银行直销POS使用管理办法

第一篇：银行直销POS使用管理办法

XX 银行直销POS使用管理办法

第一章 总 则

第一条

为规范XX 银行直销POS使用，保证资金安全，降低我行POS收单业务风险，根据《XX 银行收单业务管理办法》、《XX 银行收单业务风险管理办法》等，特制定本办法。

第二条 直销POS是指以XX 银行各分支机构为名申请办理的POS机，用于时间较短的临时性收款及我行相关金融产品销售收款的专用POS机。

第三条 直销POS只能对借记卡进行刷卡交易，不能对信用卡进行刷卡交易。

第二章 直销POS绑定的账户使用

第四条 直销POS机收款时须通过“POS待划转款项”账户进行账务处理，该账户是指为直销POS绑定的后端结算账户，各分支机构在办理临时性收款及我行相关金融产品销售收款时通过直销POS将款项清算到“POS待划转款项”账户内，然后再进行内部划转。该账户只唯一对应一台直销POS机。

第五条 “POS待划转款项”账户由各分支机构在“30010501 银联往来资金 — 银联POS业务往来”科目（业务代码408305）下开立。

第六条 各分支机构开立“POS待划转款项”账户需填写《“POS待划转款项”账户开户审批表》（见附件1），由总行运营管理部审批后开立。第七条 各分支机构直销POS机当日所收款项于第二日（遇节假日顺延）由系统清算到各分支机构“POS待划转款项”账户内，各分支机构要根据POS刷卡回执单与系统内代理业务查询---商户交易明细清单进行核对。

第八条 核对无误后，各分支机构将款项划入相关收款人账户要根据客户填写《POS划款指令》（见附件2）进行划转，起特种转账传票一式三联，将款项从“POS待划转款项”账户划入相关收款人账户。特种转账传票第一联作“POS待划转款项”账户借方传票，需加盖分支机构业务公章和负责人名章，经会计经理审核签字后记账。入账后将《POS刷卡入账确认书》（见附件2）交由客户签字确认，并将《POS划款指令》、《POS刷卡入账确认书》与POS回执单作入账附件；第二联作收款人账户贷方传票；第三联作回单给收款人。

第九条 各分支机构根据POS刷卡回执单与系统内代理业务---商户交易明细查询清单核对交易金额，如有不符的，应向总行个人业务部和电子银行部反映，查找原因，及时进行账务处理。

第十条 “POS待划转款项”账户的划款记账必须按权限规定授权，款项划转后，“POS待划转款项”账户内不得有余额，支行日间业务检查时应对该账户进行核查。

第十一条 该账户只能办理内部款项业务划转业务，不得办理其他业务。

第十二条 该账户只作为销售产品及临时性收款时使用的账户，仅限于各分支机构在办理临时性收款及我行相关金融产品销售收款时使用。

第十三条 各分支机构要妥善使用该账户，不得违规操作使用，否则将追究相关责任人责任。

第三章 POS机的申领

第十四条 各分支机构须签订《XX 银行特约商户受理银联卡协议书》壹份，由分支机构加盖公章并负由责人签字确认，将《“POS待划转款项”账户开户审批表》、《XX 银行特约商户受理银联卡协议书》一起提交个人金融业务部审批。

第十五条 经个人金融业务部审批同意后，可领取POS机使用。

第四章 直销POS机的使用和管理

第十六条 各分支机构在使用POS机刷卡时，要根据操作说明完成刷卡操作，并打印回执单一式两份，一份回执单交客户，另一份客户签字回执单、《POS划款指令》、《POS入账通知书》由各分支机构作为入账附件交总行事后监督统一保管。

第十七条

当日刷卡回执单的合计金额应与当日POS机汇总结账金额一致，如出现回执单金额与POS机汇总金额不一致的情况，要及时进行逐笔核对。

第十八条

如有将POS回执单遗失的，出现的任何纠纷由各分支机构相关责任人承担。

第十九条 回执单要特别注意防水，保证相关单据的清晰完整有效，各分支机构要建立《POS待划转款项账户登记表》（见附件3），每日对该账户内所有资金流向进行逐笔登记，以备今后调单查账使用。每日登记的合计数应与“POS待划转款项”账户核对相符。

