第一篇：支付结算大小额清算知识点
交流内容
一、支付系统参与者管理办法
（济银发[2008]161号）
二、大额支付系统业务处理办法及手续
（银办发[2002]217号）
三、小额支付系统业务处理办法及手续
（银办发[2005]287号）
四、全国支票影像交换系统业务处理办法
（银办发[2006]255号）
五、中国现代化支付系统运行管理办法（同三）
六、支付清算系统突发事件应急处置预案
（济银办发[2008]236号）
一、支付系统参与者管理办法 •关于加入中国现代化支付系统
1前提条件：参加并取得人行济南分行颁发的考试合格证书，具有银监部门的批文，取得营业执照和金融业务许可证。以直接参与者身份申请的，还需经过6个月的代理期、提供内控制度和支付业务应急预案、在央行开户等。•
考试办法：济银办发[2009]276号
2申请流程：向当地人行提交申请文件，所属直参通过行名行号管理系统新增行号信息。以直参申请的，只报申请文件。
二、大额支付系统-基本规定1 •1业务处理规则：逐笔实时处理业务，全额清算资金。•2参与者类型：
直接参与者，直接与城市处理中心CCPC连接并在人行开设清算账户的银行机构及人行地市级（含）以上中心支行（库）。
间接参与者，未在人行开户而委托直参清算资金的银行和非银行机构及人行县级支行（库）。
特许参与者，中国人民银行批准的特定机构。
•3清算账户：分散在各地人行管理、集中摆放在国家处理中心NPC，只有直参、特参能开户。
二、大额支付系统-基本规定2 •4支付信息传输路径：发起行、发起清算行、发报中心、NPC、收报中心、接收清算行、接收行。
发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者；发起清算行也可以作为发起行向支付系统发起支付业务。发、收报中心即CCPC。
•5支付信息效力：纸凭证与电子信息相互转换，具有同等效力。•6支付业务密押：全国密押、地方密押
发报中心经NPC至收报中心加编全国押；发起清算行至发报中心、收报中心至接收清算行加编地方押。
全国押由人总行管理，地方押由人行济南分行管理。
二、大额支付系统-基本规定3 •7运行时间：国家法定工作日、每日8:30-17:00，中国人民银行根据管理需要可以调整工作日及运行时间。
•8系统运行及参与者管理监督：统一管理 •
制度规定、加入退出、业务管理
二、大额支付系统-基本规定4 •9日间透支计息：中国人民银行在计息时点按透支金额和利率对清算账户计收利息。•10直参应缴纳大额汇划费用。
•11支付系统专用凭证：格式由中国人民银行统一制定和印制，纳入重要空白凭证管理，间连方式必须使用。
•12支付信息保存时间：NPC联机30个营业日、CCPC联机7个营业日。脱机保存时间按照同类会计档案的时间保存。
二、大额支付系统-业务处理1 •1处理的业务种类：7类
规定金额起点以上的跨行贷记支付业务； •
规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务；
商业银行行内需要通过大额支付系统处理的贷记支付业务； •
特许参与者发起的即时转账业务；
城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务；
人行会计营业部门、国库部门发起的贷记支付业务及内部转账业务； •
中国人民银行规定的其他支付清算业务。
二、大额支付系统-业务处理2 •2规定金额起点：目前为零，中国人民银行根据管理需要可调整。
•3发送和接收支付业务信息的方式：应采取联机方式；出现联机中断或其他特殊情况的，可以采用磁介质方式。•4优先支付级次：
救灾、战备款项（特急支付）； •
紧急款项（紧急支付）； •
其他支付（普通支付）。
二、大额支付系统-业务处理3 •5查询查复：
基本原则：有疑必查，有查必复，复必详尽、切实处理。•
查询行有疑问或受理客户的查询事项，应在当日至迟下一个法定工作日上午发出查询，并打印查询书；
查复行收到查询信息，打印查询书报业务主管审核同意后，在当日至迟下一个法定工作日上午予以查复，并打印查复书。对更改支付业务要素如收款人账号等的查询，必须严格以客户提交的原始汇划凭证的记载内容为依据查复。
查询查复书应配对保管，登记簿的电子信息至少联机保留30个工作日，超过的必须以磁介质保存。
二、大额支付系统-业务处理4 •6撤销与退回处理：
发起行需要撤销的，应发送撤销请求。NPC未清算的，即撤；已清算的，不能撤。•
发起行需要退回的，应发送退回请求。接收行未贷记接收人账户的，即退；已贷记接收人账户的，对发起人的申请，通知发起行由发起人与接收人协商解决，对发起行申请的，由发起行与接收行协商解决。
•7日终处理：核对当日业务信息，不符的以CCPC数据为准调整。
二、大额支付系统-业务处理5 •8商业银行发起业务的处理： •
行内系统未与前置机直连的，根据发起人提交的原始凭证和要求确定普通、紧急的优先级次，由业务人员录入、复核，系统自动逐笔加编地方押后发送CCPC。•
行内系统与前置机直连的，根据发起人提交的原始凭证和要求，行内系统将支付报文发送前置机系统，由前置机系统自动逐笔加编地方押后发送CCPC。•9商业银行接收业务的处理：
行内系统与前置机直连的，前置机收到CCPC发来的支付信息，逐笔确认后发送行内系统，并按规定打印支付信息。
行内系统未与前置机直连的，前置机收到CCPC发来的支付信息，逐笔确认，使用支付系统专用凭证打印支付信息。
二、大额支付系统-业务处理6 •10差错处理：
录入错误的处理（见文件）•
接收人错误的处理（见文件）•11异常情况处理：
滞留业务的处理（见文件）
支付业务信息核对不符的处理（见文件）•
被拒绝业务的处理（见文件）
•注意：系统对退回、核押错误、查询查复等相关操作建立登记簿。
二、大额支付系统-资金清算1 •1基本要求：直参应在其清算账户存有足够资金，用于本机构及所属间接参与者支付业务的资金清算。NPC收到发起行发送的支付业务信息，对清算账户头存足够支付的，立即进行资金清算并将支付业务信息发送接收行；不足支付的，按优先级次及收到时间顺序作排队处理。
二、大额支付系统-资金清算2 •2排队机制：
排队顺序：1错账冲正，2特急大额支付，3日间透支利息和支付业务收费，4同城票据交换轧差净额，5紧急大额支付，6普通大额支付和即时转账支付。
直参根据需要可对特急、紧急和普通大额支付在相应队列中的先后顺序进行调整。•
各队列中的支付业务按顺序清算，前一笔业务未清算的，后一笔业务不得清算。
二、大额支付系统-资金清算3 •3弥补头存不足的措施：
自动质押融资机制和核定日间透支限额，同一直参在同一营业日只能使用其一。•
设置清算窗口时间（17:00-17:30）
在预定的时间，NPC发现有透支或排队等待清算的支付业务时，打开清算窗口。在清算窗口时间内，弥补透支和清算排队的支付业务后即关闭，期间只受理弥补头存不足的支付业务；筹措资金的渠道：1向其上级机构请调资金、2从银行间同业拆借市场拆借资金、3通过债券回购获得资金、4通过票据转贴现或再贴现获得资金、5向人行申请再贷款。
二、大额支付系统-资金清算4 •4监控清算账户的措施：
禁止隔夜透支：清算窗口预关闭前，NPC退回排队的大额支付和即时转账业务。人行当地分支行提供高额罚息贷款。
设定余额警戒线，监视、查询所辖清算账户余额情况。行间、同级行之间不能相互查询，下级行不能查询上级行清算账户的有关信息。
余额控制：清算账户不足控制金额的，不得被借记，超过该控制金额的部分可以被借记。•
借记控制：借记该清算账户的支付业务均不能被清算（人行发起的错账冲正和同城轧差净额除外）。
二、大额支付系统-纪律与责任1 •1总体要求：6不得 •
不得拖延支付，截留、挪用客户和他行资金；
不得因清算账户头存不足影响客户和他行资金使用； •
不得疏于系统管理，影响系统安全、稳定运行； •
不得泄露密押和密钥，影响资金安全； •
不得有疑不查，查而不复；
不得伪造、篡改大额支付业务，盗用资金。
二、大额支付系统-纪律与责任2 •2具体要求：
因工作差错延误大额支付业务处理，影响客户和他行资金使用的；
违反规定故意拖延支付，截留、挪用资金，影响客户和他行资金使用的； •
工作人员在办理大额支付中玩忽职守，或出现重大失误，造成资金损失的； •
伪造、篡改大额支付业务盗用资金的；
直接参与者在清算窗口时间内未及时筹措资金，造成人行多次提供罚息贷款的； •
直接参与者因清算账户头寸不足导致排队支付指令未及时清算，延误客户和他行资金使用的；
未在规定时间内提出和答复业务查询，造成资金延误的； •
因保管不善泄露密押，造成资金损失的；
在规定金额起点以上的跨行支付业务未通过大额支付系统办理被退回，造成资金损失的。
三、小额支付系统-基本规定1 •1业务处理规则：批量处理支付业务，轧差净额清算资金。•2关于清算账户：与大额支付系统共享清算账户清算资金 •
小额与大额系统还共享密押系统、行名行号管理系统。
三、小额支付系统-基本规定2 •3支付业务：处理同城、异地的借记支付业务以及金额在规定起点以下的贷记支付业务。•
同城业务、异地业务。
同城、异地贷记业务的信息传输（见文件）； •
同城、异地借记业务的信息传输（见文件）。
支付业务一经轧差即具有支付最终性，不可撤销。•
支付业务信息以批量包的形式传输和处理。
贷记支付业务金额上限可以设定和调整，目前为5万元。
三、小额支付系统-基本规定3 •4风险控制：以中国人民银行为中央对手，对直参设置净借记限额。
•5运行时间：自然日、24小时不间断运行，资金清算时间为大额支付系统工作时间。
中国人民银行可以调整系统运行时间和资金清算时间，实施暂时停运（需公告停运时间和启用时间）。
三、小额支付系统-业务处理1 •1处理的业务种类：7类 •
普通贷记业务种类； •
定期贷记业务种类； •
实时贷记业务种类； •
普通借记业务种类； •
定期借记业务种类； •
实时借记业务种类；
中国人民银行规定的其他支付业务。•注意：各类业务的分类；
系统自动对需要来回匹配的处理建立登记簿记录备查考：冲正、止付、退回。
三、小额支付系统-业务处理2 •2借记回执信息返回时间：
针对普通借记业务和定期借记业务。
中国人民银行统一确定返回基准时间，目前为1天。
最长返回时间由收款行根据收款人的委托进行记载。如收款人未指定的，收款行应填写基准时间。最长时间不得小于基准时间，不得超过5个法定工作日，即1 <=T+N <=5。
付款清算行到期未返回回执的，系统在到期日的次日自动撤销。收款行可再次提交该批借记业务。
三、小额支付系统-业务处理3 •3撤销：普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执可以由付款行发起撤销申请。•
未轧差的，即撤；已轧差的，不能撤。•
只能撤销批量包。
•4冲正：实时业务，接收行实时回执
发起行可发起冲正，取消未轧差的实时业务
三、小额支付系统-业务处理4 •5止付：普通借记、定期借记可由收款行申请止付。
付款行未发出借记回执的，即应答；已回执的，不予止付。•
可整包止付，也可止付包中单笔。•6退回：已轧差业务可以申请退回
收款行未贷记收款人账户的，即退；已贷记的，不得退，应通知付款行由付款人与收款人自行协商解决。
可申请整包退回，也可退回包中单笔。
收款行收到有差错的支付业务，应主动查询付款行后办理退回。
三、小额支付系统-资金清算1 •1净借记限额：由授信额度、质押品和圈存资金组成。•
直接参与者自行设置和调整圈存资金。
直接参与者可对净借记限额在NPC和CCPC之间调配均衡，可查询该限额及其可用额度。•
直接参与者可设定净借记限额的可用额度预警值进行预警监视。
三、小额支付系统-资金清算2 •2轧差：NPC对异地业务轧差，CCPC对同城业务轧差。
普通、定期贷记业务以贷记批量包为轧差依据，实时贷记、借记支付业务以回执包中的成功交易为轧差依据。
系统对通过净借记限额检查的支付业务，按付款清算和收款清算行实时轧差。普通、定期业务未通过净借记限额检查的，进入排队等待轧差处理；实时业务作拒绝处理。•
人行统一设定同城和异地的普通和定期贷记、借记回执业务的排队最长时间。等待时间超过系统设定时间的，系统自动做撤销处理。多个直接参与者的排队支付业务采取多边撮合机制。
三、小额支付系统-资金清算3 •3清算：
轧差净额按场次提交清算，异地业务场次和清算时间由人总行管理部门设定；同城由人行济南分行管理部门设定。每场净额在清算时点发送NPC清算；法定节假日，每日一场，节假日后第一个大额工作日清算。
三、小额支付系统-纪律与责任 •具体要求：
未及时贷记收款人账户延压客户资金，影响客户资金使用的； •
未按规定返回回执信息，影响客户资金使用的； •
未按规定查询查复造成客户和他行资金延误的； •
未按规定止付造成客户和他行资金损失的；
未按规定办理退回造成客户和他行资金损失的；
直接参与者因净借记限额不足，导致支付业务未及时处理，延误客户和他行资金使用的。
四、全国支票影像交换系统CIS1 •1CIS的作用：支票全国流通，促进商品交易活动。
