机构情况。机构设立、变更等事项是否经过审批，手续是否齐全。
（二）公司法人治理机制情况。重点检查股东、董事、监事和经营层的权责及其分工协作关系，以及高级管理人员任职资格是否经过审批。
（三）业务情况。重点检查是否存在以下经营行为： 1.吸收或变相吸收公众存款，组织或参与任何名义、形式的集资活动；
2.向本公司股东、董事及高级管理人员及其关联方提供贷款；
3.为银行业金融机构业务提供担保； 4.同一借款人的贷款余额超过500万元；
5.贷款利率低于人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍或高于人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4倍；
6.在规定的地域范围外经营业务；
7.经营其他未经批准和法律、法规不允许经营的业务。
（四）其他方面情况。包括注册资本的真实性和规范性，业务管理、财务管理、风险管理、信息披露等相关经营管理制度建立及执行等情况。第八条 加强业务统计。小额贷款公司银行账户及往来资料应当及时申报统计。小额贷款公司银行账户原则上不超过5个，日常结算（缴费、日常开支等）资金与贷款资金应通过不同账户分开出账。新开设账户应在7个工作日内向所在区（县级市）工作部门申报统计。小额贷款公司应按月度向区（县级市）工作部门提交开设账户的资金往来明细统计资料，区（县级市）工作部门将小额贷款公司账户资金往来明细统计资料和省金融办统一开发的非现场监管系统中辖内小额贷款公司相关经营数据等进行比对，发现不符的应要求小额贷款公司作出说明，发现账户资金往来明细统计资料存在异常、重大疑点的，应及时核查，确定为违法违规行为的应及时采取监管措施，并将有关情况上报市金融办。
第九条 加强外部审计。小额贷款公司每年应聘请有资质的中介机构对公司上一年经营情况进行审计，并将中介机构出具的审计报告向所在区（县级市）工作部门申报统计。区（县级市）工作部门在实施监管过程中发现小额贷款公司存在严重违法违规行为的，可聘请独立的第三方中介机构对辖内小额贷款公司开展临时特殊审计，重点审计小额贷款公司资金来源和流向，将审计结果向市金融办和所在区（县级市）政府报告,并出具监管意见。
第十条 加强社会监督。小额贷款公司应在办公场所醒目位置放置营业执照和税务登记证照，并设置举报栏公布市金融办和各区（县级市）工作部门的监督举报电话。市金融办和各区（县级市）工作部门应对举报情况进行认真核查。
第十一条 发现小额贷款公司存在违规经营行为或者风险隐患的，各区（县级市）工作部门应及时采取监管措施并上报市金融办，各级工作部门视情节轻重，根据职责依法采取风险提示、警告、约见股东或高级管理人员谈话、告知利益相关方、责令停办业务、取消高级管理人员任职资格或者建议吊销营业执照等措施，督促其及时进行整改，防范金融风险。
第十二条 发现小额贷款公司存在下列情形之一的，市金融办及各区（县级市）工作部门根据职责，依法采取责令整改、责令停办业务、取消高级管理人员任职资格等措施。情形严重的，提请工商行政管理部门依法采取吊销营业执照等措施。构成犯罪的，提请公安部门依法追究小额贷款公司及相关责任人的刑事责任。
（一）虚报注册资本、虚假出资及以各种形式抽逃注册资本；
（二）擅自设立分支机构；
（三）违反利率政策；
（四）未经核准擅自更换法人代表、董事、监事及高级管理人员；
（五）非法集资、吸收或变相吸收公众存款；
（六）账外经营；
（七）使用暴力手段收贷；
（八）洗钱行为；
（九）拒绝或者阻碍市金融办、各区（县级市）工作部门监督检查；
（十）未按要求及时提供相关报表及资料，或者提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表或相关资料；
（十一）未认真落实市金融办、各区（县级市）工作部门提出的整改措施；
（十二）未按规定充分计提呆坏账准备金；
（十三）未按照规定进行信息披露；
（十四）无正当理由连续歇业6个月以上；
（十五）其他违法违规行为。
第十三条 本办法所称的“关联方”，参照财政部•企业会计准则—关联方关系及其交易的披露‣执行。
第十四条 本办法自发布之日起施行，有效期3年。有关政策法律依据变化或者有效期届满，根据实施情况依法评估修订。
第五篇：山东省小额贷款公司监督管理暂行办法