第二十条 支行在领取POS机后对POS机负有保管责任，要设专人保管。

第二十一条 各分支机构领取的POS机不得转借他人使用，只限于销售我行相关金融产品业务及临时性收款时使用。

第二十二条 各分支机构工作人员在使用完POS机后，要及时交于保管人保管，并做好详细的交接登记（见附件4）。

第二十三条 使用过程中，临时出现故障（如出现无信号或暂时黑屏等现象）应及时与个人金融业务部反馈，申请联系维修，在未修好之前不得擅自强行使用。

第二十四条 当POS机电池电量小于五分之一时不允许进行刷卡操作，以免数据丢失造成风险。

第二十五条 各分支机构在使用期间发生POS机损坏或丢失的，要承担相应的赔偿责任。

第五章 直销POS机费用

第二十六条 各分支机构使用的直销POS机产生的费用按照中国银联POS 业务相关收费标准执行。

第六章 附 则

第二十七条 本办法由XX 银行负责解释。第二十八条 本办法自印发之日起实行。

第二篇：直销银行反洗钱管理办法

直销银行业务反洗钱管理办法

第一章 基本规定

第一条 为加强直销银行业务反洗钱工作，防范和打击洗钱行为，根据依据《中华人民共和国反洗钱法》、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、中国人民银行《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》等规定，制定本办法。

第二条 本办法所称直销银行业务反洗钱，是指我行为了预防通过直销银行交易方式掩饰和隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益来源和性质的洗钱活动，而制定和实施一系列防范措施的行为。

直销银行交易是指个人在社会经济活动中通过直销银行渠道进行给付及资金清算的交易。直销银行交易纳入我行统一的反洗钱监控系统，由系统以客户为单位进行大额交易和可疑交易数据筛选并经人工判断后形成大额交易和可疑交易报告。

第三条 直销银行相关反洗钱工作均应遵守本办法。

第四条为保证直销银行业务反洗钱工作有序开展，应遵循以下业务处理原则：

（一）合法审慎原则。各部门应相互协助，严格按照有关要求开展反洗钱工作，审慎地识别可疑交易，不得妨碍反洗钱义务的履行。

（二）保密原则。各部门工作人员应当对直销银行大额交易和可疑交易相关信息保密，不得违反规定将有关信息泄漏给客户和无关人员。

（三）与司法机关、监管机关等有权部门全面合作原则。各部门应当依法协助、配合司法机关和监管机关打击洗钱行为，按照有关规定协助有权部门办理对有关账户的查询、冻结等事宜。

第五条应当通过多种形式组织开展反洗钱宣传工作，加强工作人员的反洗钱培训，使其掌握有关反洗钱的法律法规和制度，知晓所承担的反洗钱义务、责任和权利，提高反洗钱意识和工作能力。

第二章 职责分工

第六条反洗钱工作领导小组是。

第七条反洗钱工作领导小组的主要工作职责包括：

（一）在中国人民银行的统一监管下，负责组织、协调直销银行的反洗钱工作；

（二）贯彻落实中国人民银行反洗钱法律法规、规章制度，审议本行反洗钱相关制度、实施细则、操作流程等；

（三）督促各业务部门将反洗钱要求与业务流程操作相结合，审议各业务部门的实施细则、操作流程；

（四）督促审计部门对本行反洗钱工作进行评估并督促整改事项的落实；

（五）在新产品开发和新的金融服务产品上线前要督促相关部门对其中存在的洗钱风险进行评估；

（六）审议直销银行反洗钱培训宣传计划；

（七）审议直销银行的反洗钱工作总结、组织安排制订本机构的反洗钱工作计划；

（八）负责部署本行的反洗钱考核、奖励；

（九）组织相关部门、反洗钱领导小组办公室召开联席会议，加强沟通；

（十）负责对本行反洗钱重大事项作出决定。

第八条领导小组实行例会制度，按季召开，必要时可由领导小组组长提议召开临时性会议。会议流程一般为了解最新监管政策，听取并审议本行的反洗钱工作情况报告，分析本机构反洗钱工作形势及工作中存在的问题，并提出切实可行的解决方案、改进措施。