•2CIS处理流程：支票截留在受理行，通过扫描影像将信息传输到出票行，出票行审核付款。•
涉及信息传输和资金清算两个过程，前者有CIS系统完成，后者由小额支付系统完成。•3银行机构可以作为CIS参与者直接发起和接收支票影像信息，也可委托系统内他机构提出全国支票和接收本行签发的全国支票。
CIS参与者可以是小额支付系统的参与者，也可以不是（须明确小额业务代理行）。
四、全国支票影像交换系统CIS2 •4基本规定：
CIS受理的支票金额上限目前为50万元。
银行机构在出售支票时必须在支票正面记载银行机构代码。
影像应包括支票正面和背面，如背面有粘单，应采集记载最后一手委托收款背书的影像。•
提出行受理支票后，应在当日至迟下一个法定工作日上午10点前将影像信息提交CIS；票据交换所收到影像信息，应在当日至迟下一个法定工作日提入行参加的第一场交换提交提入行。
五、现代化支付系统运行管理办法1 •1直接参与者应严格遵守支付系统运行时间，在业务运行期间未经批准不得退出登录。
操作人员应实时监控系统运行状态和业务轧差、资金清算情况，并填写运行日志。发现排队业务，应主动筹措资金，确保支付业务及时轧差、清算。
五、现代化支付系统运行管理办法2 •2直接参与者应合理安排各岗位人员，确保支付系统安全稳定运行。岗位人员变动应交接并在系统中注销该用户。
系统管理员、系统维护员禁止兼任业务主管或操作员；业务主管禁止兼任操作员。•
操作人员口令仅限本人使用，不得外泄；至少每季度更换一次。•
操作人员与操作代码一一对应。
操作人员禁止与业务无关操作，离开操作岗位时应退出登录。
五、现代化支付系统运行管理办法3 •3禁止在生产和备份设备上进行开发和培训、使用非系统专用的存储介质和安装与系统运行无关的软件。
•4禁止泄露计算机系统和网络系统的参数、配置信息和参与者的支付交易、账户信息。
六、支付清算系统应急处置1 •1支付清算系统包括：大额支付系统、小额支付系统、全国支票影像交换系统、同城票据交换系统、商业银行行内系统。•2事件类型：
紧急突发事件：商业银行前置机系统MBFE数据库故障 •
非紧急突发事件：MBFE应用系统故障
•3应遵循的原则：系统不间断、业务连续性、数据完整性、可操作性、及时报告。
六、支付清算系统应急处置2 •4组织机构：地市级以上银行机构成立应急处置领导小组及办公室。•
及时报告事件及其处置情况，指挥应急处置； •
人员变动及时向同级人行报备。•5预防预警机制：
预防：建立和完善灾难备份机制，建立和完善运行维护机制，保留手工处置机制。
预警：早发现、早报告、早准备。系统运行异常的预警信息，运行部门及时报告本单位业务和技术主管部门。
六、支付清算系统应急处置3 •6报告与决策：MBFE突发事件：逐级报告至人行济南分行应急领导小组，由人行济南分行应急领导小组决策启动应急预案。•7业务应急处置：
故障日，银行机构收到CCPC发来的大、小额支付业务明细清单，与本行行内系统业务数据进行核对，不符的以清单为准调整。
故障期间，跨行往账业务采取“先横后直”、“先直后横”或业务代理方式处理。
六、支付清算系统应急处置4 •8评估改进：及时总结应急处置情况，对应急处置预案的适用性进行评估，提出改进建议。•9应急演练：每年定期组织，如实操作，锻炼队伍，积累经验，切忌走过场。•10宣传培训：常抓不懈，从容应对。
第二篇：2014支付结算基础知识点汇总
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2014支付结算基础知识点汇总
目录
支付结算的概念
支付结算的特征
支付结算的方式
支付结算的原则
支付结算的要求
支付结算的概念
支付结算是指使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款、电子支付等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。
支付结算的特征
支付结算的特征主要包括以下几个方面：
1.支付结算必须通过中国人民银行批准的金融机构进行，未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务;
2.支付结算是一种要式行为;
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3.支付结算的发生取决于委托人的意志;(银行在支付结算中充当中介角色)
4.支付结算实行统一管理和分级管理相结合的管理体制;
5.支付结算必须依法进行。
支付结算的方式
支付结算的方式主要包括：
1、票据
票据是指《票据法》所规定的由出票人依法签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或在指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券。一般来讲，票据具有信用、支付、汇兑和结算等职能。票据结算是支付结算的重要内容。
2、支票
支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。它适用于在同一票据交换区域需要支付各种款项的单位和个人。
3、商业汇票
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。它适用于在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间具有真实的交易关系或债权债务关系的款项结算。
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4、信用卡
信用卡是指商业银行向个人和单位发行的，凭以向特约单位购物、消费和向银行存取现金，且具有消费信用的特制载体卡片。信用卡按使用对象分为单位卡和个人卡;按信誉等级分为金卡和银卡。
支付结算的原则
(一)恪守信用，履约付款;
(二)谁的钱进谁的账，由谁支配;
(三)银行不垫款。
支付结算的要求
办理支付结算的基本要求：
1.票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造。
(1)所谓“伪造”是指无权限人假冒他人或虚构他人名义签章的行为，例如伪造出票签章、背书签章、承兑签章和保证签章等。
(2)所谓“变造”是指无权更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以改变的行为。
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(3)出票金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效;更改的结算凭证，银行不予受理。
提示：对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。
(4)票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。
①单位、银行在票据和结算凭证上的签章(至少2个章)：为该单位、银行的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。
②个人在票据和结算凭证上的签章(1个章)：为个人本名的签名或盖章。
2.填写各种票据和结算凭证应当规范。
(1)关于收款人名称。单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。
(2)关于出票日期。
①票据的出票日期必须使用中文大写;
②在填写月、日时，月为“壹”、“贰”和“壹拾”的，日为壹至玖和“壹拾”、“贰拾”和“叁拾”的，应当在其前加“零”;日为拾壹至拾玖的，应当在其前加“壹”。实际日期票据日期
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月为“壹”、“贰”和“壹拾”的前加“零”
日为“壹”至“玖”和“壹拾”、“贰拾”和“叁拾”
日为“拾壹”至“拾玖”前加“壹”
(3)关于金额。票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效;二者不一致的结算凭证，银行不予受理。
参考文献：http:///congye/fxzd/201409/188364.shtml
第三篇：支付清算试题
“支付清算杯”支付清算 知识竞赛题库
目 录
第一部分 综合知识„„„„„„„„„„„„„„„1 第二部分 账户管理 „„„„„„„„„„„„„ 24 第三部分 非现金支付工具„„„„„„„„„„„ 39 第四部分 支付系统„„„„„„„„„„„„„„ 81 附 1: 支付清算知识题库参考文件目录 „„„„„„112 附 2: 支付清算主要法规、规章 „„„„„„„„„115
第一部分 综合知识
1.支付结算办法中所称支付结算的概念是什么 ?
答：支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及 其资金清算的行为。
2.签发票据、填写结算凭证，单位和银行的名称如何记载 ? 答：单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。3.票据和结算凭证上的“签章”指的是什么？
答：票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。
4.票据和结算凭证的哪些要素不得更改，更改后票据无效？ 答：票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称 不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。
5.对票据和结算凭证上其他可更改事项，更改时有哪些要 求？
答：对票据和结算凭证上的其他可更改记载事项，原记载人 可以更改，更改时应由原记载人在更改处签章证明。
6.票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不 得伪造、变造。票据上有伪造、变造签章的，不影响票据上哪些 签章的效力 ?
答：票据上有伪造、变造签章的，不影响票据上其他当事人 真实签章的效力。
7.办理支付结算需要交验的个人有效身份证件有哪些？ 答：办理支付结算需要交验的个人有效身份证件指居民身份 证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港 澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份
证件。
8.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守哪些原则？ 答：1.恪守信用，履约付款；2.谁的钱进谁的账，由谁支配； 3.银行不垫款。
9.我国现行票据法律体系中的票据包括哪些？
答：我国现行票据法律体系中的票据包括汇票、本票和支票。10.票据的取得必须给付对价 , 但什么情况下取得票据不受 给付对价的限制？
答：因税收、继承、赠与依法无偿取得票据的，不受给付对 价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。
11.银行汇票的出票人在票据上的签章是什么 ?
答：银行汇票的出票人在票据上的签章，应为经人民银行批 准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签 名或者盖章。
12.银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的 签章是什么 ?
答：银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的 签章，应为经人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代 表人或其授权经办人的签名或者盖章。
13.单位在票据上的签章是什么 ?
答：单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公 章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。
14.支票出票人和商业承兑汇票承兑人在票据上的签章是什 么?
答：支票出票人和商业承兑汇票承兑人在票据上的签章，应 为其预留银行签章。
15.票据可以背书转让，但什么情况下不得背书转让？
答：票据可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。
16.票据背书转让时，背书人应在票据背面记载的事项有哪 些 ?
答：票据背书转让时，背书人应在票据背面签章、记载被背 书人名称和背书日期。
17.持票人委托银行收款或以票据质押的，应在背书人栏记 载哪些事项 ?