鲁政办发〔2009〕82号 各市人民政府，各县（市、区）人民政府，省政府各部门、各直属机构，各大企业，各高等院校： 山东省人民政府办公厅关于印发《山东省小额贷款公司监督管理暂行办法》的通知《山东省小额贷款公司监督管理暂行办法》已经省政府同意，现印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。山东省人民政府办公厅 二○○九年九月七日 山东省小额贷款公司监督管理暂行办法 为规范小额贷款公司监督管理工作，提高监管工作的质量和效率，依据有关法律、法规以及《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）、《山东省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的意见》（鲁政办发〔2008〕46号）的要求，制定本办法。第一章 总 则 第一条 小额贷款公司是以服务“三农”和小企业为宗旨，从事小额放贷的新型地方金融组织。本办法适用于小额贷款公司主管部门（以下简称主管部门）对辖区内小额贷款公司及其合规经营情况开展的监督管理活动。第二条 小额贷款公司监管工作按照属地监管的原则，以风险监管为核心，以自律承诺为基石，根据持续监管、分类监管、重点监管的要求，依法开展监管工作，鼓励和监督小额贷款公司及高管人员履行自律承诺，依法合规经营。第三条 省金融办、经济和信息化委、公安厅、财政厅、工商局、人民银行济南分行、山东银监局组成山东省小额贷款公司试点工作省级联席会议。主要职能是：组织制定试点工作实施意见及相关的管理办法；组织审定市、县（市、区）申报的试点方案；沟通信息，指导各级政府及相关部门做好监管和风险处置工作。第四条 省金融办是山东省小额贷款公司省级主管部门，在相关单位和部门的支持配合下，指导和督促小额贷款公司的监管和风险防范与处置工作。省级联席会议其他部门根据职责分工，做好小额贷款公司的监管工作，及时识别、预警和防范风险。第五条 市金融办或由市政府指定的负责部门作为小额贷款公司的市级主管部门，在当地政府领导和上级主管部门业务指导下开展工作，负责辖区内县级政府试点方案的审核工作，指导对辖区内小额贷款公司的日常监管和风险防范与处置工作；其他部门根据职责分工，依法加强对小额贷款公司的监管。第六条 坚持属地监管原则，做好风险防范和处置工作。各县（市、区）政府是小额贷款公司风险防范与化解的第一责任人，县（市、区）政府明确的部门为小额贷款公司县级主管部门，牵头负责辖区内小额贷款公司申报材料的初审工作，以及日常监管和风险防范与处置工作。第七条 坚持以风险监管为核心。各级主管部门要采取多种方式，持续识别、监测、评估小额贷款公司的风险，及时进行风险预警，采取措施，督促小额贷款公司加强对各类风险的防控，包括策略风险、信用风险、操作风险、流动性风险、市场风险、法律风险、声誉风险、社会风险等。第八条 主管部门要采取现场检查和非现场监管相结合的监督检查方式，加强对小额贷款公司的监管。上级部门可向下延伸检查。市级主管部门要每年至少2次对辖区内小额贷款公司进行现场检查。必要时可由联席会议各部门联合开展检查。开展现场检查时，检查人员不得少于2人。非现场监管工作的内容包括信息收集与核实、风险分析与报告、风险处置与整改、文件归档与管理等方面。第二章 监管制度保障 第九条 建立和实施小额贷款公司主办银行制度。主办银行是指为小额贷款公司提供结算支付、现金收付、资金融入、技术支持、信息咨询等金融服务，并与其建立稳定的合作关系，签有相应合作协议的中资银行业金融机构。小额贷款公司按照自愿、平等、互利、守信的原则，必须选择一家资质良好、管理规范、服务水平高、经营业绩好的中资银行业金融机构，与其建立主办银行关系。在合作协议中，主办银行应承诺在法律允许范围内，向小额贷款公司主管部门提供相应信息，切实发挥主办银行职责。第十条 为加强对小额贷款公司的风险监控和防范，由省级主管部门按照自愿、互利原则选择多家中资银行业金融机构作为战略合作银行。战略合作银行以优惠条件对小额贷款公司提供高质量的金融服务。省级主管部门鼓励和指导小额贷款公司选择战略合作银行作为主办银行。在法律允许范围内，战略合作银行根据战略合作协议，为主管部门提供小额贷款公司有关信息，提出防范和化解小额贷款公司风险的措施和建议。第十一条 建立和实施小额贷款公司主监管员制度。县级主管部门对县域内每1家小额贷款公司，分别确定一名正式工作人员作为此公司的主监管员，并保持相对稳定。主监管员是其监管服务的小额贷款公司合规经营、风险防范的直接监管责任人。主监管员应具备良好的专业知识、敬业的工作态度。主监管员应与小额贷款公司及其高管人员加强沟通，做好监管服务。主要职责包括：
（一）收集有关信息资料；
（二）掌握其分立、变更、终止、股东及高管人员变更情况，企业经营情况等；
（三）对违法违规行为及时发现、报告和制止；
（四）向小额贷款公司通报监管信息及监管文件规定；
（五）督促小额贷款公司采取有效措施，落实监管意见。主监管员应遵照有关法律法规要求，坚持依法监管，不得干预小额贷款公司正常经营，不得徇私舞弊或滥用职权。主监管员有以下职权：
