农村合作银行开业申请材料五（5篇范例）

第一篇：农村合作银行开业申请材料五

农村合作银行开业申请材料五

10、**农村合作银行授权管理暂行办法

第一章

总则

第一条

为保障**农村合作银行（以下简称“本行”）有效实行统一管理与内部控制，增强防范和控制风险的能力，保护本行股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》及《商业银行授权、授信管理暂行办法》等有关法律法规及本行章程的有关规定，特制定本办法。

第二条

本行授权实行分级授权、权责一致的原则。被授权人必须在授权范围内开展经营管理活动。

第三条

本办法所称授权人为**农村合作银行总行、法人授权的被授权人为各支行行长；业务授权的被授权人为各支行、业务职能部门、关键业务岗位。

第四条

本行授权以授权书形式办理。岗位授权可以通过颁发规章制度的方式办理。对一些经营权限和授权额度需要经常调整的业务，在授权书中只作原则授权，具体权限和额度将以下发文件等形式进行专项或特别授权。第二章

授权的分类、形式和内容

第五条

本行授权分为法人授权和业务授权。

第六条

法人授权是指授权人对被授权人开展常规业务、人事、财务经营管理活动及处理经济纠纷权限的规定。

第七条

业务授权是指授权人对被授权人开展常规业务经营活动权限的规定，包括：

㈠营运资金的经营权限； ㈡存贷比例控制审批权限；

㈢单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限； ㈣单个客户的贷款（贴现）额度审批权限； ㈤单笔承兑和承兑总额审批权限； ㈥现金支付审批权限； ㈦利率浮动权限； ㈧辖内资金调度权限； ㈨其他业务权限。

第八条

如需超越第六条、第七条授权内容或有其他常规经营活动以外的事项需要授权的，被授权人应向授权人提出书面申请，由授权人给予特别授权。

特别授权由总行办公室按被授权人的申请制作特别授权书，报本行法定代表人批准和签发。

第九条

法人授权书（见附件1）是授权人给予被授权人法人授权的法律文件，由**农村合作银行法定代表人签发。

业务授权书（见附件2）是授权人给予被授权人业务授权的法律文件，由**农村合作银行行长签发。

第十条

行长必须按本行章程的规定签发业务授权书。

第十一条

法人授权书自本行法定代表人签发后生效，至授权期限届满失效。业务授权书自该授权书规定之日起生效，至授权期限届满失效。

第十二条

办公室负责法人授权书的拟订与下发。人事部门应在办理支行负责人的任命手续过程中，及时将任命事项（包括被授权人姓名、任职单位及职务、任期）及时告知办公室，以便及时办理授权手续。

办公室应根据人事部门任命文件拟定法人授权书一式两份，呈送本行法定代表人签发。一份存档，一份发送被授权人。

第十三条

本行风险管理部门负责业务授权书的拟定和下发。

本行风险管理部门应按规定的考核指标确定对支行授权的原则和类别，并对涉及本部门的授权事项及时进行调整，并拟定业务授权书报行长签发。

第十四条

受权人在总行授权范围内可对其管辖的机构网点或副职、关键业务岗位转授权。

第十五条

转授权仅限于直接授权书许可的范围。转授权不得大于直接授权。第十六条

受权人应于转授权书签发之日起五日内，将转授权书送交总行办公室备案。

第十七条

本行规章制度中对受权人的经营管理权限另有规定的，如该规定不违背并且不超越授权书的规定，视为**农村合作银行的授权。授权后至授权变更或终止前，上级管理部门或本行规章制度规定的内容与授权书规定不一致的，适用新的规定。

第三章

授权的期限、变更与终止

第十八条

本行法人授权与被授权人任职期限一致。业务授权的有效期限为一年。根据本办法，授权被撤销或因其他原因终止的除外。

第十九条

如发生以下情况，授权人应撤销对被授权人的法人授权： ㈠被授权人被提前解职；

㈡被授权人被宣布停职、调离原职或主动离职； ㈢被授权人代表的机构被撤销；

㈣其他被授权人职务提前终止的情形；

第二十条

如发生下列情况，授权人应变更或撤销对被授权人的业务授权： ㈠经营管理水平降低或经营状况恶化； ㈡资产负债规模或质量明显下降； ㈢主要负责人或重要管理人员变动； ㈣风险控制能力显著减弱； ㈤授权制度执行情况较差；

㈥当地经济条件或市场环境发生重大变化；

㈦受权人发生重大越权行为或开展未经授权的业务； ㈧授权事项改变或不存在；

㈨受权人负责人失职造成重大经营风险或损失； ㈩授权人认为需要变更或撤销的其他情况。

第二十一条

法人授权和业务授权因下列情形而终止： ㈠授权期限届满； ㈡授权被撤销；

㈢授权人认为应终止授权的其他情形。

第二十二条

转授权的变更与终止参照本章规定执行。第四章

行使授权人的职责

第二十三条

行使授权的职责是指受权人行使授权应该承担的责任和义务。受权人或受权人负责人对行使授权负总的责任，副职对分管范围的工作负责；主管责任人对其主管的授权项下的业务负责；直接责任人对其经办的事项负责。行使转授权的职责参照执行。

第二十四条

本办法所称的受权人负责人是指受权人的正职领导或主持工作的副职领导。受权人负责人代表受权人接受授权并行使授权。第二十五条

行使授权职责的主要内容包括：

㈠受权人应选派符合任职资格的人员从事授权范围内的工作；

㈡必须保存行使授权工作中各项业务环节所留存的文件或凭证、单据等； ㈢行使授权必须符合规定的程序；

㈣本办法及本行其他相关制度规定的责任； ㈤法律法规及相关规章制度规定的其他责任。第五章

授权书的使用与保管

第二十六条

本行授权书是被授权人对外证明其管理与业务经营权限的法律文件，可对外出示或提供复印件。

第二十七条

各分支机构、业务职能部门应妥善保管好授权书。失效的授权书应按有关文档管理办法妥善保存。

第二十八条

授权提前终止的，被授权人必须及时将授权书退回授权人。第二十九条

总行留存的授权书应根据有关文档管理制度妥善保管。第六章

监管与检查

第三十条

总行各业务主管部门、审计、监察、人事部门对涉及本部门的授权工作实施检查监督。发现超越授权，不能正常行使授权，未经授权开展业务以及其他重大风险事项应及时向行领导反映，并对是否变更、撤销授权提出建议。第三十一条

本行审计部门应对授权执行情况进行审计。

第三十二条

受权人应严格按照授权从事经营管理，同时应监管授权及授权执行情况，履行执行授权和监管的双重职责。

第三十三条

本行股东、职工对违反本办法的行为有举报的权利和义务，举报的受理部门为监察部门。第七章

罚则

第三十四条

本办法对单位的纪律处分，包括通报批评、限期纠正和补救，调整或撤销授权等；对单位主要负责人、主管责任人和直接责任人的纪律处分包括通报批评、警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除或者调离工作单位等。本办法所称主要负责人是指本行分支机构负责人。主管责任人包括各业务主管部门负责人、主管人员和分支机构分管副职。直接责任人是指直接经办人员。

第三十五条

对单位未经授权擅自开展金融业务的，视其情节轻重和造成的后果和情况，给予单位通报批评，调整或撤销授权；对该单位的主要负责人给予警告直至开除处分，对主管负责人和直接责任人给予记过直到开除处分，或建议有关机关给予行政处罚。涉嫌构成非法经营罪或者其他犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。第三十六条