答：持票人委托银行收款或以票据质押的，除按规定记载背 书外，还应记载“委托收款”或“质押”字样。
18.票据出票人记载“不得转让”字样的，其直接后手再背 书转让的，出票人对哪些人不承担保证责任？
答：票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据 不得转让；其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被 背书人不承担保证责任。
19.票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的是 否可以背书转让？背书转让的，什么人应当承担票据责任？
答：票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让。背书转让的，背书人应当承担票据责任。
20.持票人以什么方式证明其对已转让票据权利？ 答：以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连 续证明其票据权利。
21.什么是背书连续？
答：票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后 衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。
22.银行汇票、银行本票的持票人超过规定期限提示付款的，丧失什么权利？持票人是否可以请求付款？
答：银行汇票、银行本票的持票人超过规定期限提示付款的，丧失对出票人以外的前手的追索权，持票人在作出说明后，仍可 以向出票人请求付款。
23.通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人或代 理付款人提示付款的，视同持票人提示付款；其提示付款日期以 哪一天为准？
答：通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人或代 理付款人提示付款的，视同持票人提示付款；其提示付款日期以 持票人向开户银行提交票据日为准。
24.票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，承兑人 或付款人死亡、逃匿的，承兑人或付款人被依法宣告破产的或者 因违法被责令终止业务活动的，持票人可以对哪些人行使追索 权？
答：持票人可以对背书人、出票人以及票据的其他债务人行 使追索权。
25.支付结算办法所称“拒绝证明”包含哪些事项？ 答：1.被拒绝承兑、付款的票据种类及其主要记载事项；2.拒 绝承兑、付款的事实依据和法律依据；3.拒绝承兑、付款的时间； 4.拒绝承兑人、拒绝付款人的签章。
26.支付结算办法所称退票理由书包括哪些事项？
答：1.所退票据的种类；2.退票的事实依据和法律依据；3.退 票时间；4.退票人签章。
27.支付结算办法所指的其他证明是指哪些？
答：1.医院或者有关单位出具的承兑人、付款人死亡证明； 2.司法机关出具的承兑人、付款人逃匿的证明；3.公证机关出 具的具有拒绝证明效力的文书。
28.持票人收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明以后 如何处理？
答：持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证 明之日起 3 日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自 收到通知之日起 3 日内书面通知其再前手。持票人也可以同时向 各票据债务人发出书面通知。
29.挂失止付通知书应当记载哪些事项？
答：允许挂失支付的票据丧失，失票人需要挂失止付的，应 填写挂失止付通知书并签章。挂失止付通知书应记载下列事项。1.票据丧失的时间、地点、原因；2.票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；3.挂失止付人 的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。
30.付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后如何处 理？
答：付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后，查明挂 失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或者代理付款人自 收到挂失止付通知书之日起 12 日内没有收到人民法院的止付通 知书的，自 13 日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的不 再承担责任。
31.签发银行汇票除必须记载表明“银行汇票”的字样；无 条件支付的承诺和出票金额事项外，还需要记载的事项有哪些？
答：付款人名称；收款人名称；出票日期和出票人签章。32.银行汇票、商业汇票的提示付款期限分别是什么？ 答：银行汇票提示付款期限是出票日起 1 个月；商业汇票提 示付款期限是汇票到期日起 10 日。
33.申请人使用银行汇票，应向出票银行填写“银行汇票申 请书”，填明的内容有哪些？
答：填明收款人名称、汇票金额、申请人名称、申请日期等 事项并签章，签章为其预留银行的签章。
34.出票银行受理银行汇票申请书，收妥款项后签发银行汇 票，应将哪几联交付票据申请人？
答：应将银行汇票和解讫通知交付票据申请人。35.收款人受理银行汇票时，应审查哪些事项？
答：1.银行汇票和解讫通知是否齐全、汇票号码和记载的内 容是否一致；2.收款人是否确为本单位或本人；3.银行汇票是否 在提示付款期限内；4.必须记载的事项是否齐全；5.出票人签章 是否符合规定，是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金 额一致；5.出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，更改的 其他记载事项是否由原记载人签章证明。
36.银行汇票背书转让以什么金额为准？
答：银行汇票的背书转让以不超过出票金额的实际结算金额 为准。
37.什么情况下的银行汇票不得背书转让？
答：未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银 行汇票不得背书转让。
38.被背书人受理银行汇票时，除审查票据真伪外还应审查 哪些事项？
答：1.银行汇票是否记载实际结算金额，有无更改，其金额 是否超过出票金额；2.背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定签章；3.背书人为个人的身份证件。
39.银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交哪些 单联，缺少任何一联，银行不予受理？
答：持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解 讫通知，缺少任何一联，银行不予受理。
40.在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时应 如何处理？
答：在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在汇票背面持票人向银行提示付款签章处签章，签章须与预留 银行签章相同，并将银行汇票和解讫通知、进账单送交开户银行。
41.未在银行开立存款账户的个人持票人，可以向选择的任 何一家银行机构提示付款。提示付款时应如何处理？
答：未在银行开立存款账户的个人持票人，可以向选择的任 何一家银行机构提示付款。提示付款时，应在汇票背面“持票人 向银行提示付款签章”处签章，并填明本人身份证件名称、号码 及发证机关，由其本人向银行提交身份证件及其复印件。
42.银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其多余金额 的处理方法是什么？
答：由出票银行退交申请人。
43.申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退 款时如何处理？
答：申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退 款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行。申请人为 单位的应出具该单位的证明；申请人为个人的应出具本人的身份 证件。
44.申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应如何办 理？
答：申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇 票提示付款期满一个月后办理。
45.银行汇票丧失，失票人可凭什么材料向出票银行请求付 款或退款？
答：银行汇票丧失，失票人可凭人民法院出具的其享有票据
权利的证明向出票银行请求付款或退款。
46.在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具 有什么关系才能使用商业汇票？
答：在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具 有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。
47.签发商业汇票除必须记载表明“商业承兑汇票”或“银 行承兑汇票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额外，还需 要记载的事项有哪些？
答：还需要记载付款人名称；收款人名称；出票日期和出票 人签章。
48.商业承兑汇票由谁签发，由谁承兑？
答：商业承兑汇票可由付款人签发并承兑，也可以由收款人 签发交由付款人承兑。
49.银行承兑汇票应由谁签发？
答：银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款账户的存款人签 发。
50.商业汇票的承兑银行必须具备哪些条件？
答：1.出票人具有真实的委托付款关系；2.具有支付汇票金 额的可靠资金；3.内部管理完善，经其法人授权的银行审定。
51.付款人承兑商业汇票附有条件的，应如何处理？ 答：付款人承兑商业汇票不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。
52.商业汇票的付款期限、提示付款期限分别是什么？ 答：商业汇票的付款期限最长不得超过 6 个月；商业汇票的 提示付款期限自汇票到期日起 10 日。
53.承兑银行存在合法抗辩事由拒绝支付后的处理方式？ 答：承兑银行存在合法抗辩事由拒绝支付的，应自接到商业
汇票的次日起 3 日内作成拒绝付款证明，连同商业银行承兑汇票 邮寄持票人开户银行转交持票人。
54.银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款 时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付 的汇票金额按照多少比率计收利息？
答：银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款 时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付 的汇票金额按照每天万分之五计收利息。
55.贴现、转贴现、再贴现时，应作成转让背书，并应提供 的资料有哪些？
答：贴现、转贴现、再贴现时，应作成转让背书，并提供贴 现申请人与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印 件。
56.承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴 现利息的计算应另加几天的划款日期？
答：承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴 现利息的计算应另加 3 天的划款日期。
57.本票有哪些必须记载事项？
答：1.表明“本票”的字样；2.无条件支付的承诺；3.确定 的金额；4.收款人名称；5.出票日期；5.出票人的签章。
58.银行本票的提示付款期限是多久？
答：银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过 2 个 月，持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。
59.申请人使用银行本票，应填写“银行本票申请书”，“银 行本票申请书”应填明哪些事项？
答：申请人使用银行本票，应填写“银行本票申请书”，填 明收款人名称、申请人名称、支付金额、申请日期等事项并签章。
申请人和收款人均为个人需要支取现金的，应在“支付金额”栏 先填写“现金”字样，后填写支付金额。
60.收款人可以将银行本票背书转让给被背书人，被背书人 受理银行本票时，除按照规定审查票据真实性外，还应审查的事 项有哪些？
答：1.背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用 粘单的是否按规定签章；2.背书人为个人的身份证件。
61.银行本票超过提示付款期限，持票人如何向出票银行请 求付款？
答：持票人超过提示付款期限不获付款的，在票据权利时效 内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，可持 银行本票向出票银行请求付款。
62.支票的哪些要素可以由出票人授权补记？未补记前是否 可以背书转让和提示付款？
答：支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记。未补 记前不得背书转让和提示付款。
63.支票的出票人签发支票的金额有什么要求？
答：支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人 处实有的存款金额。
64.出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应如何处理？
答：出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并 按票面金额处百分之五但不低于 1 千元罚款。持票人有权要求出 票人赔偿支票金额 2% 的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其 签发支票。
65.除另有规定外，支票的提示付款期限是多长时间？超过
提示付款期限提示付款的，应如何处理？
答：支票的提示付款期限自出票日起 10 日，但人民银行另 有规定的除外。超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行 不予受理，付款人不予付款。
66.信用卡透支期限最长为多少天？ 答：信用卡透支期限最长为 60 天。67.恶意透支的含义是什么？
答：恶意透支是指持卡人超过规定限额或规定期限，并且经 发卡银行催收无效的透支行为。
68.支付结算办法所称结算方式包括哪些？
答：支付结算办法所称结算方式是指汇兑、托收承付和委托 收款。
69.银行办理结算向外发出的结算凭证，必须于什么时间寄 发？
答：银行办理结算向外发出的结算凭证，必须于当日至迟次 日寄发。收到的结算凭证必须及时将款项支付给结算凭证上记载 的收款人。
70.汇兑分为哪两种？ 答：汇兑分为信汇和电汇，由汇款人选择使用。71.签发汇兑凭证必须记载哪些事项？
答：1.表明“信汇”或“电汇”的字样；2.无条件支付的委 托；3.确定的金额；4.收款人名称；5.汇款人名称；6.汇入地点、汇入行名称；7.汇出地点、汇出行名称；8.委托日期；9.汇款人 签章。
72.汇兑凭证上记载收款人为个人的，收款人需要到汇入银 行领取汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明什么字样？
答：汇兑凭证上记载收款人为个人的，收款人需要到汇入银
行领取汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明“留行待取”字样。
73.汇款回单的性质是什么？能否作为该笔汇款已转入收款 人账户的证明？
答：汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为 该笔汇款已转入收款人账户的证明。
74.银行将款项确已收入收款人账户的凭据是什么？ 答：收账通知是银行将款项确已收入收款人账户的凭据。75.汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应即办理退汇。汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过多长时间无法交付的 汇款应主动办理退汇？
答：汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过 2 个月无法 交付的汇款，应主动办理退汇。
76.使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位必须是哪 些？
答：使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位必须是国 有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意 的城乡集体所有制工业企业。
77.收款人对同一付款人发货托收累计多少次收不回货款 的，收款人开户银行应暂停收款人向该付款人办理托收？
答：收款人对同一付款人发货托收累计 3 次收不回货款的，收款人开户银行应暂停收款人向该付款人办理托收。
78.托收承付结算每笔的金额起点是多少？新华书店系统每 笔的金额起点是多少？
答：托收承付结算每笔的金额起点是 1 万元；新华书店系统 每笔的金额起点是 1 千元。
79.签发托收承付凭证必须记载除表明“托收承付”的字样、确定的金额、付款人名称及账号、付款人开户银行名称、委托日
期和收款人签章外，还须记载的事项有哪些？
答：还须记载收款人名称及账号；收款人开户银行名称；托 收附寄单证张数或册数和合同名称、号码。
80.承付货款分为哪两种，由收付双方商量选用，并在合同 中明确规定？
答：承付货款分为验单付款和验货付款两种，由收付双方商 量选用，并在合同中明确规定。
81.单位和个人使用委托收款结算方式提供哪些债务证明？ 答：单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债 务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式。
82.委托收款以银行以外的单位为付款人的，委托收款凭证 必须记载哪些事项？以银行以外的单位或在银行开立存款账户的 个人为收款人的，委托收款凭证必须记载哪些事项 ?
答：付款人开户银行名称；收款人开户银行名称。
83.商业汇票的背书人背书转让票据后，即承担什么责任 ? 答：商业汇票的背书人背书转让票据后，即承担保证其后手 所持票据承兑和付款责任。
84.票据的保证人应当承担什么责任 ? 答：票据的保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。85.银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响客户和 他行资金使用的，按什么标准计付赔偿金 ?
