第一篇：台湾地区反洗钱工作及借鉴意义
台湾地区反洗钱工作及借鉴意义
摘要:台湾地区作为亚太反制洗钱组织的创始会员之一,其于1996年10月颁布了亚洲第一部反洗钱法律,构筑了较为完整的洗钱防制体系。本文介绍分析台湾地区反洗钱工作的开展情况,并结合大陆反洗钱工作开展的现状,从洗钱上游犯罪的界定、金融机构的免责条款及公告机制、没收财产分享制度、特定交易免申报制度及侦查合作机制等7个方面,阐述对大陆反洗钱工作的借鉴意义。
关键词:台湾;洗钱防制法;反洗钱;借鉴
一、台湾地区反洗钱体制的演进
20世纪80年代,台湾地区贩毒、走私等不法集团以洗钱手段“漂白”其不法资金的行为日益猖獗,引起各界的广泛关注。为有效打击洗钱活动,台湾地区大力推进反洗钱工作,并于1992年成为亚太反制洗钱组织的创始会员之一。台湾地区“立法院”也于1996年颁布了《洗钱防制法》,次年台湾地区“法务部经济调查局”成立了“洗钱防制中心”,专门负责反洗钱工作的具体操作。后根据《洗钱防制法》实施情况及洗钱犯罪行为的发展情况,台湾地区“立法院”先后两次对该法部分条文进行修订和完善,加大打击恐怖组织活动以及跨国组织洗钱犯罪的力度,逐渐构筑起较为完善的洗钱防制体系。(一)反洗钱主管机构情况。在台湾地区,担任金融情报中心职责的机构为“法务部调查局”,该局于1997年4月成立“洗钱防制中心”,专门执行防制洗钱相关业务。该中心的主要职责为:洗钱防制策略研究;受理金融机构对大额通货交易及疑似洗钱交易的申报;洗钱资讯的收集、分析、处理及运用;对其他机关洗钱案件的协查及洗钱防制法有关规定的协调联系;与国际相关机构的信息交换、人员培训的交流和合作、调查洗钱案件的联系、规划、协商及执行;洗钱资料的电脑建档、整理。
(二)反洗钱法规体系建设情况。
台湾地区于1980年颁布了行政命令,规定现金提领100万元新台币以上须设簿登记(留存)提领人基本数据备查,以达到防制洗钱的目的。1996年10月台湾地区颁布了亚洲第一部反洗钱法律———《洗钱防制法》,并于1997年4月开始正式施行。根据该法,台湾“法务部”、“财政部”、“中央银行”等部门还制定了一系列的法规命令、行政规则及函(释),共同构成了台湾反洗钱总体法规规范体系。1.《洗钱防制法》。台湾地区《洗钱防制法》立法工作于1996年10月完成,其后经过6个月的准备与调适,于1997年4月正式施行。2003年,根据该法实施情况及洗钱犯罪行为的发展动向,台湾地区“立法院”对该法部分条文进行修订和完善,主要包括:在侦查中增加检察官或在审判中增加法官,对于疑似洗钱交易账户,可以执行冻结财产的规定;加大对帮助洗钱犯及常业洗钱犯的处罚力度,删除金融机构疑似洗钱申报必须告知当事人的规定以及直系血亲及配偶等亲属协助洗钱以免除刑责的规定;增加没收财产分享制度等。为顺应国际防制洗钱潮流,维护岛内经济金融安全与社会秩序,台湾地区“立法院”于2007年对《洗钱防制法》进行第二次修订,增加了反恐怖组织活动以及打击跨国组织洗钱的力度。台湾地区《洗钱防制法》是关于反洗钱犯罪的刑事与行政的综合性立法,偏向于从防制洗钱出发,以达到遏制重大犯罪的目的。
《洗钱防制法》的主要规定如下:(1)明确了洗钱定义。台湾地区《洗钱防制法》明确洗钱系指以下两类行为: 一是掩饰或隐匿因自己重大犯罪所得财物或财产上利益者的行为;二是掩饰、收受、搬运、寄藏、故买或牙保(指中介)他人因重大犯罪所得财物或财产上利益者的行为。
(2)调整规范列入洗钱上游犯罪的范围。台湾地区《洗钱防制法》明确规定洗钱必须是涉及“重大犯罪”的相关行为,同时详细指出“重大犯罪”所包括的范围,并采取概括、列举的方式,旨在避免洗钱犯罪的上游犯罪类型过广从而导致执行困难,但又希望在涵盖重大犯罪范围时,能力求其周延性。根据洗钱上游犯罪的发展变化,2003年修正后的《洗钱防制法》增加了伪变造信用卡、金融卡、储值卡等金融犯罪,《组织犯罪防制条例》中的犯罪,《刑法》中的业务侵占罪以及《政府采购法》中的围标、绑标、泄密等洗钱上游犯罪类型。2007年修正后的《洗钱防制法》将现行犯罪所得新台币2000万元的重大(经济)犯罪门槛,下调到500万元,并将刑法的诈欺重利罪改列为重大犯罪,规范列入洗钱上游犯罪的范围。
(3)明确了适用反洗钱管理规定的金融机构范围,同时规定其他有可能被利用进行洗钱的非金融机构,经“法务部”会同相关主管机关指定后,适用于《洗钱防制法》中有关金融机构的规定。
(4)明确金融机构反洗钱职责。规定金融机构应订定“防制洗钱注意事项”,报请目的事业主管机关及“财政部”备查;金融机构对于达一定金额以上的现金交易以及疑似洗钱交易,应确认客户身份及留存交易记录凭证,并向指定机构申报
(5)规定了保密免责条款。即明确金融机构按规定申报疑似洗钱的交易时免除其业务上对客户身份及资料保守秘密的义务。
(6)明确洗钱罪处罚措施及自首免责措施。即对“洗钱”定义中所 概括的两类行为分别规定了处罚措施。对于直系血亲、配偶或同财共居亲属因重大犯罪所得财物或财产上利益犯该罪者,则减轻其刑。对于法人代表人、法人或自然人的代理人、受雇人或其它从业人员,因执行业务犯前二项罪者,亦规定了处罚措施。同时还明确规定犯前三项罪但于犯罪后6个月内自首的,免除其刑;逾6个月者,减轻或免除其刑;在侦查或审判中自白者,减轻其刑。
(7)明确金融机构及公务员违反反洗钱职责的处罚措施。即对金融机构违反一定金额以上现金交易报告规定的或可疑交易报告规定的,分别规定了处罚措施;对公务员或金融机构不具公务员身份的从业人员泄漏或交付关于申报疑似洗钱交易或洗钱犯罪嫌疑的文书、图画、消息或物品者,分别规定了处罚措施。
(8)明确对洗钱罪者相关犯罪财物没收或扣押事项。即规定了对洗钱罪者其因犯罪所得财物或财产上的利益的处置原则和办法。
(9)明确反洗钱侦查中的账户冻结等处分权利,即规定了检察官申请法院对洗钱交易财产发布冻结令的前提条件以及应急处置办法。
2.其他法律法规中的相关条款。
除《洗钱防制法》外,台湾地区在《银行法》、《信托业法》、《信用合作社法》、《证券交易法》、《票券金融管理法》、《保险法》、《金融控股公司法》等法律中均明确了从业人员的反洗钱职责及违反反洗钱相关规定应承担的法律责任。3.反洗钱主要法规及行政规则。
根据《洗钱防制法》,台湾“法务部”、“财政部”、“中央银行”等部门还制定了一系列的行政命令、规则及函(释),如《疑似洗钱交易应申报之范围标准》、《洗钱犯罪没收财产管理拨交及使用办法》、《银行对疑似不法或显属异常交易之存款账户管理办法》、《金融机构开户作业审核程序暨异常账户风险控管之作业模板》、《旅客或随交通工具服务之人员携带人民币出入国境登记规定》、《旅客或随交通工具服务之人员携带外币出入国境登记规定》等。(三)反洗钱义务主体及申报流程。根据《洗钱防制法》规定,台湾地区反洗钱义务主体包括银行、信托投资公司、信用合作社、农会信用部、渔会信用部、票券金融公司、信用卡公司、保险公司、证券商等金融机构以及部分特定非金融机构。其主要反洗钱业务流程为: 1.客户身份确认及交易记录留存。(1)金融机构应凭客户提供的身份证明文件或护照确认其身份,并将其姓名、出生年月日、住址、电话、交易账户号码、交易金额、身份证明文件号码加以记录。但如能确认客户为交易账户本人者,可免于确认身份。(2)交易如由代理人代理操作,应凭代理人提供的身份证明文件或护照,将代理人姓名、出生年月日、电话、身份证明文件号码加以记录。(3)确认记录及交易凭证,应以原本方式保存5年。确认客户程序的记录方法,由各金融机构依本身考量,根据全行一致性做法的原则,选择一种记录方式。2.一定金额以上的通货交易申报。(1)新台币150万元(含等值外币)以上的单笔现金收或付(包括所有在会计处理上以现金收支传票记账的交易)或换钞交易均为一定金额以上的通货交易。(2)金融机构对上述一定金额以上的通货交易,除部分列明的免报情形外,应于五个营业日内以媒体申报方式向“法务部调查局”申报。如有正当理由,报请“法务部调查局”同意后使用书面表格申报。
3.疑似洗钱交易的申报。(1)疑似洗钱交易的标准为:新台币150万元(含等值外币)以上的交易(包括同一营业日同一交易账户数款项的合计数)且属疑似洗钱的交易者;或虽未达上述金额,但已接获通报或已知悉属疑似洗钱交易者。(2)各金融机构协会订立防制洗钱注意事项模板,供各所属金融机构依法制定防制洗钱注意事项,并依不同业务性质列示作为疑似洗钱交易确定的参考。(3)金融机构各单位承办人员发现异常交易,即陈报专责督导主管裁决是否确属应申报范畴,如确定后即交由原承办人员填写申报书并层层报送总机构,由总机构指定部门签报副总经理(或相当职位人员)核定后依规定向“法务部调查局”申报。上述申报流程应于发现疑似洗钱交易之日起10个营业日内完成。遇重大紧急案件,先以电话依此程序办理,同时设簿登记,并立即补办书面资料传真“法务部调查局”。上述申报记录及交易凭证,应以原本方式保存5年。(4)对疑似洗钱交易的客户,依规定办理申报后,除其它法律另有规定外,仍得继续受理该账户的交易,若经检调单位审定为疑似洗钱案件,日后应配合提供申报后持续发生的交易资料。
二、台湾地区洗钱犯罪活动情况及主要特点
自1997年4月23日《洗钱防制法》实施以来,台湾地区反洗钱力度逐年加大,台湾地区法院及检查署援引《洗钱防制法》提起公诉的洗钱案件数逐年攀升,凸显反洗钱成效。1997～2005年台湾地区累计起诉洗钱案件2586件,其中仅2005年就达1173件,洗钱金额累计涉及新台币77.1亿元。
(一)经济犯罪为洗钱案件涉及的主要犯罪类型。台湾地区洗钱罪的客体限于《洗钱防制法》第三条规定的:重大犯罪所得财物或财产上的收益,涉及的上游犯罪类型可分为经济犯罪、贪渎犯罪、毒品犯罪、重大刑案及其他重大犯罪五类。“洗钱防制中心”的统计数据显示,其中涉及为经济犯罪的占起诉洗钱案件的比重最大,2003～2005年该项占比分别达87%、88%和92%;且经济犯罪中的常业诈欺罪均占绝大比例,2003～2005年该项占比分别为81%、86%和90%。