如授权不明确，受权人未经请示擅自开展业务活动，造成经济损失，应追究主要负责人和直接责任人的行政与经济责任。构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

第三十七条

对单位超越财务、贷款、资金拆借等业务授权的，视其情节轻重和造成的后果情况，给予单位通报批评，调整或撤销授权；对该单位主要负责人给予撤职直至开除处分，对主管负责人和直接责任人给予记过直至开除处分。

第三十八条

对违反规定进行转授权的。对该单位主要负责人、主管责任人和直接责任人给予警告直至记大过处分；造成严重后果的，给予降级直至开除处分。第三十九条

对未按规定擅自变更授权或扩大授权权限的，对主要负责人和直接责任人给予警告直至开除处分。

第四十条

对业务主管部门、审计部门检查发现越权、未经授权经营及其他违反本办法规定的行为不制止、不纠正的、对该部门主要负责人及主管责任人和直接责任人给予警告或记过处分。造成严重后果的，给予降级直至开除处分。

第四十一条

对未按本办法履行职责和违反其他条款规定的，视其情节轻重和造成后果情况，给予单位主要负责人、主管责任人和直接责任人纪律处分。

第四十二条

对违反本办法规定造成经济损失等严重后果的，建议有关机关对主要负责人、主管责任人和直接责任人给予行政处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

第四十三条

对违反转授权的行为，适用本章的规定。第八章

附则

第四十四条

国家法律法规及银行业监督管理机构、上级管理部门对授权事宜另有规定的，适用其规定。

第四十五条

本办法由**农村合作银行董事会负责解释。

附件1：

**农村合作银行法人授权书

第一条

鉴于

（以下简称“被授权人”）已被聘任为**农村合作银行

支行（以下简称“支行”）行长，根据《**农村合作银行章程》，董事长代表**农村合作银行总行（以下简称“授权人”）委托被授权人在任期内代为执行以下事项：

一、在总行授权范围内代表支行行使对支行及下属分理处人事、财务、业务等事项的经营管理权；

二、在总行授权范围内处理涉及支行及下属分理处的经济纠纷，代表支行参与各类诉讼活动和非诉讼活动。

本条所称“授权范围”包括总行通过有关规章制度及有关授权文件对支行的权限规定及对被授权人的其他权限规定。该有关规章制度及有关授权文件构成本授权书的组成部分。第二条

被授权人代表支行开展经营管理活动不得超越总行授权范围。越权部分是越权人的个人行为，相应的经济责任由越权人自己承担。该越权行为对**农村合作银行没有法律约束力。

对被授权人超越经营权限的行为，授权人将依照中国人民银行《关于对金融机构违法违纪经营责任人的行政处分规定》及其他有关规定和授权人的有关规章制度处理；触犯《中华人民共和国刑法》的，报司法机关追究其刑事责任。第三条

本授权书自

****年**月**日起生效，在担任支行行长期间有效。被授权人任职提前终止的，本授权书在任职终止的日期失效。

**农村合作银行：

（公章）：

法定代表人（签名）：

（盖章）：

****年**月**日

附件2：

**农村合作银行业务授权书

授权人注册名称：**农村合作银行 授权代表人姓名：

受权人注册名称：

受权人第一负责人姓名：

根据《**农村合作银行授权管理暂行办法》，行长代表**农村合作银行签发本授权书。

一、授权人声明

下述权限只能由**农村合作银行以法人名义统一行使，除**农村合作银行特别授权外，任何业务部门或分支机构不得以本单位名义自行行使：

㈠**农村合作银行各项基本规章制度的制定权和修改、解释权； ㈡**农村合作银行年报和财务年报的编制及对外公布权； ㈢同业融资业务审批权；

㈣办理外汇业务或扩大外汇业务审批权； ㈤外汇买卖业务；

㈥签发单笔信用证和签发信用证总额； ㈦信用卡业务审批权限；

㈧对外投资、对外捐赠审批权； ㈨呆账准备金提取权、呆账、坏账、投资损失核销权；

㈩按照《**农村合作银行章程》及有关法律法规规定，应该由**农村合作银行以法人名义统一行使的其他权限。

二、授权人授权： ㈠业务权限

1．各项存款业务。2．信贷业务审批权。

⑴保证贷款人民币

万元（不含人民币

万元），抵（质）押贷款人民币

万元（不含人民币

万元），以下的贷款由各分支机构审批。

⑵个人独资企业、合伙企业、个体工商户（个人经营、家庭经营）以非自然人出面贷款的按上述第⑴款审批权限操作。

⑶除⑴⑵外非自然人贷款由**农村合作银行实行限额管理。

⑷贴现

万元（不含人民币

万元）以下由各分支机构审批。⑸承兑总额

万元（不含人民币

万元）和单笔承兑

万元（不含人民币

万元）以下由分支机构审批。⑹担保总额

万元（不含人民币

万元）和单笔担保

万元以下（不含人民币

万元）由分支机构审批。3．存贷比例在 %以内。

4．基本结算账户现金支付

万元（不含人民币

万元）以下，专用账户或临时账户现金支付

万元（不含人民币

万元）以下，由分支机构审批。5．利率浮动审批权限按本行有关规章制度办理； 6．国内结算。7．代收代付业务。

8．授权人规定的其他业务。

为保证受权人依法合规经营以上授权业务，授权人要求受权人必须遵守以下原则规定：

1．办理上述业务时必须严格遵守有关法律、法规和规定，自觉接受并服从银行监管部门的监督，必须严格执行授权人规定的各项规章制度，接受授权人主管部门和审计部门的检查监督。各类权限年内如有调整，以调整后的权限为准。2．授权是有条件的，办理上述业务必须遵守授权人的限制规定： ⑴业务品种限制； ⑵开办条件限制； ⑶单笔业务审批限制；

⑷业务种类或品种限制的规模限制； ⑸其他限制。

㈡允许转授权的事宜与权限

受权人授权下辖单位的审批权限，不得超越授权人对受权人的授权范围，且授权后应及时报授权人备案。

三、经营管理授权

为保证受权人正常经营前述被授权的业务，特批准受权人从事下列经营管理活动。㈠业务发展局部（地理区域）规划；

㈡制订受权人经营计划、预算方案、决算方案； ㈢营运资金使用和经营； ㈣执行经营计划、预算方案； ㈤管理本单位下属员工，认真履行工作职责，在**农村合作银行批准计划内购置、使用和管理自用固定资产及其他资产。㈥财务审批：

1．年初**农村合作银行逐项审核下达指标，不得突破；

2．营业外支出项目一律报**农村合作银行审批，在核定的金额内据实列支； 3．日常财务支出审批权限为

元；低值易耗品及其他应收款支出审批权限为

元。

4．出纳长短款、结算事故赔款每笔金额在人民币

元以下（不含本数），其中人民币

元以上的须报**农村合作银行备案； 超越权限的须报**农村合作银行审批。㈦**农村合作银行规定的其他事项。

在从事以上经营管理活动中，受权人必须遵守有关法律、法规和规定，自觉接受政府主管部门的监督和管理；受权人还必须严格遵守**农村合作银行的有关规定。各类权限年内如有调整，以调整后的权限为准。