答：银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响客户和 他行资金使用的，按人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计 付赔偿金。
86.个人活期储蓄账户如何转为个人银行结算账户？ 答：客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时，在相关凭证上的签章即为确认将该账户转为个人银行结算账户。
87.单笔人民币超过 5 万元能否直接从单位银行结算账户向 个人银行结算账户划转？是否要出具付款依据？
答：从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔 超过 5 万元时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可 不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。
88.水、电、煤气、电话等公用事业服务费用和工资、养老 保险、失业保险、医疗统筹等社会保障金的缴纳和发放，个人是 否可以选择任一银行开立银行结算账户？
答：个人可以选择任一银行开立银行结算账户，办理支付结 算业务。银行不得通过与收、付款单位进行排他性合作，变相为 客户指定开户银行。
89.借记卡在自动柜员机取款的交易上限是多少？
答：借记卡在自动柜员机取款的交易上限每卡每日累计 2 万 元。
90.小额支付普通借记业务客户是否应与收、付款银行签定 协议？
答：小额支付普通借记业务客户应与收、付款银行签定协议。91.个人合法收入款项是否可以转入个人活期储蓄账户？ 答：个人合法收入款项可以转入个人活期储蓄账户。92.个人跨行转账汇款手续费收费标准是多少？
答：转账汇款范围包括向其他银行的本人、其他个人或单位 的账户进行资金转移。收费标准：每笔转账 0.2 万元（含 0.2 万元），收费不超过 2 元；转账每笔 0.2-0.5 万元（含 0.5 万元），收费 不超过 5 元；转账每笔 0.5-1 万元（含 1 万元），收费不超过 10 元； 转账每笔 1-5 万元（含 5 万元），收费不超过 15 元；转账 5 万元 以上，不超过 0.03%，最高收费 50 元。
93.个人客户未开立个人银行账户，通过交存现金办理现金 汇兑业务的收费标准是多少？
答：每笔不超过汇款金额的 0.5%，最高收费 50 元。94.对于不以骗取财物为目的的签发空头支票的行为，人民 银行的处罚标准是多少？
答：对于不以骗取财物为目的的签发空头支票的行为，由人 民银行处以票面金额 5% 但不低于 1000 元的罚款。
95.空头支票的罚款逾期不缴纳的，人民银行及其分支机构 可采取哪些措施？
答：1.到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的 3% 加处罚款；2． 要求银行停止其签发支票；3．申请人民法院强制执行。
96.银行在空头支票处罚中应怎样实行告知处理？
答：银行应在收到人民银行作出的拟处罚决定和《告知书》 之日起 5 个工作日内，填写《告知书》中出票人名称、违规事实 等有关内容，并送达出票人。送达情况应在当日至迟次日（节假 日顺延）报告人民银行。
97.银行发现出票人有签发空头支票行为 , 应如何处理？ 答：银行发现出票人有签发空头支票行为的，应立即填制《空 头支票报告书》，将支票和其他足以证明出票人违规签发空头支 票的资料复印并签章后作《报告书》附件，于当日至迟次日（节 假日顺延）报送当地人民银行分支行支付结算管理部门（节假日 顺延）。
98.罚款代收机构对空头支票罚款收入占压、挪用的，将受 到人民银行及其分支机构哪些处罚？
答：罚款代收机构对空头支票罚款收入占压、挪用的，人民 银行及其分支机构可按《金融违法行为处罚办法》第二十二条的 规定给予警告，没收违法所得，并处违法所得 1 倍以上 3 倍以下 的罚款；没有违法所得的，处 5 万元以上 30 万元以下的罚款；情 节严重的，建议罚款代收机构或其上级行按规定对罚款代收机构 的高级管理人员及直接责任人给予纪律处分。
99.出票人开户银行不报、漏报或迟报出票人签发空头支票 情况的，将受到人民银行那些处罚？
答：出票人开户银行不报、漏报或迟报出票人签发空头支票 情况的，人民银行责令其纠正；逾期不改正、情节严重的，可建 议出票人开户银行或其上级行按照规定对出票人开户银行的高级 管理人员及直接责任人给予纪律处分。
100.对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权采取那些 措施？
答：对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权停止为其办 理支票或全部支付结算业务。
101.人民银行收到《空头支票报告书》之日起几个工作日 内进行核实，并作出是否进行行政处罚的决定？
答：人民银行收到《空头支票报告书》之日起 3 个工作日内 进行核实，并作出是否进行行政处罚的决定。
102.代收机构应于什么时候将上季代收并缴入中央国库的 各项罚款汇总，填制《空头支票罚款收入汇总表》，分送相关机构？
答：每季终了后 3 日内。
103.代收机构将上季代收并缴入中央国库的各项罚款汇总，填制《空头支票罚款收入汇总表》，分送哪些机构？
答：分送财政部驻各地财政监察专员办事机构和作出行政处 罚决定的人民银行分支行。
104.人民银行分支行向举报空头支票行为的银行支付协助 执行手续费标准是多少？
答：人民银行分支行向举报空头支票行为的银行按每案罚款 的 10% 支付协助执行手续费，协助执行手续费每笔最高不超过 10 万元。
105.有关空头支票处罚的资料按会计档案管理要求进行专 项装订，保管期限是多少？
答：保管期限五年。
106.拥有对签发空头支票出票人实施行政处罚的资格主体 是谁 ?
答：依据《中华人民共和国行政处罚法》、《票据管理实施办法》 的有关规定，由人民银行及其分支机构实施对签发空头支票出票 人的行政处罚。
107.对签发空头支票的行为实施行政处罚的依据是什么？ 答：《票据管理实施办法》第三十一条规定，“签发空头支票 或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由人民银行处以票面金额 5% 但不低于 1000 元的罚款”。
108.人民银行分支行于每年终了后的几个工作日内，将上 年应支付的协助执行手续费核付给举报行？
答：人民银行分支行于每年终了后的 20 个工作日内，将上 年应支付的协助执行手续费核付给举报行。
109.人民银行分支行应与委托的代收机构就罚款收入的代 收情况进行对账的频率是什么？
答：按月。
110.从电子支付指令发起方式来看，电子支付的类型可分 为哪几种？
答：电子支付的类型按电子支付指令发起方式分为：网上支 付、电话支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和 其他电子支付。
111.《电子支付指引》中，关于电子支付指令与纸质支付凭
证有何规定？
答：电子支付指令与纸质支付凭证可以相互转换，二者具有 同等效力。
112.银行应根据什么原则，确定办理电子支付业务客户的 条件？
答：银行应根据审慎性原则，确定办理电子支付业务客户的 条件.113.办理电子支付业务的银行应公开披露哪些信息？ 答：1.银行名称、营业地址及联系方式； 2.客户办理电子支付业务的条件；
3.所提供的电子支付业务品种、操作程序和收费标准等； 4.电子支付交易品种可能存在的全部风险，包括该品种的 操作风险、未采取的安全措施、无法采取安全措施的安全漏洞等；
5.客户使用电子支付交易品种可能产生的风险；
6.提醒客户妥善保管、使用或授权他人使用电子支付交易 存取工具（如卡、密码、密钥、电子签名制作数据等）的警示性 信息；
7.争议及差错处理方式。
114.客户申请办理电子支付业务的申请资料，银行应如何 保管？
答：银行应按会计档案的管理要求妥善保存客户的申请资料，保存期限至该客户撤销电子支付业务后 5 年。
115.客户申请办理电子支付业务时，银行应以哪种方式与 客户签订协议？
答：银行应认真审核客户申请办理电子支付业务的基本资料，并以书面或电子方式与客户签订协议。
116.银行为客户办理电子支付业务，认证方式的约定和使
用应遵循什么规定？
答：认证方式的约定和使用应遵循《中华人民共和国电子签 名法》等法律法规的规定。
117.银行为客户办理电子支付业务，当客户提供有关资料 信息时，银行应履行告知义务，具体告知内容是什么？
答：银行要求客户提供有关资料信息时，应告知客户所提供 信息的使用目的和范围、安全保护措施以及客户未提供或未真实 提供相关资料信息的后果。
118.《电子支付指引》中规定，哪些情形下使用电子支付的 客户应及时向银行提出电子或书面申请？
答：有以下情形之一的，客户应及时向银行提出电子或书面 申请：1.终止电子支付协议的； 2.客户基本资料发生变更的； 3.约定的认证方式需要变更的；4.有关电子支付业务资料、存 取工具被盗或遗失的；5.客户与银行约定的其他情形。
119.客户利用电子支付方式从事违反国家法律法规活动的，银行依据什么采取必要措施？
答：客户利用电子支付方式从事违反国家法律法规活动的，银行应按照有权部门的要求停止为其办理电子支付业务。
120.电子支付指令的发起行，对客户身份和电子支付指令 确认的日志文件等记录的保管规定是什么？
答：电子支付指令的发起行应建立必要的安全程序，对客户 身份和电子支付指令进行确认，并形成日志文件等记录，保存至 交易后 5 年。
121.客户发出的电子支付指令，在什么情况下不可撤销？ 答：发起行执行通过安全程序的电子支付指令后，客户不得 要求变更或撤销电子支付指令。
122.除采用数字证书、电子签名等安全认证方式外，银行
通过互联网为个人客户办理电子支付业务，其单笔和日累计金额 有什么规定？
答：银行通过互联网为个人客户办理电子支付业务，除采 用数字证书、电子签名等安全认证方式外，单笔金额不应超过 1000 元人民币，每日累计金额不应超过 5000 元人民币。
123.《电子支付指引》中，关于单位客户从其银行结算账户 支付给个人银行结算账户的款项有何规定？
答：银行为客户办理电子支付业务，单位客户从其银行结算 账户支付给个人银行结算账户的款项，其单笔金额不得超过 5 万 元人民币，但银行与客户通过协议约定，能够事先提供有效付款 依据的除外。
124.网上支付交易额度设定的标准是什么？
答：一是应在客户的信用卡授信额度内，二是不得超过信用 卡的预借现金额度。
125.银行电子支付业务处理系统的安全性包括哪些内容？ 答：银行应确保电子支付业务处理系统的安全性，保证重要 交易数据的不可抵赖性、数据存储的完整性、客户身份的真实性，并妥善管理在电子支付业务处理系统中使用的密码、密钥等认证 数据。
126.电子支付业务的差错处理应遵守的原则是什么？ 答：电子支付业务的差错处理应遵守据实、准确和及时的原 则。
127.关于电子签名法律效力的规定不适用哪些文书？ 答：电子签名法律效力的规定不适用下列文书： 1.涉及婚姻、收养、继承等人身关系的； 2.涉及土地、房屋等不动产权益转让的；
3.涉及停止供水、供热、供气、供电等公用事业服务的；
4.法律、行政法规规定的不适用电子文书的其他情形。128.数据电文需符合哪些条件才能视为满足法律、法规规 定的文件保存要求？
答：符合下列条件的数据电文，视为满足法律、法规规定的 文件保存要求：
1.能够有效地表现所载内容并可供随时调取查用；
2.数据电文的格式与其生成、发送或者接收时的格式相同，或者格式不相同但是能够准确表现原来生成、发送或者接收的内 容；
3.能够识别数据电文的发件人、收件人以及发送、接收的 时间。
129.审查数据电文作为证据的真实性，应考虑哪些因素？ 答：审查数据电文作为证据的真实性，应当考虑以下因素： 1.生成、储存或者传递数据电文方法的可靠性；2.保持内容完 整性方法的可靠性；3.用以鉴别发件人方法的可靠性；4.其他相 关因素。
130.数据电文有哪些情形视为发件人发送？
答：1.经发件人授权发送的；2.发件人的信息系统自动发送 的；3.收件人按照发件人认可的方法对数据电文进行验证后结果 相符的。
131.数据电文的接收时间依据什么而定？
答：收件人指定特定系统接收数据电文的，数据电文进入该 特定系统的时间，视为该数据电文的接收时间；未指定特定系统 的，数据电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为该数据电 文的接收时间。
132.发件人和收件人的主营业地如何界定？
答：发件人的主营业地为数据电文的发送地点，收件人的主
营业地为数据电文的接收地点。没有主营业地的，其经常居住地 为发送或者接收地点。当事人对数据电文的发送地点、接收地点 另有约定的，从其约定。
133.什么是可靠的电子签名？
答：电子签名同时符合下列条件的，视为可靠的电子签名： 1.电子签名制作数据用于电子签名时，属于电子签名人专有； 2.签署时电子签名制作数据仅由电子签名人控制；3.签署后对 电子签名的任何改动能够被发现；4.签署后对数据电文内容和形 式的任何改动能够被发现。
134.可靠的电子签名法律效力如何界定？ 答：可靠的电子签名与手写签名或者盖章具有同等法律效力。135.电子签名需要第三方认证的，由依法设立的电子认证
服务提供者提供认证服务。提供电子认证服务应当具备哪些条 件？
答：提供电子认证服务，应当具备下列条件：
1.具有与提供电子认证服务相适应的专业技术人员和管理 人员；2.具有与提供电子认证服务相适应的资金和经营场所； 3.具有符合国家安全标准的技术和设备；4.具有国家密码管理 机构同意使用密码的证明文件；5.法律、行政法规规定的其他条 件。
136.从事电子认证服务应当向哪个部门提出申请？ 答：国务院信息产业主管部门
137.电子认证服务提供者签发的电子签名认证证书应当准 确无误，并应当载明哪些内容？
答：1.电子认证服务提供者名称； 2.证书持有人名称； 3.证书序列号；
4.证书有效期；
5.证书持有人的电子签名验证数据； 6.电子认证服务提供者的电子签名； 7.国务院信息产业主管部门规定的其他内容。
138.电子认证服务提供者拟暂停或者终止电子认证服务的，应当在什么时间就业务承接及其他有关事项通知有关各方 ?
答：电子认证服务提供者拟暂停或者终止电子认证服务的，应当在暂停或者终止服务 90 日前，就业务承接及其他有关事项 通知有关各方。
139.电子认证服务提供者应当妥善保存与认证相关的信息，信息保存期限是多长时间 ?
答：电子认证服务提供者应当妥善保存与认证相关的信息，信息保存期限至少为电子签名认证证书失效后 5 年。
140.电子签名人的含义是 ?