第九条反洗钱工作领导小组下设反洗钱工作办公室，设在总行XXXX部，办公室主任由合规管理部负责人担任，主要职责是：

（一）制定反洗钱工作计划和实施方案，完善我行反洗钱内部控制制度，并组织实施；

（二）组织开展对直销银行反洗钱规章制度执行情况的专项检查、监督和考核；

（三）加强与人民银行和市反洗钱工作领导（协调）小组成员单位等机构的联系、沟通和协调及报告有关工作情况；

（四）在本机构新产品开发和新的金融服务产品上线前对其中存在的洗钱风险进行评估；

（五）对异常交易、可疑交易组织部署和分析，协助做好反洗钱行政调查；

（六）组织反洗钱的培训宣传工作；

（七）了解和掌握本行反洗钱工作动态并及时通报；

（八）建立反洗钱工作档案，保管所有反洗钱资料；

（九）负责报告本行反洗钱重大事项；

（十）完成领导小组交办的其他工作。

第十条 办公室应根据业务量情况，科学合理地配备专（兼）职直销银行业务反洗钱人员，承担相应的反洗钱工作职责，具体职责是：

（一）负责与人民银行有关反洗钱工作的联络、协调和处理；

（二）及时传达上级监管部门及本行有关文件精神和管理规定；

（三）负责本行反洗钱工作的日常组织、指导和协调工作，建立反洗钱工作台帐，整理反洗钱工作档案，及时归档；

（四）每日整理、汇总反洗钱工作的有关信息、数据，并向人民银行和省联社上报，定期收集资料，按时报送各类报告；

（五）及时了解和掌握本行反洗钱工作动态，发现问题及时向上级部门和有关领导报告。

（六）负责办公室领导交办的其他工作。

第三章 客户身份识别

第十一条个人客户在直销银行各电子渠道办理注册时，应严格按照直销银行业务管理有关规定，通过核对客户有效身份证件的真实性以及验证客户在我行直销银行绑定的银行卡是否归属同一人，预留信息是否一致等方式确认客户身份。

第十二条个人客户在直销银行各电子渠道办理变更业务和提现业务，按有关反洗钱规定需要核查客户有效身份证件信息，手持身份证照片和特殊动作照片（视频认证等），确保时客户本人亲自操作。

第十三条个人客户在直销银行的各电子渠道进行其他相关业务时，应采取登录密码，交易密码，手机动态码，静态验证码等交叉认证措施，识别客户身份。

第四章 大额交易和可疑交易报告

第十四条反洗钱人员应对直销银行业务中的大额交易和可疑交易大额或行为进行甄别、确认，并按照统一的标准形成大额交易和可疑交易报告，按照规定的程序及时、完整地向中国反洗钱监测分析中心报送。

第十五条 大额交易和可疑交易报告以客户为单位生成，含有客户不同渠道发生的若干笔交易信息。

大额交易和可疑交易认定标准按照中国人民银行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令[2006]第2号）和《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》（中国人民银行令[2007]第1号）的规定执行。

第十六条直销银行大额交易报告信息的采集、报告工作以反洗钱监控系统为主；可疑交易报告信息实行系统批量采集与人工判断发现相结合的方式，对能够通过反洗钱监控系统采集的可疑交易数据实行系统批量采集。反洗钱监控系统将符合大额交易标准或可疑交易标准的交易记录分别生成大额交易报告或可疑交易报告导入反洗钱监控系统。

第十七条 大额交易报告流程

（一）反洗钱监控系统每日日终对直销银行交易日志进行扫描，将所有渠道发生的符合大额交易标准的交易记录导入反洗钱监控系统。

（二）反洗钱监控系统将大额交易数据进行汇总，在交易发生后的按照客户为单位生成大额交易报告向中国反洗钱监测分析中心报告。

第十八条 可疑交易报告流程

（一）反洗钱监控系统每日日终对交易日志进行扫描，将所有渠道发生的且符合可疑交易标准的交易记录导入反洗钱监控系统，由反洗钱监控系统生成可疑交易报告。

（二）反洗钱人员应每日登录反洗钱监控系统检查是否有相应的可疑交易报告，并进行甄别。

（三）初步可疑交易甄别工作应在交易发生后的5个工作日内完成。

（四）将初甄别为可疑交易数据进行进一步确认、汇总、整理，并将数据转换为符合要求的报文格式，在交易发生后的10个工作日内生成报送文件，通过中国反洗钱监测中心网站报送。第五章 客户身份资料和交易记录保存