(二)金融机构为洗钱案件中主要涉及的洗钱渠道。据“洗钱防制中心”的统计分析显示,在2003～2005年已起诉的洗钱案件中,不法分子大多利用单一或多种类型金融机构进行重大犯罪不法财务的掩饰或隐匿。其中利用银行从事重大犯罪洗钱的频率最高(详见上表)。(三)案件中替他人洗钱的比例高。据“洗钱防制中心”的统计分析显示,台湾地区2003～2005年已起诉的洗钱案件被告人数中,替他人洗钱的人数分别比本人洗钱的人数多出72人、703人和1174人。
三、台湾地区反洗钱工作对大陆的启示及借鉴
(一)合理界定洗钱上游犯罪的范围。台湾地区《洗钱防制法》对洗钱上游犯罪的定义采取概况与列举相结合的方式,同时使用法定刑(所犯最轻本刑为5年以上有期徒刑以上的犯罪)、具体犯罪(刑法等法中指定条款的犯罪)、犯罪数额(犯罪所得在新台币2000万元以上的部分指定条款犯罪)三种标准来限定洗钱上游犯罪,据统计,依立法当时情况,最轻本刑为5年以上有期徒刑犯罪,在台湾地区《刑法》、《特别刑法》及《行政法》中,共计147则,约占罪刑条文总数16%。因此, 台湾地区对洗钱上游犯罪的定义范围较大,周延性较好,可操作性强,对打击与预防洗钱活动较为有利。从侦查实务的角度看,由可疑资金流向清查,可发现诸多各类型重大犯罪,也可达到遏制重大犯罪的目标。相比较而言,2007年1月1日开始施行的《中华人民共和国反洗钱法》(以下简称《反洗钱法》)规定的洗钱上游犯罪为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪,范围相对有针对性。而《反洗钱法》在列举七种犯罪之后加上一个“等”字,可涵盖各种新情况、新变化。(二)确定金融机构的保密免责条款及公告机制。台湾地区《洗钱防制法》第八条明确规定:“金融机构按规定申报疑似洗钱的交易时免除其业务上保守秘密的义务”。同时台湾“财政部”以行政规则的方式指导各金融机构制作告示牌,在营业场所公开告示
以下内容:“依《洗钱防制法》第八条规定,本机构发现疑似洗钱交易,须向指定的机构申报”。通过免责条款及公告机制来解决金融机构的反洗钱义务与金融业务中对客户身份及资料保密的义务之间的冲突,凸显反洗钱义务的优先性。《反洗钱法》第六条也明确规定法律保护条款,建议可借鉴台湾地区做法,在金融机构营业场所进行公示,以增强对金融机构的保护,并提醒公众理解与支持国家的反洗钱工作。
(三)建立没收财产分享制度。台湾地区《洗钱防制法》2003年修正稿增加了“没收财产分享制度”。即对于司法机关因侦办犯罪而没收的财产(现金或有价证券除外),可以划拨给司法机关使用。若犯罪者已把不法所得“洗”到国外,亦可以通过合作通道冻结扣押犯罪不法所得并予以没收,再将所没收财产的部分或全部拨交该外国政府、机构或国际组织;同理适用于协助外国政府、机构或国际组织的情况。该规定有效地增进了国际间打击洗钱犯罪和跨国犯罪的合作,尤其是
有利于推动海峡两岸携手打击两岸跨境洗钱犯罪活动。大陆方面可以此为契机,借助司法互助的渠道建立两岸反洗钱初期合作机制。
(四)建立特定交易免申报制度。
为减轻金融机构工作量,突出交易申报重点,台湾地区规定金融机构对一定条件下的通货交易,可免办理确认客户身份、留存交易记录凭证及向指定机构申报,该做法值得大陆借鉴。其免申报的具体交易内容如下: 1.与政府机关、公营事业机构、行使公权力机构(于受委托范围内)、公私立学校、公用事业及政府依法设立的基金,因法令规定或契约关系所生的交易应收应付款项。
2.金融机构间交易及资金调度。但金融同业客户透过金融同业间的同业存款账户所生的应付款项,如兑现同业所开立的支票,同一客户现金交易达新台币100万元以上者,不在此免申报范畴。
3.经销商申购彩券款项。
4.证券商或期货商开立的期货保证金专户。
5.代收款项交易(不包括存入股款代收专户的交易),其缴款通知书已明确记载交易对象的姓名、身份证明文件号码(含代号可追查交易对象的身份者)、交易种类及金额者,但应以缴款通知书副联作为交易记录凭证留存。
6.百货公司、量贩店、连锁超商、加油站、医疗院所、交通运输业及餐饮旅馆业等非个人账户基于业务需要经常或例行性须存入现金新台币100万元以上的,由金融机构确认有事实需要后将名单转送法务部调查局核备,如法务部调查局于10日内无反对意见,其后该账户得免逐次确认与申报。此项免申报情形,金融机构每年至少应审视交易对象一次。如交易对象与金融机构已无前项往来关系,金融机构应报法务部调查局备查。金融机构每年审视一次非个人账户免申报大额通货交易,以特定表格于每年初申报洗钱防制中心,该中心于2月底前将核备结果以函文回复各金融机构。从大陆情形来看,根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十条规定,虽明确有10种情形金融机构可以免报,但没有对特定行业进行细分。因此,台湾地区的上述规定对大陆反洗钱工作有一点启示:即在对日常的大额交易和可疑交易的分析判别上,可将一些可能进入我们视线的特定行业给予剔除。
(五)构筑对洗钱犯罪活动的侦查合作机制。台湾地区“洗钱防制中心”隶属“法务部调查局”,该局同时包括廉政处、缉毒中心、经济犯罪防制中心等部门。该中心对申报数据进行分析后,若发现为调查局业务范围内的案件(如贪渎罪、经济犯罪、毒品犯罪等),即将调查结果移交调查局内相关业务单位续行调查;如为一般刑案,则移交刑事警察局处理。在该中心对申报数据分析过程中,亦可得到调查局其他部门的外勤协助,提高了侦查、分析、协作的效率与质量。而目前大陆所采取的工作方法为反洗钱工作联席会议制度以及部门之间的情报会商制度,从体制的构建上看俨然是一套完备的系统,但在实际操作中,对洗钱犯罪的上游罪的初步甄别尚存在信息方面的比对困难,台湾地区的做法具有借鉴价值。同时,呼吁国家在反洗钱工作中加强信息整合以及提高打击此类犯罪的整体合力。
(六)建立对金融机构的保护、奖励及信息反馈机制。台湾地区“洗钱防制中心”在侦查分送疑似洗钱交易档案资料时,不得提供有关申报金融机构人员的资料。且金融机构申报的疑似洗钱交易经检察官起诉或受行政处罚后,该中心会函请有管辖权的公务机关对申报金融机构予以奖励。该中心还建立了与金融机构之间的信息反馈机制:如定期与金融机构座谈、沟通防制洗钱相关问题;不定期提供洗钱案例分析或防制洗钱指引,编制并公布洗钱防制工作年报等。通过这些形式,该中心协助金融机构做好反洗钱工作。
(七)加大对常业洗钱的打击力度。鉴于该地区洗钱犯罪中为他人洗钱及常业洗钱的比例较高,台湾地区在2003年对《洗钱防制法》的修订中,加大了对为他人洗钱及常业洗钱的处罚力度,规定:掩饰、收受、搬运、寄藏、故买或牙保他人因重大犯罪所得财物或财产上利益的,处7年以下有期徒刑(原为5年以下),并处新台币500万元以下罚金。法人代表人、法人或自然人的代理人、受雇人或其它从业人员,因执行业务犯前两项罪者,除处罚行为人外,对该法人或自然人并处以各该项所定的罚金。该规定有助于抑制职业洗钱行为,值得我们借鉴。
哈明瑄(中国人民银行厦门市中心支行, 4)
福建金融2008年第01期
参考文献: [1]谢立功.两岸洗钱防制策略之研究[C].2001年12月两岸治安问题学术研讨会.[2]许光.海峡两岸反洗钱法比较研究[J].法学杂志,2007,(2).[3]台湾“法务部调查局”.洗钱防制工作年报(2000～2005年)[Z].(责任编辑:王勉)(责任校对:王勉周冰)
第二篇：反洗钱工作
县联社反洗钱工作总结
信合网www.xiexiebang.com 时间：2009-09-14 19:12 点击:474次 字体设置: 大 中 小
为全面推进我县农村信用社反洗钱工作，全面普及反洗钱知识，提高公众的反洗钱意识，为反洗钱工作提供良好的社会环境，贯彻《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，推动全辖反洗钱工作全面深入开展，现将2008年反洗钱工作开展情况汇报如下：
一、加强组织领导，进行精心部署。为使反洗钱工作得到真正落实。一是领导高度重视，成立了由联社主任为组长，办公室、财务会计部、稽核监察保卫部负责人为成员的反洗钱工作领导小组。二是结合当地情况，制定了适合当地的反洗钱工作计划，加强与县人民银行、新闻、城管等部门的协调沟通，为开展反洗钱工作营造良好的社会环境。
二、加强学习，提高对反洗钱工作的认识。为增强对反洗钱工作的认识，我县联社首先从自身做起，加强对《反洗钱》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法律法规知识的学习。
(一)认真学习相关反洗钱文件精神，深刻领悟反洗钱工作的重要性。根据人行平昌县支行《关于转发巴中市金融系统反洗钱宣传活动实施方案的通知》（平银发〔2008〕80号）文件精神，从2008年9月1日至9月30日,在平昌辖内开展为期一个月的反洗钱知识宣传活动，根据我县实际，以平信联发[2008]221号印发了《平昌县农村信用合作联社反洗钱宣传活动实施方案的通知》，提高了对反洗钱工作的认识，确保反洗钱工作正常、有序的开展。(二)加强反洗钱知识学习。首先，联社充分认识到农村信用社是控制反洗钱流通的第一道屏障，要确保反洗钱工作措施得到全面落实，就我县而言，必须充分发挥农村信用社“点多面广”的优势，提高员工反洗钱的积极性和主动性。其次是强化了临柜人员反洗钱方面法律法规的学习，为确保履行好这项工作的重要职责，采取了一系列有力措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作，强化了反洗钱意识，形成了一支反洗钱工作队伍。
三、周密实施，确保反洗钱工作有序开展。为确保反洗钱工作的有序开展，联社按照上级要求精心组织，周密实施。
(一)定点宣传。反洗钱工作宣传期间，我县联社分别在县城江口镇平昌中学和各信用社设点开展反假币宣传点13个，各信用社同时组织反洗钱宣传队分赴田间地头，乡镇、集市、村庄进行《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》宣传和咨询活动。
(二)全面宣传。反洗钱工作宣传期间，辖内各营业网点通过悬挂横幅，张贴标语、宣传图片，摆放宣传资料等形式，全面开展《反洗钱法》宣传。据统计，宣传活动共发放《反洗钱法》知识宣传资料8600多份，各网点门前悬挂《反洗钱法》宣传横幅26幅，在农村及各乡镇营造了浩大的反洗钱宣传声势，在一定程度上增强了农村对反洗钱认识。
