VIP风控手册——新昌精通案例[合集5篇]

第一篇：VIP风控手册——新昌精通案例

新昌精通案件分析

一、2013年2月19日，宁波公司与新昌县精通机械有限公司（以下简称“新昌精通”）签订钢材买卖合同，货款本金595193.8元。根据合同约定，新昌精通应于2013年3月22日前无条件付款，逾期付款方，逾期7天内的每日承担合同总金额千分之三的违约金，逾期超过7天的每日承担合同总金额百分之一的违约金，逾期超过30天的承担合同总金额百分之三十的违约金。

合同签订后，宁波公司交付了全部货物，但新昌精通出现逾期付款情况，分别于2013年4月10日向宁波公司支付货款人民币20万元，2013年4月12日支付15万元，2013年4月22日支付245193.8元，虽然本金已经付清，但已构成违约，我司提起仲裁追究对方违约金。

2013年8月29日——上海仲裁委员会作出（2013）沪仲案字第0612号裁决书，支持我司诉请，裁决新昌精通向宁波公司支付违约金37832.62元并承担仲裁费3482元，共计41314.62元。

2013年9月24日——向绍兴中院申请强制执行，并提供了新昌精通的基本户信息、以及对方法定代表人和总经理的手机号、对方的公司的经营住所地，通过调查得知新昌精通运营正常，所以通过提供以上线索给绍兴中院执行法官，试图让其去查封机器设备，执行到本案标的等额的财产。

2013年10月15日——绍兴中院向宁波公司送达《提供被执行人财产状况通知书》，以我司提供财产线索不足为由，拟终结执行。

2013年11月4日——之前在整理案卷材料时发现浙江新亚纺织机械有限公司（以下简称“新亚纺织”，该公司与新昌精通为关联公司）为新昌精通出具一份最高额担保函，遂向被告所在地新昌县人民法院澄潭法庭提起诉讼，起诉新亚纺织承担连带保证责任，同时电话告知该公司法定代表人吕亚魁，如不及时还款就通过诉讼方式处理此事；

次日前往绍兴中院，质问执行法官终结执行的真正原因，并要求其继续执行。面谈后得知，拟终结执行的真正原因是该法官觉得此案标的额太小，不愿意投入精力去执行，且地方保护色彩较为浓厚，一直宣称新昌精通的法定代表人是当地人大代表，在人大常委未允许的前提下无法采取任何强制措施。立即将此情况如实汇报给领导，请求指示。

2013年11月11日，向浙江省高院、绍兴中院书面信访，举报该法官不作为，申请其上级法院及领导督促其执行，信访后第二周收到浙江省高院电话回访，核实案件具体情况，次日接到本案执行法官电话，询问信访原因，要求其利用法院系统和公权力的优势继续强制执行，执行不到本案标的我司会继续信访，直到得到满意结果为止。

2014年1月17日,新昌县人民法院澄潭法庭作出的（2013）绍新澄商初字第130号判决书支持我司诉请，判令新亚纺织对41314.62元违约金承担连带保证责任。判决下达后立即准备强制执行申请材料，试图在新亚纺织执行到该笔违约金，此执行案件与绍兴中院的执行同时展开。

在此期间一直电话跟进绍兴中院的执行进度，每周打电话询问执行情况。由于该公司与宁波公司之间除了涉案合同之外，于2013年3月19日又签订了一笔欠款合同，货款本金534821.9元。且对方也存在逾期付款构成了违约，我司就该合同与本案所涉合同一同提起了诉讼且已立案，但该合同与本案合同的货款本金于开庭前均已全部还清，遂我司没缴纳该笔诉讼费，撤诉处理。由于在长达两个月的电话催款中吕亚魁一直没有拿出任何还款的诚意，告知其将要对已撤诉的案件重新起诉，让其债务翻倍。

2014年2月25日,将之前撤诉案件重新起诉，诉请对方返还56156元违约金。

2014年4月2日，绍兴中院执行法官称已查封对方磨床一台，需要进行价值评估，并发送《通知书》告知正在选择评估机构。2014年4月8日，告知我司评估机构已选定需缴纳评估费；

2014年5月21日,宝山法院作出（2014）宝民二（商）初字第582号判决，确认债权7500余元。

2014年5月27日，绍兴中院送达我司执行裁定书，裁定对新昌精通的磨床进行拍卖，但迟迟未把该磨床的信息上挂到法院网站及淘宝网站上进行拍卖。再次前往绍兴中院，当面与其沟通要求其尽快处理此事，否则继续信访，举报其不作为，但始终没有进展。

2014年6月3日，针对该执行法官的不作为，根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>执行程序若干问题的解释》第十一条之规定，准备再次信访，申请提级或者限期执行。并扩大信访范围及频率，同时向浙江省高院、绍兴市中院、绍兴市政法委提起信访，用中国邮政每周寄送一次信访函。

2014年6月11日，向以上单位寄送信访函，6月14日执行法官电话告知，此执行案件已转交另一位法官执行，并告知其联系方式。

2014年6月17日——再次书面信访，6月19日，执行法官要求我司核对执行标的金额，核实无异议后，要求新昌精通将该笔违约金打到法院账户，2014年6月25日——执行款到法院账户，遂要求法官打到我司指定账户，当日下午执行款45945元到账。

2014年6月26日，寄给执行法院感谢信。此案总结如下：

一、信访时要找准对象

将信件写好后邮寄给该执行法官所在法院的院长及其上一级法院、当地政法委，通过上级法院对下级法院的监督以及本级法院中领导对下级的监督给执行法官施压，让其改正态度对此案引起重视，积极主动的去执行，而不是不作为，损害我司合法利益。

二、内容要做到有法可依、有理有据

我司已将掌握的对方基本户信息以及对方公司住址、手机号码等全部财产线索提交给执行法官，即便根据以上财产线索暂时未查到钱，执行法官也不应该就此终结执行，而是应该利用法院的公权力的优势继续调查财产线索，或者根据申请人的申请，依法采取限制高消费、限制出境、限制人身自由等强制措施，去积极执行财产，而不应该采取不作为的方式来损害我司权益。在写信时，以时间的先后顺序行文，将以下内容体现在信中：

1、确认我司债权的法律文书、案号；

2、通过电话和网站查询到此案的执行案号；

3、该执行法官送达给我司的文书全称及内容、目的；

4、如执行期限超过六个月可以根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>执行程序若干问题的解释》第十一条之规定要求限期或者提级执行。

三、仔细阅卷，避免遗漏关键证据 要想把案子研究透，对于证据材料以及整个卷宗的阅读至少达到十遍以上，这是作为一个合格代理人的基本要求，也是夯实诉讼基本功的过程。自己在接手该案件后翻阅案卷时，找到一封新亚纺织出具给我司的最高额担保函，主要内容为：对于我司与新昌精通签订的买卖合同，新亚纺织在一定额度和期间内为其做担保，对于此笔债务承担无限连带保证责任。但是当时在提出仲裁申请时，申请书中并没有将新亚纺织列为被申请人，更没有将该份最高额担保函作为证据提交，遗漏了这个保证人。虽然后来自己对新亚纺织提起诉讼并且胜诉，但是时间已耗费了四个月左右，法院在强制执行时，该公司大部分资产已被查封，基本没有财产可供执行。

此次失误警醒我们，开庭前的准备工作一定要做足！当我们将证据材料整理好了之后并不代表万无一失，而是要不断的阅卷，自查自纠，确保己方证据在递交之前没有遗漏，让整个证据链条更加连贯完整。同时，对于证据中可能会被对方质问的问题，在心中也要有一个大概的预估，形成一份书面的材料，提前做好准备。有了充分的准备才会在庭审时充满自信、淡定自若。

阅卷的好处不仅仅局限于查缺补漏，由于在此过程中我们会对证据内容的反复阅读、分析，不停的在梳理案件的脉络，思路会愈加的清晰，在面对一些较为复杂的案件时，仔细的阅卷更是寻找到灵感的好方法。

四、任何事情都要经历一个过程，重要的是端正的态度、正确的工作方法和持之以恒的毅力。

（一）端正心态

本案从开始诉讼到违约金执行到账历经了九个月的时间，在此过程中难免有心态波动，但要及时告诫自己，决不放弃，坚持到底就是胜利！

（二）随时汇报，理清思路，坚决执行

在办案过程中遇到问题或者新情况要及时跟领导汇报，汇报时要做到实事求是、毫不隐瞒，以便领导全方面掌握信息并作出正确决断，在此基础上理清办案思路。本案中领导指示采取“两条腿走路”的策略，一方面信访执行法官催促其抓紧执行，在前几次信访收效不佳的情况下，立即将信访的范围扩大到省高院、当地政法委及执行法官所在法院的院长，同时加快频率每周信访一次。另一方面通过诉讼扩大债权，给新昌精通施压。对方始终坚持，四万余元的违约金过高，如果将违约金降至两万元就立即支付，随即向领导汇报，在得到“坚持主张四万余元，绝不让步”的指示后，将之前撤诉案件重新提起诉讼，同时坚持电话催款。

最终，通过以上努力，于2014年6月25日，执行到该笔违约金，共计45945元。并于次日寄给执行法官所在法院的院长感谢信，以示感谢。

第二篇：风控人员培训手册

老河口金小钱网络信息服务有限公司

——风控部培训手册

一．关于风控部

1.风险控制：是指风险管理者采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失。所以我们所要做的工作就是用自己专业的知识技能来控制风险的发生，尽量将风险控制到最低。

2.通俗地讲，我们要做到就是这样一些问题： 

客户基本情况是怎样的? 

客户有多少资产，是不是已经借过款，借了多少? 

抵押物情况如何，是否能满足其贷款金额? 