四、责任规定。受权人在被授权范围内从事活动，不得有以下行为： ㈠无权行为； ㈡超越权行为； ㈢违反职责的行为； ㈣授权终止后的行为；

㈤《**农村合作银行授权管理暂行办法》规定的其他违规行为。

受权第一责任人对授权人各项授权的实施向授权人负全部责任，副职负责人对分工主管范围内的授权实施向第一负责人负责。

根据《**农村合作银行授权管理暂行办法》，授权人在此郑重声明：授权人对本授权书中所规定的活动承担民事责任；对受权人的无权行为、超越权行为、授权终止后的行为，除授权人追认，否则授权人不承担责任。受权人如有上述行为，授权人将依照《**农村合作银行管理暂行办法》的有关规定追究受权人及受权人的主要负责人、主管责任人和直接责任人的责任。

五、有效期

本授权书有效期为

****年**月**日起至

****年**月**日。在此有效期内如授权人签发新的授权，此授权自动失效。

授权人印章：

授权人代表人签字：

受权人印章：

受权人第一负责人签字：

第二篇：农村合作银行开业申请材料六

农村合作银行开业申请材料六

11、**农村合作银行授信管理暂行办法

第一章

总则

第一条

为提高**农村合作银行（以下简称“本行”）市场竞争能力，增强防范和控制风险的能力，根据《商业银行授权、授信管理暂行办法》及有关法律法规规定，特制定本办法。

第二条

本办法所称授信，指**农村合作银行对本行开立基本账户或一般存款账户，并与本行有信用业务关系，或申请建立信用关系的单一法人客户确定最高综合授信额度，具体范围包括贷款、贴现、承兑和担保等。

第三条

本行实施授信遵循主体统一、区别对待、动态调整、权限管理的原则，规定对客户的最高余额限度。第二章

授信额度核定

第四条

除本行章程另有规定外，对单一法人客户最高综合授信额度核定如下： ㈠对AA级与AAA级客户，核定最高综合授信额度后，其资产负债率不得高于70%。测算公式为：

资产负债率＝

（负债总额－本行现有信用余额）＋最高综合授信额度

≤70%（资产总额－本行现有信用余额）＋最高综合授信额度

㈡对A级客户，核定的最高综合授信额度不得超过客户提供的抵押物变现值的70%、或质押物现值的90%、或他人100%保证担保，对信用总量超过规定的客户，要逐步压缩达到规定要求。

㈢对B级与C级客户，原则上只收不放。

第五条

核定客户最高综合授信额度后，本行可根据国家产业政策和市场变化，对客户超过最高综合授信额度的信用需求实行特别授信。

第六条

对由多个法人组成的企业集团或集团性关联企业，本行在分别确定集团内各法人企业的最高综合授信额度的基础上，确定对该集团客户的总体最高授信额度。

第七条

本行对单个客户以贷款、贴现、担保、承兑等不同方式授信的额度之和，不得超过对该客户的最高授信额度。第八条

最高综合授信额度一年一定。第三章

授信的管理

第九条

本行授信的对象，必须符合下列条件： ㈠符合国家产业政策，发展前景良好； ㈡社会形象良好；

㈢建立或初步建立现代企业制度；

㈣经本行信用等级评定为AA级和AAA级的客户。第十条

授信操作程序包括：

㈠授信申请。客户向开户行提出书面授信申请，并提供相关资料，包括公司及其下属企业营业执照、财务报表、企业章程、房产、地产权属证书、固定资产、实收资本、向外投资、应收账款、其他应收账款、其他应付账款等清单及开户、贷款银行分布情况。

㈡授信管理与调查。开户行受理后，对客户提交的资料和实际经营情况及担保情况进行调查评估，拟定最高授信方案，上报审批。

㈢授信审查与审批。总行信贷审批委员会审查后，向行长或经授权的副行长提交意见，由行长或授信副行长审批，超过其审批权限的报董事会或股东代表大会审议决定。

㈣办理担保手续。各分支机构、业务职能部门就批准的最高授信额度办理最高额保证或最高额抵押担保手续。对统一授信有效期内发生的超过最高额担保的单笔业务，有权要求客户提供相应的担保。

㈤最高授信额度确定后，由总行下发最高授信额度通知书（见附件）。在分支机构、业务职能部门审批权限范围内的，由分支机构、业务职能部门审批。超过分支机构、业务职能部门其单笔业务发放权限的需报总行审批。

㈥分支机构、业务职能部门应完善贷款担保手续，做好跟踪检查，严密关注企业动态，确保信贷资金安全。

第十一条

授信有效期满后，分支机构、业务职能部门应及时对客户统一授信情况进行总体评价，并提出改进和加强统一授信管理的意见及下一最高授信额度和授信管理方式，上报信贷审批委员会。

第十二条

本行授信审批权限集中在总行，分支机构不得对单一法人客户或集团客户授信。

第十三条

授信额度是商业银行对企业规定的内部控制信用的最高额度，不是计划贷款额度，也不是分配的贷款规模，一般只在银行内部掌握使用，但因改善优秀企业服务等原因确需告知授信企业的可以采取口头或书面形式通知。

第十四条

对关联股东的授信，应告知董事会和监事会，并作出相应的信息披露制度。

第四章

授信变更与终止

第十五条

如发生下列情况，授信人要及时调整直至取消授信额度： ㈠受信地区发生或潜伏重大金融风险； ㈡受信企业发生重大经营困难和风险； ㈢市场发生重大变化；

㈣货币政策发生重大调整；

㈤客户发生重大经营问题，出现贷款逾期、欠息、或有资产垫付等违约事项发生，并在本行要求限期履约仍未践约；

㈥客户产权关系和经营体制发生重大变化，并有可能导致客户出现信用风险； ㈦客户挪用或转移银行信用；

㈧客户从他行获得追加信用额度后，本行原则上应相应减少信用额度； ㈨其他应改变授信额度的情况。

㈩授信人认为需要终止授信的其他情形。第十六条

授信的变更程序

㈠授信期间，受信人在业务发展需要扩大授信限额的，由受信人向开户行申请，开户行审核后提出授信变更建议上报审批。

㈡发生本办法第十五条变更事项的，授信人应及时予以变更（或撤销）。第十七条

如有下列情况之一，授信将自动终止： ㈠授信期限届满； ㈡授信被撤销； ㈢受信人发生分立、合并、被撤销或槐涓? ㈣实行新的授信制度或办法；

㈤授信人认为需要终止授信的其他情形。第五章

罚则

第十八条

对发生以下情形之一的，应追究主要负责人和直接责任人的行政与经济责任，构成犯罪的，应追究有关人员刑事责任。㈠非信贷部门审查核定客户授信额度； ㈡越权审批客户授信额度；

㈢未经批准向客户提供银行信用；

㈣参与或默许客户编制假财务报表，以帮助客户获得授信额度； ㈤对客户发生的重大变化不及时报告，以致造成银行信贷资金损失。第六章

附则

第十九条

本办法由**农村合作银行董事会负责解释。

附件：

**农村合作银行最高授信额度通知书

公司：

根据贵公司的经营状况、管理水平和发展规划，经我行审查决定对贵公司确定如下授信额度：

一、流动资金贷款

人民币流动资金贷款总额可以达到

万元。贷款方式根据资金用途和风险度确定。

二、票据承兑

在我行办理承兑的银行承兑汇票总额可以达到

万元。

三、票据贴现

在我行办理贴现的银行承兑汇票总额可以达到

万元。在上述授信额度内，贵公司可申请办理业务。

本通知仅限于贵公司使用，不作为贷款承诺，对其他企业也不具有融资或担保的效力。

**农村合作银行

二ＯＯ 年

月

日

第三篇：农村合作银行开业申请材料九

农村合作银行开业申请材料九

9、**农村合作银行审计管理办法

第一章

总则

第一条

为加强对**农村合作银行（以下简称本行）审计监督，实现审计工作规范化、制度化，促进本行各项业务健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国商业银行法》等法规及本行章程的有关规定，特制定本办法。