答：电子签名人，指持有电子签名制作数据并以本人身份或 者以其所代表的人的名义实施电子签名的人。
141.《中华人民共和国电子签名法》何时施行？ 答：2005 年 4 月 1 日起施行。
第二部分 账户管理
142.人民币银行结算账户管理办法所称存款人包括哪些内 容？
答：人民币银行结算账户管理办法所称存款人，包括在中国 境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织、个体工商户和自然人。
143.《人民币银行结算账户管理办法》对银行结算账户如何 分类？
答：银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银 行结算账户。存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行 结算账户 , 存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算 账户为个人银行结算账户。
144.对个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的 银行结算账户如何管理？
答：个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行 结算账户纳入单位银行结算账户管理。
145.居住在境内或境外的中国籍华侨开立个人结算账户的 有效证件是什么？
答：居住在境内或境外的中国籍的华侨开立个人结算账户的 有效证件是中国护照。
146.哪些类型资金的管理与使用，存款人可以申请开立专 用存款账户？
答：1.基本建设资金；2.更新改造资金;3.财政预算外资 金;4.粮、棉、油收购资金;5.证券交易结算资金;6.期货交易 保证金;7.信托基金;8.金融机构存放同业资金;9.政策性房地
产开发资金;10.单位银行卡备用金;11.住房基金;12.社会保 障基金;13.收入汇缴资金和业务支出资金;14.党、团、工会设 在单位的组织机构经费;15.其他需要专项管理和使用的资金。
147.专用存款账户资金管理中，收入汇缴资金和业务支出 资金具体指什么？
答：收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款 人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。
148.自然人能否申请开设个人银行结算账户？
答：自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以 在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结 算账户。
149.存款人在何种情形下，可在异地开立有关银行结算账 户？
答：1.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的;
2.办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的;3.存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入 汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的;
4.异地临时经营活动需要开立临时存款账户的;5.自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。150.根据人民币银行结算账户管理办法第二十条规定，合 格境外机构投资者在境内从事证券投资开立人民币特殊账户时应 出具什么文件？开立人民币结算资金账户时应出具什么证件？
答：合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立人民币特 殊账户时应出具国家外汇管理部门的批复文件;开立人民币结算 资金账户时应出具证券管理部门的证券投资业务许可证。
151.对符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人
银行结算账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起几 个工作日内向人民银行当地分支行备案 ?
答：开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算 账户的，银行应办理开户手续，并于开户之日起 5 个工作日内向 人民银行当地分支行备案。
152.哪些专用资金存款账户需要支取现金的，应在开户时 报人民银行当地分支行批准？
答：基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报人民 银行当地分支行批准。人民银行当地分支行应根据国家现金管理 规定审查批准。
153.临时存款账户有效期限依据什么确定？有效期最长不 得超过几年？
答：临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存 款人的需要确定其有效期限。存款人在账户的使用中需要延长期 限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报人 民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长 不得超过２年。
154.存款人开立单位银行结算账户，何时生效可以办理付 款业务？
答：存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起 3 个 工作日后方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基 本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。
155.存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应怎 样办理银行结算账户的变更申请？
答：存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应于 5 个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有
关部门的证明文件。
156.银行得知存款人有哪些情况，有权停止其银行结算账 户的对外支付？
答：银行得知存款人有：1.被撤并、解散、宣告破产或关闭 的;2.注销、被吊销营业执照的；存款人超过５个工作日未主动 办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的 对外支付。
157.银行结算账户管理档案的保管期限是多长？
答：银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销 后 10 年。
158.存款人使用银行结算账户不得有哪些行为？发现这些 行为有哪些处罚措施？
答：1.违反《人民币结算账户管理办法》的规定将单位款项 转入个人银行结算账户；2.违反《人民币结算账户管理办法》的 规定支取现金；3.利用开立银行结算账户逃废银行债务；4.出租、出借银行结算账户；5.从基本存款账户之外的银行结算账户转账 存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户；6.法定代表 人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在 规定期限内通知银行。非经营性的存款人有上述所列 1-5 项行为 的，给予警告并处以 1000 元罚款；经营性的存款人有上述所列 1-5 项行为的，给予警告并处以 5000 元以上 3 万元以下罚款；存 款人有上述所列第六项行为的，给予警告并处以 1000 元的罚款。
159.存款人撤销银行结算账户应如何处理？
答 : 存款人撤销银行结算账户必须与开户银行核对银行结算 账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重 要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其
自行承担。
160.建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，能否开设多个临时存款账户？
答：建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过合同个数的临时存款账 户。
161.存款人为从事生产、经营活动的纳税人，在申请开立 基本存款账户时必须出具税务登记证是否正确？
答：错误。存款人为从事生产、经营活动的纳税人，根据国 家有关规定无法取得税务登记证的，在申请开立基本存款账户时 应出具无需办理税务登记证的文件或税务机关证明。
162.核准类单位银行结算账户的“正式开立之日”如何确 定？
答：核准类单位银行结算账户“正式开立之日”为人民银行 当地分支行的核准日期。
163.存款人因被撤并、解散、宣告破产关闭和注销以及被 吊销营业执照等原因撤销银行结算账户的，销户顺序是什么？
答：应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。
164.存款人因迁址需要变更开户银行或其他原因撤销基本 存款账户后，需要重新开立基本存款账户如何处理？
答：存款人因迁址需要变更开户银行或其他原因撤销基本存 款账户后，需重新开立基本存款账户的，应在其撤销原基本存款 账户后 10 日内申请重新开立基本存款账户。
165.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，但无法 提供原预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具哪些证明材 料？
答：单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，但无法提 供原预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具原印鉴卡片、开户许可证、营业执照正本、司法部门证明等相关文件。
166.单位存款人申请更换预留个人签章，授权他人办理的，应出具哪些材料？
答：单位存款人申请更换预留个人签章，授权他人办理的，应出具加盖该单位公章的书面申请、法定代表人或单位负责人的 身份证件及其出具的授权书、被授权人的身份证件。
167.单位存款人申请更换预留个人签章，授权他人办理的，如无法出具法定代表人或单位负责人的身份证件的，应出具哪些 材料？
答：单位存款人申请更换预留个人签章，授权他人办理的，如无法出具法定代表人或单位负责人的身份证件，应出具加盖该 单位公章的书面申请、该单位出具的授权书、被授权人的身份证 件。
168.机关和实行预算管理的事业单位开立基本存款账户，因年代久远、批文丢失等原因，无法提供政府人事部门或编制委 员会的批文或登记证书的，开立基本存款账户应出具什么证明文 件？
答：机关和实行预算管理的事业单位开立基本存款账户，因 年代久远、批文丢失等原因，无法提供政府人事部门或编制委员 会的批文或登记证书的，凭上级单位或主管部门出具的证明或财 政部门同意其开户的证明开立基本存款账户。
169.机关或实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门 或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，是否可以分别开立基本存款账户？
答：机关或实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或
编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可 以分别开立基本存款账户。
170.外地常设机构开立基本存款账户，应出具什么证明文 件？
答：外地常设机构开立基本存款账户，应出具其驻在地主管 部门的批文。对已经取消对外地常设机构审批的省（市），外地 常设机构应出具派出地政府部门的证明文件开立基本存款账户。
171.不具有社会团体法人资格的工会组织，是否可以开立 基本存款账户？
答：不具有社会团体法人资格的工会组织，不能开立基本存 款账户，但可以开立专用存款账户。
172.不具有社会团体法人资格的工会组织，开立账户的名 称有什么要求？
答：不具有社会团体法人资格的工会组织，开立专用存款账 户，账户名称为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会” 字样。
173.单位存款人因资金管理需要开立的专用存款账户名称 有什么要求？
答：单位存款人因资金管理需要开立的专用存款账户名称为 单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质，但专用账户的 预留签章应与专用存款账户的名称一致。
174.异地建筑施工及安装单位开立的临时存款账户名称和 预留签章有什么要求？
答：异地建筑施工及安装单位只能申请开立临时存款账户。开立的临时存款账户名称，可以为建筑施工及安装单位名称后加 项目部名称，但临时存款账户的预留签章应与临时存款账户名称 一致。
175.开户银行应当对存款人提交的开户申请资料哪些内容 进行审核，并签章予以确认？
答：开户银行应当对存款人提交的开户申请资料的真实性、合规性、完整性进行双人审核，并签章予以确认。
176.银行在办理银行结算账户业务时，发现伪造变造开户 证明文件的，应如何处理？
答：银行在办理银行结算账户业务时，发现伪造变造开户证 明文件的，应留置开户申请书及伪造变造的开户证明文件原件，复印留存其他开户申请资料，并及时报送人民银行当地分支行。
177.存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结 算账户，按用途分为哪些？
答：存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算 账户，其用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。
178.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银 行结算账户，是纳入单位银行结算账户管理还是个人银行结算账 户管理？
答：个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行 结算账户纳入单位银行结算账户管理。
179.存款人申请开立哪些类型的银行结算账户需经人民银 行核准？
答：存款人申请开立基本存款账户、临时存款账户（因注册 验资和增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户、合格境 外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民 币结算资金账户（简称“QFII 专用存款账户）实行核准制度。
180.临时存款账户开户许可证应载时的事项除“开户许可 证”字样、开户许可证编号、开户核准号、核准日期、存款人名
称、存款人的法定代表人或单位负责人姓名、开户银行名称、账 号外，还应记载哪些事项？
答：还应记载人民银行当地分支行账户管理专用章、账户性 质、临时存款账户的有效期限。
181.账户管理系统中用于识别银行身份的唯一标识是什 么？
答：账户管理系统中用于识别银行身份的唯一标识是银行机 构代码。
182.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，应怎样 办理？
答：单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，可由法定 代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。
183.对按照《人民币银行结算账户管理办法》和 《人民币 结算账户管理办法实施细则》规定应撤销而未办理销户手续的单 位银行结算账户，银行应如何处理？
答：对按照《人民币银行结算账户管理办法》和 《人民币结 算账户管理办法实施细则》规定应撤销而未办理销户手续的单位 银行结算账户，银行应通知该单位银行结算账户的存款人自发出 通知之日起 30 日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转 款项列入久悬未取专户管理。
184.存款人不得以营业执照正本复印件、基本存款账户开 户许可证复印件、身份证复印件代替营业执照正本、基本存款账 户开户许可证原件、身份证原件申请开立银行结算账户（人民银 行另有规定的除外），是否正确？
答：正确。
185.单位设立的哪些独立核算的附属机构可以开立基本存 款账户？
答：单位附属独立核算的食堂、招待所、幼儿园。
186.其他组织申请开立银行结算账户时应提供其主管部门 或相关管理部门出示的证明，其他组织是指什么样的组织？请举 例。
答：其他组织是指按照现行法律法规规定可以成立的组织，如业主委员会、村民小组等。
187.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证 金、信托基金和基本建设资金专用存款账户不得支取现金，是否 正确？
答：错误。财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易 保证金、信托基金专用存款账户不得支取现金。基本建设资金经 人民银行当地分支行批准可以支取现金。
188.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金、社会保障基金、住房基金专用存款账户中哪些专用存 款账户可以支取现金？
答：社会保障基金、住房基金专用存款账户可以支取现金。189.单位银行结算账户的“正式开立之日”为银行为存款 人办理开户手续的日期，是否正确？
答：错误。核准类单位银行结算账户“正式开立之日”为人 民银行当地分支行的核准日期；非核准类单位银行结算账户“正 式开立之日”为银行为存款人办理开户手续的日期。
190.存款人凭《人民币银行结算账户管理办法》规定的同 一证明文件，是否可以开立多个专用存款账户？
答：存款人凭《人民币银行结算账户管理办法》规定的同一 证明文件，只能开立 1 个专用存款账户。
191.非核准类单位银行结算账户的“正式开立之日”如何 确定？
答：非核准类单位银行结算账户，“正式开立之日”为银行 为存款人办理开户手续的日期。
192.银行开立个人银行结算账户应严格核对存款人身份证 明的哪些内容 ?
答：存款人申请开立个人银行结算账户的，银行应严格核对 存款人身份证姓名、号码及照片，防止存款人以虚假身份证件或 者借用、冒用他人身份证件开立个人银行结算账户。对于存款人 出示居民身份证的，应按照规定通过联网核查公民身份信息系统 进行核查。
193.柜员受理代理开立个人结算账户业务时，是否要与被 代理人联系 ?