客户此次借款用来干什么？拿什么还钱？借款需求合理吗？如果投资工程，工程能否盈利?  如果借款给他们，有那些风险？ 

怎样防范风险？



通过前面的分析，你给决策层的建议性结论是要不要替他们融资? 二．风控人员考察内容

1、借款人基本情况：

 确定贷款客户的家庭现住址（注：应以实际看到为准，如**路与**路交叉口西*米**小区**楼*单元**室）。 抵押物情况（位置、面积、有无贷款、剩余价值等）。

 确定抵押物是否居住及家庭成员情况及家庭主要收入。 抵押物水、电、物业费是否正常缴费。 向周边邻居调查了解本人情况。

 向小区周边的房产中介确定房子的市值和最快变现价值。 了解贷款金额及期限及真正的贷款用途。

 还款来源是否明确（第一还款来源----包括本人的收入及公司盈利，第二还款来源----抵押物快速变现资金）。 是否有担保人（担保人情况：住址，工作，家庭等情况）。 是否有公司？如果有，公司情况（成立时间、注册资金、住址、主营业务、企业法人、法人与借款人关系）。 分析其公司产品的构成状况，重点分析产品存货及资产变现的能力，查看库存呆滞积压情况。如果是生产型企业，应有一定量的存货和半成品;如果是商贸型企业，存货应比较少。分析公司盈利情况，发展能力如何。

2、拍照内容

 抵押物所在小区大门、外立面、所在楼号全景、楼牌号、单元门、入户门、电梯、房子内景、煤气天然气  房产证、契证、身份证、结婚证等，如有其他需要根据实际情况作出相应调整。

 公司营业执照，公司、厂区位置等

3、分析项目可能存在的风险  所借资金是否用于正当合法用途

 抵押物价值是否满足其剩余价值，快速变现能力如何  第一还款来源是否明确，是否存在不确定性；第二还款来源是否有其他债务上的风险。

三．风控人员考察客户流程表

 项目接洽人员向我们告知需要考察的客户，并向我们提供客户借款申请表及客户基础资料，风控部初步了解需考察的客户及基本情况。

 风控部给客户打电话，询问抵押物位置，并通知客户我们的考察时间，准备相机，查好路线，然后出发。

 考察抵押物、现住址、公司所在地、工厂所在地、担保人住址，除担保人外均需用拍照。

 回到公司后，向公司相关领导报告此项目情况，需实事求是地说明。如果风险需说明风险点；如有挽回余地，提出可行性建议。 把客户相关照片传到风控电脑专用文件夹，并登记客户情况，写调查报告，交予公司领导过目，最后交由风控委员会表决。四．风控人员调查制度

1.严禁接受客户的任何礼券、现金、礼品等形式物品，对于所办事项不得收受任何馈赠或向往来行号挪借财物。2.注意本身品德修养，切戒不良嗜好。3.严禁接受客户款待。

4.对所担负的工作争取时效、不拖延、不积压。

5.服从上级指挥，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述。

6.遵守公司一切规章及工作守则，尽忠职守，保守业务上的秘密。

7.保持公司信誉，不作任何有损公司信誉的行为。 8.不私自经营与公司业务有关的商业或兼任公司以外的职业。9.待人接物要态度谦和，以争取同仁及顾客的合作。10.除办理本公司业务外，不得对外擅用本公司名义。

11.对顾客委办事项应力求周到机敏处理，不得草率敷衍或任意搁置不办。

12.有在业务上不明白的地方，不要给于客户肯定的回答，可以咨询经理以后在做回答。

13.要以公司利益出发，在不违反原则的情况下，遇到特殊情况要学会变通应对。

14.风控人员在进行工作时一律实行AB角制，以免随后给双方造成不必要的麻烦。

15.在公司时桌面、抽屉应注意保持整洁干净。

注：以上制度如有违犯，第一次作出警告处理，再有违犯者将在次日晨会上进行通报批评，严重者将上报公司上级领导严肃处理。

第三篇：VIP管理标准化手册

卡丹路高级商务休闲男装

VIP管理及会员细则

制(修)订：

审

核：

制定部门：

核

准：

一、目的

1、为了更好的服务客户，加强与VI P会员的互动沟通，提升VIP会员的品牌忠诚度。

2、将全国VIP客户数据进一步升级、完备，形成完整的VIP数据库管理系统。

3、开拓及维护潜在的客户群，提高品牌知名度。

二、实施范围

营运部VIP管理人员及终端店铺店员。

1、营运部职责：

1）完成VIP会员资料的收集，系统完善后归档，VIP会员相关服务权益的管理工作，VIP会员市场营销活动的落实推进及后期监管工作。

2）在预算范围内，保证全年VIP活动的策划、组织与开展，完成VIP招募任务，并做好VIP的日常维护工作。（VIP积分礼品开发、积分兑换工作； VIP生日礼品的发放与管理； VIP杂志的寄送；VIP意见及建议、消费记录的总结分析；重点VIP客户的回访及拜访工作。）3）开发VIP卡的附属价值及合作伙伴。

2、终端店铺职责 1）在顾客购买产品时进行会员制的推介； 2）指导VIP客户填写相关资料，要求准确无误；

3）熟记每一位VIP的姓名，了解VIP的特征喜好，细心周到地为其解决问题； 4）收集、反馈VIP的意见与建议，妥善处理好VIP的投诉；

三、VIP卡申办条件及及程序

1、申办条件: 1）金卡：凡在卡丹路高级商务休闲男装专卖店/ 专柜单次消费满2880元或累计消费5000元，即可申请成为卡丹路高级商务休闲男装VIP俱乐部金卡会员，申领VIP金卡。

2）钻石卡：凡在卡丹路高级商务休闲男装专卖店/ 专柜单次消费满3880元或累计消费8000元即可申请咖达诺高级商务男装VIP俱乐部钻石卡会员，申领VIP钻石卡。

3）卡丹路VIP卡一切条款仅于中国大陆地区卡丹路高级商务休闲男装专卖店/ 专柜生效。

2、申办程序：

1)顾客消费达到以上申办条件时，由专店指导顾客填写《卡丹路VIP会员申请表》，确认无误后将申请表交客户中心审核办理，VIP卡办理后直接邮寄给顾客。

2)顾客姓名、联系电话、通讯地址为必填项，资料准确无误方可办理。3)顾客消费记录必须由顾客及导购员签字确认方可办理。

3、卡丹路VIP会员申请表：（见下页）

四、VIP的权益

1、金卡

1)正价货品享受8.5折优惠；（低于8.5折货品除外，但享有积分）2)持卡人生日当天购买正价货品可享受两件以下货品6.5折优惠并享受双倍积分； 3)提供促销、面料知识、流行趋势等信息服务； 4)免费获赠俱乐部会员专刊；

5)享受产品整烫、修改服务（技术许可范围内）； 6)有机会参加俱乐部组织的各项活动。

2、钻石卡

1)正价货品享受7.5折优惠；（低于7.5折货品除外，但享有积分）2)持卡人生日当天购买正价货品可享受两件以下货品6折优惠并享受双倍积分，并获赠精美礼品一份；

3)提供促销、面料知识、流行趋势等信息服务； 4)免费获赠俱乐部会员专刊；

5)享受产品整烫、修改服务（技术许可范围内）； 6)免费收取量身订制服务费用； 7)有机会参加俱乐部组织的各项活动。

五、积分兑换

1、积分原则

1）积分计划仅限购买正价货品，贵宾购买特价货品不计入积分。

2）一次购物满1元积1分，不足一元不予计算。促销活动期间停止积分（以赠送积分、倍数积分等主题的促销活动除外）

3）消费积分礼品兑换：当消费产生的积分，达到兑换标准的条件下可直接兑换相应礼品，当次消费产生的积分仅限在七个工作日后的下次消费时才能兑换。4）积分可用作兑换各阶段的卡丹路礼品，礼品一经兑换，相应积分即被扣除。

2、积分礼品兑换规则

1）积分礼品兑换仅限于本人，不同积分拥有者不得合并积分使用。2）积分礼品兑换是卡丹路公司惠顾和答谢客户的一个活动，所以，兑换单落实后就不再撤销，无质量问题不接受退换。

3）在签收礼品时请当场检查礼品的完好性，若存在质量缺损可拒绝签收，一旦签收本司不承担因邮寄缺损的责任。

4）礼品若存在质量问题，请在收到礼品的 7天内致电，退回时，请务必保留原包装、内附说明书及相关文件，过期恕不予受理。

3、积分兑换礼品

1）积分10000分 兑换礼品 移动电源 一台 2)30000分 兑换礼品 品牌旅行箱 一个 3)50000分 兑换礼品 品牌手表 一只 4)80000分 兑换礼品 苹果 IPAD一台 5)100000分 兑换礼品 苹果IPHONE5一台

六、VIP卡使用规则

1、为了确保您享有卡丹路会员的一切权益和服务，请完整准确填写个人资料，如遇变更，请务必及时通知您的原申请专柜。

2、VIP一人一卡，VIP资格只供持卡人所有，不得转让；

3、购买时，须携带出示VIP卡，或顾客姓名及联系电话；

4、VIP的地址、电话等资料变更，应及时通知客户中心，否则因变更而产生的后果公司将不承担责任。

5、如遇遗失或被盗，请及时向本公司挂失并填写相关报失表格。本公司将注销原报失卡号，并向持卡人发放新卡。

第四篇：临时VIP会员手册(精)专题

手册内容

和悦会--中信城市广场斥巨资打造的VIP俱乐部，位于广场四楼406G。为尊贵的您提供一个购物休闲、私人聚会、商务洽谈的顶级私密空间。会所总面积300平方米，由国际名师设计，欧式装修风格，纯手工定制的家私，提供专门的化妆间及其他专属空间，在这里您能尽享其尊贵、典雅和舒适。同时本会所不定期邀请您参加各类新品发布，高端聚会，时尚沙龙等活动！我们的宗旨是让这个城市的精英们聚在一起，感受悠闲、感受雅趣，享受属于自己的生活 和悦会开放时间：每日14：00——21：00（暂定）和悦会服务：

1.商务洽谈：欧式装修、手工定制家私、笔记本电脑无线上网、畅销书籍杂志、凭卡进入的私密空间，完美打造商务洽谈氛围；

2.购物驿站：专用化妆间、试衣间，咖啡、点心等下午茶，在您购物之余为您提供最贴心细致服务；

3.会员沙龙活动：看电影、品红酒、时尚讲座……邀您体验多彩缤纷沙龙活动。中信城市广场VIP俱乐部和悦会推出的VIP卡是提供给优质顾客使用的贵宾卡，顾客在办理时敬请仔细阅读本使用手册。VIP卡一经发出，即表示持卡人享有手册规定的权利并同意遵守相关条款。入会标准：

当天消费2万以上或三个月累积消费5万以上。

1、办理流程：

1）符合VIP办理资格者，出示身份证件于中信城市广场4楼和悦会办理； 2）按要求完整填写VIP卡申请表；

3）在VIP卡发放登记表上签名确认签收； 4）领取VIP卡及《VIP卡客户使用说明》。

2、临时VIP卡顾客权益： 1）入会即送电影票两张。2）新南国影城观影优惠： ✓ 凭卡可在”和悦会”俱乐部42元购买新南国影城观影礼券,有效期

内持该券在新南国影城售票处换取电脑票后即可入场观影;✓ 凭卡在影城内音像城购买影音制品，可享受8.5折优惠； ✓ 凭卡可在影城会员购票专窗享受快捷购票尊贵服务;✓ 持礼券观看3D影片、特殊限价影片及在情人节（2月14日）、圣诞