第二条

本行内设审计部，在本行负责人和上级审计部门的领导下，负责对全行审计工作的组织与实施。

第三条

审计部门依据本办法和有关法律、法规和规章制度，检查、审计、监督、评价和审计处理本行各项业务经营、财务收支、会计核算或其他特定项目的行为；对业务职能部门、分支机构及其工作人员依法履行职责的情况进行监督，以促进本行提高经营管理水平和实现经营目标。第二章

审计工作职责和权限

第四条

审计部门履行以下工作职责：

㈠负责制订本行审计工作计划和审计工作规范，负责编制审计工作总结报告； ㈡负责对本行内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理、风险防范的科学性、有效性进行审计评估；

㈢负责审计各业务职能部门、分支机构对有关金融法律、法规和上级规章制度的贯彻执行情况；

㈣负责对各业务职能部门、分支机构的主要负责人或重要岗位人员进行在任或离任审计；

㈤负责对各职能部门工作人员依法履行岗位职责情况进行监督检查；

㈥负责对审计监督工作中发现的违法违规问题及其责任人提出处理意见和建议； ㈦负责审计各项业务经营状况；

㈧负责审计人员的岗位学习培训及业务审计理论研究等； ㈨负责与外部审计机构的联系工作；

㈩单位领导和上级部门交办的其他审计事项。

第五条

根据工作需要，有权要求各业务职能部门、分支机构定期或不定期报送有关文件、账表、凭证及计算机业务处理资料。

第六条

审计部门实施审计时，有权审查与审计事项有关的资料，包括各种会计凭证、账簿、报表、预算、决算、经营计划及各类业务文件、资料、会计记录等，根据需要可以复制有关证明材料；对被审计部门的账表及保管的现金、有价证券、贵重物品、契约合同等，必要时经批准可以先封后查。

第七条

审计部门对审计过程中发现的问题，有权向被审计部门和有关人员进行质询并索取有关证明材料，有关部门和人员应如实反映情况或提供资料，不得瞒报、误报、漏报。

第八条

审计部门有权制止被审计部门正在进行的有关损害国家利益、集体利益和本行利益，以及违反有关法律法规和本行规章制度的行为；制止无效时，有权要求中止有关当事人的职权。

第九条

审计部门有权对违反国家有关法律、法规及本行规章制度的行为，依据有关规定提出纠正和处理意见；对造成重大责任事故和经济损失的有关部门主要负责人和直接责任人，必须提出处理意见和建议。第十条

在实施审计过程中有权对被审计部门正在发生的转移、隐匿和毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表等违法行为予以及时制止，并提出处理意见。

第十一条

审计部门在实施审计时，因被审计部门不如实提供各种资料或故意阻挠、拖延，致使无法实施审计时，可提出被审计部门拒绝审计的报告，同时根据本规定对有关责任人提出处理意见，报分管领导审批。

第十二条

审计部门应及时向分管领导汇报审计工作情况，报告审计过程中发现的重大问题和风险隐患，及时通报有关部门。

第十三条

审计部门在职权范围内可以独立行使审计处理、处罚权。第三章

审计方式和程序

第十四条

审计方式分为现场审计和非现场审计。

现场审计是指审计部门根据审计计划、任务和目标，组成审计组，进驻被审计部门，按照经批准的审计方案和审计程序对其实施现场审计的一种审计方式。

非现场审计是指被审计部门按照审计部门的要求，将有关业务经营的书面资料送达审计部门。审计部门按照审计程序对提供的资料进行整理分析、调查核实、提出报告、反馈信息的一种审计方式。

第十五条

审计部门实施非现场审计包括以下过程： ㈠确立审计事项； ㈡指定报送资料； ㈢分析、质询、评价；

㈣对发现的问题提出处理建议。

第十六条

审计部门实施现场审计包括以下阶段：

㈠前期准备阶段。立项、成立审计组、制定审计方案、收集资料和发出审计通知。㈡现场实施阶段。进行会谈、调阅资料、审核报表、内部控制测试、实施审计、编写工作底稿。

㈢确认事实阶段。通过与被审计单位管理层会谈，进一步确认审计事实，认定审计结果。

㈣报告完成阶段。分析评价、提交审计报告。

㈤处理阶段。审计报告经审定后，由审计部门根据审计发现的事实，提出整改建议或处理决定，经分管领导审批后送被审计部门执行。第十七条

审计实施时应遵循以下规定： ㈠出示审计通知书和能证明身份的相关证件；

㈡检查现金、实物、有价证券、重要空白凭证时，必须报审计部门主要负责人同意； ㈢审计过程中发现经济案件，应及时向上级审计部门和本级分管领导报告。

第十八条

审计结束后应及时起草审计报告书、意见书、审计整改通知书、审计处理或处罚通知书。审计中涉及的重要事项，可以向被审计单位的有关人员核验。第十九条

审计的结论和处罚决定，经主管领导签批后，被审计单位必须按载明的要求执行。

第二十条

被审计单位对审计结论和处罚有异议的，可提出意见或另附说明材料，在接到审计结论和处理决定后十个工作日内向监事会提出申请复议。监事会应在接到复议申请的三十个工作日内复审和处理。在复议期间，原审计结论和处罚决定照常执行。

第二十一条

审计部门对被审计部门执行审计结论和处理决定的情况进行后续审计。

第二十二条

审计部门可根据工作需要，实施常规或专项审计。特定事项经批准，可以委托社会中介机构进行审计。

第二十三条

审计工作计划、工作总结、审计报告书、意见书、审计整改通知书、审计处理或处罚通知书应报上级审计监督部门。

第二十四条

审计部门要建立健全审计档案管理制度。第四章

审计人员管理

第二十五条

审计人员从业要求：

㈠审计人员应当具备与其从事的审计岗位相适应的政策水平、专业知识和业务能力； ㈡审计人员应当具有良好的道德水平，敢于坚持原则，揭露矛盾，做到清正廉洁，实事求是，依法办事，处理有据；

㈢遵章守纪，保守秘密，维护审计各方合法权益。第二十六条

审计部门负责人由董事会聘任。

第二十七条

审计工作人员与被审计事项、人员有利害关系，可能影响公正开展工作时，审计工作人员应自行回避，被审计部门或人员也有权申请审计工作人员回避。

第二十八条

审计人员履行职责应当制度化、规范化；审计人员培训应纳入本行培训计划。第五章

罚则

第二十九条

对在审计过程中有下列行为之一的部门和个人，应予以批评并责令其纠正，情节严重的，对部门负责人和直接责任人给予经济处罚或行政处分： ㈠不按规定向审计部门提供有关材料的； ㈡篡改报表、资料，提供虚假材料的； ㈢谎报或隐瞒重要事实情况的； ㈣拒绝、阻挠审计；

㈤对审计部门工作人员进行打击报复、陷害的。

第三十条

在审计过程中发现被审计部门违反金融法律、法规，造成重大经济损失或工作责任事故的部门主要负责人和直接责任人，追究其行政责任；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第三十一条

审计工作人员滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守，泄露秘密的，予以处分；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。第六章