(三)联合学校开展反洗钱宣传。反洗钱工作宣传期间，我县联社针对中小学生流动性强、分布广，接受知识快的特点，与学校共同组织学生开展有关《反洗钱》的课外活动。并深入平昌中学开展《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》法律法规讲座，动员学生将在校学会的反洗钱知识传授给家庭成员。
(四)构建群众性宣传教育体系。反洗钱工作宣传期间，我县联社本着“着眼城镇、面向农村，以点带面、稳步推进”的原则，根据城乡居民对反洗钱知识认识的差别，有针对性地制定了不同的宣传计划，对城镇居民，我县联社各乡镇网点选择节假日、集圩日等群众集中上街的机会设置宣传点进行宣传。据统计，《反洗钱》宣传活动期间，全县60个乡、村、社设点宣传达38次。
四、制定有效的反洗钱防范措施。为确保反洗钱报表真实、准确的反映，并及时上报，为上级决策提供依据。
（一）建立客户身份登记制度。按照“了解客户”制度原则，在客户办理开户时，柜面业务人员严格审查客户提供的材料、证明文件和资料（如身份证、企事业法人营业执照、代码证以及国地税务登记证等）的真实性、完整性和有效性；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控。反洗钱系统新客户识别168018户，其中：单位客户144户，个人客户167874户。
（二）在sc6000综合业务系统上按规定期限保存客户账户资料和交易记录，建立存款人信息数据档案，保存银行结算账户存款人的信息资料。包括单位银行结算账户存款人的名称、法定代表人或负责人姓名及其有效身份证件的名称和号码、开户的证明文件、组织机构代码、住所、注册资金、经营范围、主要资金往来对象、账户的日平均收付发生额等信息和个人银行结算账户存款人的姓名、身份证件的名称和号码、住所等信息。按规定每月报送大额交易、可疑交易报告的相关资料及报表。
（三）建立逐级报告、登记备案制度。各营业网点在办理金融业务过程中，发现客户有可疑支付交易情况，记录和分析该可疑支付交易，并填制《可疑支付交易报备表》，采用书面或传真方式报送联社进行审查。联社收到信用社报送的可疑支付交易报告表后，应及时组织人员到信用社进行实地调查，确属可疑交易的，并逐级上报。营业网点发生的所有大额交易，必须在《大额交易登记簿》上逐笔登记并专夹保管。对大额现金支付登记台账定期汇总，上报。反洗钱系统重新识别客户修改客户信息58户，其中：单位客户7户，个人客户51户。
五、反洗钱工作中存在不足
（一）反洗钱意识淡薄，内控制度未落实。目前我县农村信用社没有设立独立的反洗钱岗位，现实中反洗钱岗位与业务操作岗位混同，对反洗钱内控制度建设的内容比较粗糙；反洗钱意识比较薄弱，极大部分管理人员与员工对反洗钱认识不够，对相关政策以及文件精神未能吃透，无法引起农村信用社对反洗钱工作的真正重视，致使相关职责不健全、不完善等；相关的反洗钱制度也只是写在纸上，挂在墙上，没有真正落实到实际工作中。
（二）很难真实地“了解客户”。“了解客户”是金融机构打击洗钱活动的基础工作，新增的反洗钱工作不仅工作量大，难度也大，给农村信用社的经营带来了新的压力，反洗钱要全面的了解自己的客户。
（三）专业反洗钱人才缺乏。由于没有技术支持，加之可疑支付交易报告标准比较原则，可疑报告完全依赖于临柜人员的柜面审查，缺乏对客户经理的要求，导致报告基本上是出于应付，在具体业务操作中就容易出现纰漏和脱节，不适应反洗钱工作的开展。
（四）反洗钱技术手段落后。目前农村信用社没有一套运用与实践的反洗钱监控软件工具，数据甄别分析缺乏高科技化和智能化，大多仅靠手工采集以及经验识别大额和可疑资金交易，不仅造成工作人员工作量大、效率低下，而且不同程度导致差错，无法做到对大额、异常支付交易进行及时监测、记录、分析。
六、反洗钱工作今后的措施及要求。今后，我们将严格按照“一个《规定》、两个《办法》”的要求，继续深入开展反洗钱工作，重点做好：
（一）进一步贯彻落实“一个《规定》、两个《办法》”的具体规定，继续加大反洗钱工作力度；
（二）不断完善反洗钱工作领导小组及其办事机构的整体功能，确保反洗钱工作的深入开展；
（三）不断完善反洗钱内控制度，在工作中查找缺陷漏洞；
（四）继续加强现金支付交易监测和转帐支付交易监测，特别是加强对大额资金支付交易和可疑资金支付交易的有效监测，做好汇兑结算和大额现金收付的台帐登记和分析工作，防止和打击非法洗钱活动；
（五）进一步加强反洗钱的社会宣传力度；
（六）严格保密制度，确保反洗钱工作的顺利开展。
第三篇：台湾地区农业浅析
台湾现代农业发展的调研报告
一、台湾农业发展史
农业在台湾经济发展中曾经占有重要地位，为工业发展提供了大量资金、劳动力与市场，奠定了台湾经济起飞的基础。60年代末期后，农业“功成身退”，逐步进入停滞期，成为三大产业中最小的部门，在整体经济中已处于相当次要的地位。80年代以来，台湾当局采取了一系列重大政策措施，调整农业发展方向，台湾农业迈向一个新的发展阶段。
战后，台湾农业的发展大致经历了“恢复－发展－停滞－转型”四个阶段，也反映了台湾农业的兴衰史。
恢复阶段
1945－1952年，是台湾农业的恢复阶段。农业在日据时代曾获得较大发展，尤其是20－30年代，在日本所谓“农业台湾、工业日本”的殖民政策下，出现了台湾农业发展的一段“黄金时代”，也形成了以稻米和甘蔗为主的单一农业生产形态。1951年，台湾农业生产恢复到战前最高水平，稻米产量达到148.5万吨，甘蔗产量为202.2万吨。这一时期，农业生产年平均增长率约为13%，农业劳动生产力年增长率约为6.3%，每年土地生产力约增长9.2%。
发展阶段
1953－1968年，台湾农业进入较快发展时期，被称为台湾农业发展的“第二个黄金时代”。1953年开始，台湾当局确定了“以农业培养工业，以工业带动农业”的经济发展战略。1953年1月，台湾实行“耕者有其田”的农地改革，极大地激发了农民的生产积极性，进一步促进了农业生产的发展。这期间，台湾连续实施了四期“四年经济建设计划”，其中，农业发展的主要目标是开发农业资源，增加农业生产，拓展农产品外销，向工业提供廉价的劳动力与原料。在增加粮食生产方面，台湾还采取了“肥料换谷”（以化肥配销交换稻谷）、“田赋征实”（以粮食实物上缴农业税）、“随赋收购”（以较市价为低的官定价格，按田赋赋额另外再加征部分稻米）等方式掌握粮源，维持低廉米价。这一期间，农业生产获得较快发展，农业生产产值从1953年的103.9亿新台币增至1968年的488.8亿新台币，增长3.7倍；最重要谷物稻米产量从164.2万吨增到251.8万吨；农业生产年平均增长5.5%，土地生产力年平均增长4.6%。农业发展不仅保证了粮食的充分供应，维持较低的物价，而且农业部分剩余资金、农产品外销取得的外汇及农村劳动力大量流入工商业，支撑了非农业部门的迅速发展。
停滞阶段
1969年是台湾农业发展的一个分水岭，此后农业逐渐进入停滞阶段。60年代中期，台湾经济结构开始转型，逐渐由以农业为主的经济形态向以工商业为主的经济形态转变，农业开始走向衰落，农村劳动力开始大量流入城市与工商业。农业就业人口比例不仅继续下降（1969年第一次降至40%以下），而且农村劳动力的绝对数也于1970年开始下降，耕地废耕现象日趋明显，土地利用走向粗放经营，农作物复种指数下降，传统出口农产品因工资成本上涨逐渐失去海外市场。农业生产于1969年出现50年代中期以来第一次负增长，农业发展进入停滞阶段。农村专业农户减少，专业农户数占总农户数的比例从1970年的30.2%降为1980年的8.9%；农民来自农业的收入下降，农家所得来自农业净收入的比重从48.7%降至26.4%；农业生产年平均增长率为4.1%，其中有3年为负增长。
转型阶段
自60年代末农业进入停滞阶段后，台湾当局对农业政策进行了重大调整，从过去注重农业生产与增加粮食自给转为农业、农村与农民生活的全面发展，采取了一系列新的政策措施，但未改变农业与农村发展所面临的困境。80年代起，台湾当局对农业政策进行了全面调整，农业发展进入一个新的转型期。其重要政策措施包括：1980年修正公布《农业发展条例》；1982年公布“第二阶段农业改革方案”与“第三期提高农民所得，加强农村建设方案”，召开第一次“农业会议”；1983年提出“培养农业八万大军”口号；1984年制订“加速基层建设，增进农民福利方案”，提出发展“精致农业”构想，并实行“稻田转作六年计划方案”；1985年提出“加速农业升级重要措施，改善农业结构，提高农民所得方案”；1988年召开第二次“农业会议”；1990年更提出“农业零成长”口号及制订“农业综合调整方案”等。这些方案与措施都是将农业从“量”的发展转向“质”的提高。
然而，80年代以来，农业生产增长速度虽迅速下降，但农业专业化程度有所提高。1980年到1998年间，台湾农业生产年平均增长率仅为1.1%，其中有7年为负增长。2000年，农业生产更大幅衰退16%。但农业专业化程度有所提高，专业农户比例上升。在耕种农户中，专业农户比例从1980年的9%回升至1990年的12%，1999年达到15.6%；在非耕种农户中，专业农户比例从7.4%上升为1990年27.5%；农民收入中，农业净收入所占比重也开始回升，从1980年的29.6%上升为1990年的35.2%。总体观察，台湾农业曾经有过相当成功的发展，对整个经济发展贡献甚大。80年代以后，台湾农业发展则遇到许多新的问题与困难，尽管台湾当局采取许多措施进行改善，但一直未能从根本上解决问题。一是农村劳动力老化，农地闲置严重，农业经营日趋粗放。依2000年的最新普查，农业就业人口中，超过50岁的占70%以上，主要负责人的平均年龄达58岁。二是农场面积零碎狭小，阻碍现代化农业发展。到上世纪90年代末，平均每户耕地面积为1.1公顷，每人耕地面积为0.2公顷。这样的农场结构严重阻碍着农业机械化的推行与生产力的提高，大型农业机械使用率偏低。三是粮食生产结构失调，稻米过剩，杂粮生产不足，严重依赖国际市场。四是农田污染严重。据调查，台湾土壤污染以铜、镍、锌、锰、砷等较为严重。另外，养殖渔业的发展，大量抽取地下水，造成地层下陷，海水倒灌，土壤碱化等。五是农业面临贸易自由化与加入世界贸易组织后市场开放的冲击。