节（12月24/25日）期间使用，需按影城相关票价规定补足票款； ✓ 观影礼券每卡每天限购6张。

3）凭卡免费获赠停车票：

凭卡每日免费获赠停车票一张；凭当日消费小票每消费100元可多兑换1张，每天每卡兑换停车票最多不超过五张，停车票限当天有效。

4）消费满20元即可积1分，积分在服务台或VIP室办理，每年开展积分兑换礼品活动（活动时间及内容另行通知）。

5）凭卡进入和悦会俱乐部免费享用下午茶及其他服务。6）凭卡免费参加和悦会自主举办缤纷沙龙活动。7）第一时间收到商场新品上市及折扣信息。

8）免费享受中信城市广场《四季》杂志邮寄到家服务。9）凭卡享受场内以下餐饮商家折扣。

3、VIP顾客义务：

1）享受折扣优惠及积分时请出示VIP卡，并在销售小票空白处签名确认；对于未能出示VIP卡，而又无法提供身份证号码或手机号码进行 查询的顾客，为保障顾客权益，工作人员有权予以拒绝；

2）请妥善保存VIP卡，如VIP卡遗失，应立即通知和悦会进行挂失，经核实后10个工作日内可补办卡；

3）VIP卡仅限本人使用，不得转借他人。注意事项：

1）消费积分情况可在“和悦会”俱乐部查询；

2）持卡顾客在一年内没有消费记录的，此卡服务功能将自动冻结；

3）欢迎参加“和悦会”的各项VIP活动，您提出的各种合理化宝贵建议，我们都会认真对待，以求更好为您服务。4）VIP会员热线：0755-25988008

4、资料保密：

1）VIP顾客有义务提供个人基本资料，我们将凭此资料作为为您提供专属服务的凭证，所有顾客资料都将被视为机密由中信城市广场客户服务部专门管理；

2）所有VIP资料不会被用作其他商业用途，VIP顾客收到的以中信城市广场名义发出的信函，短信，或电话通知，只会由本公司客户服务部发出；

3）如个人资料发生变更，VIP顾客请及时通知本公司客户服务部，以保证VIP会员权益。

（注：中信城市广场保留修改此手册的权利，如有任何争议，中信城市广场拥有最终解释权。）

第五篇：风控手册(定版)

风 险 控 制 手 册

（内部资料 严禁泄露）

目 录

前 言...................................................................................1 第一章 借款申请...........................................................................2 1.自然人申请..........................................................................2 2.接待申请咨询........................................................................2 3.信贷员和客户面谈时的注意点..........................................................3 第二章 受理借款申请及调查分析方法.........................................................3 1.受理借款项目........................................................................3 2.财务分析............................................................................4 3.非财务分析.........................................................................4 4.贷前调查实用网站....................................................................5 第三章 贷前调查...........................................................................8 1.借款项目现场调查....................................................................8 2.经营项目调查........................................................................8 3.借款用途调查........................................................................8 4.反担保措施调查......................................................................9 5.还款来源调查........................................................................9 6.风险分析及应对措施..................................................................9 7.调查的方法及要点....................................................................9 第四章 借款审查及调查报告的撰写..........................................................11 1.审查借款用途.......................................................................11 2.审查企业财务报表的真伪.............................................................11 3.审查抵(质）押物的情况..............................................................12 4.审查借款人的信用品行情况...........................................................12 5.突出审查借款风险控制点.............................................................12 6.调查报告的撰写.....................................................................12 第五章 借款审批和资料整理移交............................................................14 第六章 签订合同..........................................................................14 1.签字与盖章方面......................................................................14 2.合同副本的法律效力方面..............................................................14 3.协议生效方面........................................................................14 第七章 办理抵(质）押流程.................................................................14 1.抵押借款操作流程....................................................................15 2.质押借款操作流程....................................................................17 3.相关物品抵（质）押事项..............................................................19 第八章 贷后管理..........................................................................22 1.加强贷后检查.......................................................................22 2.加强对不良借款的管理...............................................................22 3.定期检查与随机抽查相结合...........................................................23 4.对借款人的贷后监控.................................................................23 5.借款的催收.........................................................................26 6.完善档案管理制度...................................................................28 7.贷后跟踪调查要点...................................................................28 第九章 借款追偿..........................................................................29 1.追偿中需关注的问题.................................................................29 2.借后管理追偿的手段.................................................................30 3.借款到期的处理.....................................................................30 第十章 常见风险及控制措施................................................................32 1.常见风险............................................................................32 2.风险控制措施........................................................................39 第十一章 法律风险控制....................................................................43 1.逾期还款违约金（或利息）的数额如何确定..............................................43 2.借款合同未约定归还顺序时，是先归还利息还是先归还本金................................43 3.房产作为民间借贷的的抵押物时的注意点................................................44 4.担保方式的法律风险.................................................................44 5.如何防范民间借贷风险...............................................................44 6.哪些股权可以在工商行政管理机关办理股权出质登记.....................................44 7.股权出质登记事项有哪些..............................................................45 8.股权出质登记共分为几种，分别应当由谁提出，应提供哪些材料............................45 9.登记机关对股权出质登记申请不予登记的情形有哪些......................................46 10.公告催收面临的法律风险.............................................................46 11.防范公告催收的法律风险的建议.......................................................46 12.诉讼时效的概念.....................................................................47 附《诉讼时效的相关法律知识》..........................................................48

前 言

为规范我公司信贷管理行为，合理有效运营资金，防范信贷风险，便于公司员工全面了解风险管理框架内容，掌握风险管理的理念和思路，现特编写本风险控制手册（试用版）。将通过完善和实施风险管理体系，形成企业辨识风险、监测风险、控制风险的长效机制；通过全面风险管理体系的有效运转，优化风险组合，提升管理水平，避免和减少损失，保障公司持续健康发展。因此全体员工通过学习和应用本风险控制手册，认真执行手册中的有关规定，以达到企业资金风险控制目的。手册中的有关内容需要根据公司发展战略和外部环境的变化定期进行更新和调整。本风险控制手册（试用版）在运行中有不妥之处，敬请各位同仁多提宝贵意见，以便我们及时修正。

由于财务信息的滞后性，人为的可操作性，这样必须与非财务信息相结合才能对客户质量做出最客观的借款与否的决策判断。

非财务信息是指那些不以货币为计量单位，不一定与个人财务状况相关，但与企业生产经营活动密切联系的各种因素。非财务因素对企业的生存与发展有着巨大而深远的影响，其重要作用正越来越受到经营者、债权人和投资者等企业利益相关者的高度关注。

1）判断借款人的还款能力：事实上，借款人经营状况受其行业风险、经营风险、管理水平等各种因素的影响和作用，是处于不断变化之中的，所以对于非财务信息进行定性分析是不可或缺的。这样综合分析也有助于增强定量分析预测的可靠性，对借款人的还款能力做出更加全面、客观的预测和动态评估。

2）判断借款人的信用：在实际中，有些不良借款的形成并不是因为借款人没有还款能力和还款意愿，而是借款人“有钱不还”，或者是银行及其他小额借款公司、民间借款等机构缺乏对借款人的严格监督和催收，有的甚至是超过了诉讼时效在法律上已经失去了对借款的所有权。所以，做出借款决策时，既要关注借款人的还款能力，也要分析借款人的还款意愿。

3）洞悉市场、拓展业务：要掌握这些信息从客观上要求业务人员必须深入市场，熟练掌握和灵活利用各种企业非财务信息获取渠道，善于在借款调查中收集和甄别借款申请人的信息。通过对非财务因素的收集、检测、分析和利用等，我公司能逐步建立完善的借款管理信息系统。

非财务信息分析方法：

1）现场调查：深入企业内部，盘核固定资产、生产设备，了解企业生产状态。

2）约谈：与公司主要管理者交谈，通过谈话了解企业状况，浅入掌握管理人的办事风格。

3）第三方验证：通过第三方单位或个人（包括主管部门、工商、税务、人民银行、交易对象、会计师事务所、客户在职及离职员工、其他知情人等）及原有借款档案资料、互联网等，了解并验证通过实地察看和与客户交谈中所掌握到的信息情况，去伪存真，尽量弄清或接近事实真相。

4）记录在案：对了解到的新情况及时记录分析，发现问题、提出问题、解决问题。4.贷前调查实用网站

1）主体信息查询（针对借款人的经营者）A.国家工商总局“全国企业信用信息公示系统” 网址：http://gsxt.saic.gov.cn/ 2014年3月1日正式运行，目前已经能查询全部范围内任一家企业的工商登记基本信息，具体包括公司注册号、法定代表人、类型、注册资本、成立日期、住所地、营业期限、经营范围、登记机关、经营状态、投资人信息、公司主要备案的高管人员名单、分支机构、清算信息、行政处罚信息等。目前企业公示信息尚未开放查询。

B.各省、市级工商局网站

这些地方性的网站在国家工商总局“全国企业信用信息公示系统”未上线之前，曾发挥巨大的查询作用，这些网站以前提供过信息公示系统所查询的主要信息，如果有关信息在国家级的网站上查不到，也可在地方性网站查一查。

C.各省、市级信用网

这些网站是地方性主导的，以一般企业信用体系建设推进为主，如浙江企业信用网http://www.xiexiebang.com/该网可以查询全国范围内所有领取有组织机构代码证的信息，显示与实体组织机构代码证完全一致。

2）根据实地考察预先估测借款项目资金缺口情况，再结合借款人提供的资料，详细分析其借款金额的合理性。对借款企业及其担保人单位，应查阅其资产负债表、损益表等帐表，对借款企业的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析。

3）结合项目运营情况分析借款用途是否违反相关法律、政策，是否超越其经营项目。4）如涉及商品交易，应查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。4.反担保措施调查

1）反担保方式调查重点是反担保人的资格、担保意愿、担保动机、与申请人的关系、担保（代偿）能力及抵（质）押品的变现能力等情况（需要向担保人收集与核实的资料基本与对申请人要求的资料相同）。

2）对担保人的主体资格与担保能力的调查，同时须符合《担保法》及司法解释相关规定。

3）对抵（质）押方式的反担保调查，包括抵（质）押行为的合法、合规性；抵押人或出质人对抵（质）押品权利的完整性、合法性；抵（质）押品价值与变现能力情况；抵（质）押登记、预期市场及拍卖等法律环境；抵（质）押品的名称、数量、质量、地址、权属证明、价值评估文件以及抵（质）押率等情况。