第十九条直销银行应遵循有关反洗钱法规和监管要求，保存好客户身份资料、交易记录。

第二十条 应保存的客户身份资料包括：客户身份信息、资料以及反映本行开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。

应当保存的交易记录包括：每笔交易的时间，交易类型，金额，产品，账号等交易明细信息以及有关规定要求的反映交易真实情况验证信息。

第二十一条直销银行系统设臵上应当采取必要的控制，防止客户身份资料和交易记录信息缺失、损毁及泄漏。

第二十二条直销银行客户身份资料和交易记录保存期限：

（一）直销银行客户身份资料应按照《银行电子账户管理办法》有关规定进行保管；

（二）直销银行交易记录为电子交易数据，应自交易发生日起至少保存5年。

第六章 反洗钱调查和检查协助工作

第二十三条 各部门应按我行有关规定积极配合司法机关和监管机构开展反洗钱调查、现场和非现场检查工作，提供必要的人员、技术和设备支持，提供相关数据、资料，如实反映调查、检查提出的问题。第二十四条 内控合规部门为协助执行工作的主管部门，负责牵头协助反洗钱调查、现场和非现场检查工作；直销银行各部门应密切配合，如提供相关直销银行数据或资料，应经内控合规部门审定并由其提交给有权机关。

第二十五条 协助有权机关执行工作的范围应严格限定在法律、法规规定的义务之内，不得超出法定范围。

第七章 反洗钱监督检查和考核管理

第二十六条将直销银行业务反洗钱检查纳入运行日常检查工作，采取日常检查和专项检查相结合的方式，分层次、有重点地开展反洗钱检查和监督，及时发现和整改反洗钱工作中存在的问题。

第二十七条将直销银行业务反洗钱工作情况纳入经营绩效考核体系，定期对直销银行业务反洗钱工作情况进行考核评价。

第二十八条 对违反反洗钱规定的单位和人员，按照《反洗钱法》 和《金融机构反洗钱规定》和我行有关制度进行处理；对触犯刑法的，移交司法机关处理。

第二十九条对从事直销银行业务反洗钱工作成绩突出的单位或工作人员，应当给予表彰。

第八章 附 则

第三十条 本办法未尽事宜，按照《银行股份有限公司反洗钱管理办法（修订）》和《金融机构反洗钱规定》执行。第三十一条 本办法由银行股份有限公司负责制定、修改和解释。第三十二条 本办法自****年*月*日起施行。以往有关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

第三篇：银行POS设备使用协议书

甲方：_________________________________

乙方：_________________________________

为有利于银行卡的推广、普及使用，经甲、乙双方友好协商，甲方同意为乙方安装pos设备，协议如下，由甲、乙双方共同遵守：

一、甲方为乙方提供

pos打印机_________个

密码键盘_________个

稳压电源_________个

上列pos设备属于甲方。

二、甲方负责为乙方安装pos设备，安装地点由甲、乙双方商定。

三、甲方为乙方安装pos设备所需的电源、电线、插座、程控电话线路由乙方提供。

四、乙方负责落实pos设备操作人员和操作人员操作pos设备责任，甲方协助乙方对pos设备操作人员进行操作培训。

五、安装在乙方的pos设备，发生非甲方人员违章操作pos设备或利用pos设备实施非法行为造成的经济损失由乙方承担。

六、乙方对甲方提供的pos 设备负有妥善保管的责任，做到不摔、不拆、不淋、不敲、防尘、防湿、防腐蚀、防鼠咬，pos设备遗失或因保管不善损坏由乙方赔偿。

七、乙方使用pos设备受理银行卡必须执行“_________（公司）特约商户受理银行卡协议书”。

八、甲方有权随时收回安装在乙方的部分或全部pos设备。乙方发生pos设备闲置不用、地址变更、歇业情况时，必须提前一个月书面通知甲方。乙方发生pos设备遗失损坏、不能正常使用的情况时，必须随时通知甲方。