面对整体经济的转型与农业发展的困局，台湾当局大幅调整农业政策，改变过去重视“量”的增加，而转向“质”的提升，将农业发展与农民生活水平的提高、农村环境的改善相结合，试图实现“生产、生活与生态”的良性循环。一是调整农业生产结构，提高农产品质。1984年，台湾就提出了发展“精致农业”的口号，即发展以“经营方式的细腻化、生产技术的科学化以及产品品质的高级化”为特征的农业生产。1990年，台湾提出“农业零成长”口号，农业发展重点转向发展新的优良农产品，提高农产品质，如开发与推广优质米，开发多产期与高价值水果等。二是推动农业生产企业化、自动化与科技化，以提高农业生产力，促进农业升级。三是发展森林、海洋游乐与休闲农业。四是培养核心农民，增加农民福利。五是将部分不具竞争力或污染性的农牧业生产移向海外与祖国大陆。
二、台湾现代农业发展特点
台湾地区地狭人稠，境内三分之二为山地丘陵，气候温暖，雨量充沛。台湾现代农业生产发达，现有耕地面积1290万亩，农户78万户，农业人口400多万，占台湾总人口的19%，目前台湾农业总产值为4000亿元新台币，占台湾经济生产总值的3.3%，在台湾经济发展中占有重要地位。
台湾农业包括种植业、畜牧业、渔业与林业四大部分。近五十年来，台湾农业生产结构已逐渐由以种植业为主的单一传统农业，逐步转变为农林牧副渔综合发展的多元化农业与商业性农业。台湾的种植业分为粮食作物（农艺作物）、经济作物（特用作物）与园艺作物三大类别。台湾是我国著名的产稻区，素有“海上粮仓”的美称。台湾的经济作物有甘蔗、茶叶、烟草、花生、薄荷等，其中以甘蔗和茶叶所占比重最大，素有“东方甜岛”之美誉，盛产的阿里山高山茶享誉海内外。园艺作物主要包括水果、蔬菜、花卉等，在台湾种植业中所占比重不断增加。此外，畜牧业、渔业、林业也很发达。
台湾现代农业的几个特点： 农会组织功能齐全且运行规范
台湾的农会组织网络健全，在农业生产经营的每个环节、每个角落都有农会人的身影和足迹。其主要功能有：一是农业推广，业务主要包括推广优质品种、生产资料和先进适用技术，组织开展农民教育培训等。二是供销经营，即办理农产品运销及批发市场业务，办理农业生产资料及生活用品经营，兴办农业金融业务，涉及农业存贷款、农业和农民保险等等。农业科技的创新和运用能力较强
技术改进、品种改良、结构调整、效益提高是台湾现代农业的特征，真正实现了产学研结合。目前，在农业品种的改良、食品加工技术、自动化技术等方面在国际上处于领先水平。
农产品的食品加工业较为发达
食品工业是台湾的传统产业，对带动台湾农业发展具有很大作用。近年来，一些食品工业企业正在实施改造，逐步扩大农业经营和加工企业规模，推行共同作业及专业化经营，以食品加工带动农业工业化、农业企业化、农业商业化，缓解产销失衡的压力，增加附加值，维持农业的持续经营。农产品运销体系健全且运行高效
台湾农产品的运销体系十分发达健全，且运行高效快捷，主要形式有批发市场、农贸市场、直销店、产销班，帮助农业生产者解决市场方面的后顾之忧，有力地推动了农业产业的顺利发展。精致农业颇具特色并日益发达
随着台湾农业高度市场化，发展高经济价值作物并与休闲、生态、美化等功能相结合，提高农产品的附加值是精致农业的精髓。休闲农业方兴未艾，正发展成为新兴产业
台湾的休闲农业是为了解决传统农业经营困境与转型而发展起来的，能提供休闲服务、满足人们的休闲需求、兼之有农产品生产经营和三产服务业于一体的新兴产业。目前，台湾休闲农业正处于发展阶段，主要有观光农园、野生动植物的观赏与研究、品尝野味的休闲旅游、综合性的休闲农场、居民民宿、旅游等。
三、台湾休闲观光农业
如今，远足旅行，亲近自然，了解生态，已让休闲观光农业成为台湾农业向服务业延伸的一种新型产业模式。台湾休闲观光农业模式的发展，应该追溯到上世纪70年代。当时台湾的经济发展战略，是以农业为基础，依靠农业积累支持工业发展，带动其他产业腾飞。随着岛内工业化、城市化的不断推进，台湾农业在与快速发展的工商业竞争中，逐渐处于不利地位，以至于步入明显的停滞、萎缩状态，农业在国民生产总值中所占比例迅速减少，并面临着诸多问题，如农业生产规模过小，农民收入偏低，农业生态环境恶化，国际农产品给农业带来巨大冲击，等等。为了使农业走出困境，提高农民所得，台湾加快推进农业产业升级转型，倡导以生产、生活、生态相互协调发展为目标的“三生”农业，值此休闲观光农业在台湾地区逐步兴起。
台湾发展休闲观光农业的主要思路，是利用农业及农村丰富的自然资源，将乡村变成具有教育、游憩、文化等多种功能的生活空间，满足现代人对休闲生活日益扩大的需求。台湾休闲观光农业的经营类型多种多样，除教育农园外，还包括各类休闲农场、林场、渔场、牧场，观光农园，市民农园，以及民宿（农民旅馆）等。经过多年发展，休闲观光农业已成为台湾民众乡村休闲旅游的一种重要形式，它的发展既丰富了民众业余生活，也给农民带来了可观收益，对台湾旅游产业也起到拉动效应。
台湾休闲观光农业的发展畅旺，必有其存在和发展的合理性，分析这一现象的深层意义，相信会对传统农业的转型升级有很大的启迪和借鉴作用。首先，休闲观光农业与传统农业的最大不同，是它具有服务业的功能。休闲观光农业依托城市、服务城市、受益于城市，是一种强调城乡经济有机融合、人与自然和谐发展的发达农业形态，使农业由第一产业向第三产业延伸。传统农业是产“物”的，而休闲农业则是与“人”打交道，要“引人”、“留人”、“留钱”、“留心”才能赚钱，因此服务意识和品质的提高是台湾农业不容忽视的发展关键。针对大陆农业发展的现状，也可比照进行，加快农业转型，大力发展观光、休闲等农业服务业，着力构建第一产业与二、三产业紧密融合的现代新型农业产业体系，为农业的可持续发展开辟新的空间。
其次，休闲观光农业作为乡村旅游的一种形式，是发展前景看好的朝阳产业，除具有生产功能外，还具有教育、观光、休闲、度假等多种附加价值，发展空间相当广阔。台湾土地狭小、劳力成本高，加入WTO后又面临质高价低的外来农产品冲击，如何加快转型、提高竞争力已成为台湾农业发展的重大课题，而发展休闲观光农业是重要的出路之一。扎根于台湾本地的生态旅游及休闲观光农业具有“非贸易”的特性，不会受到进口的冲击。
第三，现代都市生活和工作节奏日益加快，再加上人口集中、环境污染、交通拥堵等问题的出现，让生活环境日益恶化，难得一见的绿树茵茵，是可望不可及的休闲方式。在宝贵的假期中，郊区生态旅游便有了其生存发展的重大意义。这种休闲模式，不但能够调节人与自然的平衡，实现都市的可持续发展，而且可以让更多民众重视农业的生态绿化功能。
四、台湾农业科技发展
当前台湾地区农业科技有以下几个特点：
1、加强农业科技管理，大力发展知识农业
1）适应知识农业发展需要，创新农业科研教育组织
为提升农业科技水平，策划农业科技发展方向与目标，加强科技计划的管理与考核，“农委会”于1986年成立任务编组的“农业研究发展小组”，于1993年改组，确定该小组的主要任务：(1)农业科技发展政策及法规的拟定；(2)计划的规划、评审及预算编列；(3)计划的推动、管理、成果检讨与绩效的考评；(4)人才培养及国际合作的规划、推动与管理；(5)科技会议的筹划及其结论与建议事项的推动；(6)与相关“部、会”、学术及研究机构有关农业科技计划的协调与联系。随后又改组为任务编组的“农委会”农业科技研究发展委员会。这一时期台湾农业科技集中在“农委会”农粮处主管，部分科技项目由“农委会”有关业务处室管理。此外，“国科会”生物处主管台湾地区农业生物科技的基础研究。
为了适应知识农业发展的需要，“农委会”着手研究调整农业试验研究机构，于2000年把拟成立“农业部”作为工作重点来抓，研究设置“农艺研究署”，从事全台湾农业科技研发工作。
为了迎接生物科技新纪元的到来，“中研院”设立生物农业科学所，台湾大学成立生物技术中心，中兴大学成立农业生物技术研究所。民间企业于1998年投资12亿元新台币成立了花卉生物技术公司，投资六亿元新台币成立家畜疫苗公司。近几年还先后把屏东技术学院和嘉义技术学院扩大为屏东科技大学和嘉义科技大学。
各有关农业科技的研究机构的分工是，“中央”研究院主要从事学术及基础方面的研究工作；大专院校则以教学及训练人才为主，研究工作为其业务的一部分；公营事业机构研究所及财团法人或类似组织的研究所从事专业性特定项目的研究工作；而原省属的试验研究机构为从事台湾地区全面性的试验研究工作的主干。有关农业科技研究发展对于基础研究、应用研究、技术发展与商品化及应用，依上、中、下游各层次负责推动。
2）应对国际农业科技发展趋势，加快高新技术创新步伐
1992年“农委会”农业研究发展小组依据《台湾科学技术发展12年长程计划及6年中程计划》、《农业综合调整方案》有关农业科技发展目标，以及历次“行政院”科技顾问会议农业组顾问建议事项，确定生物技术、生物防治、种苗繁殖、栽培渔业、动物用生物制剂等五个领域的研究发展重点，加以推动实施。其中台湾“农渔牧产业自动化”十年计划，约投入经费25亿元新台币。从1997年7月至2000年6月，台湾“农委会”按照台湾地区“跨世纪农业建设方案”中的有关“发展政策导向的产业科技”要求，在重点产业科技、加强生物技术的研发与应用、整合农业科技研究群及区域推广体系、加速农业自动化与信息科技应用等方面研究取得一批成果。
2000年夏季，台湾“农委会”研究拟定“迈进二十一世纪农业新方案”，做为2001年至2004年农业政策蓝本。该方案提出了“发展农业知识经济，厚植农业竞争得基”策略，明确了新世纪初台湾地区农业知识经济的发展重点。2001年台湾农政机关用于扶持农业知识经济发展的经费预算为450.01亿元新台币，2002—2004年约需195.18亿元新台币用于支持农业知识经济发展。
2001年“农委会”制定台湾地区农业各领域科技发展中程纲要，包括11个研究领域，分别是作物科技领域、林业科技领域、渔业科技领域、畜牧业科技领域、农业环保科技领域、农产品加工科技领域、农业自动化科技领域、农业共通性科技领域、农业生物技术领域、林业防灾科技领域，“农委会”计划从2000—2004，共投入241.56224亿元新台币用于支持农业科技研究。