答：对于代理开立个人银行结算账户的，银行应严格审核代 理人的身份证件，联系被代理人进行核实，并留存电话记录等联 系资料。
194.代理开立个人结算账户，如被代理人之前在本行办理 过业务，银行是否可以使用已留存的被代理的联系方式？
答：可以
195.法定代表人授权他人办理对公开户的，被授权人有何 要求，银行应如何审核？
答：对于法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行 结算账户开立业务的，被授权人应是授权单位工作人员，银行应 采取审核被授权人工作证件等措施予以核实。
196.同一自然人在一家银行开立个人银行结算账户累计多 少户以上的，应加强监测？
答：对于同一自然人在一家银行开立个人银行结算账户累计 10 户以上的，银行应将相关账户作为重点监测对象，对于有合 理理由怀疑账户的支付交易涉及违法犯罪活动的，应将其作为可
疑交易按规定报告中国反洗钱监测分析中心，明显涉嫌犯罪活动 的，应同时向人民银行当地分支机构报告。
197.什么情况发生时 , 结算账户营销部门应落实专人，采 取一项或多项措施核实客户开户信息？
答：对于同一自然人作为具体经办人员办理两个以上单位的 银行结算账户开立业务的，或者同一自然人为两个以上单位的法 定代表人或者单位负责人的，或者两个以上单位银行结算账户信 息中的联系电话、地址等相同的，银行除审核存款人提供的开户 证明文件外，还应采取回访、实地查访、向公安、工商部门核实 等一项或多项措施进一步核实存款人身份，并重点关注相关账户 的支付交易情况。
198.对于注册验资的临时存款账户如何管理？
答：对于注册验资的临时存款账户，在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人与出资人名称应一致。
199.新开对公结算账户 , 几个工作日生效？
答：新开立的单位银行结算账户，银行应严格执行 3 个工作 日生效制度。
200.存款人被吊销营业执照的，银行是否有权要求存款人 撤销银行结算账户？
答：银行得知存款人注销或被吊销营业执照的，如存款人超 过规定期限未主动办理撤销手续的，银行有权停止其银行结算账 户的对外支付，并要求存款人撤销银行结算账户。
201.存款人重要开户证明文件不符合银行结算账户开立规 定情形的，银行是否可以撤销结算账户？
答：对于存款人未参加年检，存在工商营业执照、法定代表 人或者单位负责人身份证件等重要开户证明文件超过有效期等不 符合银行结算账户开立规定情形的，银行应撤销银行结算账户。
如该账户为基本存款账户，银行应停止账户的对外支付，待其他 银行结算账户撤销后，再撤销基本存款账户。
202.银行如何确定存款人单位银行结算账户网上银行转账 限额？
答：银行应根据存款人注册资金大小，结合企业正常经营需 求，分别核定存款人单位银行结算账户网上银行转账限额。
203.单笔交易多少元以上的现金支取，银行应按规定向反 洗钱中心报告？
答：对于单笔或当日累计人民币交易 20 万元以上的现金支 取、现金票据解付及其他形式的现金支取，银行应按规定向中国 反洗钱监测分析中心报告。
204.银行结算账户出现那一种或多种特征的可疑交易，银 行应关闭单位银行结算账户的网上银行转账功能或拒绝办理转账 业务？
答：具有下列一种或多种特征的可疑交易，银行应关闭单位 银行结算账户的网上银行转账功能，要求存款人到银行网点柜台 办理转账业务，并出具书面付款依据或相关证明文件；如存款人 未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理转账 业务：1.账户资金集中转入，分散转出，跨区域交易；2.账户资 金快进快出，不留余额或者留下一定比例余额后转出，过渡性质 明显；3.拆分交易，故意规避交易限额；4.账户资金金额较大，对外收付金额与单位经营规模、经营活动明显不符；5.其他可疑 情形。
205.单位客户从其结算账户支付给个人结算账户的款项，每笔超过 5 万元的，是否需要出具付款依据？
答：对于单位银行结算账户向个人银行结算账户转账单笔超 过 5 万元的，存款人若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再
另行出具付款依据。
206.客户账户资金快进快出，不留余额或留下一定比例余 额后转出，过渡性质明显的，银行是否能关闭账户的网上银行转 账功能 ?
答：人民银行《关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》规定，具有下列一种或多种特 征的可疑交易，银行应关闭单位银行结算账户的网上银行转账功 能，要求存款人到银行网点柜台办理转账业务，并出具书面付款 依据或相关证明文件，如存款人未提供相关依据或相关依据不符 合规定的，银行应拒绝办理转账业务：1.账户资金集中转入，分 散转出，跨区域交易；2.账户资金快进快出，不留余额或者留下 一定比例余额后转出，过渡性质明显；3.拆分交易，故意规避交 易限额；4.账户资金金额较大，对外收付金额与单位经营规模、经营活动明显不符；5.其他可疑情形。
207.存款人通过 ATM 支取现金 , 每人每日不得超过 2 万元 吗？
答：错误。存款人通过自动柜员机（ATM）支取现金，每卡 每日累计不得超过人民币 2 万元。
208.个人银行结算账户、个人活期储蓄账户、个人定期存 款账户都必须以实名开立吗？
答：正确。《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行 存款账户实名制的通知》规定，各类个人人民币银行存款账户(含 个人银行结算账户、个人活期储蓄账户、个人定期存款账户、个 人通知存款账户等，以下简称个人银行账户)必须以实名开立，即存款人开立各类个人银行账户时，必须提供真实、合法和完整 的有效证明文件，账户名称与提供的证明文件中存款人名称一致。
209.银行为存款人开立个人银行账户，存款人应出具除身
份证等法定有效证件外，银行还可根据需要，要求存款人出具哪 些能证明身份的有效证件或证明文件，以进一步确认存款人身 份？
答：除以上法定有效证件外，银行还可根据需要，要求存款 人出具户口簿、护照、工作证、机动车驾驶证、社会保障卡、公 用事业账单、学生证、介绍信等其他能证明身份的有效证件或证 明文件，以进一步确认存款人身份。
210.居住在中国境内 16 岁以下的中国公民，开立个人银行 账户应如何办理？
答：居住在中国境内 16 岁以下的中国公民，应由监护人代 理开立，出具监护人的有效身份证件以及账户使用人的居民身份 证或户口簿。
211.个人存款实名制制度何时开始实施？ 答：从 2000 年 4 月 1 日开始施行。212.法定有效证件主要有哪些？
答：居民身份证 或临时身份证、军人、武装警察身份证件、护照、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、外 国人永久居留证等。
213.注册验资的临时存款账户，注册验资资金的汇款可以 与出资人名称不一致吗？
答：不可以。对于注册验资的临时存款账户，在验资期间只 收不付，注册验资资金的汇缴人与出资人名称应一致。
214.存款人出示居民身份证的，应如何进行核查？ 答：对于存款人出示居民身份证的，应按照规定通过联网核 查公民身份信息系统进行核查。
第三部分 非现金支付工具
215.票据法对票据权利是如何定义的？
答：票据法所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支 付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。
216.票据法对票据责任如何定义的？
答：票据法所称票据责任是指票据债务人向持票人支付票据 金额的义务。
217.票据法对票据上的签章有何要求？
答：票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。法人和 其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或者该单位的盖 章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。在票据上的签 名，应当为该当事人的本名。
218.票据上的哪些要素不得更改，更改后票据是否无效？ 答：票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原 记载人签章证明。
219.票据法规定哪些行为不享有票据权利？
答：以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有 前列情形，出于恶意取得票据的，不得享有票据权利。持票人因 重大过失取得不符合票据法票据的，也不得享有票据权利。
220.票据丧失，失票人应办理什么手续？失票人在通知挂 失止付后如何处理？
答：票据丧失，失票人可及时通知票据的付款人挂失止付，但未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除 外。失票人应当在通知挂失止付后 3 日内，也可以在票据丧失后，39
依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。
221.票据权利在什么期限内不行使而消灭？
答： 票据权利在下列期限内不行使而消灭：1.持票人对票 据出票人和承兑人的权利，自票据到期日起 2 年；见票即付的汇 票、本票，自出票日起 2 年。2.持票人对支票出票人的权利，自出票日起 6 个月；3.持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或 者被拒绝付款之日起 6 个月；4.持票人对前手的再追索权，自清 偿日或者被提起诉讼之日起 3 个月。
222.背书和背书连续的定义各是什么？
答：背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的 票据行为。背书连续是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受 让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。
223.挂失止付通知书应记载哪些事项？
答： 票据法规定可以办理挂失止付的票据丧失的，失票人 可以依照票据法的规定及时通知付款人或者代理付款人挂失止 付。
失票人通知票据的付款人或者代理付款人挂失止付时，应当 填写挂失止付通知书并签章。挂失止付通知书应当记载下列事项： 1.票据丧失的时间和事由；2.票据种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；3.挂失止付人的名称、营 业场所或者住所以及联系方法。
224.付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书时应怎样 处理？
答：付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书，应当立即 暂停支付。付款人或者代理付款人自收到挂失止付通知书之日起 1 ２日内没有收到人民法院止付通知书的，自第１３日起，挂失 止付通知书失效。
225.票据法中所称“退票理由书”应当包括哪些事项？ 答：票据法所称“退票理由书”应当包括下列事项：1.所退 票据的种类；2.票的事实依据和法律依据；3.退票时间；4.退票 人签章。
226.票据的付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票、拖延支付的，有什么处罚措施？
答：票据的付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票、拖延支付的，由人民银行处以压票、拖延支付期间内每日票据金 额 0.7‟的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给 予警告、记过、撤职或者开除的处分。
227.持票人行使追索权，可请求被追索人支付哪些金额和 费用？
答：1.被拒绝付款的汇票金额；2.汇票金额自到期日或者提 示付款日起至清偿日止，按照人民银行规定的利率计算的利息； 3.取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。
228.票据法所称“保证人”的含义是什么？
答：票据法所称“保证人”，是指具有代为清偿票据债务能 力的法人、其他组织或者个人。
229.对违反人民银行规定，擅自印制票据的行为如何处 罚？
答：违反人民银行规定，擅自印制票据的，由人民银行责令 改正，处以１万元以上 20 万元以下的罚款；情节严重的，人民 银行有权提请有关部门吊销其营业执照。
230.持票人提示承兑或者提示付款被拒绝的，承兑人或者 付款人必须出具什么材料？
答：持票人提示承兑或者提示付款被拒绝的，承兑人或者付 款人必须出具拒绝证明，或者出具退票理由书。未出具拒绝证明
或者退票理由书的，应当承担由此产生的民事责任。
231.支票的概念是什么？
答：支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行或 者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持 票人的票据。
232.支票必须记载哪些事项？
答：支票必须记载下列事项：1.表明“支票”的字样；2.无 条件支付的委托；3.确定的金额；4.付款人名称；5.出票日期； 6.出票人签章。支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效。
233.支票的提示付款期限是多长时间？超过提示付款期限 的，付款人应如何处理？
答：支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款，超过提 示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票 人仍应当对持票人承担票据责任。
234.支票上的金额是否可以补记？
答：支票上的金额可以由出票人授权补记，未补记前的支票，不得使用。
235.支票上收款人名称是否可以补记？ 答：支票上未记载收款人名称的，经出票人授权，可以补记。236.什么是支票影像交换系统？ 答：影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票
影像信息，通过计算机及网络将支票影像信息传递至出票人开户 银行提示付款的业务处理系统。
237.支票影像信息包括哪些内容？
答：《全国支票影像交换系统业务处理办法》所称支票影像 信息包括支票影像及其电子清算信息。
238.通过影像交换系统处理的支票影像信息具有什么效
力？
答：通过影像交换系统处理的支票影像信息具有与原实物支 票同等的支付效力，出票人开户银行收到影像交换系统提交的支 票影像信息，应视同实物支票提示付款。
239.支票影像业务处理遵循什么原则？
答：支票影像业务处理遵循“先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款”的原则。
240.支票影像系统中的提入行采用什么方式对支票影像信 息进行付款确认？
答：提入行可以采用印鉴核验方式或支付密码核验方式对支 票影像信息进行付款确认。采用印鉴核验方式的，可使用电子验 印系统，付款确认以签章为主，支票影像其他要素为辅。采用支 付密码核验方式的，应与出票人签订协议约定使用支付密码作为 审核支付支票金额的依据。
241.支票影像信息一经影像交换系统发出，是否可以更改 或撤销？
答：支票影像信息一经影像交换系统发出，不得更改或撤销。242.对发出有误的支票影像信息如何处理？ 答：对发出有误的支票影像信息，提出行可以通过影像交换 系统向提入行申请止付。
243.提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支 票时，应审查哪些事项？
答：1.票面是否记载银行机构代码；2.支票金额是否超过规 定金额上限；3.支票是否按统一规定印制的凭证，支票是否真 实，是否超过提示付款期限，是否为远期支票；4.支票填明的持 票人是否在本行开户，持票人的名称是否为该持票人，持票人的 名称与进账单上的名称是否一致；5.出票人的签章是否符合规定；