5.还款来源调查

1）借款人自有资金及可支配资产；

2）借款人经营的与本次借款项目无关的经济活动的收益； 3）与本次借款项目相关的合同中的预期收益；

4）借款人提供的抵押物、质押物变现后的价值，及保证人代为偿还的资金。6.风险分析及应对措施 1）借款人的自身风险

结合征信记录及他人的叙述了解借款人的品质、性格特点，推断其是否有还款意愿。2）借款项目的风险

着重调查借款项目的合法性、合规性、可行性、前景性等。3）还款来源的风险

着重落实第1）及第2）还款来源，涉及本次借款项目的还款来源要谨慎分析，预先掌握还款期间可能会发生的危机借款资金安全的风险。

4）借款人所提供的反担保可能存在的风险

因抵质押物会随着时间的推移或因保管不善而价值不断减少，因此必须了解借款人提供的抵质押物的管理的难易程度，以及是否存在贬值风险。合理评估抵质押物价值及抵押率，不能脱离市场实际价格，抵押率一般不能超过抵质押物价值的70%。

7.调查的方法及要点

1）对企业实地调查，首先应认真听取企业主要负责人的介绍，要求负责人主要介绍企业概况、资产负债状况、生产经营状况等。调查人员应认真做好笔记，从而初步了解该企业基本情况以及主要负责人的性格、语言表达能力、管理水平、专业知识、融资能力、诚实守信等情况。

2）其次是听取企业职工的意见，主要了解职工对企业及主要负责人的印象评价、了解企业是否正常生产，了解职工工资状况是否准时发放，职工社会保险是否到位等，从而掌握职工的精神状况和对企业的信心。此方法可以采用边看边问边听的办法。

F.仓库原材料和生产成品是否堆放有序，挂牌明示； G.人员定额是否合理，有无人浮于事现象。

第四章 借款审查及调查报告

1.审查借款用途

借款用途关系到借款的合法性、还款期限和还款能力。借款用途用于非法经营，如用于贩毒、购买枪支弹药、赌博等，这类借款将存在法律风险，其借贷关系不予保护。

借款用途用于项目投资的，要注重该企业的还款能力，要论证其项目的可行性、项目资金筹措计划、项目周期、项目效益等。如该企业以流动资金借款方式借款，而实际用于项目投资，要特别注意该企业在项目未产生效益前，还款来源有没有保证。因流动资金还款期限较短，企业没有足够的还款来源，将存在按期还款的风险。

目前，需要注意的是借款用途用于炒股、炒期货等，这类借款将存在很大风险。2.审查企业财务报表的真伪

企业财务状况的真实性将直接关系到对该企业的评级和还款能力的测算。因此，对企业财务报表的审核将是调查人员重中之重的一项工作。调查人员应通过审查重新认定一份较为真实的财务报表。

1）查企业的流动资产有无虚增现象。首先要查数额占比较大的科目。一般应重点查核应收帐款明细，看有无呆滞帐款；查存货的真实性，对企业的原辅材料、成品、半制品可进行实地查看估算。

2）查企业的负债情况。主要查欠哪些银行及企业、个人的债务和还款方式；查应付帐款的明细；查应付工资以便了解该企业的职工工资是否及时发放。

另值得注意的是有些企业个人借款不入帐，而形成隐形负债，调查人员应通过一些方式掌握这方面的情况。

3）查企业固定资产的真实情况。主要是查固定资产的折旧是否按期足额的提取；查有无虚存或未进账的固定资产；查在建工程是否真实；查企业固定资产抵质押担保情况等。

4）查企业实际销售情况。

企业销售额度的大小，是我们掌握借款担保额度的一个依据，因此这也是调查的一个重点。有些企业在报税营业额之外直接发生现金销售而又未及时入账，如何考证这部分销售额，可以从以下几个方面综合考虑：

A.从银行往来对账单中查实经营性现金流入量大于报税营业额可视同销售收入； B.企业的销售业务收入账； C.会计现金账；

D.保管员呈报的“进、销、存”报表，必要时查证保管员的产品出库单； E.查看产品销售合同及执行情况以作参考。

F.从单位产品用电单耗查看电费发票，从而初步计算出可生产的产品价值。5）查企业的盈利情况。

企业通过盈利，才能不断壮大自身的实有资本。盈利越多，偿还债务的能力就越强。所以说对企业盈利能力的考证尤为重要，可以从以下几个方面来掌握。

A.掌握了解同行业的一般利润率；

B.从企业真正账册科目“本年利润”和“未分配利润”中确认；

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第五章 借款审批和资料整理移交

借款人审批包括审批人审批和签批人签批两个程序，审批人对借款资料和进行审阅，检查对借款风险进行评估，签署审查意见，并提交审贷委员会审议，通过后再提交签批人（董事长）。签批人在审阅有关的资料、审批人审批的意见及审贷委员会的意见后，根据借款风险情况及市场信用情况决定借款最终是否发放，并签署最终签批意见。签批人签批借款后，将办理具体借贷业务的审批意见及时形成资料移交调查人员办理借款发放和整理立卷后移交综合部，被否决的借款资料由调查人员退还申请人。

第六章 签订合同

1.签字与盖章方面

1）主合同应由借款企业的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章。2）保证合同应由保证人的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章。

3）抵押、质押合同应由抵押人、质押人的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章，同时要将抵押物、质押物权证正本或抵质押物移交我公司。

4）办理合同签署，加盖相应的公章以及骑缝章，注意公章与落款名称的一致性。2.合同副本的法律效力方面

在合同签署过程中，原则上通常需要签署正本一式两份及副本若干。公司业务人员应了解，合同副本与合同的复印件不同，合同复印件没有法律效力，但合同副本与正本的要求是一样的，都要求借贷双方签字并盖公章，并且与正本的法律效力相同。由于合同副本只是由协议规定而产生的，与正本的法律地位是一样的，只不过是因借款的实际需要，持有留存对象不同，一旦提起诉讼，副本视同正本，具备同样的法律效力，因此，副本合同也应妥善保管。

3.协议生效方面

通常情况下，借款协议在签字盖章后即可生效。但对于某些设定生效条件的借款协议，公司业务人员应明确：只有借款协议规定的所有生效条件得到满足后，借款协议才能正式生效。

▲注意事项

合同需个人签署的，原则上必须是保证人或者权利人本人亲笔签署，特殊情况下需要代签的，应出具合法有效的授权公证书；需要公司签署的，原则上必须是法定代表人签署，特殊情况出具有效的授权可以授权给他人签署。

同必须面签，遵守面签的制度要求【并拍照录像存证】

第七章 办理抵(质）押流程

1.抵押借款操作流程 1）抵押物的范围

A.抵押人所有的房屋产权证。

B.抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。C.抵押人购买的预售房屋。D.抵押人所有的国有土地使用权。

E.抵押人所有的机器设备、交通工具和其他财产。

4）抵押担保的调查评审

A.应综合考虑借款人的资信状况、偿债能力、借款期限、借款风险度，抵押物所处位置、使用年限、折旧程度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时可能发生的价格变动、变现费税等因素，根据抵押物的不同种类确定合理的抵押率。

①.个人房产及国有土地使用权证(出让方式)的抵押率不得超过80%(参考房产评估机构评估书和实际购房价款，以我公司内部评估为准，下同)。

②.个人房产及国有土地使用权证(划拨方式)的抵押率不得超过50%。③.个人房产及集体土地使用权证的抵押率不得超过50%。④.厂房及国有土地使用权证(出让方式)的抵押率不得超过70%。⑤.厂房及国有土地使用权证(划拨方式)的抵押率不得超过50%。⑥.以在建工程作抵押，抵押率不得超过70%;⑦.车辆等交通运输工具的抵押率不得超过50%;⑧.机器设备及其他动产的抵押率不得超过50%。B.特别支持措施

①.对于我公司经营初期的大户及黄金客户，信用好，还款及时的，以个人房产证及出让方式的国有土地使用权抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司内部认证的房地产评估机构出具的现场评估报告书为基价。

②.经我公司评定为信用等级在A+级以上的微小企业，以厂房及出让方式的国有土地使用权证抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司内部认证的房地产评估机构出具的现场评估报告书为基价。

③.协议作价。①和②款中的客户经过一段时间的运作，其生产经营状况和信用记录状况皆良好的，也可采用协议作价的办法来确定抵押价值，其抵押率也可以上浮至90%。

C.应对抵押人的主体资格、意见表示、授权情况，抵押物的权属、清单等相关文件和手续进行审查，确定其真实性，完整性、合法性和有效性。

5）抵押物的登记

抵押物要以有关部门办理抵押登记才有效，业务人员应与抵押人一同前往有关部门办理抵押登记，并亲自拿回产权证和抵押登记证明书。

A.房地产抵押登记机关为市、区、县房管局和市、区、县国土资源局。B.在建工程抵押登记机关为市国土资源局和县规划建设局。C.车辆抵押登记机关为市交通局车管所。D.设备和其他动产抵押登记机关为区工商局。E.进口设备和货物抵押登记机关为主管海关。

F.位于农村的个人私有房产抵押登记为公证处(办理抵押公证)。6）抵押物的保管

房地产产权证书封包后，填写交接清单并加盖双人私章(业务人员和保管人员)交综合部入库保管，并登记抵押物保管登记薄。抵押物由抵押人占管的，贷后检查岗应定期检查抵押物的使用、管理和变化情况。贷后检查抵押人及抵押物的主要内容：

A.抵押人涉及重大经济纠纷，经营范围与注册资本变更，股权变动。

D.以仓单质押的，应有仓单或仓单持有凭证以及证明仓单开具人的合法主体资格和仓单项下货物的品名、数量、入库检验、保管期限等事项的书面文件。

E.以提单质押的，应有提单或提单项下货物的原始产地证、买卖合同、付款凭证、运输单据、质量和重量检验证明、商业发票、保险单等资料和证明文件。

F.以一般企业股权质押的，应有企业章程和该公司董事会及其他股东同意出质投资者将其股权质押的书面决议。G.以商标专用权质押的，应有商标注册证及出质前该商标专用权的许可使用情况证明文件。

H.以专利权中的财产权质押的，应有专利权的有效证明、出质前该专利权的实施及许可使用情况证明文件。I.以著作权中的财产权质押的，应有作品权利证明、出质前著作权的授权使用情况证明文件。4）质押担保的调查评审