九、本协议不受甲、乙双方代表人变更影响。

十、pos设备数量如有变动，必须重签订本协议，原协议自动失效。

十一、陈述和保证

1．甲方向乙方陈述和保证如下：

（1）其是一家依法设立并有效存续的有限责任公司；

（2）其有权进行本协议规定的交易，并已采取所有必要的公司行为授权签订和履行本协议；

（3）本协议自签定之日起对其构成有约束力的义务。

2．乙方向甲方陈述和保证如下：

（1）其是一家依法设立并有效存续的有限责任公司；

（2）其有权进行本协议规定的交易，并已采取所有必要的公司行为授权签订和履行本协议；

（3）本协议自签定之日起对其构成有约束力的义务。

十二、一方对因pos设备使用而获知的另一方的商业机密负有保密义务，不得向有关其他第三方泄露，但中国现行法律、法规另有规定的或经另一方书面同意的除外。

十三、补充与附件

本合同一式两份，双方各执一份，具有同等效力。合同未尽事宜，经甲、乙双方协商决定需要补充或修改的，书写《合同修改意见书》一式两份（经甲、乙盖章签字，各存一份），做为本合同的补充件。本合同的附件和补充合同均为本合同不可分割的组成部分，与本合同具有同等的法律效力。

十四、争议的处理

1．本合同受中华人民共和国法律管辖并按其进行解释。

2．本合同在履行过程中发生的争议，由双方当事人协商解决，也可由有关部门调解；协商或调解不成的，按下列第___种方式解决

（1）提交_________仲裁委员会仲裁；

（2）依法向人民法院起诉。

甲方（签章）：_________乙方（签章）：_________

代表人（签章）：_______代表人（签章）：_______

第四篇：银行直销黄金管理办法

吉林**实物贵金属买卖业务管理办法（暂行）

第一章：总则

为加强吉林**（以下简称“本行”）的实物贵金属买卖业务管理，丰富本行代理交易业务品种，完善服务功能，增加本行中间业务收入，根据中国人民银行相关法规的要求，结合我行实际情况，制定本办法。

本行实物贵金属是指由本行自主设计、符合国家有关规定、冠以本行品牌、赋予一定含义，由本行委托指定的贵金属加工厂家加工的黄金。白银等贵金属产品。

实物贵金属买卖业务是指本行向客户出售或回购实物贵金属，办理实物交割。、代保管等相关服务。

本办法适用于本行开办实物贵金属买卖业务的各级分支机构。

第二章：组织职责

实物贵金属，买卖业务涉及总行办公室、计划财务部、会计结算部、信息技术部、安全保卫部、运营服务部、电子银行部、个人业务部等相关部门及各经营分支机构。各单位应分工协作、密切配合，共同促进业务发展。总行各部门主要职责：

（一）办公室

负责全行实物贵金属产品的市场宣传及全行性营销宣传资料的设计与审核

（二）个人业务部

1.负责全行个人客户实物贵金属买卖业务管理

2.负责选择实物贵金属买卖业务合作方并商洽业务合作协议

3.负责对本行分支机构实物贵金属买卖业务经营情况进行管理、考核和奖惩

4.负责组织制定本行实物贵金属买卖业务相关管理制定 5.负责提出全行实物贵金属业务的经营规模、下达各分支机构实物贵金属经营计划；

6.负责本行实物贵金属产品的价格发布和产品信息维护 7.负责汇总统计、审批各分支机构实物贵金属需求计划，形成全行实物贵金属订购计划表，并向合作方订购实物贵金属产品