附则

第三十二条

本办法由**农村合作银行董事会负责解释。

第四篇：农村合作银行开业申请材料十二

农村合作银行开业申请材料十二

**农村合作银行贷款管理责任制实施细则

第一章

总则

第一条

为了保障**农村合作银行（以下简称（本行）信贷资产的安全性、流动性和效益性，防范和消除贷款风险，强化信贷人员放款的风险责任，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》和《贷款通则》等有关法律法规规定，特制订本实施细则。

第二条

贷款管理责任制，是指本行发放的全部贷款及其应收利息（包括本制度实施前发放的全部贷款和利息及银行承兑汇票、贴现），通过明确贷款管理责任人，由责任人负责贷款的管理和收回，贷款造成风险和损失，根据责任人管理责任大小，追究责任人按一定比例或全额赔偿及相关责任的制度。

第三条

贷款风险和损失，一是指非正常程序造成的贷款；二是指正常程序中形成的不良贷款和难于收回的贷款。第二章

责任人

第四条

贷款管理责任人是指： 1．分理处信贷员、负责人；

2．支行（营业部）信贷员、负责人； 3．总行业务职能部门信贷员、负责人； 4．本行高级管理层； 5．本行相关权力机构；

6．违法、违纪、违规办理贷款业务的非信贷人员。

第五条

调查、审查、审批贷款，所有人员都必须在贷款申请书上明确“同意”或者“不同意”意见，并签名和盖章。

没有明确表示“不同意”意见的，或者没有明确意见的，或者意见表示模棱两可不清楚的，均视为“同意”。

第六条

原农村信用社的贷款、本行筹建期间发放的贷款其责任人在本行成立后仍负有相应的责任。新发放贷款，第一个同意贷款的人，确定为贷款管理责任人，其他有关贷款管理人员共同为第二责任人。

贷款管理第一责任人对贷款负全部或者主要责任。贷款管理第二责任人对贷款负部分或者次要责任。第三章

管理责任

第七条

贷款管理责任人有管理好辖属所有贷款的职责。

第八条

贷款发放必须符合国家方针政策、法律法规和信贷规章制度，支持借款人合法合规经营。坚持信贷资金周转、有偿使用，按期收回贷款本金并按规定收取利息。

第九条

原欠不良贷款、原欠正常贷款和新发放贷款，在本行成立后按照贷款五级分类进行重新界定。对原欠不良贷款、原欠正常贷款和新发放的贷款，分支机构、业务职能部门应指定专人，对贷款管理责任人分别建立管理责任台账，按实登记，并据以考核。

贷款五级分类之前，按原有管理办法落实管理责任，并据以考核。

第十条

发放贷款时，应签订责任书，明确贷款管理人的责任，根据贷款管理责任的不同，不同的贷款管理责任人对风险的损失的贷款按下列标准承担不同的责任： 1．根据信贷员等级管理规定，在规定审批权限内信贷员直接经办的全部贷款，信贷员为第一责任人负100%责任。

2．实行审贷分离进行贷款风险度管理的贷款，调查岗、审查岗、决策岗人员分别负45%、35%、20%责任。

调查岗、审查岗人员不同意，决策岗人员不得发放贷款。

3．超过审批权限，下级行审核同意并上报上级行审批的贷款，下级行调查岗、审批岗、决策岗人员分别负40%、30%、20%责任，上级行审批人员负10%责任。4．因人员不足未设置三岗的支行（或分理处）所发放的贷款，信贷员调查同意报支行行长（营业部负责人）审批发放的贷款，信贷员为第一责任人负70%责任，支行行长（营业部负责人）为第二责任人负30%责任。

5．信贷员不同意，本行分支机构、业务职能部门负责人、高级管理层成员不得发放或指令发放贷款。

第十一条

集体多人调查、审查、决策的，多个调查、审查、决策人员共同对相应比例的责任负责。

多人调查、审查、决策人员共同对相应比例的责任负责中，负责人的责任为其他单个人的两倍。

第十二条

会计人员也有管理贷款的责任。下列情形之一者，贷款造成风险和损失的，会计人员应当负一定比例的责任（会计人员指分管记载相应贷款本息账户的内勤人员）：

1．会计人员收到信贷人员发出的贷款到（逾）期通知书，贷款到期日当天及以后，借款人账上有款，会计人员未扣收贷款，并不向信贷人员反映或向分支机构、业务职能部门负责人汇报的，因此造成信贷风险的损失，按借款人账上资金数（最高不超过贷款额），会计人员负100%责任；会计人员未收到信贷人员发出的贷款到（逾）期通知书或信贷员、分支机构、业务职能部门负责人同意不扣收的（以书面同意为准），会计人员不负直接责任。

2．贷款结息日当天及以后，借款人账上有款，会计人员未扣收贷款利息，因此造成贷款利息不能收回的，按借款账上资金数（最高不超过应收利息实际额），会计人员负100%责任。分支机构、业务职能部门负责人、信贷员同意不扣的（以书面同意为准），会计人员不负直接责任。

3．发放超权限贷款不制止，会计人员应负该笔贷款额10%的赔偿金，分支机构、业务职能部门负责人另有书面通知办理的，会计人员不负责任。

4．会计人员负责部分，记账人员（综合柜员制柜员）负70%责任，复核（事后监督）人员负30%责任（以记账凭证有关经办人员签章为依据，未签章的由主办会计负责）。

5．临柜会计人员有审查贷款凭证要素的责任，贷款凭证要素不齐，造成风险损失，临柜会计人员负30%责任，信贷员负50%责任，主任负20%责任。6．会计人员负责部分，同额抵减贷款管理责任人的责任。

第十三条

贷款造成风险和损失，贷款管理责任人对造成风险和损失的贷款负一定的连带责任。

第十四条

贷款管理责任人对造成风险和损失的贷款负一定的连带责任的实现形式有：

1．非全额赔偿； 2．全额赔偿； 3．其他行政处理。以上实现形式可以并处。

第十五条

责任人应负的责任包括造成风险和损失的贷款本金及利息。

第十六条

本行行长、分管副行长及职能部门对信贷资产质量负全责，对按正常程序发放的贷款若造成风险和损失的负管理责任，与其薪酬收入挂钩，对指令下级发放的贷款负赔偿责任。第四章

全额赔偿

第十七条

下列贷款造成风险和损失，由贷款管理责任人全额赔偿： 1．信贷人员发放的违法、违纪和严重违规贷款； 2．非信贷人员发放的全部贷款；

3．实行包放包收的全部小额农业贷款。

第十八条

下列情形之一者，属严重违规贷款： 1．超越审批权限发放的贷款；

2．未经本行批准发放的跨地区贷款或经调查本系统网点已有贷款而未经本行批准新发放的交叉贷款；

3．未经本行批准，擅自向有利害关系人发放的人情贷款； 4．未经本行批准，向关联的董事、监事发放的贷款； 5．未经本行批准，向关联的法人股东发放的大额贷款； 6．超越本行授信范围发放的贷款； 7．以贷还贷，以贷还息的贷款； 8．违反规定展期的贷款； 9．借名、冒名贷款；

10．未按规定依法办理抵押、质押手续发放的抵押、质押贷款； 11．绕规模贷款；

12．“定存定贷”的贷款；

13．贷款管理责任人在管理期内的失时效贷款和失职原因放弃追索机遇而损失的贷款；

14．其他严重违规发放的贷款。

第十九条

新发放的全部贷款，如逾期三个月以上本金在2万元（含）以内，实行本息全额赔偿，待责任人收回不良贷款后再退还赔偿。

第二十条

全额赔偿中，对违法、违纪和严重违规的贷款，从发现之日起，向有关贷款管理责任人收取；对其他贷款，从贷款逾期三个月起，向有关贷款管理责任人收取。

第五章

非全额赔偿

第二十一条

除本制度第十七条、十八条、十九条规定之外，新发放的全部贷款，如逾期三个月以上，本金在2万元以上实行本息非全额赔偿，其中本金在2万元以上至5万元（含）以内部分按30%进行赔偿；本金在5万元以上至20万元（含）以内部分按5%进行赔偿；20万元以上部分以行政处罚为主，待责任人收回不良贷款后可退还赔偿。以上扣罚标准（包括第十九条）按累进制计算。第二十二条