6.大、小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符；7.支票 必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是 否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；8.背书 转让的支票其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单 的是否按规定加盖骑缝章；9.持票人是否在支票的背面作委托收 款背书。
244.提入行收到支票影像信息，应审查哪些事项？ 答：1.票面记载的银行机构代码是否为本行机构代码；2.支 票的大小写金额是否一致；3.支票必须记载的事项是否齐全； 4.出票人签章与预留银行签章是否相符，与客户约定使用支付 密码的，其密码是否记载正确；5.持票人是否在支票的背面作委 托收款背书；6.电子清算信息与支票影像内容是否相符；7.出票 人账号、户名是否相符；7.出票人账户是否有足够支付的款项。
245.影像交换系统运行过程中出现非常规故障，操作人员 应当如何处理？
答：影像交换系统运行过程中出现非常规故障，操作人员应 当立即记录或复制设备提示信息，并将故障现象报主管人员，由 主管人员依据故障程度逐级上报，同时由系统维护员对故障进行 排除；短时间不能排除的，应当请求技术支持或经批准后启动应 急预案。
246.什么是本票？
答：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确 定的金额给收款人或者持票人的票据。
247.银行本票是否在全国范围均可使用？
答：不可以。单位和个人在同一票据交换区域需要支付的各 种款项均可使用银行本票。
248.以直联方式接入小额支付系统的银行和以间联方式接
入小额支付系统的银行办理本票业务的区别是什么？
答：以直联方式接入小额支付系统的银行可以办理小额支付 系统银行本票出票和代理兑付业务。以间联方式接入小额支付系 统的银行可以代理方式办理小额支付系统银行本票的出票业务，但不能办理小额支付系统银行本票的代理兑付业务。
249.依托小额支付系统签发银行本票时，对密押有哪些要 求？
答：出票银行签发银行本票时，应当加编密押，并将密押记 载在“出纳 复核 经办”栏内，密押不得更改。
250.银行本票的大、小写金额记载有什么要求？
答：银行本票的大、小写金额必须同时记载。小写金额可使 用压数机压印、计算机打印或手工记载在“人民币（大写）”栏右端。
251．出票银行收到代理付款行发来的银行本票信息，应在 什么时间内应答？
答：出票银行收到代理付款行发来的银行本票信息，应在 10 秒内及时应答。
252.代理付款行解付他行银行本票后，本票凭证如何处理？ 答：代理付款行解付银行本票后，银行本票凭证留存在代理 付款行。
253.小额支付系统银行本票是否可以申请挂失止付？失票 人办理挂失止付到什么银行办理？
答：小额支付系统银行本票可申请挂失止付；失票人办理挂 失止付时需到出票银行办理。
254.小额支付系统的出票银行签发银行本票时，银行本票 专用章上银行机构代码为几位数？
答：小额支付系统的出票银行签发银行本票时，银行本票专 用章加盖的是 12 位银行机构代码。
255.小额支付系统银行本票业务，代理付款行是否计收垫 付利息？
答：小额支付系统银行本票业务，代理付款行不计收垫付资 金利息。
256.代理付款行受理持票人提交的银行本票时，除按支付 结算制度有关规定审查外，还应审查哪些内容？
答：1.银行本票专用章是否启用 12 位银行机构代码，如未 启用，票面是否记载银行机构代码； 2.银行本票是否填写密押，密押是否更改；3.单位持票人是否在本行开户；4.个人持票人身 份证件是否真实有效。
257.代理付款行发出银行本票信息后，在 60 秒内未收到业 务回执的，应如何处理？
答：代理付款行发出银行本票信息后，在 60 秒内未收到业 务回执的，可发起冲正指令，撤销未纳入轧差的银行本票业务。
258.代理付款行办理银行本票业务时，由于系统故障无法 确定业务终结的，应如何处理？
答：代理付款行办理银行本票业务时，由于系统故障无法确 定业务终结的，应留存银行本票并向客户出具业务处理待定凭证，俟系统恢复正常后将业务处理结果及时告知客户并办理相关业务 处理手续。
259.代理付款行拒绝受理银行本票，或者出票银行拒绝付 款时，代理付款行应分别向持票人出具何种通知书？
答：代理付款行拒绝受理银行本票时，应向持票人出具拒绝 受理通知书。出票银行拒绝付款时，由代理付款行根据出票银行 的拒绝付款回执代为向持票人出具退票理由书。
260.银行使用的拒绝受理通知书、退票理由书、业务处理 待定凭证的格式如何确定？
答：银行使用的拒绝受理通知书、退票理由书、业务处理待 定凭证的格式由各银行按照规定的记载事项自行确定。凭证既可 直接输出打印，也可采用手工填写方式。
261．小额支付系统自动处理银行本票业务的时间为多少？ 答：7X24 小时自动处理小额支付系统银行本票业务。262.什么是汇票？
答：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定 日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分 为银行汇票和商业汇票。
263.汇票必须记载哪些事项？
答：汇票必须记载下列事项：1.表明“汇票”的字样；2.无 条件支付的委托；3.确定的金额；4.付款人名称；5.收款人名称； 6.出票日期；7.出票人签章。汇票上未记载前款规定事项之一 的，汇票无效。
264.什么是承兑？
答：承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的 票据行为。
265.向银行申请承兑的商业汇票出票人，必须具备哪些条 件？
答：1.在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；2.与 承兑银行具有真实的委托付款关系；3.资信状况良好，具有支付 汇票金额的可靠资金来源。
266.承兑商业汇票的银行必须具备哪些条件？
答：1.与出票人具有真实的委托付款关系； 2.具有支付汇 票金额的可靠资金；3.内部管理完善，经其法人授权的银行审定。
267.承兑、贴现申请人存在哪些不合格情况的，承兑人和 贴现人可暂停对其办理商业汇票承兑和贴现？
答：1.未支付或未足额支付其签发商业汇票票面金额的； 2.未以商品交易为基础签发商业汇票的； 3.以非法手段骗取金 融机构承兑、贴现的。
268.金融机构存在哪些不合格情况的，同级人民银行暂停 对其办理再贴现，情节严重的，由其上级行责令其暂停承兑、贴 现业务？
答：1.对未以商品交易为基础的商业汇票办理承兑、贴现的； 2.将未以商品交易为基础的商业汇票用于申请再贴现的；3.越 权承兑商业汇票的；4.未按规定办理票据查复或查复内容不真实 的。
269.承兑、贴现申请人采取欺诈手段骗取金融机构承兑、贴现，情节严重并构成犯罪的，由司法机关依法追究其什么责任？
答：承兑、贴现申请人采取欺诈手段骗取金融机构承兑、贴现，情节严重并构成犯罪的，由司法机关依法追究其刑事责任。
270.电子商业汇票业务管理办法依据哪些法律法规制定 的？
答：电子商业汇票业务管理办法是依据《中华人民共和国中 国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国电 子签名法》、《中华人民共和国物权法》、《票据管理实施办法》制 定的。
271.电子商业汇票的概念是什么？它分为哪两类？ 答：电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统、以数 据电文形式制作的、委托付款人在指定日期无条件支付确定金额 给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票分为电子银行承兑汇 票和电子商业承兑汇票。
272.电子商业汇票业务主体的类别有哪些？
答：电子商业汇票业务主体的类别分为：1.直接接入电子商
第四篇：河北省支付结算、清算系统业务知识考试管理办法(定稿版)
附件：
河北省支付结算、清算业务系统考试管理办法
（试行）
第一条 为加强支付结算、清算业务系统管理，提高河北省支付结算、清算系统参与者业务管理水平和运行维护人员的操作技能，确保支付结算、清算系统安全、稳定运行，防范支付结算、清算风险，特制定本办法。
第二条 河北省支付清算系统（含大额支付系统、小额支付系统、全国支票影像交换系统和同城票据交换系统）业务知识考试对象包括支付系统直接参与者、特许参与者、间接参与者的管理行（社）、间接参与者，同城票据交换系统参与机构及其管理行（社）的业务、运行维护部门负责人和主要业务管理人员。人民币银行结算账户管理系统、联网核查公民身份信息系统业务知识考试对象为加入系统的银行业金融机构及其管理行（社）的业务主管和专职账户管理人员。
第三条 考试内容为现代化支付系统、全国支票影像交换系统、同城票据交换系统、人民币银行结算账户管理系统、联网核查公民身份信息系统及与之相关的业务管理知识。根据考试对象所履行职责的不同确定相应的考试内容。
第四条 考试方式为属地管理，闭卷笔试，采用百分制，60分为合格。
第五条 凡申请加入支付清算系统、人民币银行结算账户管 理系统、联网核查公民身份信息系统的银行业金融机构网点（新增支付系统直接参与者或在河北省范围内新设的银行业金融机构含管理行），应由其管理行组织相关人员参加属地人民银行分支机构组织的支付结算、清算系统业务知识考试。考试结果作为考量该行是否已配备合格的业务人员的重要标准。人民银行河北省各市中心支行、石家庄各县（市）支行应将辖内申请加入系统的机构考试结果（考试前应审查其银行业监督管理部门批复开业文件、金融许可证及营业执照正本，并留存一份复印件）在考试后2个工作日内先通过NOTES或WEB邮箱上报人民银行石家庄中心支行，5个工作日内书面报备。
已加入人民币银行结算账户管理系统、联网核查公民身份信息系统的银行业金融机构，凡其业务管理人员发生变动的，均应参加属地人民银行分支机构组织的相关业务知识考试。
第六条 对于已加入支付系统的直接参与者、特许参与者、间接参与者的管理行（社），已加入人民币银行结算账户管理系统、联网核查公民身份信息系统的银行业金融机构管理行（社），已加入同城票据交换系统参与机构管理行（社）（以下简称“管理行”），人民银行石家庄中心支行和人民银行河北省各市中心支行将根据业务发展变化和管理需要，不定期组织考试。考试结果作为评价该商业银行支付结算、清算管理工作的重要指标之一，并视情况予以通报。
第七条 管理行在其管辖范围内发生下列情形之一的，必须 参加人民银行石家庄中心支行或当地分支机构统一组织的考试：
（一）业务管理人员发生变动的；
（二）存在重大系统安全隐患的；
（三）发生重大系统安全事故，造成业务无法正常处理，影响资金使用的；
（四）发生支付结算、清算资金案件的；
（五）存在严重违反支付结算、清算纪律的；
（六）频繁发生支付结算、清算纠纷和举报的；
（七）其他影响支付结算、清算系统资金清算和正常运行的。第八条 支付结算、清算系统业务知识考试主要内容：
（一）现代化支付系统基本知识要点；
（二）大、小额支付系统业务处理办法和资金清算的主要特点及处理原则；
（三）大额支付系统业务处理流程；
（四）小额支付系统业务种类和处理流程；
（五）大、小额支付系统的风险控制和安全管理；
（六）大、小额支付系统的清算资金管理；
（七）全国支票影像交换系统参与者接入模式和业务处理流程；
（八）大、小额支付系统、全国支票影像交换系统、同城票据交换系统的清算纪律；
（九）大、小额支付系统、全国支票影像交换系统、同城票 据交换系统的应急处理机制；
（十）大、小额支付系统和全国支票影像交换系统行名行号基础数据管理；
（十一）同城票据交换系统业务管理及业务处理流程，退票业务的管理；
（十二）大、小额支付系统和全国支票影像交换系统运行维护管理要点；
（十三）全国支票影像交换系统和支付信息管理系统（PMIS）数字证书管理；
（十四）小额支付系统故障处置软件使用方法；
（十五）人民币银行结算账户管理制度；
（十六）人民币银行结算账户管理系统业务处理和用户操作；
（十七）银行机构代码管理制度；
（十八）联网核查公民身份信息系统管理制度；（十九）与系统有关的其他知识；
第九条 未通过支付结算、清算系统业务知识考试的相关人员，可参加1次补考；连续2次考试不合格的，人民银行石家庄或有关分支机构将建议有关单位进行岗位人员调整。
第十条 人民银行石家庄中心支行负责建立河北省支付结算、清算系统业务知识考试题库；人民银行全省各市中心支行应结合当地实际情况，制定实施细则并充实考试题库。
第十一条 本办法由人民银行石家庄中心支行负责解释。第十二条 本办法自印发之日起执行。
附：支付结算、清算系统业务知识考试学习资料清单
一、支付清算系统业务类
（一）•支付结算制度汇编‣，中国人民银行支付结算管理办公室编（修订版），2002年3月第一版；
(二）•中国人民银行支付系统制度汇编‣，中国人民银行支付结算司编，2006年4月第一版；
（三）•中国人民银行办公厅关于印发全国支票影像交换系统业务处理及系统运行有关管理规定的通知‣（银石办发„2006‟209号文件转发）；
（四）•支付管理信息系统管理办法（试行）‣（银石办发„2007‟64号文件转发）；
（五）•关于印发<河北省银行业金融机构加入、退出支付系统操作流程（试行）>的通知‣（银石发„2007‟267号）；
（六）•中国人民银行关于修订<支付清算系统危机处置预案>的通知‣（银发„2007‟209号文件转发）；
（七）•关于印发†河北省支付清算系统危机处置实施方案‡的通知‣（银石发„2007‟235号）；
（八）•关于下发<河北省支付系统密押密钥管理办法（试行）>的通知‣(银石发„2007‟84号)；
(九)•关于印发<河北省支付系统清算账户资金头寸管理办法（试行）>的通知‣(银石办发„2005‟164号)；
（十）•关于印发<河北省现代化支付系统运行管理办法实施细则(试行)>、<河北省小额支付系统业务处理办法及处理手续实施细则(试行)>的通知‣（银石办发„2006‟48号）；
（十一）•关于印发†石家庄大额支付系统高额罚息贷款管理办法‡的通知‣(银石发„2003‟311号)；
（十二）•中国人民银行关于印发依托小额支付系统办理银行本票业务有关管理规定的通知‣（银石发„2007‟300号转发）；
（十三）•中国人民银行关于印发小额支付系统通存通兑业务制度办法和工程实施计划的通知‣（银石发„2007‟144号文件转发）；
（十四）•中国人民银行关于促进支票影像业务健康发展的通知‣（银石发„2008‟69号文件转发）；
（十五）•关于印发<河北省同城票据交换管理暂行规定>的通知‣（银石办发„2006‟81号）；
（十六）•关于印发<石家庄同城票据业务管理办法（试行）>、<石家庄同城票据退票业务管理办法（试行）>及<石家庄同城票据业务处理手续（试行）>的通知‣(银石发„2006‟173号)；
（十七）•关于修订<石家庄同城票据交换网上退票业务管理办法>部分条款的通知‣（银石发„2008‟260号）。
二、支付清算系统运行维护类
(一）•中国人民银行支付系统制度汇编‣，中国人民银行支付结算司编，2006年4月第一版；
（二）•中国人民银行办公厅关于印发全国支票影像交换系统 业务处理及系统运行有关管理规定的通知‣（银石办发„2006‟209号文件转发）；
（三）•支付管理信息系统管理办法（试行）‣（银石办发„2007‟64号文件转发）；
（四）•关于印发<河北省银行业金融机构加入、退出支付系统操作流程（试行）>的通知‣（银石发„2007‟267号）；
（五）•中国人民银行关于修订<支付清算系统危机处置预案>的通知‣（银石发„2007‟209号文件转发）；
（六）•关于印发†河北省支付清算系统危机处置实施方案‡的通知‣（银石发„2007‟235号）；
（七）•关于下发<河北省支付系统密押密钥管理办法（试行）>的通知‣(银石发„2007‟84号)；
（八）•关于印发<河北省现代化支付系统运行管理办法实施细则(试行)>、<河北省小额支付系统业务处理办法及处理手续实施细则(试行)>的通知‣（银石办发„2006‟48号）；
（九）•全国支票影像交换系统数字证书管理办法（试行）‣（银石办发„2006‟218号文件转发）；
（十）•支付管理信息系统数字证书管理办法（试行）‣（银石办发„2007‟41号文件转发）；
（十一）•大额支付系统操作手册(支付清算系统最终用户使用手册)‣，中国人民银行清算总中心编；