（一）不受干涉，独立提出对小额贷款公司的监管意见；
（二）根据实际情况，建议县级主管部门开展专项检查；
（三）建议县级主管部门对违法违规事项及人员进行查处。县级主管部门应当将主监管员向上级主管部门报备，并定期对其进行培训。市级主管部门应确定1名正式工作人员专门负责小额贷款公司监管等工作，并保持相对稳定。第十二条 建立和实施小额贷款公司分类评级制度，合理配置监管资源，有效实施分类监管。省级主管部门会同有关部门制定小额贷款公司分类评级标准。市级主管部门按照分类评级有关规定，及时整理监管信息，结合小额贷款公司实际运营和合规经营情况，每年对辖区内小额贷款公司提出分类评级初步意见，并报省级主管部门审核确定。各级主管部门根据评级结果科学分配监管资源，实施分类监管。对存在严重问题和评级排后的小额贷款公司，通报相关部门,并采取必要措施，实施持续、重点监管。第十三条 强化小额贷款公司自律承诺。小额贷款公司必须将自律承诺内容在经营场所显著位置进行公示，内容包括但不限于：不非法集资、不吸收公众存款、贷款利率不超过司法解释规定的上限、不使用非法手段催债、不跨县域经营等。小额贷款公司应将省金融办批复成立的文件与营业执照一起在经营场所明示，并公布县级主管部门的监督电话及主监管员联系方式。主管部门可以根据情况，逐步设立小额贷款公司的统一标识。第三章 信息收集与核实 第十四条 各级主管部门要建立和落实监管信息采集和报送制度，确保监管信息采集和报送渠道的畅通。上级主管部门应及时向下级主管部门通报有关监管信息。各级主管部门要建立重大事项报告制度，重大事项及时报告。小额贷款公司应将公司经营中发生的重大事项及时向县级主管部门报告。第十五条 县级主管部门应督促指导小额贷款公司及时完整地报送监管需要的数据和非数据信息，全面收集小额贷款公司经营和风险状况的动态信息。资料报送的方式包括：直接报送报告、报表，报送计算机存储介质和进行数据通讯等。报送资料由主监管员负责归集。主监管员对小额贷款公司报送信息的及时性负责，有责任要求并核对其完整性、真实性、准确性。第十六条 各级主管部门应根据职责分工和具体情况，确定不同资料的报送方式、报送内容、报送频率和保密要求。第十七条 市、县级主管部门按照省级主管部门的统一部署，建立健全小额贷款公司监管信息系统，提高信息采集和分析水平。第十八条 主管部门要充分发挥小额贷款公司主办银行及现有各种金融、统计、征信、信息系统的作用，在法律法规许可的范围内从第三方获取必要的监管数据。第十九条 各级主管部门在分析评估小额贷款公司风险和经营状况时，对小额贷款公司可能存在的风险和问题等信息要认真予以核实。核实方式包括询问、要求提供补充材料、走访被监管机构、约见会谈等。主管部门可以通过电话、函件、传真或电子邮件的形式要求小额贷款公司对有关问题做出说明、进行答复。根据监管需要，主管部门可要求小额贷款公司提供资质良好的会计师事务所等社会中介机构审计或鉴证的资料。第二十条 各级主管部门要关注新闻媒体、评级等中介机构发布的相关信息，对可能反映小额贷款公司经营管理中重大变化事项的信息，应及时予以核实，并采取相应措施。第四章 风险分析与报告 第二十一条 市级主管部门应指导和督促小额贷款公司及时开业，并将开业情况上报省金融办，主要内容包括：拟开业机构名称、住所、开业时间；主要内部管理制度和公司组织结构图；公司法人及联系人姓名、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。小额贷款公司自批复之日起3个月内未开业的，其试点资格自动取消，并由市级主管部门指导试点县（市、区）政府负责做好善后工作。第二十二条 市、县主管部门要按照重点监管的要求，重点监管小额贷款公司是否存在下列重大违法违规问题：
（一）非法集资或变相吸收公众存款；
（二）违反规定融入资金；
（三）贷款利率超过司法解释规定的上限或低于人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍；
（四）抽逃注册资本；
（五）使用非法手段催债；
（六）擅自开展新业务或跨县域经营。对涉嫌违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国刑法》等法律法规的重大违法违规行为，及时向上级主管部门专题报告，并移送有关机关进行处理。第二十三条 市、县主管部门要遵循持续监管的原则，在日常监管中及时掌握小额贷款公司的资本充足率状况、公司治理状况、资产质量状况、流动性状况、财务状况和内部控制状况；对小额贷款公司报送的资料进行监测分析和处理，形成分析报告。第二十四条 市级主管部门要对县级主管部门报送的监管信息进行认真分析，按季向省级主管部门报送监管分析报告及其他专题报告。监管分析报告主要包括以下内容：