从上述分析可以看出，二十一世纪前十年台湾地区农业科技发展方向主要是：(1)在生产方面：建立高科技、高效率的农业生产体系，提高国产农产品的市场竞争力，突出加强生物技术的研发与运用，创造台湾地区农业的新绿色革命：加速农业自动化与信息科技应用，提升产业竞争力。(2)在生活方面：生产卫生、安全、高品质且多样化的农产品，提升国民生活品质质，重点发展高品质且多样化的农产品，满足消费大众需求；结合民间力量发展食品科技，带动产业发展。(3)在生态方面：减轻农业生产对环境的冲击，强化农业支持生态环境维护的功能，重点改进动植物生产、检疫防疫技术与体系，保护国内农业生产环境；加强农业资源保护利用，维护自然生态环境。3）大力推动农业生物技术的研发与应用
鉴于农业生物技术将成为21世纪世界产业发展趋势，为了加快台湾生物技术的研究创新及其应用技术的发展，突破台湾农业发展与产业结构调整的瓶颈，提升传统农业的技术能力，近十几年台湾在生物技术产业发展方面，不断增加研发经费、人力和设备投入。
1995年8月台湾“行政院”第2443次会议通过《加强生物技术产业推动方案》，并于1997年修订方案内容，确定将农业与医药领域的生物技术，作为台湾全力发展的重点科技。“农委会”为落实“行政院”《加强生物技术产业推动方案》，1996年优先执行了花卉种苗、动物用疫苗及生物农药三个推动计划。
1997年3月，台湾“国科会”委员会选定农业生物技术为台湾四个“国家型”科技计划之一。同年10月，成立台湾农业生物技术“国家型”专案计划规划工作小组。1998年1月，聘任该计划个案咨询委员会委员。1998年2月，台湾农业生物技术“国家型”计划的目标、规划重点提交“国科会”委员会审定通过，推动执行，课题申请通过率为45.2%。1998年7月，公布1999第一期三年的课题补助金额，共有42项课题列入该“国家型”计划。其主要研究目标是：(1)整合台湾农业生物技术产业研发既有人力、物力与技术资源，落实产业应用，使农业生物技术在台湾得以生根并茁壮发展；(2)加强本土性的具有产业发展潜力的农业生物技术产品，以提升台湾生物技术产品的国际竞争力；(3)建立台湾研发与应用体系，确保台湾农业生物技术产业的永续发展，尽快提升台湾的农业生物技术水平；(4)整合以产业发展为导向的尖端农业生物技术研究，把台湾建成为亚太地区农业生物技术产业研发与营运中心，促进台湾加入WTO后的农业发展。
该科技计划的重点研究领域是：(1)、花卉及观赏植物领域，(2)植物保护领域，(3)水产养殖领域，(4)动物用疫苗领域，(5)农产品保鲜利用领域，(6)农业环境保护领域，(7)保健及药用植物领域。4）加快农业科技管理创新
“农委会”为加强农业技术发展规划及本会农业科技研究发展计划的执行、管制与运作，设立农业科技审议委员会，该委员会的任务是：农业科技研究发展方向规划的咨询，农业各产业技术发展政策、制度、法规、策略及重大方案审议之咨询，农业科研计划资源分配审议的咨询，农业科研计划成果检讨审议的咨询，其它农业科技发展事项的咨询。委员会下设农业、林业、渔业、畜牧及生物技术五个技术领域审议小组，各技审小组的任务是：对“农委会”个别产业技术发展规划及审议的咨询，“农委会”科研计划审查及管理考核咨询，“农委会”科研计划与业界合作事项协调及审议的咨询，“农委会”有关科研计划事项的咨询。
为加强农业科技研究发展计划执行绩效评估，促使农业科技研究经费有效运用，“农委会”2001年3月6日成立农业科技绩效评估委员会，该评委会的任务是：以农、林、渔、牧及生物技术等领域科技研究计划为对象，评估过去该领域的研究计划执行绩效；评估农、林、渔牧及生物技术等领域科技研究成果所建立的技术，对提升台湾地区农业产业竞争力的效益。评委会设委员23—25人，由“农委会”主任委员遴聘学养优异、经验丰富，对产业科技、经济充分了解的相关产、官、学、研界专家兼任。评委会在对各领域专业技术进行评估时，得视需要聘请该领域的相关专家若干位参与绩效评估。此外，还在台湾地区农业生物科技“国家型”计划中设立了咨询委员会，在台湾地区农业科技中程发展纲要各领域聘请评审委员会。
2、注重农业科技投入，扶持技术创新
从下表可以看出，台湾地区农业科研经费投入常年维持在较高的水平。
注：2000—2004年为中程科技纲要需求估计数
1996(1995年7月1日—1996年6月30日）台湾地区农业科研经费为21.135亿元新台币（下同），其中农业基础研究（含农艺学、园艺学、农业化学、畜牧兽医、森林及水土保持、渔业科学及农业工程）的经费投入为3.9450亿元新台币，其经费主要来源是“国科会”和“中研院”，共执行537个研究课题，参加研究人员1206人。同的农业应用研究与技术发展（含农作物科技、林业科技、渔业科技、畜牧科技、食品科技等）的经费投入为17.19亿元，执行197项整合性研究发展计划，参与研究人员5142人。
在研究成果方面，共有952篇研究论文发表、72本专著、934项技术报告发表，完成55项技术创新和923项技术服务，实现技术转移18项，取得专利权6项、著作权3项。从1996的农业应用研究与技术发展的经费投入结构看，应用研究占70%（12.172亿元），应用基础研究占3%（0.439亿元），商品化开发研究和技术发展占18%（3.077亿元），其他研究占9%（1.504亿元）。
1997台湾地区农业科技应用研究与技术发展经费投入为15.3857亿元。1998台湾地区农业科技应用研究与技术发展经费投入为16.6880亿元。从1998台湾地区农业科技各领域经费投入结构看：重点产业及资源保育利用研究发展的经费为10.94648亿元，农业生物技术领域经费2.12078亿元，食品加工科技经费投入为1.79738亿元，遥测技术及精准农业科技经费投入为0.44965亿元，农牧渔产业自动化科技经费投入为2.60亿元，其中重点产业领域内部经费投入结构为：作物育种及生产技术研究2.822亿元，农业生物遗传资源研究利用0.8亿元，动植物防检疫与病虫害防治研究1.25755亿元，渔业生产科技研究发展0.805亿元，畜牧生物科技研究发展1.46606亿元，农业废弃物利用及公害防治技术研究0.44431亿元，水土森林资源保育利用及水利科技研究0.95641亿元，农业经济、农产运销技术与农民辅导研究0.52亿元，农业科技人才培育、国际合作及计划管理0.6亿元，农业资导系统建立研究与利用1.07515亿元。“农业生物科技国家型计划”经费，包括台湾地区“国科会”、“农委会”、“中研院”、“环保署”和财团法人台湾农业生物技术中心五部分的研发投入，预估1998至2001，总额达到8亿元新台币。各分别为0.2亿元、2.11亿元、2.6亿元和3.1亿元。
3、加强农业科技推广，促进技术成果转化 a)制定农业技术成果转化政策法规
主要包括《“行政院”加强生物技术产业推动方案》、《“农委会”农业科技计划产学合作实施要点》、《“农委会”科技计划已有成果拟进行产学合作加速商品化的项目一览表》、《“农委会”科学技术研究发展成果归属及运用办法》、《“农委会”主管计划研究成果技术转移执行要点》等法规。
《“行政院”加强生物技术产业推动方案》提出台湾地区生物技术发展策略是加强研究发展与其成果移转、扩散及应用，整合产、官、学、研的研究发展体系，成立“国家型”计划，畅通研究、发展、生产三者之间的渠道，以加强生物技术产业发展。其中与农业相关的主要内容有：修订生物性农药开发相关法令规范；推动农业生物技术国家型计划以花卉种苗、水产养殖、动物用疫苗、生物性农药、保鲜技术等方向为重点，并落实于产业发展；加强花卉新品种智能财产权保护，并纳入植物种苗法新品种命名及权利登记范围的花卉种类，加强花卉新品种权利保护，以提高育种研发意愿，推动花卉种苗产业发展。
“农委会”为提高农业科技研发绩效，鼓励民间产业界积极参与农业科技研究与开发应用，以加速落实研发成果于产业发展，于2001年4月3日制定了《农业科技计划产学合作实施要点》。“农委会”的经费支持主要用于人事费、研究设备费、包括杂支、材料、仪器设备维护等其它研究有关费用、管理费和必要的技术移转费用。
《“农委会”主管计划研究成果技术转移执行要点》提出，移转研究成果的技术或智能财产权给予厂商时，应以该成果作价取得价款。技术成果移转作价原则以“农委会”资助研究总经费乘下列百分比收取之：(1)参与开发的合作厂商收取5%，未参与开发的厂商收取10—15%。(2)技术成果最终使用者若为供个别农家使用则收取5%，供农企业使用则收取10—15%。b)推动农业科技推广方面的研究
台湾地区各的农业科研课题均包括与农业技术推广和成果转化方面有关的研究课题。从2001台湾地区“农委会”主管科技计划研究重点内容看，与推广相关的研究主要有，在农业政策方面，设有《农产运销制度、法规、批发、零售、渠道与市场的规划及评估研究》在健全组织及人力资源，提升农业经验管理效益方面，设有《农民组织功能研究》、《农业推广体系研究》、《农村建设规划研究》、《农业人力资源研究》、《农民福利制度研究》、《农业金融结构研究》；在农业生物技术产业方面，设有《推动花卉种苗、生物性农药、动物用疫苗及水产养殖生物技术产业发展研究》；在农产运销电子化方面，设有《推动产销与网络商城信息整合研究》、《农业自动化与电子化推动配合措施研究》、《农产运销自动化及电子化研究》等。
从1999台湾地区“农委会”主管农业科技计划实施结果看，安排与农业技术推广相关的研究课题主要有，《现有农业网站与农业推广网络系统评估》、《农业知识信息推广体系研究》、《农业推广远距离教学系统的规划》、《农业知识创新的传播研究》、《作物基因转移技术的开发应用研究》、《生物技术在植物病虫害诊断与防治上应用研究》、《生物性农药的生物技术应用开发研究》、《生物肥料的生物技术应用开发研究》、《应用生物技术加强花卉种苗产业发展研究》、《加强推动动物疫苗产业发展研究》、《农产品服务业自动化计划配合措施研究》、《加强食品工业技术及管理的辅导》、《灵芝和樟芝菌种发酵培养技术开发研究》。