8.依据本行与实物贵金属买卖业务合作方订购合同，根据本行实物贵金属实际销售情况，办理实物贵金属产品的退换货和货款支付

9.负责本行实物贵金属产品市场信息研究和市场营销推动 10.负责根据各分支机构实物贵金属产品销售量划拨销售手续费

11.配合办公室做好实物贵金属买卖业务宣传、推广和培训工作

12.负责实物贵金属买卖业务系统操作员角色分配和操作

权限管理

（三）计划财务部

1、负责制定本行实物贵金属买卖业务会计核算办法和会计科目、核算账户的设臵

2、负责协调磐石地区实物贵金属买卖业务相关纳税事宜

3、负责对磐石地区的增值税发票使用实施管理

（四）会计结算部

1、负责实物贵金属买卖业务库存情况的监督检查

2、负责与实物贵金属买卖业务有关的重要单证、业务凭证的管理

（五）运营服务部

1、负责实物贵金属买卖业务的行内资金清算

2、负责全行实物贵金属产品的寄库管理工作

3、负责辖内实物贵金属的出入库、领用、上缴及尾箱等业务

4、负责按照总行个人业务部划款指令，实施实物贵金属货款划付工作

（六）信息技术部

负责实物贵金属买卖业务系统开发、升级与技术维护

（七）安全保卫部

负责监督、检查实物贵金属买卖业务安全保卫工作的管理和执行情况

（八）电子银行部

负责实物贵金属买卖业务在网上银行、电话银行等电子渠道的交易部署、业务管理和营销推动。

（九）各分支机构

1、具体负责实物贵金属买卖业务需求提出、相关业务受理、客户服务、市场营销、人员培训、安全保卫等工作

2、具体负责实物贵金属买卖业务开办地点选择及人员配备、按照总行统一标准制作实物贵金属产品展示柜等工作

3、异地分行根据总行授权，具体负责本辖区实物贵金属业务的纳税、增值税发票使用和管理工作 第三章：机构设臵及开办条件 机构设臵

（一）开办实物贵金属业务的网点分为题金网点和非提金网点。提金网点指拥有实物贵金属库存，可办理实物贵金属提取的网点；非提金网点指没有实物贵金属库存但可办理实物贵金属出售等业务的网点

（二）提金网点可办理出售、代保管、回购等所有实物贵金属买卖相关业务；非提金网点可办理无实物交割的所有实物贵金属买卖相关业务 开办条件

（一）分支机构开办实物贵金属买卖业务须上报总行备案

（二）开办实物贵金属买卖业务的分支机构应具备存储实

物贵金属产品的金库

（三）分支机构对提金网点的选择应综合考虑地理位臵、客户资源、业务量、网点硬件设施、安全保卫等因素

（四）提金网点设臵专门柜台并配备专业器具；开办实物贵金属回购业务的网点须配备计量及验金等设备

（五）开办实物贵金属买卖业务的分支机构须具有较强的业务管理水平及风险防范能力

（六）分支机构从事实物贵金属买卖业务的各类经办人员须在开办前经过必要的业务培训，其中办理实物贵金属回购业务的网点，还需配备专门验金人员，验金人员要通过专门的资格考核

第四章：经营计划、退换货和货款支付

本行对实物贵金属买卖业务的规模、经营计划和库存数量等业务指标实行额度管理，各分支机构须在总行核定的额度范围内开展实物贵金属买卖业务

实物贵金属买卖业务的数量统计分为出售数量和回购数量，以克为统计单位。出售数量是分支机构对客户出售实物贵金属所产生，以负数表示；回购数量是分支机构对客户买入实物贵金属所产生，以正数表示。

各分支机构的实物贵金属经营计划和库存限额由总行按核定，各分支机构须在经营计划和库存限额内核定提金网点库存限额，如遇特殊情况需要调整经营计划和库存限

额的，应及时上报总行

退换货和货款支付是指为保证实物贵金属买卖业务平稳运行，总行通过与实物贵金属买卖业务合作方签订包含“退换货、根据本行实际销售和回购数量结算实物贵金属货款等条款”的合作协议，用于防范业务风险。业务管理

第五章：库存与调拨

（一）各分支机构按业务合作方、品种、规格分别设臵总分账户

（二）各分支机构设立实物贵金属产品金库，记录调入、调出的实物贵金属产品及库存余额变化情况

（三）实物贵金属产品交接须在指定库房进行，并由指定监交人负责监督交接的全过程；实物贵金属产品交接过程须有视频记录，须严格遵守《吉林**金库业务管理办法》和《吉林**营业网点安全管理办法》的有关规定保存图像资料