（一）总体风险评价；
（二）报告期内的主要风险、风险变化趋势和应引起注意的问题；
（三）经营管理状况的重大变化，包括股权变动、高级管理人员调整、组织架构重组、重大资产处置、重大损失、涉及案件等；
（四）监管意见、建议和监管工作计划；
（五）主监管员认为应当提示和讨论的其他问题。监管分析报告要简明扼要、有理有据。第二十五条 省级主管部门每年撰写监管分析报告，分析辖区内小额贷款公司风险状况，判断风险变化趋势，提出下一的监管工作计划。监管分析报告包括以下内容：
（一）小额贷款公司的基本情况及其重大变化；
（二）小额贷款公司监管指标情况、指标异常的原因及反映的问题；
（三）小额贷款公司的公司治理、内部控制和管理状况及其评价；
（四）小额贷款公司风险状况的总体评价，主要风险及存在的问题，风险变化趋势；
（五）监管工作开展情况、效果和存在的不足；
（六）监管意见及下一的监管工作计划；
（七）其他应当引起注意的问题。第五章 风险处置与整改 第二十六条 建立健全小额贷款公司风险防范和处置机制。各级主管部门要注意日常监管信息的收集与传报，对可能发生风险的预警信息进行全面评估和预测，制定有效的小额贷款公司风险突发事件处置预案，按照应急管理的有关规定，合理划分突发事件等级。一旦发生风险性突发事件，应及时启动应急预案，并根据风险等级及时有效汇报处置。第二十七条 市、县级主管部门要及时对小额贷款公司的风险状况进行预警和提示，适时将监管分析结果、监管措施以监管通报的形式通报小额贷款公司，纠正和制止危及小额贷款公司健康发展的经营行为和趋势，并要求其报送整改和纠正计划。市、县主管部门可以根据需要，将监管通报发送小额贷款公司董事会或股东大会等利益相关方。第二十八条 市、县级主管部门每应与小额贷款公司高级管理人员进行监管会谈，讨论小额贷款公司的风险、纠正问题与控制风险的措施以及下一的监管工作计划。小额贷款公司出现以下情形，市、县级主管部门可以根据需要约见高级管理人员：
（一）小额贷款公司存在严重的问题或风险；
（二）小额贷款公司没有按要求报送整改和纠正计划；
（三）小额贷款公司报送的整改和纠正计划不能有效管理和控制风险；
（四）小额贷款公司没有按要求对存在的问题和风险进行整改和纠正；
（五）主管部门认为需要约见的其他情形。第二十九条 各级主管部门可以根据监管的分析结果，实施现场检查，查验有关文件、账册、单据和计算机系统信息，问询有关人员。第三十条 小额贷款公司存在本办法第二十二条所列情形及下列情形之一的，由县级主管部门责令改正，属于其他部门职责范围的，由县级主管部门按照有关规定移交同级相关部门依法处置；情节特别严重或者逾期不改正的，由县级主管部门逐级报省级主管部门批准后暂停其试点资格。
（一）未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的；
（二）拒绝或阻碍监管部门监督检查的；
（三）不按规定上报报表、有关资料，或提供虚假、隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的；
（四）有洗钱行为的；
（五）监管部门根据审慎原则认定的其他行为。第三十一条 建立小额贷款公司高管人员备案制度。对不熟悉金融业务、不具备金融业从业经历或金融合规经营意识淡薄的高管人员不予备案。第六章 文件归档与管理 第三十二条 各级主管部门应建立监管信息档案。档案包括：小额贷款公司报送的各类信息、小额贷款公司的社会信息及分析评价意见、与小额贷款公司的函件往来、电话记录、监管分析报告、会谈记录或纪要、监管日志、相关请示和领导批示等。第三十三条 各级主管部门应当建立完善的监管信息的保管、查询和保密制度。各级主管部门对监管信息负有保密义务，应当由专人保管，并建立查阅登记制度。法律另有规定的披露情况除外。监管信息主要包括：
（一）小额贷款公司报告的所有数据信息；
（二）小额贷款公司报告的非数据信息；
（三）各级主管部门撰写的监管报告、风险评级结果等信息；
（四）小额贷款公司的经营规划、业务创新等内部信息；
（五）小额贷款公司的董事会决议等决策信息；
（六）其他可能对小额贷款公司经营造成影响的信息。第三十四条 经授权、批准，主管部门可以部分或全部向社会公布监管结果，以强化公众监督和市场约束，促进小额贷款公司自律管理机制的形成。第七章 附则 第三十五条 各地可根据实际情况制定实施细则，并报省级主管部门备案。第三十六条 本办法自发布之日起实施。
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