A.应综合考虑借款人的资信状况、偿债能力、贷款期限、贷款风险度、出质动产所处位置、使用年限、折旧程度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时的价格变动、变现税费等因素，根据质物的不同种类确定合理的质押率，并据此与出质人签定质押合同。原则上一般动产的质押率不超过评估价的50%。

B.应当综合考虑质押权利的易变现性、发行单位的信用等级以及市场价格、商业风险、相关费用等因素，确定合理的权利质押率，并据此与质押人签订合同。原则上：

①.人民币存款单的质押率不超过存款银行确认数的90%，而办理银行承兑汇票，其质押率可达100%。②.国家债券的质押率不超过90%。③.金融债券的质押率不超过80%。

④.银行本票和承兑汇票的质押率不超过90%。

⑤.非上市股份有限公司股份、有限责任公司股份的股权质押率不超过评估价值的50%。⑥.仓单、提单的质押率不超过其项下货物总金额的70%。⑦.人寿保险单的质押率不超过出质时保单现金价值的90%。C.应当安排双人对质押担保进行调查评审和核押工作。5）质押登记

A.质押登记手续办妥日期不得迟于质押贷款的实际发放日期。

B.以非上市股份有限公司和有限责任公司的股份质押的，应在5日内将股份出质记载于股东名册，可申请公证机关公证。C.以商标专用权、专利权中财产权、著作权中的财产权质押的，其登记机关为国家工商局的商标局、中国专利局和国家版权局。

6）质押担保的管理

A.动产质押合同项下质物的权属证书、发票、保险单证及其他相关资料正本经确认后，填写移交清单并签字盖章后交综合部入库保管。

B.以汇票、本票、记名股票、企业债券出质的，还应当要求出质人在出质权利凭证上记载“质押”字样并签章。C.在质押合同有效期内，应按贷后检查间隔期定期检查质物的管理和变化情况，并督促出质人按约定履行各项义务。D.质押借款的贷后检查主要内容同抵押借款的检查内容。7）抵（质）押权的实现

的房地产；自建房、集资房）、汽车、股票和债券、银行存款、企业存款、企业股权、其他资产。

D.注意事项：

①.保证人已婚的，其配偶须一并签署保证合同（拍照存证）。

②.财产清单中的财产有共有人的，须提供共有人的资料及共有该项财产的证明。③.保证人不能亲自签署合同的，须提供经公证的授权，由代理人签署。

④.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的抵质押物，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置抵质押物，提前变现，避免借款企业到时不配合。

4）企业保证

A.保证企业类型：与借款人或与借款企业、借款企业的股东、主要经营者有关联的企业；经营业绩良好、符合保证条件的企业。

B.查验重点：保证企业与借款人或借款企业的关联性（包括企业之间和股东之间），保证企业的基本条件等。C.注意事项：

①.保证须得到保证企业董事（股东）会的同意并出具董事（股东）会决议。

②.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的抵质押物，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置抵质押物，提前变现，避免借款企业到时不配合。

5）股权质押

A.质押股权的范围：借款人或借款企业主要股东或全部股东的股权；有特许经营权企业的股权；业绩较好的上市公司的股权。

B.查验重点：核对企业注资和股东投资的真实性；查验企业资产状况；查验企业有无负债情况。C.注意事项：

①.股权质押须提供董事会（股东）决议；

②.除签署质押合同外，还须签署股东名册及声明，并将股东名册及声明存放本公司同时拍照存证； ③.须提供质押股东的身份资料（包括个人和企业）； ④.一般情况下，股权质押不作为主要的反担保措施。

⑤.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的股权，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置股权，提前变现，避免借款企业到时不配合。

6）退税款质押及账号监管

A.退税款适用范围：借款企业经市级以上外经贸主管部门或税务局核定的出口应退未退税款。B.查验重点：了解企业历史退税情况；核定企业提供的出口应退未退税款额的真实性。

C.退税款质押及账户监管操作程序：企业提供出口应退未退税款凭证、签订合同及监管协议书、办理质押及账户监管手续、企业提交出口退税登记手册放我公司保管并拍照存证。

D.注意事项：

①.企业退税账户应开在借款业务的银行，以便监管，该账户必须是唯一的出口退税账户；

②.退税账户应实行我公司与借款企业双印鉴管理，账户中款项的划出须借款企业提出申请，我公司出具书面同意函并

④.汽车质押不作为主要的反担保措施。

⑤.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的汽车，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置汽车，提前变现，避免借款企业到时不配合。

10）应收款质押及账户监管

A.质押的应收款范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为较有资信的大企业。B.不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；没有合同的应收款。C.查验重点：应收款合同；借款企业应收款回收情况。

D.应收款质押及账户监管操作程序：核定应收款金额及付款人名单、收齐付款人同意将应收款付指定账户的函（必须）、签订账户监管协议书（必须）、签订《应收账款质押登记协议》、在中国人民银行征信中心的“应收账款质押登记公示系统”中登记。（拍照存证）

E.注意事项：

①.应确定监管账户为应收款的唯一回款账户； ②.应收款质押不作为主要的反担保措施。

③.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的应收款，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置应收款，提前变现，避免借款企业到时不配合。

第八章 贷后管理

1.加强贷后检查

借款发放后，我公司应定期或不定期对借款人及企业执行借款合同情况、资信情况、收入情况、抵（质）押物现状及担保人情况进行跟踪调查和检查，防止借款风险的发生。调查人员应根据贷后检查情况，进行综合分析，提出解决问题的建议，并以书面形式报主管领导。

2.加强对不良借款的管理

要制订和落实清收不良借款责任制，要求调查人员定期上报借款企业未还借款的余额和明细情况，以便督促调查人员加强不良借款的催收。为有效控制借款不良率，可视情况加强催收力度、人员调整和时间周期及方法等。

1）不良借款的清收形式

A.不良借款的清收形式有收回、转化、保全和以资抵债等。不良借款收回是指不良借款本金和利息以货币资金收回，包括：

①.以现金、银行存款收回不良借款本息；

②.票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良借款本息；

③.抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入冲减不良借款本息；

④.自用的抵债资产，按购建固定资产管理有关规定办理审批手续后，经折价入账冲减不良借款本息。

B.不良借款转化是指通过债务重组、注入资金等方式，增强债务主体归还借款本息的能力。不良借款转化需满足以下条件：

①.债务主体合格，与财务公司合作关系正常，还款意愿良好；

②.借款人为企业的，生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降；借款人为个人的，家庭关系、职业收入稳定，1

F.借款人身体健康状况恶化，如借款人行为发生变化，失踪、患重大疾病或死亡。2）对借款人经营状况的监控

A.借款人的经营策略发生变化，如业务性质、经营目标或习惯做法改变，兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展。

B.借款人不能适应外部经营环境变化，如不能适应市场变化或客户需求的变化。C.借款人经营能力下降，如持有一笔大额订单，不能较好地履行合约。D.借款人对存货、生产和销售的控制力下降。

E.借款人的上下游客户情况发生变化。如对一些客户和供应商过分依赖，可能引起巨大的损失。F.购货商减少采购，流失一大批财力雄厚的客户等。

G.借款人在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度。

H.借款人经营场地发生变化、租用场地情况发生变化，如借款人的经营地点发生不利的变化，分支机构分布不合理。I.借款人所处行业发生变化，借款人对环境和行业的变化反应迟钝。J.借款人的原料或产品的库存情况恶化，如产品积压、存货周转率下降。K.借款人经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态。L.借款人产品质量和服务水平出现下降。

M.借款人主要生产机器设备发生变化，如厂房和设备未得到很好的维护，设备损坏严重，缺乏关键的产品生产设备等。3）对借款人管理状况的监控

A.主要管理人员或主要决策者思想变得极端冒进或保守。

B.借款人企业股权发生了不利于借款人的变化，如股权减少、失去主要控制人资格、实际控制力被削弱等。C.借款人的主要股东、关联企业或母子企业等发生重大的不利变化。

D.合伙企业中股东不团结，股东之间出现严重的争论和分歧。各管理部门矛盾尖锐、互相不配合，管理层素质低下、缺乏修养。

E.借款人陷入重大诉讼纠纷，无法正常履行职责。F.管理人员薄弱，员工不足或更新过快。G.经营控制和管理出现混乱。H.被政府有关部门责令停业或关闭。4）对借款人财务状况的监控

A.借款人不能按期归还每期应还的借款本金及利息。B.借款人不能归还借款本金及利息，拖欠达30天以上。C.流动资产占总资产比重下降。

D.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产。E.遇到台风、火灾、洪水等严重自然灾害，有重大损失。

F.借款人出现严重亏损。

G.应收账款异常增加，应付账款发生大量拖欠。H.银行账户管理混乱，到期票据无力支付。

I.借款人企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营出现亏损。J.财务管理和账务记录出现混乱。5）对借款人债务状况的监控

A.负债结构出现了不合理情形，如短期负债增加不当，长期负债大量增加，债务超过了借款人的合理支付能力。B.新增大量借款或外债，或对其他债权人的债务出现了严重的拖欠。C.借款人为其他人承担了连带责任担保。D.短期借款依赖较多，要求借款展期。

E.到期债务的还款来源没有落实，或将还款资金挪用，或还款资金为非销售回款。F.借款人有抽逃资金和转移资产的迹象，并四处寻求借款。6）对借款人现金流的监控

A.借款人现金流入量减少，资金到账后随即被支出。B.借款人在银行账户的存款余额较大幅度下降。

C.在多家银行开户，或申请过多的信用卡，且有大量的信用卡透支。7）对保证人的监控

A.保证人的性质是否发生变化，其保证资格是否丧失。

B.借款人与保证人之间是否相互担保或连环担保，是否在多家借款机构寻求借款。

C.保证人的保证实力是否发生变化。如贷后保证人的财务状况恶化，现金流量、或有负债等情况的变化将直接影响其担保能力。

D.保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如保证人与借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销或更改担保的情况。