新发放贷款第一年贷款到期收回率必须达到100%，责任不良贷款余额占比今后根据实际情况调整，由本行信贷管理部门决定。

第二十三条

对应收而未收回的贷款利息并入第十九、二十一条贷款管理第一责任人的责任不良贷款余额中。

第二十四条

本行对贷款进行五级分类后，对次级、可疑、损失贷款，要明确落实贷款管理责任人。对“三违”贷款落实贷款责任要坚持“责随人走”的原则，对一般贷款落实贷款责任制采取信贷员离任审计落实责任人。对已造成风险和损失的贷款，要视不同责任和完成落实清收目标任务的好坏等情况，实行非全额赔偿。

第二十五条 贷款五级分类采用以风险为基础的分类方法，把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。

㈠正常贷款。借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。主要表现为以下特征：

1．借款人各方面情况正常，能够正常还本付息，银行对借款人最终偿还有充分把握。

2．借款人即使存在消极因素，但是不影响贷款本息按期全额偿还。

㈡关注贷款。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，在此前提下，主要表现为以下特征（潜在缺陷）。1．贷款本息逾期（含展期后）不超过90天（含）；

2．借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；

3．借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升；

4．借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素； 5．借款人未按约定用途使用贷款； 6．借款人还款意愿差；

7．借款人或保证人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对银行债权可能产生不利影响；

8．借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；

9．借款人的管理层特别是法定代表人的品行出现了不利于贷款偿还的变化； 10．贷款抵押物、质押物价值下降，或银行对抵（质）押物失去控制； 11．贷款保证人的财务状况出现疑问；

12．宏观经济、市场、行业等外部环境的变化对借款的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；

13．银行对贷款未能实施有效的监督或档案丢失。

㈢次级贷款。借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。在此前提下，主要表现为以下特征（潜在缺陷）：

1．贷款本息逾期（含展期后）91—180天（含）； 2．借款人净现金流量为负债，支付出现困难； 3．借款人经营亏损，并且难以获得补充来源； 4．借款人不能偿还对其他金融机构的债务；

5．借款人不得不通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金； 6．借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款； 7．借款人内部管理出现问题，妨碍债务的清偿；

8．银行信贷档案不齐全，重要文件遗失，并且对还款造成实质性影响； 9．预计贷款损失率在30%以下。

㈣可疑贷款。借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。在此前提下，主要表现为以下特征（潜在缺陷）： 1．贷款本息逾期（含展期后）180天以上； 2．借款人处于停产、半停产状态； 3．借款人的贷款项目处于停缓建阶段； 4．借款人已资不抵债；

5．借款人涉及重大经济案件；

6．借款人的法定代表人失踪或触犯刑律，对借款人的正常状况造成重大影响； 7．贷款经过重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未得到明显改善； 8．银行已诉诸法律追收贷款；

9．预计贷款损失率在30%—90%之间。

㈤损失贷款。在采取所有可能的措施或者说一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。具备下列特征之一：

1．借款人被依法撤消、关闭、解散，并终止法人资格，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

2．借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动停止，且企业已名存实亡，复工无望，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

3．生产单位的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并涉临倒闭，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

4．借款人依法宣告破产，对其资产进行清偿，并对担保人进行追偿后未能收回的贷款；

5．借款人死亡，或者依据《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡，依法对其财产或者遗产清偿，并对担保人进行追偿后未能收回的贷款；

6．借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，对其财产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的贷款；

7．借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无另外债务承担者，经确认无法收回的贷款；

8．由于借款和担保人不能偿还到期债务，本行诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均已无财产可执行，法院裁定终结后，仍无法收回的贷款；

9．其他确实无法收回被认定为损失的贷款； 10．预计贷款损失率在90%以上。第二十六条

责任贷款管理的形态界定

五级分类后，贷款为次级、可疑、损失的贷款界定为原欠不良贷款（含抵贷资产），贷款为正常、关注的界定为原欠正常贷款。以五级分类为界，新增的贷款为新发放贷款。

第二十七条

原欠贷款，通过界定明确有关管理责任人，在原欠不良贷款控制限额的基础上，年末下降或上升额农户、个私按1.5%奖罚，农村经济组织、工商企业按0.5%奖罚，旬均下降或上升额农户、个私按3%，农村经济组织、工商企业按1%奖罚（按责任额考核到信贷员，收回标准为：不增加该户贷款，不损失本金、利息，损失按比例扣减，不包括贷款呆账核销）。

原欠不良贷款、原欠正常贷款责任人、原经办人为贷款责任人，现经管人员为贷款管理责任人，原欠不良贷款收回奖励原则上给现经管人员，原欠正常贷款发生不良，原责任人员负40%责任，现管理责任人负60%责任，属违规贷款的原经办人员负100%责任。

第二十八条

对以上全额和非全额赔偿，原欠不良控制按各社上报的旬报和月报为依据，经本行信贷管理部门审查核实后实施奖赔。第六章

扣款和罚则

第二十九条

赔偿款项按月申报，新发放贷款按第十九条、第二十一条执行。原欠不良控制，年底一次性结清，也可以从核发工资时扣收，不作退赔。原贷款管理责任制中已扣款也不作退赔，但要保证最低生活费（最低生活费暂定为300元）。第三十条

因不可抗力和政策性因素，造成贷款损失，经本行审计核准后，可以酌情赔偿或者不赔偿。

第三十一条

贷款管理责任人弄虚作假，不真实反映贷款形态，一经查实，加倍处罚。情节严重的要同时给予相应的行政处罚。

第三十二条

当贷款管理责任人无经济能力或者无法继续履行责任的，或者赔偿损失不足以抵消其过错的，由本行根据有关规定和程序，视其情节轻重给予下列处理：

1．停止责任人的贷款审批权； 2．停职下岗清收；

3．取消信贷员资格、信贷员等级； 4．行政记过或者记大过处分； 5．降低行政职务； 6．撤销行政职务； 7．开除留用； 8．开除；

9．移交司法机关，依法追究刑事责任。以上处理可以并处。

第三十三条

符合下列情形之一者，贷款管理责任人必须立即停职下岗清收。1．新发放的贷款中，责任人不良贷款余额占比超过规定比例5个百分点以上的； 2．第二次发现严重违规贷款的； 3．发现违法、违纪贷款的；

4．因管理失职，造成贷款损失额达到50万元以上的。第七章

奖励

第三十四条

奖赔考核到人，奖赔兑现由总行设专户管理，统一核算。

第三十五条

对已核销的贷款呆账，仍应积极组织清收，并可按收回额适当计提劳务费，具体比例可掌握在： 1．内部职工收回一万元（含一万元）以下的，按收回额的8%计提，一万元以上的，按收回额的6%计提。