4、台湾农民创业园
为了促进海峡两岸农业合作，中国大陆各省市地区都设立了台湾农业创业园，其中包括山东栖霞、福建漳浦、四川新津、重庆北碚、福建漳平永福、广东珠海金湾台湾农民创业园等。
第四篇：银行反洗钱工作探讨
银行反洗钱工作探讨 世纪80 年代以来，洗钱犯罪日益猖獗并在世界范围内迅速蔓延。据估计，全世界每年非法洗钱的数额高达1万亿至3 万亿美元，相当于全世界国内生产总值的2%至5%，我国每年也有2000 亿元人民币左右。通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法,具有较强的隐蔽性｡一是即可利用现金存取等传统业务,也可通过资金借贷､票据融通等新兴业务实施犯罪｡二是存在于货币市场,也存在于资本市场｡三是有绕过金融机关相关规定的洗钱行为,也有金融机构内外勾结｡
一、洗钱犯罪的定义与危害
“洗钱”（MoneyLaundering）是为了使来源于犯罪活动的财产获得表面的合法性而采取各种手段的过程。洗钱犯罪是一种典型的国际犯罪。
20世纪20年代，美国芝加哥一黑手党金融专家买了一台投币式洗衣机，开了一洗衣店。他在每晚计算当天的洗衣收入时，就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务部门申报纳税。这样，扣去应缴的税款后，剩下的其他非法得来的钱财就成了他的合法收入。
洗钱作为一个法律概念最早正式出现在1988年12月19日《联合国反对非法交易麻醉药品和精神病药物公约》里。该公约把洗钱定义为：“为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产的来源，而将该财产转换或转移。”
通常洗钱活动的过程相当复杂，也没有固定的模式。但是从逻辑上讲，一个典型和完整的洗钱过程包括三个阶段，即放置阶段、培植阶段和融合阶段。
银行反洗钱工作探讨
1、放置阶段：是指将犯罪收益投入清洗系统的过程。该阶段的目的是将犯罪活动得来的资金改变得易于控制并减少怀疑，例如将现金存入银行或购买可流通票据；或将钱存入地下钱庄，通过地下钱庄将犯罪收益转移到国外，然后进入外国银行；或在保险公司购买保险，或在股票市场购买股票。
2、培植阶段：是通过在不同国家间的错综复杂的交易，或在一国内通过反复持续地运用不同金融手段来掩盖和模糊犯罪收益的真实来源、性质以及犯罪收益与犯罪者的联系，使得犯罪收益与合法资金难以分辨。
3、融合阶段：是洗钱链条中的最后阶段，犯罪收益经过充分的培植后，已经和合法资金混同融入到合法的金融和经济体制中。犯罪收益已经披上了合法的外衣。犯罪者可以自由地使用该犯罪收益了。
有必要说明的是，在实际的洗钱操作过程中，三个阶段有时很明显，有时则发生重叠，交叉运用，难以截然分开。同时，洗钱犯罪活动的构成并不要求完全完成上述三个阶段。
洗钱犯罪的主要危害如下：
动摇社会信用，诱发金融危机，威胁国家的安全反洗钱的实践表明，金融系统是洗钱犯罪分子利用的主要通道。商业银行的信用是其“生命线”。但如果有消息披露某银行被洗钱分子利用，公众将对该银行甚至整个银行系统的信用产生质疑。另外，由于洗钱活动的资金转移完全脱离了一般的商品劳务交易的特点，其资金转移完全受洗钱的需求制约，资金的流动毫无规章可循，洗钱很可能成为金融危机的导火索。另外，恐怖组织需要资金支持，这些资金的转移都是通过洗钱完成的。洗钱已成为恐怖组织获得资金的重要渠
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道，这已经严重威胁到了国家的安全。造成资本外逃，使腐败资金转移境外，导致社会财富流失美国的非法收入经过清洗后，有相当大的一部分仍汇集在美国境内。而我国的非法资金经过清洗之后，有相当一部分向流向境外。有统计表明，目前我国的“资本外逃”数额已经排世界第四位。我国的资金严重匮乏，大量的资金外逃给我国的经济建设带来严重的负面影响。在我国，贪污腐败和洗钱有着密切的关联。从一些已经暴露出的案例来看，腐败分子侵吞社会财富的途径为：把贪污腐败得来的钱转移至境外，再利用我国对外资的优惠政策，以外商，身份回国投资。这样就形成一个权力与金钱互相依存的、里应外合的洗钱链。助长刑事犯罪，破坏社会稳定如果洗钱过程非常顺利，就为犯罪分子的下一次犯罪提供了资金支持，这将会进一步刺激犯罪分子的犯罪欲望。比如黑社会就通过洗钱寻得了掩护资金，这样就形成一个恶性循环的圈，助长了犯罪分子的嚣张气焰，从而给社会带来极大的危害和不安定因素。
二、商业银行在反洗钱工作中的地位
利用现金进行洗钱存取、搬运和藏匿大额现金用不具有个人特殊标记、无法追索交易痕迹的现金漂洗非法所得，可以在实现财富占有的同时掩盖犯罪事实，因此被不法分子视为洗钱的便利渠道。在我国，虽然中国人民银行大力推广以“三票一卡”为主的银行结算方式，但目前现金结算还是个人消费使用最多的结算方式。储蓄存款实名制的实施虽然对犯罪分子有一定威慑作用，但是由于个人使用现金所受限制极少，洗钱者利用账户尤其是个人储蓄账户提现的自由度高、转账功能强的优点进行洗钱。利用对公结算账户进行洗钱一是设立空壳公司，开立银行账户。有的是先捞钱后洗钱，一些人员非法贪污受贿后，辞职下海，用新身份来解释其非法暴富；有的是边捞钱边洗钱，银行反洗钱工作探讨
通过家属经商掩盖其黑钱来源；有的是连捞钱带洗钱，先创办私人企业，通过企业经济往来将黑钱转移到这些企业的账户上，并予以合法化。二是非贸易结算和虚报贸易结算。利用境外公司签订假进口合同，将在境内犯罪所得赃款清洗到国外，或将国家和企业的资金中饱私囊。利用网上银行洗钱网上银行既可以是传统银行的业务创新，也可以是在互联网上设立的虚拟金融机构，网上银行对客户及其交易的了解程度远不如传统银行，所以“了解你的客户”的原则较难得到有效落实，犯罪分子正是利用网上银行的这个弱点，大肆洗钱。洗钱分子还利用网上虚拟交易进行洗钱。先开设一个网站提供网上购物服务，同时与银行签订协议，银行提供网上支付支持，同时第三方提供认证。然后通过在网站购物实现资金转移，实际上这个交易并没有发生，而只是进行了资金的转移。由于银行、网站和第三方并不一定在同一国家，信息交换不充分，同时洗钱分子对交易进行刻意掩饰，所以利用网上虚拟交易进行洗钱通常较难发现，网上洗钱正渐渐成为犯罪分子清洗不法收入的主要手段。
为遏制洗钱活动，中国人民银行发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，各金融机构以此为依据，结合本部门的特点，制定了具体的实施办法，发挥商业银行在反洗钱工作中的作用。首先，商业银行是经营货币的特殊企业，犯罪分子在放置、能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中。因此，银行具有发现洗钱活动的业务和技术条件。一方面,银行为客户办理资金存取、汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件。另一方面，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱
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犯罪。所以，商业银行必须努力制止洗钱犯罪，避免洗钱活动对银行产生负面影响。
三、银行反洗钱工作中的难点
（一）社会公众对反洗钱的重要性认识不足
一是由于宣传不够广泛和深入，社会公众对反洗钱的认识不足。二是政府相关部门因为引资心切，对加强大额资金的流入管理不理解，不积极配合。三是一些金融机构从自身利益出发，认为建立反洗钱体系要增加成本投入，在同业竞争中丢失客户，从而放弃执行反洗钱的义务。四是部分金融机构认为反洗钱是人民银行的事，与已无关。一些金融机构既设有健全的制度，也末指定专人负责，反洗钱工作对他们而言可有可无。五是部分金融机构认为洗钱是多在大城市，小地方没人洗钱。
（二）缺乏反洗钱专门人才,分析甄别难
反洗钱工作对于商业银行来说是一项新的职能，由于各种条件限制，当前商业银行反洗钱专门人才十分缺乏，反洗钱岗位人员大都是兼职人员，反洗钱的知识及业务技能欠缺，缺乏实际操作经验不能对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断。
（三）缺乏有效的反洗钱监管体系
多数商业银行反洗钱业务主要由会计部门承担，而商业银行会计部门的工作职责主要是为社会提供结算服务和管理，很难承担起反洗钱职责。
（四）现金缴存是反洗钱的空白地带
由于洗钱犯罪所得的原始形态主要是现金。因此，“现金管理”是反洗钱措施的关键环节，其中现金缴存则是重点监测的对象。我国有关现金管理的法规主要是针对现金支取，对现金缴存限制较少，《人
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民币大额和可疑支付交易报告管理办法》虽对大额可疑现金收付活动要求报告，但没有要求银行对客户缴存现金的来源进行严格审查。事实上，各家商业银行从主观上也未必愿意进行严格审查、控制或拒绝受理缴存业务，这无疑为洗钱括动留下了空间。
（五）反网络银行洗钱难
网上银行具有开放性服务、资金转移高效便捷等特点，已日益成为反洗钱工作的难点。一是网络银行的环境不能有效贯彻“了解你的客户”原则。当客户开设账户后，客户只需通过互联网或者电话就能够方便地登录其账户，进行转账或其他交易活动。就算最初开立账户可以辨别客户的真实身份，但在以后的网络交易中，通过该账户进行交易的人可能不是最初开立账户的人。这些因素都使防范和控制洗钱而规定的银行负有的“了解你的客户”的义务无法履行。二是网络银行交易监测技术落后，缺乏完善的监控体系。网上银行因其无国界性，资金流动无拘无束。而基层银行对网上交易缺乏资金交易监管的有效手段。跨区域、跨系统的资金交易难以得到有效跟踪与监测。
（六）银联卡境外漏洞：成为投机者套现洗钱工具
随着国家对打击地下钱庄力度的不断加大，不法分子资金挪移的渠道比以往更加曲折隐蔽，新兴金融支付手段如银联账户、电子银行、电子支付平台等工具则成为了投机者又一重要的资金转移“通道”。