8）对抵押、质押物的监控

A.抵质押品价值的变化情况，如抵质押物价值的非正常减少。B.抵质押品是否被妥善保管。

C.抵质押人将抵质押物变卖出售或部分变卖出售。D.抵质押品保险到期后是否及时续投保险。E.抵质押品是否被转移至不利于我公司监控的地方。5.借款的催收

1）要有专门的催收人员负责

公司应设立专门从事借款催收业务的人员，将收回难度大、需重点跟踪的逾期借款交由催收人员负责催收。如果没有专门的催收人员，则需由业务部门负责催收。

425 的知道你对于回收这笔帐款的决心。

⑦.请真心诚意地对待你的客户

如实地说出心中想表达的话语。通过电话的效果，如果你有任何不诚实或是不真诚，在电话中听起来都会显得特别明显。⑧.请在结束对话时仍留给对方一个好印象

在挂断电话前，告诉你的客户：非常谢谢您在这件事情上给我们的协助或是我真地很高兴我们能顺利解决这个问题 6.完善档案管理制度

借款发放后，根据要求完善档案，市场人员要仔细检查合同要素的填写是否有漏项，并按照档案管理的要求，做好档案的移交登记手续制度。

7.贷后跟踪调查要点

1）建立贷后调查定期报告制度

贷后监管小组按照我公司规定对所负责借款项目完成贷后跟踪调查后，由项目负责人据实填写贷后跟踪调查表，要求企业加盖公章，并于三日内将贷后跟踪调查表报送风险控制部，由风险控制部根据报送材料撰写贷后跟踪调查报告报送总经理审阅。贷后跟踪调查报告的主要内容包括：

A.写明借款资金的用途及去向；

B.写明企业的财务情况，主要是销售收入、回笼资金、负债(包括新发生的债务)、总资产、产值、利润、市场占有率变化、产品的销售方式等；

C.企业股权结构、注册资本、经营范围等是否有变化； D.反担保物及反担保人情况； E.企业目前存在的困难及需求。2）反馈企业信息

根据贷后监管小组贷后跟踪调查的情况，由市场营销部配合风险控制部出具反馈企业的信息，并报送总经理审阅。待总经理审阅同意后，将书面材料送达被担保企业。

A.被担保企业在财务管理上尚不规范，贷后调查不能全面了解企业的经营情况，要求企业进一步规范财务管理制度，在今后的生产经营过程中能够很清楚的了解企业的生产及经营情况；

B.根据贷后跟踪调查的结果，若企业给我公司提供的反担保措施有所变化（抵、质押物价值有明显减少或存在减少可能，抵、质押物有明显变化，反担保人陷于重大民事、经济纠纷中），要求企业重新提供反担保措施，签订相关合同；

C.被担保企业存在重大的投资或经营策略的变化；市场、客户变化情况；改制、资产重组情况；近期对外提供担保或涉及经济纠纷、诉讼等情况时，必须以书面材料报送我公司风险控制部。

3）贷后跟踪调查中风险处理措施

依据对担保项目的风险分类，结合贷后跟踪调查中发现的问题，及时采取措施，减少风险隐患。A.加大监管力度 ①.正常类

一般由市场营销部对在借项目进行日常监管，风险控制部门配合，随时了解项目的进展情况和掌握影响其风险程度的因素，遇有影响项目风险程度变化的重大情况发生应及时报告总经理，并积极采取措施避免造成损失。

②.关注类

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③.我公司审查同意。借款人提出借款展期申请，表明借款人在该笔借款的偿还上存在某些问题。因此，当借款人提出展期申请后，我公司要立即对借款人进行重新调查评估，分析借款人不能按时归还借款的原因。

如确因借款人短期的经营周转困难，资金出现临时紧张的，展期理由合理，可准予展期申请。如果借款人现在经营正常，资金充足，有能力还款而申请展期，展期理由不成立，则不准予展期，应立即要求借款人还款，因为在这种情况下要防止借款人挪用还款资金给我公司带来风险。如果经评估分析后认为借款人的经营情况严重恶化，其持续经营能力受到质疑，资产实力和收益能力出现了持续的不逆的下降，即使在展期后也无能力按时归还借款，应不准予借款展期，直接进行清收程序。

B.借款展期的办理

在评估了借款人的经营收入能力、资产实力等情况后，预计借款人资金的回笼时间，确定借款展期的期限。展期期限过短，还是会存在借款人不能按时归还的问题，如果展期期限过长，会增加借款风险。一般情况下，长期借款展期期限不超过6个月，中期借款展期期限不超过原借款期限的一半，短期借款展期期限不超过原借款期限，按期还本付息的借款展期期限不超过下一期还款日。

C.借款展期的风险

①.借款人提出借款展期申请，表明借款人还款出现了问题，我公司要立即对借款人进行全面的调查评估，弄清借款人不能按时还款的原因，审慎作出准否展期的决定。要防止借款人有可能故意拖延的风险。预计展期后无还款能力的要立即采取相应的清收措施，防止情况继续恶化后增大收款的难度。

②.在有多笔债务，且其他债务都以借款人的资产进行了抵押担保的情况下，如果借款人还款出现了困难，其他债务人就有可能直接处置抵押品还款，借款人的资产和还款能力会大幅度下降，偿还借款的可能性会大大降低，因此对于借款申请展期的，应与借款人加强沟通，尽量要求在提供担保措施的基础上进行借款展期，否则应采取措施将借款及时收回。

③.对于保证担保借款的展期，我公司要重新评估确认保证人的担保资格和担保能力。借款人申请借款展期必须要有保证人的书面同意，担保金额为借款人在整个借款期内应偿还的本息和费用之和，包括增加的利息，并且保证延长至借款展期后的到期日。要防止在保证人没有书面同意情况下的展期，及展期后保证人拒绝承担保证责任的风险。

④.对于抵押借款的展期，应与抵押人续签抵押合同，抵押借款展期后，我公司要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力。对抵押物进行跟踪检查，监管借款人对抵押物的占管，防止抵押物被变卖、转移和重复抵押。同时要对抵押物进行价值评估，确保借款展期后，借款本金及产生的利息费用合计在抵押物价值内，防止出现抵押物不足值的风险。

2）借款的重组

借款到期，借款人不能偿还借款或只偿还了部分借款本息，经借款人申请，就未还的借款本息，我公司和借款人重新签订借款合同，形成一笔新的借款，确定新的还款时间和还款方式，就是借款的重组。

A.借款重组的条件

①.借款人申请。借款人不能按期归还剩余借款本息的，应当在借款下一期还款日之前，向我公司申请借款重组。借款重组申请的内容包括：重组理由、重组期限，以及重组后的还本付息计划、拟采取的补救措施。如果是合伙企业或股份制企业，应提供股东会或董事会关于申请借款重组的决议文件或其有效的授权文件。

②.担保人同意。如果是担保借款重组，应当由保证人、抵押人或质押人同意，并出具书面的同意重组文件，由于需重新签订借款合同，相应的我公司要与担保人就重组后的借款重新签订保证合同或抵押合同。如担保人是合伙企业或股份制企业，应提供股东会或董事会关于同意所担保借款重组的决议文件或其他有效的授权文件。

③.企业审查同意。借款人提出借款重组申请，表明借款人在该笔借款的偿还上存在某些问题。因此，当借款人提出重组申请后，我公司要立即对借款人进行重新的调查评估，分析借款人不能继续归还借款的原因。

如确因借款人经营周转困难，收入减少，现金流下降，但仍能持续经营，重组理由合理，可准予重组申请。如果借款人现在经营正常，资金充足，有能力还款而申请重组，重组理由不成立，则不准予重组，应立即要求借款人还款，因为在这种情况下要防止借款人挪用还款资金给我公司带来风险。如果经评估分析后认为，借款人的经情况严重恶化，其持续经营能力

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借款人银行账户的资金流动情况最能直接反映出借款人的经营情况和资金活动状况，借款人银行账户是借款人还款能力最直接的参考分析依据。评估人员对借款人的银行账户对账单分析时要注意以下情况。

A.必须确认银行账户是借款人自己的。银行账户的户名一般情况下应是借款人自己的名字或借款人企业的名称，也可能是其家人的名字，也有的企业主将账户用其核心员工的名字，总之，无论以谁的名义开户，都应该是与借款人密切相关的人，且都能证实其关系。不能是与借款人无关联的人的银行账户，防止借别人的账户冒充。同时，银行对账单要有开户银行盖章确认。

B.与经营活动相关的银行账户。如果借款人提供的银行账户不是经营活动中使用的账户，则不能反映出借款人的经营情况，根据这样的对账单来分析其经营状况就不准确。

C.在分析银行对账单时，要注意有无异常的、不正常的现象。常见异常现象有：

①.借款人账户以前现金流量很少，从近期某一时间开始现金流量突然增大，与正常的经营活动不相符，且没有合理的解释，资金来源也不明确。这种情况要注意借款人为了借款，有预谋地做了前期准备，制造了银行对账单现金流的假象。

②.借款人账户存取活动很频繁，但余额很少，或长期基本无余额。如是转账进入又立即取出的，表明借款人资金非常紧张；如是存现进账又立即取出的，也有可能是借款人在制造假象。

③.借款人银行账户有大额的、来源和去向都不明的资金进出，要注意借款人是否在利用其账户进行洗钱活动。4）办理有限责任公司的借款，最好以企业主个人名义借款

有的借款人企业以有限责任公司注册登记，按《公司法》的规定，“有限责任公司的债务以股东出资额为限对债务承担责任”，即企业一旦不能偿还债务，除将企业的资产抵债外，股东不再承担偿还义务，而实际上，由于企业是借款人控制的，其个人家庭财产和企业财产往往很难划分。为防止借款人逃避债务，在发放借款时，应以企业主的名义发放，让借款人承担无限还款责任。

5）签字风险

借款人签借款文件时，借款申请书、借款合同、保证合同、抵押合同等与借款相关的文件，一定要求借款人当面签字、按手印。不要让借款人单独签字，以防假冒、伪造签字。

6）借款人婚姻及家庭不稳定的风险 A.借款人家庭不和、离异或有多次婚姻史。B.与父母、大部分的兄弟姐妹及亲戚等关系恶劣。

婚姻、家庭不稳定的借款人往往会隐藏很大的风险。婚姻、家庭都经营不好的人往往也经营不好事业，要么品德有缺陷，要么没有将主要精力用在经营事业上。同时，如果在夫妻之间关系不好时借款，一旦双方离异，很多时候双方都会极力逃避债务，这样也会给借款的回收造成很大麻烦。

对于婚姻、家庭不稳定的借款人一定要弄清其中的原因，如果是借款人的问题，最好不给予借款；如不是借款人的问题，也要考虑在有担保物足值2倍及以上的情况下才予借款。

7）借款人经验及能力不足的风险

A.借款人无行业从业经验或从业时间短，管理能力较差。B.借款人受教育程度低或能力较弱。

C.借款人频繁更换所从事的行业，且成功率很低。D.借款人经营项目时间不长。

借款人行业经验和能力不足往往会导致其经营项目的失败，从而影响到正常还款。对于行业经验不足的借款人，一是要求其本项目经营时间必须达到12个月以上，保证经营正常稳定后才给予借款；二是借款人有无其他收入来源，如有则在其