2．外部或股东收回的，一万元（含一万元）以下的，按收回额的10%计提，一万元以上的，按收回额的8%计提。

在以上比例范围内具体提取标准应报所在地国家税务局批准。提取的劳务费，先在其他应付款科目中列账，经总行核准后，再作分配。

第三十六条

不良贷款（包括抵债资产）占比5%以内且贷款规模达到8000万元以上的支行，按每个百分点2000元标准进行奖励。第八章

特别条款

第三十七条

信贷人员由本行统一管理，信贷员的聘用和解聘，由分支机构、业务职能部门提出，报本行审查确认。

第三十八条

对所有贷款管理责任人按原欠正常贷款、原欠不良贷款和新发放贷款分别建立《农村合作银行原欠正常原欠不良贷款管理责任台账》、《农村合作银行新发放贷款管理责任台账》后，分支机构及业务职能部门要按季上报考核表，本行信贷职能部门确定专人，按季统计，并按单位逐人建立贷款管理责任档案，实行档案管理。

对贷款管理责任人，按考核实行的奖励、赔偿，由分支机构、业务职能部门计算考核，报本行信贷管理部门，由信贷管理部门会同审计部门统一审计后确认。

第三十九条

对经济处罚和行政处分决定不服的，可以在接到处理决定之日起30日内申请复议，对复议不服的，可以向本行监事会提出申诉。本行在收到书面申请复议之日起一个月内予以答复。申诉复议期间，不停止原处罚的执行。第四十条

信贷员离岗审计制度

信贷员因工作调动、轮岗、换岗、离岗休养、退休等原因而离开信贷岗位，对原贷款管理仍承担一定责任。信贷员离岗前要进行离岗审计，有关责任人和接任信贷员要会同本行信贷管理部门对离岗信贷员所管理的贷款进行清理，如发现风险较大，则应由离岗信贷员向本行交纳适当的风险押金后，方可离岗。风险押金交纳多少由清理结果来确定，在二年内未发生贷款风险和损失，则风险押金仍退还本人。如有风险，扣除赔偿后，余款退还本人。第九章

附则

第四十一条

本办法由**农村合作银行董事会负责解释。

第四十二条

本细则实施后，原制定的各种规定与本制度有抵触的，一律按本细则执行。本细则与经营责任制考核内容相同的不重复奖罚。

第五篇：农村合作银行开业申请材料十三

农村合作银行开业申请材料十三

**农村合作银行经营发展规划

**农村合作银行成立后将按照“明确目标、认清差距、做好规划、稳步提高”的方针，励精图治，开拓创新，力争办成功能齐全、业绩优良、资本充足、内控严密、运营安全、服务优质的股份合作制社区精品银行。具体经营发展规划如下：

一、业务发展规划 ㈠目标市场

**农村合作银行将坚持服务“三农”的宗旨，积极推进农贷增量扩面工作。坚持“小额、流动、分散”的信贷原则，优先为农民、农业和农村经济发展提供金融服务，不断扩大优质中小企业客户群，促进业务快速、健康、协调发展。㈡发展战略

**农村合作银行将紧紧围绕“以人为本，科技兴行”的战略方针，改进管理机制，转换经营机制，完善考核机制，健全用人机制，合理配置人力资源，激发干部员工的聪明才智，调动其积极性和创造性，提高工作效率。将依托科技手段加快金融产品和服务功能的创新，强化和重组业务流程，增强管理效能，提高安全控制能力，提升整体竞争水平。㈢农业贷款比例

2005年末农业贷款余额达到**亿元，占比达**%；2006年末农业贷款余额达到**亿元，占比达**%；2007年末农业贷款余额为**亿元，占比达**%。㈣存贷款业务市场

1．存款业务。在存款业务拓展上，一是通过全面推行客户经理制，培养一支具有较强独立工作能力、公共协调能力和市场分析能力的客户经理队伍。对客户经理按业绩、营销和管理的客户户数、质量实行等级管理，以级定薪，以绩定酬，形成以客户经理为主线的全方位服务格局。二是建立客户评价体系，通过客户群体的细分，积极巩固和拓展存款客户。三是实行全员营销，加大对信息的收集力度，有针对性地争取重点客户，拓展新兴客户、挖掘潜在客户。四是健全组织网络，根据区域经济发展水平及组资潜力及时制定资金组织目标、融资重点、营销策略，积极挖掘各种公关潜力。

2．信贷业务。在信贷业务开发上，一是按照服务“三农”、“小额、流动、分散”的市场定位，积极开拓业务，搜索、确定有贷款需求和符合贷款条件的客户群体。二是因地制宜，在保障资金安全的前提下，加强零售业务的竞争，以零售业务市场为突破口，在信贷资金的投入、投向上，实行金融产品和服务的组合营销，确保“农、个、私”的资金需求，即贷款向农户、个体户、私营企业倾斜。三是对批发业务实行分类管理，实行对等营销。四是深化创建农村信用工程活动，加大联保贷款推广力度，简化贷款手续，提高办贷效率。五是实行利率浮动制度，加大对信贷资产的商业化经营力度。3．存贷规模

2005年，存款上升**亿元，余额达到**亿元，各项存款占全市金融机构存款总量的**%；贷款增加**亿元，余额达到**亿元，各项贷款占全市金融机构贷款总量的**%；年末存贷比例控制在**%以内。

2006年，存款上升**亿元，余额达到**亿元，各项存款占全市金融机构存款总量的**%；贷款增加**亿元，余额达到**亿元，各项贷款占全市金融机构贷款总量的**%；年末存贷比例控制在**%以内。

2007年，存款上升**亿元，余额达到**亿元，各项存款占全市金融机构存款总量的**%；贷款增加**亿元，余额达到**亿元，各项贷款占全市金融机构贷款总量的**%；年末存贷比例控制在**%以内。㈤金融创新

一是加强个人银行业务产品的创新。积极开发网上银行、个人电子汇款、个人外汇买卖等电子网络金融产品；重点开发综合业务系统上线后的各类延伸个人银行新产品；积极研究和开发储蓄理财新产品；积极发展新的消费信贷产品和贷记卡。二是加强公司业务产品的创新。对现有银行产品进行整合，实现既有产品的标准化、系列化，又有业务和服务的产品化。积极开发系统协议存款、动产质押贷款、票据贴现业务、应收账款质押贷款及与结算业务有关的各种新产品。三是加强房地产金融业务产品的创新。以个人住房贷款业务为重点产品，逐个推出以个人住房贷款为主体，住房装修、汽车消费、耐用品消费等多种消费信贷品种组合的系列产品。四是以更好地服务三农为前提，加强对外合作，积极建立与国有商业银行、股份制商业银行、外资银行之间的战略联盟，建立技术合作、代理业务等合作关系，与非银行金融同业开展广泛的业务合作，实现优势互补、资源共享，共同创造发展机会。㈥资产组合

充分利用现有机构、网点、人员、信息等优势，逐步将金融业务渗透到投资理财、信息咨询、财务顾问、产权交易等领域，建立以投资理财为重点，以咨询服务为主的中间业务体系，逐步提高中间业务收入比重。充分发挥农村合作银行的整体优势，积极争取开办外汇业务，加强国债业务经营，加大银行承兑汇票贴现力度，使资产业务向多元化、低风险化方向发展。

二、财务发展规划 ㈠盈利能力 至2005年末，资产利润率达到**%，资本利润率达到**%，利息收回率达到**%，综合费用率达到**%；至2006年末，资产利润率达到**%，资本利润率达到**%，利息收回率达到**%，综合费用率达到**%；至2007年末，资产利润率达到**%，资本利润率达到**%，利息收回率达到**%，综合费用率达到**%。㈡收入结构