（四）调拨须严格遵守吉林**运钞安全工作的有关规定及相关会计出纳业务指导

（五）各分支机构实物贵金属产品管理参照吉林**业务操作规章执行，并建立实物贵金属产品出入库登记簿、实物贵金属产品库存登记簿和库存差错登记簿等库存管理台账

贵金属出售

投资者按照本行公布的销售价全额付款后，提金网点即时交付实物贵金属产品，并提供交易凭证 贵金属代保管

投资者在本行购买且未办理柜台实物交割的贵金属可申请代保管服务，并提供交易凭证 第六章：贵金属回购

投资者可按照本行公布的回购价办理实物贵金属的回购，实物贵金属的回购仅限于本行制定提金网点办理

（一）回购的实物贵金属产品必须按照业务合作方规定的检点流程进行鉴定，鉴定合格的予以回购

（二）回购的实物贵金属产品原则上不得再对外销售，与业务合作方约定可以销售的除外

（三）非我行代理卖出的实物贵金属产品暂不予以回购，与业务合作方约定的可以回购的除外 第七章：破损金处臵

实物贵金属产品因外观变形、包装破损等情况，不能继续对外销售的，必须逐级上缴至各分支机构指定金库，由业务合作方统一收回 第八章：风险防范

各分支机构须严格按照规定办理贵金属买卖业务，健全贵金属买卖业务内部控制制度，防范经营风险。交易风

险、道德风险和系统风险

各分行机构须建立市场分析决策制度，根据市场需求合理确定代销的实物贵金属产品的库存，有效防范经营风险

各分支机构须建立完善的系统应急机制，确保系统正常运行。制定应急方案、建立故障恢复制定，以应对通讯异常、系统异常等情况，有效防范系统风险、各分支行机构须建立健全岗位权限管理、岗位程序制约、岗位监督。加强定期和不定期检查，有效防范道德风险。第九章：奖惩措施

各分支机构须建立贵金属买卖业务综合考评机制和营销激励措施，对开展贵金属买卖业务业绩突出的单位和个人予以表彰和奖励。

各分支机构须加强实物贵金属产品管理，因人为原因导致实物贵金属产品破损，造成损失的，相关人员承担责任

对在办理贵金属买卖业务过程中违法规定，给本行造成损失的，比照《吉林**员工尽职调查与问责管理办法》等有关规定，对当事人和责任人进行处罚情节严重的，对经办机构给予暂停贵金属买卖业务，直至取消业务开办资格的处罚。

第五篇：POS使用相关法律常识

相关法律知识

根据中华人民共和国刑法及刑法修正案

（五）、民法、合同法等相关法律规定，商户和收银员的过失或欺诈行为将承担相关法律责任，主要包括以下几个方面：

1、拒绝受理银行卡：收单银行可向商户追究违约赔偿责任；

2、向持卡人收取货款外的刷卡手续费，一方面收单银行可向商户追究违约赔偿责任，另一方面持卡人可以不当得利为由要求返还；

3、分单操作等违反收单银行规定的行为，发卡银行可以此为由退单给收单银行，最终损失将由商户承担；

4、违反人民银行有关规章向持卡人提供套现服务，将构成非法经营罪；

5、收银员未核对刷卡者身份造成银行卡被他人冒用，商户将可能因未尽到“表面审查义务”，而承担全部或部分欺诈损失；

6、以多刷卡、重复刷卡等方式侵占持卡人资金，将构成信用卡诈骗罪或盗窃罪；

7、收银员捡到他人银行卡后使用，涉嫌冒用他人信用卡，数额较大的，将构成信用卡诈骗罪；

8、收银员窃取他人银行卡后使用，涉嫌盗窃并使用他人信用卡，数额较大的，将构成盗窃罪；

9、商户或收银员与伪卡团伙相勾结，盗录银行卡磁条信息，涉嫌共同犯罪，以伪造金融票证罪定罪处罚；

10、商户或收银员刷假卡或协助他人刷假卡，将构成信用卡诈骗罪；

11、商户虚假申请或恶意倒闭，涉嫌欺诈银行，将构成诈骗罪；

12、对于欺诈交易频发的商户，无论商户是否应对欺诈交易的损失负责，该商户都有可能被列为“高风险商户”，并承担欺诈交易的退单损失和中国银联及跨国卡公司的罚款，或被收单机构予以撤机。