尽管外管局规定，境外刷卡消费每日每卡累计取现不得超过人民币1万元等值外币，除珠宝类的商品单币刷卡金额不得超过等额5000美金；各大银行亦对每日刷卡金额亦有最高不超过100万元人民币的限制，但投机者层出不穷的手段仍让人防不胜防。
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洗钱罪犯身上往往备有数张甚至数十张银联卡、单双币信用卡，每张卡资金就几十万元人民币。在与商户商定手续费用后，将资金以刷卡套现方式取出来，虽然单张卡数额不大，但积少成多，投机者甚至能套现出上百万元现金。
类似的手段正随着电子科技的发展而变得更加隐蔽。一些国际性第三方支付机构如paypa有着全球通用的资金账户，可以与银联账户关联，投机者能够利用虚假信息注册并关联多个国内银行账户，将国内银行资金转移至paypal，继而再将资金一点一点转移至境外账户里，这样监管机构更难追查资金来源。
四、对商业银行开展反洗钱工作的建议
（一）健全和完善内控机制
首先，各级金融机构领导尤其是一线领导要高度重视反洗钱工作，建立健全反洗钱的相关制度，加强对一线临柜人员的培训。要建立一整套切实可行的鉴别、分析、报告可疑支付交易的操作办法、指标体系，方便一线人员操作。其次，要进一步明确金融机构内部各环节的工作流程，从一线临柜人员发现、分析、报告可疑支付交易，到领导审核，再到单位反洗钱领导小组向政府有关部门报告，都要明确时间限制和工作责任，层层落实第一责任人负责制，最大限度地提高反洗钱工作效率。第三，要按照内控优先的原则，切实加强内部控制制度的建设和落实，业务创新必须首先制定相应的内部控制制度，并经常进行自我评估。
（二）强化对网络银行的监控手段
一是完善与网络银行有关的法律和法规。为了使网络银行的发展有一个规范、明确的法律环境，立法机关要密切关注网络银行的最新发展及其对金融业和反洗钱监管造成的影响。集中力量研究、银行反洗钱工作探讨
制定与完善有关的法律法规比如电子加密法、电子证据法等。二是建立跨区域网上银行交易反洗钱业务监控系统和建立电子银行业务支付交易自动报告系统，使其能将所有符合“大额”“可疑”标准的交易信息自动汇集到反洗钱监测中心，有效遏制网络犯罪行为的发生。三是制定严格的网络交易和虚拟货币变动保存期限规定。可参照金融机构纸质交易记录保存管理办法，使网络产生的交易记录数据至少保存五年。四是注重专业技术人才的引进和培养。特别是要引进那些熟习网络交易管理和软件开发的技术人员，提高商业银行的反网络洗钱能力。
（三）建立反洗钱激励机制
尽管反洗钱有助于遏制腐败、改善金融环境，但是同反洗钱投入的成本和银行可以量化的业务损失相比，反洗钱的回报无疑是“远期的、模糊的、难以量化的”。据银行业人士的估算，我国目前上报一笔可疑交易所需要的平均直接成本约为80元人民币，而商业银行业务客户至少带来600万元的金融净资产，无疑是一份非常可观的收益。在商业银行间竞争日益加剧的今天，商业银行若在反洗钱上过于“执著”，多少有点儿“损人不利己”的意味。尽管法律规定了商业银行的反洗钱义务，但是这同商业银行保护客户利益，追求盈利的动机不可避免地出现冲突，也让银行从事反洗钱工作的员工处于一个尴尬的地位，有时只能“睁一只眼，闭一只眼”。任何只有约束、没有激励的机制都是不科学的、不完善的、不均衡的，当然也就注定是低效甚至是无效的。作为中国反洗钱研究中心的秘书长，严立新在多个场合提议建立反洗钱的激励机制，最大限度地变商业银行“不得不反洗钱”为“我愿反洗钱”、“我要反洗钱”。
（四）及时报告大额和可疑交易
银行反洗钱工作探讨
识别和报告大额和可疑交易是反洗钱的重要内容，每一个金融机构都应当制定一套及时报告大额和可疑支付交易的制度。要严格按照《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇支付交易报告管理办法》规定的标准，借鉴国外及国际组织识别大额和可疑交易的经验，对金融交易进行识别并作出正确的判断。
（五）加强员工培训和宣传教育
一是商业银行应切实加强教育培训工作，使重点岗位的业务人员具有高度的反洗钱意识和熟练的反洗钱技能，掌握反洗钱操作程序、可疑资金的识别和分析等知识，熟悉有关反洗钱方面的规定、反洗钱操作规程及发现和处理可疑交易的措施办法。同时，应通过多种方式加大反洗钱宣传力度，使人民群众了解洗钱犯罪及所造成的危害，充分认识反洗钱工作的重要性，积极参与反洗钱活动。
总而言之，反洗钱工作成败与否不仅事关银行业的健康发展，还事关一国的政治、经济和社会稳定，各方要正确认识并深刻理解开展反洗钱工作的重要性和紧迫性，牢固树立整体意识和大局意识，才能更有效地打击洗钱犯罪，营造健康和谐的社会经济环境。
第五篇：反洗钱工作心得体会
反洗钱工作心得体会范文
篇一：反洗钱工作心得体会
一、精心构建完善组织领导体系
我县联社为了做好反洗钱工作，成立了以联社副主任谢新录为组长，联社各部门负责人为成员的反洗钱工作领导小组，设立反洗钱工作领导办公室，领导全辖区信用社的反洗钱工作。同时，各社也成立了相应的领导机构，配备了专职人员负责此项工作，并确定了职能部门具体负责反洗钱工作，从而构建了一个较为完善的反洗钱组织体系。
二、加强学习，提高对反洗钱工作的认识
为增强对反洗钱工作的认识，我们首先从自身做起，加强了对反洗钱知识的学习。一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。一方面我们注重中层干部、基层社主任及主办会计参加的反洗钱动员会，学习了人民银行精神及中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》等反洗钱知识，提高了对反洗钱工作的认识。首先，联社充分认识到金融机构是控制洗钱的第一道屏障，要确保金融领域反洗钱工作措施得到全面落实，就必须充分发挥基层信用社“了解客户”的优势，提高其反洗钱的积极性和主动性。其次，强化了临柜人员反洗钱方面知识的培训。为确保切实履行好这项重要职责，我们采取了一系列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作，三是通过与其他银行及公安部门的合作，强化了反洗钱意识，初步形成了一支反洗钱工作队伍。对反洗钱一线工作人员说明当前国内外反洗钱形势与任务的同时，了解反洗钱的操作技术与方法。四是认真选配工作人员。联社要求，各社应注意将一些文化程度较高、业务能力强、熟悉经济金融及法律等方面知识的安排到反洗钱工作岗位上来。各社均按要求认真选配人员，逐步充实反洗钱工作岗位。
三、从严把关加强对大额和可疑支付交易的监测
在单位开立结算账户时，严格把关，认真审查六证(营业执照、法人身份证、企业代码证、国税、地税、开户许可证)及经办人身份证的真实性、完整性、合法性，并详细询问了解客户有关情况，根据其经营范围开立相对应的科目账户;在为单位客户办理存款、结算等业务，均按中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对并登记。对于开立个人账户，严格按实名制的有关规定审查开户资料，要求客户出示本人(或连同代办人)的有效身份证件进行核对，并登记其身份证件的姓名和号码进行开户操作，对于未能依法提供相关证明材料的个人账户一概不予办理开户手续。
对现有的账户进行全面清理，按《人民币大额和可凝支付交易报告管理办法》规定建立存款人信息资料库，对不符合要求的存款账户(如营业执照过期或被注销的)，已通知客户尽快提供新的营业执照或办理销户手续。
在提取现金方面，严格执行逐级审批的制度，对明显套现的账户不给予现金支付。我联社坚持每天对每笔超过5万元(含)的现金收付业务进行查询和实时监控，并要求个人或单位需提前一天预约提现金额;单位结算账户100万元以上的单笔转账交易和个人结算账户20万元以上的大额支付交易和单位结算账户发生与个人结算账户之间(含他代本)单笔20万元以上的大额转账交易都设立了手工登记本。
严格监管和控制公款私存现象。我联社成立专项小组专门对有意要套现或公款私存的帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生，以确保我联社结算帐户帐户都能合规性地运各单位结算账户和个人结算账户的大额现金收支和大额转账收付等现象，经过我县信用联社员工的深入了解和观察，都是属于正常结算业务范围，没有违反反洗钱相关规定。
今年以来，我联社辖区内没有出现短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的账户;没有资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符的账户;没有资金收付流向与企业经营范围明显不符的账户;没有企业日常收付与企业经营特点明显不符的账户;没有出现存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符的现象等可疑支付交易。
四、建议
(一)加强领导，统一认识，充分认识反洗钱的重要性和必要性。
(二)完善反洗钱内控机制，建立健全相应的机构和制度。
(三)加强反洗钱一线工作人员的培训工作，提高反洗钱技能。今后我们将继续把反洗钱工作作为一项长期的重要工作来抓，严格执行大额和可疑交易报告制度，加大反洗钱培训的力度，确保全员树立应有的反洗钱意识，掌握必要的反洗钱技能，增强反洗钱工作的紧迫感、主动性;严格履行反洗钱义务，切实预防洗钱风险。
篇二：反洗钱工作心得体会
20xx年，我行在人行的正确领导下，站在20xx年累积的宝贵经验上，持续完善反洗钱工作，脚踏实地、勤奋进取，确保全员树立应有的反洗钱意识，掌握必要的反洗钱技能，增强反洗钱工作的紧迫感、主动性;严格履行反洗钱义务，切实打击洗钱活动。现将全年反洗钱工作汇报如下：
一、注重领导，完善组织领导体系。
一是行领导高度重视，成立了以总行行长为组长，各部门负责人为成员的反洗钱工作领导小组，设立反洗钱工作领导办公室，领导全行的反洗钱工作。同时，各支行也成立了相应的领导机构，配备了专职人员负责反洗钱工作。二是结合我行实际，会计结算部特增设反洗钱主管一名，构建了一个较为完善的反洗钱组织体系。