至2005年末，财务总收入达到**万元，其中营业收入**万元，投资收益**万元，营业外收入**万元，分别占总收入的**%、**%、**%；至2006年末，财务总收入达到**万元，其中营业收入**万元，投资收益**万元，营业外收入**万元，分别占总收入的**%、**%、**%；至2007年末，财务总收入达到**万元，其中营业收入**000万元，投资收益*000万元，营业外收入*000万元，分别占总收入的**%、**%、**%。㈢利润目标

至2005年末，税前利润达到**00万元；至2006年末，税前利润达到**00万元；至2007年末，税前利润达到**00万元。㈣利润分配方案

按净利润的10%比例分别提取法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积，其余部分作为股金红利向所有股东进行分配。㈤分红计划

2005年每股资本回报率为10%，2006年每股资本回报率为12%，2007年每股资本回报率为15%。本行将依照同股同利的原则，按各股东所持股份数分配股利。股利分配采取现金股利和股票股利两种红利形式。对是否派发股利及派发数额、时间，需由本行董事会根据盈利状况提出方案，经股东代表大会审议通过执行。

三、风险管理规划 ㈠内控建设

按照内控先行的原则，建立健全内控制度，完善内控体系，依法合规审慎经营。通过加强内控建设，明示每项业务风险点，细化工作流程，狠抓制度落实，保证各项业务安全、高效运行。㈡风险控制策略

1、建立规范的决策审批机制。本行成立后，将进一步完善总行与支行二级贷审委审批制度。除小额农户贷款实行信贷员包放包收外，其余贷款均实行分级集体审批。总行定时召开贷审会,对新增贷款通过对调查岗进行贷前调查的质询，对支行上报审批的贷款进行集体决策，并落实贷款发放责任。

2、建立信贷风险预警机制。及时监测贷款客户的动态变化，不仅关注贷户的财务因素变化，更关注贷户管理者人品、诚信度、贷款动机、盈利能力和发展前景等情况，及时识别贷款风险，从贷户的还款意愿、思想品德、综合债务、现金流量、社会关系、资金使用、贷款总额、社会信誉以及保证情况共22类信息进行风险提示，实行风险预警，降低贷款风险。

3、建立问责监督机制。为加强贷款管理，防止贷款因人为因素造成不必要的损失，实行新增不良贷款问责制，凡产生新增不良贷款的责任人必须接受总行问责小组对其进行的当面问责。通过问责，分析造成不良贷款的主要原因，及时制定清收贷款的措施。通过问责，对确属信贷员主观原因形成的不良贷款，将限期由责任人清收，并视清收情况决定是否再对责任人作进一步处理。问责后，将问责情况形成书面汇总后向全市通报，使全体信贷员引以为戒，从中吸取教训。

4、实行贷款管理责任制。为明确贷款管理责任，进一步提高贷款管理手段，切实有效地防范和化解风险，制订并完善《**农村合作银行贷款管理责任制》，将贷款管理责任落实到人，建立台帐，明确责任，并按期进行考核。对新增不良贷款率超过1%的，实行非全额赔偿，对存在违规放贷的，除对责任人实行全额赔偿外，还将作出相应的行政处分。㈢实施贷款风险五级分类

根据银监会及行业管理部门关于实施贷款风险五级分类的有关分类原则、分类标准、分类方法，从2005年起全面实施贷款风险五级分类。在对全市贷款进行初分的基础上，计划于2005年一季度末，对全部信贷业务进行按类细分，建立贷款风险五级分类档案，同时要求全体信贷人员对信贷资产实行动态管理，及时开展资产质量的分析、讨论工作，确保信贷资产质量的真实反映。㈣各类风险评价及控制目标

1、资金管理风险评价。

⑴信贷资金实行资产负债比例管理。按照安全性、流动性和效益性相统一的原则，**农村合作银行贷款余额与存款余额比例控制在**%左右；对同一借款人贷款余额与资本余额比例控制在**%以内；实施信贷结构调整，逐年提高农户贷款占比，信贷资金的投放坚持小额分散的原则；实行贷款方式的转变，自2005年开始，对各支行新增贷款的有效资产抵押率要求达到**%，并确定城区各支行作为提高抵押率的重点单位；建立信贷风险预警机制，对各类信贷风险及时进行提示，减少贷款损失。

⑵投资业务统一集中由总行营业部办理，债券投资通过全国银行间债券市场进行交易，总额控制在同期各项存款总量的**%以内。

⑶建立支付风险预案，由总行资金管理部门及时掌握辖内资金余缺情况，并负责对资金实行统一调剂，使各项业务正常开展。

2、实施财务和会计监督制度。

完善以资金、成本、利润等指标为主要内容的财务分析考核制度，保持资本金稳定，完善股本金管理制度，确保农村合作银行长期稳定发展。

按照风险评价及自身业务发展，**农村合作银行三年信贷资产风险控制目标如下（按五级分类）：

至2005年底，不良贷款率控制在**%以内，新增不良贷款占比控制在*%以内；2006年底，不良贷款率控制在*%以内，新增不良贷款占比控制在*%以内；2007年底，不良贷款率控制在*%以内，新增不良贷款占比控制在*%以内。㈤资本充足率三年规划

按商业银行资本充足率测算标准，2005年底资本充足率在*%以上，核心资本充足率*%以上；2006年底资本充足率在**%以上，核心资本充足率*%以上；2007年底资本充足率在 %以上，核心资本充足率%以上。资本充足率在三年内任何时点都达到商业银行资本充足率管理的要求，即资本充足率不低于*%，核心资本充足率不低于*%。

㈥专项准备提取方案。2005年，计提专项准备*000万元，核销不良贷款*000万元；2006年，计提专项准备*000万元，核销不良贷款*000万元；2007年，计提专项准备****万元，核销不良贷款*000万元。

四、转换经营机制 ㈠完善法人治理结构

经过今后三年的不断完善，在已建立的法人治理结构基础上，通过健全决策、执行和监督三大系统，确保权力机构、决策机构、执行机构和监督机构既相互分离、相互制衡，又充分发挥各自职能，把激发经营活力、加快发展与落实内控机制、防化风险有机结合起来。㈡提升经营管理水平

制订切实可行的学习教育规划，有计划有目标地培养一大批思想素质好、文化学历高、进取性强的年轻后备骨干。加强干部员工的岗位交流、岗位实习，提高干部员工学习的自觉性，增强干部员工的责任意识和敬业精神。切实加强内控管理制度的落实，努力提高干部员工的政策水平和防范风险的能力。通过三年的努力，全面提升干部员工的经营管理水平，促进**农村合作银行的安全、高效、稳健发展。㈢提高干部员工的素质

切实抓好干部员工教育培训，坚持学习教育与岗位培训相结合，脱产学习和业务自学相结合的原则，把员工的岗位培训当作重点来抓，抓住岗前培训、在岗培训和新知识、新技能培训三个环节，全面提高员工的业务素质和服务水平。鼓励员工参加各种学历考试，提高文化知识水平和理论素养。通过三年的努力，全面提高干部员工的思想素质、文化素质和业务素质，增强服务水平和管理能力。㈣完善信息披露机制 本行将遵守法律法规、国家统一的会计制度和中国银行业监督管理机构的有关规定，真实、准确、完整、规范地披露财务会计报告、各类风险管理、法人治理、重大事项等方面信息，并加强信息披露的管理，将信息披露形成报告，报送银行业监督管理机构审核，接受股东查阅，有效维护存款人和相关利益人的合法权益。