行为是否真实 ；三是要求其他合伙人提供担保。一旦核实是借款人虚构股权，应拒绝借款。

13）借款人管理不足

A.管理制度缺失，缺少相应的管理制度。B.账务管理混乱。

C.生产经营场地脏、乱、差。D.工人生产积极性不高，士气低落。E.安全、消防存在重大隐患。

F.生产现场管理不到位，存在窝工、偷工现象。G.仓库管理混乱，存货乱堆乱放，存在丢料、盗料现象。H.其他管理不足的情况。

由于借款人对企业的管理不足，其企业的资产就可能受到损害，企业的收入就会明显下降，如果情况严重，会危及企业的生存，甚至使其倒闭，最终会影响到偿还借款。

公司的评估人员发现管理不足的现象后，要与借款人沟通，让其尽快纠正；如果情况严重，足以影响到还款能力时，应要求借款人采取整改措施，有明显效果后才考虑给予借款。

14）经营风险

A.借款人使用或经营的原料或产品品质低劣。B.进货成本费用很高，进货中间环节多。

C.借款人生产技术条件落后，机器设备老化、陈旧，生产工艺差。

D.安全生产条件差，消防安全隐患严重，没达到国家规定的安全要求，事故风险高。E.销售渠道单一，过分依赖少数客户。F.应收账款收款期长、余额大，收款困难。G.营业利润率低，费用大，经营杠杆高。H.产品技术含量低，无竞争力。

I.营业业绩中，主营业务盈利较小，毛利润率和净利润率低，甚至处于亏损状态。J.存货周转率低，且存货中有大量废品。

公司的评估人员发现有上述的经营风险后，要与借款人沟通，让其尽快扭转这种不利的局面。如果借款人企业虽然有某些方面的经营风险，但并不严重，或短时间内无法改变，预计将来一段时间内也不会形成大问题，不会损害其还款能力，可考虑提供借款，视情况可要求提供抵质押或担保。如果情况严重，足以影响到还款能力时，应要求借款人企业消除或减轻这种风险后才考虑给予借款。

15）借款人过度负债风险

A.企业的金融机构借款、应付货款、应付工资、各种应付税费等债务很大，超过了其资产的承受能力。B.借款人有大量的民间借贷，特别是有高利贷。C.借款人已经严重资不抵债。

为了能获得借款，对于其拥有的资产，借款人会充分地展示，评估人员可通过实地查看和提供的资料进行分析和掌握；但对于其负债，借款人有可能会隐瞒，对借款人债务的评估是整个评估工作的重点，也是评估的难点。由于存在上述问题，借款人的负债往往不能被全面掌握，除了与借款人充分交流沟通，通过人民银行征信系统了解借款人债务信息外，还可通过以下方法进一步进行分析：

A.对借款人的员工、邻居、朋友等进行访问，了解其有无大额的应付款、民间融资、高利贷债务等信息。B.对借款人的供货商、客户等进行访问，了解有无大额的应付货款、其他欠款信息。

C.将借款人的发展历史、收入来源与其现有的资产实力进行对比分析，如其历史收入小于其现有资产额，则有部分资产有可能是通过债务形成的，借款人没有公开这部分债务，应进一步与其沟通确认（如果其历史收入大于其现有资产额，则有可能借款人隐瞒了资产）。

D.如怀疑借款人有其他大额负债，但又难以查实的，可要求借款人签署《债务声明书》，声明书中规定，借款人对其所有的债务必须全面向我公司公开,我公司以此声明书为依据之一为借款人提供借款，如借款人隐瞒债务的，将构成合同欺诈，我公司有权对其追究法律责任。

对于负债较高的借款人（负债率已达50%，未到70%），一般不应再为其提供借款，如要借款，则应提供足额2倍及以上的抵押或担保。对于负债很高（已达70%以上）甚至有高利贷的，应坚决不给予借款。

16）资产结构与负债结构不对应风险

流动资产占总资产的比例较低，固定资产所占比例较高，而短期负债占负债的比例较高，长期负债所占比例较低。由于短期负债是快要到期即将偿还的负债，它只能由变现快的流动资产偿还。如果流动资产与流动负债不对应，则短期负债的偿还可能要用固定资产，一方面会影响借款人的正常经营，另一方面也可能造成短期债务不能按时偿还。

17）借款用途风险

A.借款用途不明确。对于借款的用途不能明确地告知，或回答遮遮掩掩，或告知的用途与实际情况不相符合。如借款人说是将借款用于进货，借款人的存货已很多，没有再进货的必要，则借款人可能在说谎。对于借款用途不明的，借款人很可能是为了掩盖真实的用途，还有可能隐瞒了其他的信息，这样风险很大，对这样的情况应拒绝发放借款。在借款人明确告诉经核实的真实用途后，可酌情考虑是否发放，仍存有疑虑的可要求提供担保。

B.用于高风险的投资。将借款用于借款人没有经验的项目、高风险行业项目、不确定因素很多的项目投资上，且投资额度大，占借款人资产比重大的情况下，一旦失败，将会使借款人蒙受重大损失，丧失还款能力。这样的情下，可要求担保、抵押或质押；如借款人无其他负债，可在假设投资失败后还款能力上发放相应额度的借款。

C.用于没有资金保证的项目。指对于投资一个新项目，借款人没有自有资金，一开始就借款投资，对于后续的资金投入没有明确的来源，或规划存在不足，这样的投资会造成资金断链，最终投资失败。对这种情况，一定要求借款人应有相当比例的自有资金，借款只能是投资的一部分。如无法落实自筹资金，应拒绝发放借款。如无其他负债，在现有经营项目运转良好的情况下，可发放抵质押担保借款。

D.用于效益差的项目。对借款人将资金投入预计未来效益不好的项目，因还款能力会受影响，可要求借款人提供保证、抵押、质押担保或无限连带保证。

E.用于弥补持续性经营亏损。借款人经营项目持续严重亏损，现在连最少的流动资金都没有，完全靠借款维持运转，且预计后续的一段时间内都不会有盈利，这样的借款应不予以发放。

F.在已有很高债务的情况下，借新债还旧债。借款人现已有很高的债务，但靠正常的经营无力偿还，只能靠借款来归还已到期的债务，这说明借款人已过度负债，无还款能力，应拒绝再给予发放借款。

G.用于非正常经营活动的支出。借款人将借款不是用于现有的经营项目，也不是用于投资，而是用于其他方面，如借给别人、用于自己的豪华消费等。对于将借款用于非正常经营活动的，要分析借款额度是否在其还款能力内，是否在其资产承受能力内，如后续无其他大额开支，可在还款能力和资产承受能力掌握好借款额度给予发放。如用于给自己治疗重大疾病，由于一旦借款人病故，债务可能会落空，应不给予发放借款，如有足值的抵押、质押或保证，且遗产继承人承诺还款，可在

A.在放款前，对借款人的融资行为进行分析。如果在申请借款之前或正在申请借款时，借款人同时向多家借款机构申请借款，或向其他机构和个人四处寻求融资，这表明借款人融资很盲目和急切，且资金需求很大，在我公司放款后，仍会大量举债，很容易造成过度负债。对这种情况应不给予借款，即使要放也应在抵押或质押足值的情况下放款。

B.放款时，为了防止借款人在放款后继续融资，可在《借款合同》里规定，也可由借款人做出单独的书面承诺，限制借款人在借款期间再进行融资的行为，或即使需再融资，也应在金额或融资比例上作出限制性规定，如违反视为违约，我公司可提前收回借款。

C.放款后，要加强贷后监督管理。对发现有大量恶意举债行为的，要及时制止，如借款人不听的，可对同业的各借款机构发出风险预警，告知各借款机构借款人已负债情况和违约情况，让借款人不能再融到资。

24）借款抵押、质押风险 A.借款抵押风险分析

①.抵押财产虚假或严重不实。抵押权建立的前提是抵押物必须真实存在，且抵押人对此拥有完全的所有权。没有所有权或有争议的财产抵押无效。

②.未办理有关登记手续。我国《担保法》规定，在法律规定范围内的财产或权利抵押，双方当事人不但要签订抵押合同，而且要办理抵押物登记，否则抵押合同无效。

③.将共有财产抵押未经共有人同意。对共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经得各共有法人的同意才能设立，否则抵押无效。

④.以第三方财产抵押未经财产所有人同意。未经所有权人同意就擅自抵押的，不但抵押关系无效，而且构成侵权。所以，以第三方财产作为抵押，必须经得第三方同意，并办理相关法律手续方能有效。

⑤.抵押房产评估不真实，导致抵押物不足值。⑥.抵押财产价值贬损或流动性差难以变现。

⑦.抵押财产在抵押前，抵押人将该财产与承租人签订了长期出租协议或合同，导致抵押权实现时财产难以变现。根据相关法律规定，抵押权转让后，原租赁合同在有效期内对抵押物的受让人继续有效，受让抵押物的债权人或第三人不得擅自解除租赁合同，且承租人有优先购买的权利。

B.借款抵押的风险防范

①.对抵押物进行严格审查。首先要确保抵押物的真实性，这就要求我公司认真审查有关权利凭证，对于房地产抵押，要对房地产进行实地核查；其次要确保抵押物的合法性，这就要求我公司严格依照法律审查抵押财产，防止法律禁止的财产用于抵押；最后要认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性。我公司在核查抵押房产权属时一定要认真仔细，特别要注意用合伙企业财产抵押时，必须经全体合伙人同意并共同出具抵押证明。

②.对抵押房产价值进行准确评估，这是保证抵押物足值的关键。

③.做好抵押房产的登记工作，确保抵押关系的有效性。需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则合同就无效。因此必须切实做好登记工作，以确保抵押关系的合法有效。

④．抵押合同期限应覆盖借款合同期限。签订抵押合同时，抵押期限应等于或大于借款期限。凡变更借款主合同的，一定要取得抵押人的书面同意，并重新签订抵押合同，重新登记。

C.借款质押风险分析

①.虚假质押物风险。如出质人提供的质押物于自己没有所有权、使用权等处分权利，提供的权利凭证是编造或伪造的。②．质押合法性风险。质押没经所有权人或财产共有人的同意，或是有争议的财产，不是有权决定担保事项的机关做出的同意质押的决议。

③．对质押物估价过高造成质押物不足值风险。

④．操作风险。主要指管理不当、制度不健全出现的问题。如应当办理登记手续的质押物没有登记，质押物在保管过程中造成丢失等。

D.质押借款的风险防范

①.审查出质人对质押物、质押权利占有的合法性。

以动产出质的，应审查动产的购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有。用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果不是，则要求出示取得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面声明。审查质押的设定是否已由出质人有权决定的机关作出决议。如质押财产是共有财产，出质人是否经全体共有人同意。