二、注重学习，提高反洗钱工作认识。
一是邀请人行领导现场指导。3月召开了“xx银行20xx年反洗钱工作会议”，特邀xx市人民银行支付结算科xx科长、xx副科长莅临指导。会议传达了全市金融机构反洗钱会议精神、回顾20xx年我行反洗钱工作、安排布署我行20xx年反洗钱工作。反洗钱领导小组成员(总行领导班子成员、总行高管、各经营单位负责人)、营业室经理、市场营销部经理共xx人次参加了会议。
二是夯实理论基矗我行统一征订了《金融机构反洗钱实用手册》、《金融机构如何识别、分析和报告重点可疑交易典型安全解析》、《中国洗钱犯罪案例剖析》、《反洗钱调查实用手册》等书，并对“一法四规”进行了汇编印刷，全行员工人手一册。
三是学习形式多样，总行集中培训和支行分散培训相结合。要求总行按季、支行按月至少进行了一次学习培训。支行经常利用晨会时间向全体员工灌输反洗钱知识，力图使每位员工都能够深刻地领会反洗钱的精神和意义
三、注重执行，完善反洗钱内控制度建设
一是制度先行，出台了《xx银行反洗钱客户风险等级划分实施细则(试行)》、《xx反洗钱工作考核办法(试行)》、《关于规范核验客户身份证件的通知》、转发《关于加强金融机构客户身份识别制度执行有关问题的通知》的通知。
二是执行至上。如认真落实人行xx号文件,重新印制了.《个人开户申请书》与《个人客户基本信息修改申请书》，加了职业、身份证有效期、国籍等要素，并对必填项作了星花标注;不断进行客户身份持续识别与客户信息补录工作;账户年检工作中对账户资料过期的账户，限制其账户使用;对公账户开户时，对法人或负责人的身份证进行联网核查后，并将核查结果打印在身份证复印的背面;认真做好大额交易及可疑交易数据报送工作，人工甄别后，可疑上报数量较同期明显减少;认真做好反洗钱非现场监管报表的报送工作等。
三是检查落实。5月份及12月份会计结算部组织进行了两次反洗钱专项检查;20xx年5月12日到20xx年6月18日内控稽核部对四家支行反洗钱相关制度的建设和执行情况等进行了一次反洗钱工作专项审计
四、注重宣传，增强民众的反洗钱意识
一是定点宣传。20xx年我行分别在夷陵广场与步行街等地进行了7次大的反洗钱宣传，其中xx支行在解放路时代广场开展的打击洗钱宣传活动，刊登在了20xx年8月13日《xx日报》周末版上，对提高社会的反洗钱认识起到了一定的作用。
二是全面宣传。各营业网点通过悬挂横幅，张贴标语、宣传图片，摆放宣传资料等形式，全面开展《反洗钱法》宣传。据统计，宣传活动共发放《反洗钱法》知识宣传资料7500多份，各网点门前悬挂《反洗钱法》宣传横幅25幅，营造了浩大的反洗钱宣传声势，在一定程度上增强了市民对反洗钱认识。
三是联合学校开展反洗钱宣传。我行针对小学生流动性强、分布广，接受知识快的特点，与学校共同组织学生开展有关《反洗钱》的课外活动。并深入xx小学开展广播讲座，动员学生将在校学会的反洗钱知识传授给家庭成员。
篇三：反洗钱工作心得体会 通过十天在郑陪的学习，收获颇丰，做为一名反洗钱岗位工作人员在听取了总行反洗钱局鲁政处长《新形势下反洗钱工作现状及发展》的讲座，现结合工作实际，浅谈在反洗钱工作中的实践心得。
反洗钱工作在当今复杂的金融和社会环境下是一项重要而艰巨的工作，做好反洗钱工作是国家利益和人民群众根本客观要求，是维护金融机构诚信及金融稳定的需要，也是保证信誉支付稳定，促进金融系统健康发展的保证。随着《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的相继颁布实施。反洗钱认识得到了进一步强化，初步建立和完善了反洗钱内控制度，明确了内部反洗钱操作流程，基本上能按规定开展反洗钱日常工作。但由于反洗钱工作还处于起步阶段,按照《中华人民共和国反洗钱法》要求，无论是工作力度、实效，还是长效管理机制建设，都未达到有关要求，亟待于在今后工作中进一步加强和提高。
目前存在以下一些问题
(一)组织机构建设滞后，反洗钱工作缺乏力度。某些金融机构成立后，由于机构人员迟迟不能确定，时至今日，部分县市支行的反洗钱组织机构仍未组建成立，致使目前反洗钱工作处于尴尬境地，缺乏应有的力度。
(二)内控制度缺失，存在风险隐患。随着金融机构的挂牌上市成立，其业务范围和业务种类也将发生变化，因此，原有的反洗钱管理措施也将随之改变和完善。但从目前情况看，反洗钱方面的措施和办法尚未健全。内控制度的缺失，必将导致反洗钱内部管理“出现真空”，存在一定的风险隐患。
(三)客户身份识别制度落实不到位，反洗钱工作基础薄弱。从调查情况来看，一线工作人员在与客户建立业务关系时，<莲 山课件 >核对并登记的真实有效身份证件或身份证明文件，只有居民身份证及其号码，对客户的其他情况都没有相关的记录记载，就是已登记的客户身份证号还存在记录模糊、不完整等现象。分析原因认为客户都是自己的熟人或朋友，不会参与洗钱，为挽留客户，放松了对部分客户的身份识别，只登记了身份证明文件的编号，对大额的资金往来，根据现金管理的要求做一些工作。客户身份识别制度落实不到位，反洗钱工作基础薄弱。(四)一线员工反洗钱意识淡薄，思想认识上存在偏差。一是普遍认为洗钱活动仅仅发生在经济发达地区、大中城市，对于经济发展较为落后的小县城、欠发达地区，洗钱的可能性极小;二是基层行一线员工认为其网点大部分分散在乡镇，农牧民收入来源较为单一，不会有人把“黑钱”拿到偏远的农村去洗;三是认为偏远乡镇的居民对洗钱一无所知，即便开展反洗钱宣传，也没有任何效果。
(五)人员素质不高，反洗钱履职不到位。人员素质较低，加之对反洗钱工作的认识不到位，对反洗钱相关操作流程及法规学习不够，与当前反洗钱工作要求有一定差距，特别是一线人员对反洗钱知识了解甚微，对有关的反洗钱操作程序掌握不熟练，在日常工作中，难以有效识别可疑交易。另外，基层管理人员重企业经营效益，轻员工反洗钱培训，造成一线人员反洗钱知识欠缺。
鉴于存在以上几个问题，我们应当采取相应的对策
(一)加强制度建设，完善反洗钱工作体系。
要进一步理顺关系，根据当前机构改革的现状，尽快组织人员安排落实辖区各级支行的反洗钱组织机构建设，建立健全反洗钱组织体系，及时调整反洗钱组织领导机构，确定反洗钱工作的负责部门，配备业务素质较高的管理人员，制订严格的工作职责，确保反洗钱工作的有效开展。
(二)完善内控制度建设。根据业务的实际情况，进一步完善反洗钱内控制度，个金机构应根据自身业务特点，参照《商业银行内部控制指引》，制定履行反洗钱义务的组织保障制度、业务流程制度、岗位责任制度、内部审计制度等，构筑严密的反洗钱制度防线，同时根据反洗钱岗位责任制，量化工作任务，使反洗钱工作进一步规范化、制度化。
(三)加强落实客户身份识别制度。在与客户建立业务关系时，应认真核实并登记有效身份证件或身份证明文件，详实记录客户姓名、住址、职业、联系电话、清晰的有效身份证件复印件等。在为客户提供服务时，客户身份识别资料有变化的，要及时补充完善原有记录。要舍得投入，购买“居民身份证识别器”，验证身份证的真伪;购买复印机将客户有效身份证件或身份证明文件复印，并在“客户身份识别登记簿”上登记保存。严格执行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，对规定金额以上的现金存取业务、转账业务认真核对客户身份，并登记公民联网核查系统进行核查。(四)加大培训力度，提升反洗钱队伍素质。加强基层网点的反洗钱工作，充分认识反洗钱工作的重要性和必要性，采取有力措施，加大培训力度。反洗钱培训应结合实际，注重反洗钱操作技能的有效提高，培训工作要分层次开展，首先要加强对管理人员的培训，通过培训进一步提高其思想认识，提升管理水平;其次要强化对具体操作人员的培训，重点是制度法规和日常操作，尽快提高个金机构一线反洗钱岗位人员的工作水平和操作能力。
(五)加强指导和监督检查，规范反洗钱操作行为。金融机构是反洗钱重要组成部分，基层行网点众多，加之体制因素的影响，很有可能成为犯罪分子进行洗钱的“温床”。因此，加强监督检查，进一步规范农行反洗钱操作行为非常重要。一是请基层人民银行指导和监督反洗钱工作。首先通过开展业务指导，使正确认识和理解反洗钱工作，不断完善反洗钱组织体系和内控制度，严格履行反洗钱义务;其次依法开展反洗钱现场检查，加大检查处罚力度，督促把反洗钱工作制度落到实处，严格规范反洗钱工作行为。二是金融机构内部自上而下要建立反洗钱定期不定期检查制度，督促辖区各支行，及时向反洗钱监测中心上报大额交易和可疑交易，有效落实反洗钱操作规程，认真履行金融机构反洗钱职责。根据央行的反洗钱报告，我们发现：中国反洗钱制度的漏洞仍然存在于银行，未来银行仍然面临着巨大的反洗钱压力。所以我们要切实加强反洗钱规章制度的执行力度，弥补银行在反洗钱执行情况过程中存在的几大漏洞。首先是客户身份识别制度。“了解客户制度”作为反洗钱的一项基础性工作，其执行效果的好坏直接关系到反洗钱后续工作的顺利开展。因此，强化反洗钱“了解客户制度”，成为当前反洗钱工作亟待解决的问题。当前，银行只能在柜台办理业务时向客户了解客户信息，但这种方式效果不尽人意。一是客户往往以属于公司秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息;二是客户愿意提供，但无法核实该信息的真实性。有效证明文件种类较多，识别难度较大。目前我国的有效身份证件主要包括：居民身份证、临时身份证、户口簿、护照、军人及武装警察身份证件、港澳及台湾居民往来大陆通行证等。柜面人员在缺少有效识别手段的前提下，对于如此多的有效身份证件，很难识别其真伪，因此难以确保对客户身份的真实性、合法性进行核实。建议尽快建立与人行、公安、工商、税务等政府管理部门的信息共享平台，及时获取企业、个人的相关资料，有效确认客户身份，准确核实客户资料，为识别洗钱犯罪活动提供真实的基础信息，为反洗钱工作及时、高效地开展提供有力的信息支持。
希望本文反洗钱工作心得体会范文能帮到你。
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