②.审查质押物、质押权利的合法性。

所有权、使用权不明或有争议的财产，法律、法规禁止流通的财产者是不可转让的财产不得作为质押物。以权利凭证出质的，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行认定。确认时，向权利凭证签发或制作单位进行查询，并取得该单位出具的确认书。如果是用票据设定质押的，还必须对背书情况进行审查。每一次的背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书都是相互衔接的，即前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人。票据质押办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记载“质押”、“设质”等字样。以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票。债权人对质押物的保管要有相应的储藏条件和储藏设施及相关的质押物管理人员。签订好质押担保合同；必须办理质押登记的要办好登记手续；借款展期一定要取得质权人或共有人的书面同意，同时要办好展期登记手续。

▲背书的定义：背书，是指持票人以转让汇票权利或授予他人一定的汇票权利为目的，在汇票背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书的人就会对这张支票负某种程度、类似担保的偿还责任，之后就引申为担保、保证的意思。即为自己的事情或为自己说的话作担保、保证。

2.风险控制措施

1）发放不具备主体资格的借款 风险点：

向不具备主体资格的借款人发放借款会出现债权无法落实、法律诉讼不予支持的问题。风险表现及识别：

A.借款人没有《营业执照》、《事业单位法人证书》或《身份证明》，特殊行业没有《生产经营许可证》或《企业资质等级证书》；

B.借款时借款人的《营业执照》、《事业单位法人证书》、《经营许可证》没有经过年检或《身份证明》过期； C.借款人是法人分支机构但未经法人机构授权； D.借款人不具备完全民事行为能力。防控措施：

A.严格按规定对借款人主体资格进行调查，对企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户申请借款的必须到工商部门或主管机关调查工商注册登记及年检情况；

B.对自然人申请借款的要调查是否具有完全民事行为能力。C.核对法人代表和自然借款人身份证明。2）发放冒名借款 风险点：

A.在办理抵（质）押借款时严格按照《担保法》、《物权法》的相关规定发放借款；

B.执行二人以上现场调查抵（质）押物的真实性、合法性、合规性，并全程参与办理抵（质）押登记、支付手续。5）对有恶意逃债、不良信用记录的借款人发放借款 风险点：

借款人还款意愿不强，给借款清收带来难度、增加清收费用等。风险表现及识别：

A.借款人或担保人采取搬迁、拖延、长期外出等形式故意逃避债务清偿责任； B.借款人或担保人采取破产、倒闭、重组等形式逃避清偿责任； C.借款人有意转移资金、逃债、赖债、借款到期，有钱不予偿还。防控措施：

A.到工商部门核查企业的登记记录、年检记录及其他相关信息； B.向员工和客户了解法人代表和其他高级管理人员个人品行状况； C.查询央行征信系统和信用社的信用往来记录，查看有无不良记录； D.向社区、村委会、派出所等相关部门或人员调查有无劣迹。6）对现金流量不充足的借款人发放借款 风险点：

对现金流量不充足的借款人发放借款，会导致借款逾期形成不良或依靠第二还款来源实现债权。风险表现及识别：

A.经营活动现金流入小于现金流出或现金流入量过小； B.投资活动现金流出过大； C.依靠筹资维持生产经营。防控措施：

A.重点调查借款人产（商）品销售是否正常，对销售收入定期结算或不定期结算的要深层了解，查看应收账款是否过大； B.调查借款人投资活动现金投入是否过大，导致流动资金逐步减少； C.借款人有无股东抽走投资行为。7）发放借款吃、拿、卡、要 风险点：

发放借款时我公司人员向客户吃、拿、卡、要，影响我公司的信誉，影响客户按期偿还借款，甚至拒绝偿还，滋生业务人员犯罪。

风险表现及识别：

借发放借款之际，索要、收受客户礼金，发放不符合借款条件的借款，或提高借款额度。防控措施：

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B.担保人有效资产小于担保额度 C.保证人代偿意愿较差 防控措施：

A.借前调查时，对保证人视同借款人一样进行详细的调查 B.对保证人的保证能力和保证意愿进行详细的调查了解 要明确保证人的还款来源。

11）人为原因造成超诉时效和担保时效 风险点：

借款到期未归还，未及时与借款人、担保人签订《借款逾期催收通知书》，人为原因造成超诉时效和担保时效。风险表现及识别：

借款逾期2年以内，未与借款人签订《借款逾期催收通知书》。保证借款逾期6个月以内，未与保证人签订《借款逾期催收通知书》。

防控措施：

逾期后及时签订《借款逾期催收通知书》，并取得借款人、保证人、抵押人、出质人的签字，对担保借款向担保人进行催收，及时办理债权保全手续或依据法律程序追偿借款。

第十一章 法律风险控制

1.逾期还款违约金（或利息）的数额如何确定？

根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类借款利率的4倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。”之规定，在民间借贷案件中，当事人关于逾期还款利息或违约金的约定不能高于银行同期借款基准利率的四倍。

逾期还款违约金是参照中国人民银行规定的金融机构计收逾期借款利息的标准计算出来的，并且要按中国人民银行调整金融机构计收逾期借款利息的标准相应调整，应参照金融机构计收逾期借款利息的标准分段计算。

如果债权人在诉讼中既主张逾期还款违约金又主张逾期还款利息，则折合后应以不高于银行同期借款基准利率的四倍为宜，法院对超出部分不予支持。

2.借款合同未约定归还顺序时，是先归还利息还是先归还本金？

根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释

（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵冲：

（一）实现债权的有关费用；

（二）利息；

（三）主债务”之规定，从既保护债权人又保护债务人的角度，如果当事人在借款合同中并没有约定本金与利息、实现债权的费用的支付顺序，而债务人的还款不足以支付所有债务时，法院应认定为债务人的还款先归还约定或法定需支付的为实现债权所需的费用，如有盈余，再冲抵到期利息，最后再归还本金。

3.房产作为民间借贷的的抵押物时的注意点

1）抵押人和抵押权人应当签订书面抵押合同并进行担保物登记，若未签定抵押合同，仅以口头约定，极易产生纠纷，一旦发生法律纠纷，当事人的主张存在法律上的举证困难。

2）第三人以自有房产给借款人担保时，为保障自己的权益，约束债务人及时履行义务，可以要求债务人提供反担保，要签订担保合同和反担保合同并进行担保物登记。

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1）当事人的申请不属于工商行政管理机关主管的范围;2）当事人的申请不属于被申请工商行政管理机关登记管辖范围;3）申请出质登记股权属于有关规定明确不得出质的情形，如已经被人民法院冻结的股权等;4）当事人申请出质登记的股权属外商投资企业股权的，未经外商投资企业设立审批机关批准;5）当事人申请出质登记的材料不符合有关规定等。遇到不予登记的情况，工商部门应该告知不予登记的理由并退回申请材料。

10.公告催收面临的法律风险

1）侵犯债务人的隐私权。2010年7月1日实施的《侵权责任法》第一次明确将隐私权纳入公民民事权利的保护范围。隐私权是指自然人享有的私人生活安宁与私人信息秘密依法受到保护，不被他人非法侵扰、知悉、搜集、利用和公开的一种人格权，而且权利主体对他人在何种程度上可以介入自己的私生活，对自己是否向他人公开隐私以及公开的范围和程度等具有决定权。

个人身份、财产、账户、金融交易信息等个人金融信息是个人隐私的重要内容。公告催收以公开债务人姓名、身份证号等个人私密信息的方式进行催收，使债务人的隐私由私密变为公开，在无债务人授权许可的情况下，就将债务人信息公开，构成了侵权法律关系，这种侵权行为并不需要夸张或捏造，只需公开即形成。

权利应是法定的，贷款人与借款人形成借款合同法律关系，当借款人逾期不归还借款时，债权人可根据合同约定追究债务人的违约责任。违约和侵权属两种法律关系，权利人不能在主张自己合法权益的同时侵犯他人的合法权益。

2）影响债务人的声誉。《最高人民法院关于审理名誉权案件若干问题的解答》第七条第三款规定：“对未经他人同意，擅自公布他人的隐私材料或者以书面、口头形式宣扬他人隐私，致他人名誉受到损害的，按照侵害他人名誉权处理”。公告信息由债权人单方提供，信息的真实性未经裁判，不区分金额大小、主观状态等情况的公开债务人未履行义务的负面信息，造成社会对债务人评价降低，对债务人名誉造成影响。

3）依据催收条款进行的公告催收行为法律效力存在不确定性。目前有部分金融机构与债务人在合同中约定，若债务人或担保人违约，债权人可视违约情形公开违约信息。

从现有法律规定看，该约定的法律效力尚存不确定性。当事人依法享有自愿订立合同的权利，双方当然可在自治框架下对双方权利义务作出安排，但自治应建立在公平原则基础之上。在借贷合同中，格式文本由债权方提供，债务人因需要借款不得不接受订立格式文本中有关违约信息予以公开的条款。

《合同法》第四十条规定：提供格式条款的一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效。因此，格式合同中约定债权人可公开债务人信息有排除债务人的隐私权这一民事权利之疑。一旦引起诉争，约定条款效力必起争议，据此进行的公告催收行为难以实现其目的。

11.防范公告催收的法律风险的建议

1）催收债权合法、有效。行使公告催收权应当建立在债权合法有效的基础之上，债权人在进行公告催收时应认真审查主张的债权是否清晰明确、是否存在瑕疵或争议、是否在诉讼时效内，否则可能导致败诉或引发声誉风险。

2）催收信息真实、无误。发布的公告催收信息如债务人、金额等一定要反复核对、确认无误后才可发布。如工作失误或系统原因等导致采集的债权债务信息真实性有误并据此发布公告催收信息，不仅不能实现催收效果，反而易导致诉讼风险。

3）合同中约定债权人公告催收的权力。相关借贷合同文本中应取得债务人允许债权人用公开方式催收的授权和许可，且应以黑体字或其他足以引起合同对方注意的方式标示，可以请客户手写未按期还款同意我公司限于催收目的公开欠款信息的内容作为双方的约定条款。目前对此类约定其法律效力虽存在不确定性，但至少可作为债权人保留性权利和公告催收抗辩的依据，方便日后债权人选择适当的催收方式。

4）落实公告催收的前提条件。在现行法律框架下，要实现公告催收的目的，必须全面落实《诉讼时效制度规定》中公告催收适用的前提条件。

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