（十二）•小额支付系统操作手册(支付清算系统最终用户使用手册)‣，中国人民银行清算总中心编；
第五篇：支付结算试题
2.1 支付结算概述
一、判断题
1、根据《支付结算办法》的规定，未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不 得作为中介机构经营支付结算业务。（）
2、根据规定，银行可以为任何单位或者个人查询账户情况，但不得为任何单位或者个人冻 结、扣划款项，不得停止单位、个人存款的正常支付。（）。
3、根据支付结算办法的规定，未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未 使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。（）
4、无权限人假冒他人或虚构人名义签章的行为称为变造。（）
5、根据支付结算办法的规定，票据和结算凭证上的所有记载事项，任何人不得更改。（）
6、票据出票日期使用小写的银行可以受理，但由此造成的损失由出票人承担。（）
7、票据和结算凭证金额应予中文大写和阿拉伯数码同时记载二者必须一至，否则银行不予 受理。（）
8、单位在结算凭证的签章为该单位的公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。（）
9、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可 予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。（）。单项选择
10、票据出票日期使用小写的开户银行可以受理，但由此造成的损失由出票人自行承担。（）
二、单项选择
1、在填写票据出票日期时，2 月 12 日应填写成（）。
A 贰月拾贰日
B 零贰月拾贰日
C、零贰月壹拾贰日
D、贰月壹拾贰日
12、在填写票据的出票日期时，下列各项中将 10 月 20 填写正确的是（）。
A、拾月贰拾日
B、零拾月零贰拾日
C、壹拾月贰拾日
D、零壹拾月零贰拾日
13、某单位于 2003 年 10 月 19 日开出一张支票，下列有关支票日期的写法中符合要求的（）。
A、贰零零叁年拾月拾玖日
B、贰零零叁年壹拾月壹拾玖日 C、贰零零叁年零壹拾月拾玖日
D、贰零零叁年零壹拾月壹拾玖日
14、下列各项中，不符合票据和结算凭证填写要求的是（）。
A、票据的出票日期使用阿拉伯数字填写 B、中文大写金额数字书写中使用繁体字 C、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号 D、将出票日期 2 月 12 日写成零贰月壹拾贰日
三、多项选择
15、下列各项中，属于支付结算方式的有（）。
A、银行卡
B、汇兑
C、信用证
D、委托收款
16、下列各项中，属于办理支付结算主体的有
（）。
A、城市信用合作社
B、农村信用合作社
C、单位
D、个体工商户
17、根据支付结算办法的规定，下列各项中，符合支付结算基本要求的有（）。
A、单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据和结算 凭证 B、单位、个人和银行应当按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定开立、使用账户 C、票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造
D、填写票据和结算凭证应当规范，做到要素齐全，数字正确，字迹清晰，不错不漏，不潦 草，防止涂改
18、下列关于票据签章的表述中，正确的有（）。
A、票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章
B、单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法 定代表人或其授权的代理人的签名或盖章
C、个人在票据和结算凭证上的签章，为个人本名的签名或盖章
D、票据签章是票据行为生效的重要条件，也是票据行为表现形式中必须记载的事项
19、下列各项中表述正确的有（）。
A、票据中的中文大写金额数字应用正楷或行书填写 B、票据中的中文大写金额数字前应标明“人民币”字样 C、票据的出票日期可以使用小写填写
D、票据中的中文大写金额数字到元为止的在元之后应写“整”字 20、填写票据和结算凭证时下列中文大写正确的有（）Ａ、￥1409.50，写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角 B、￥8007.14，写成人民币捌仟零柒元壹角肆分
C、￥1970.42，写成人民币壹仟玖佰柒拾元零肆角贰分 D、￥325.04，写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。
四、简答题
1、什么是支付结算？办理支付结算的主体是什么？
答： 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用现金、票据、信用卡和结算凭证进行货 币给付及其资金清算的行为，其主要功能是完成资金从一方当事人向另一方当事人的转移。银行、城市信用合作社、农村信用合作社（以下简称银行）以及单位（含个体工商户）和个 人是办理支付结算的主体。其中，银行是支付结算和资金清算的中介机构。
2、办理支付结算的基本要求有哪些？
答：（1）单位、个人和银行办理支付结算必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据和结 算凭证。
（2）单位、个人和银行应当按照 《人民币银行结算账户管理办法》 的规定开立、使用账户。（3）票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造。
（4）填写票据和结算凭证应当规范，做到要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错不漏、不 潦草，防止涂改。2.2 银行结算账户
一、单项选择
1、一个单位（）金融机构开立银行基本存款账户。（）A、只能在一家
B、可能在多家
C、7
D、10
2、符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算账户条件的，银行办理开户 手续，并于开户之日起()个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。A、3
B、5
C、7
D、10
3、银行为存款人开立一般存款账户、其他专用存款账户，应自开户之日起（）个工作日内 书面通知基本存款账户开户银行。
A、3
B、5
C、7
D、10
4、中国人民银行应于（）个工作日内对银行报送的基本存款账户、临时存款账户和预算 单位专用存款账户的开户资料的合规性予以审核，符合开户条件的，予以核准。A、2
B、3
C、5
D、7
5、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（）个工作日后，方可使用该账户 办理付款业务。
A、2
B、3
C、5
D、7
6、银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起（）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。A.15 日
B.20 日
C.60 日
D、30 日
7、自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为（）。A 临时存款账户
B 个人银行结算账户
C 专用存款账户
D 一般存款账户
8、存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银 行结算账户是()。
A 一般存款账户
B 基本存款账户
C 专用存款账户
D 临时存款账户
9、主要办理存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取的账户是（）。A 一般存款账户
B 基本存款账户
C 专用存款账户
D 临时存款账户
10、存款人可以办理现金缴存，但不得办理现金支取的账户是（）。
A 一般存款账户
B 基本存款账户
C 专用存款账户
D 临时存款账户 1
1、存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户是（）。A 一般存款账户
B 基本存款账户
C 专用存款账户
D 临时存款账户
12、根据我国金融法律制度的规定，存款人的工资、奖金等现金的支取，应通过（）办理。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时时存款账户
D、专用存款账户
13、存款人的工资、奖金等现金的支取，应通过金融法律制度规定的账户办理，该账户是（）。A、一般存款账户
B、基本存款账户
C、临时时存款账户
D、专用存款账户
14、下列各项中，可办理存款人工资、奖金等现金支取的存款账户是（）。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时时存款账户
D、专用存款账户
二、多项选择
1、下列各项中，属于银行账户特点的有（）。
A 办理人民币业务
B 办理资金收付结算业务
C 是活期存款账户
D 是定期存款账 户
2、下列关于存款人申请开立银行结算账户名称的表述中，正确的有（）。A、单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称一致 B、有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，应与其营业执照的字号相一致
C、无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和营业执照记载的经 营者姓名组成
D、自然人开立银行结算账户的名称，应与其提供的有效身份证件中的名称全称一致
3、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，发生下列事由之一的，存款人应向开户 银行提出撤销银行结算账户的申请()。
A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、注销、被吊销营业执照的 C、单位法定代表人被撤销 D、因迁址需要变更开户银行的
4、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，可以申请开立基本存款账 户的有（）。
A、机关事业单位 B、社会团体 C、个体工商户 D、居民委员会、村民委员会、社区委员会
5、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人申请开立基本存款账户，应向银 行出具下列证明文件（）。A、机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 B、民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书
C、外国驻华机构，应出具国家登记机关颁发的登记证
D、独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文
解析： A 不对，机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文 或登记证书和财政部门同意其开户的证明； C 不对，外国驻华机构，应出具国家有关主管部 门的批文或证明。
6、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人申请开立一般存款账户，应向银 行出具下列证明文件（）。
A、开立基本存款账户规定的证明文件
B、基本存款账户开户登记证 C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同
D 存款人因其他结算需要，应出具有关 证明
7、下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有（）。
A、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以 支取现金
B、单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入
C、基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需 要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准
D、收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金
8、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，对下列资金的管理与使用，存款人可以 申请开立专用存款账户（）。
A 证券交易结算资金
B 粮、棉、油收购资金
C 期货交易保证金
D 注册验资
9、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人有下列情况的，可以申请开立临 时存款账户（）。
A、设立临时机构
B、异地临时经营活动 C、党、团、工会设在单位的组织机构经费
D、注册验资
10、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人申请开立临时存款账户，应向银 行出具下列证明文件
（）。
A、临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文
B、异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及 施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同并出具其基本存款账户开 户登记证
C、异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部 门的批文并出具其基本存款账户开户登记证
D、注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的 批文
1、根据 《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，下列款项可以转入个人银行结算账户()。A、债券、期货、信托等投资的本金和收益
B、证券交易结算资金和期货交易保证金 C、农、副、矿产品销售收入
D、保险理赔、保费退还等款项
12、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人有下列情况的，可以申请开立个 人银行结算账户（）。
A、使用支票、信用卡等信用支付工具的
B、办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的 C、个人证券交易结算资金
D、住房基金
13、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人有下列情形之一的，可以在异地 开立有关银行结算账户（）。
A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域(跨省、市、县)需要开立基本存款账户的 B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的
C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的
14、根据 《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人需要在异地开立单位银行结算账户，根据开立存款账户的种类不同，除出具开立基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户规定的有关证明文件外，还应出具下列相应的证明文件（）。
A、经营地与注册地不在同一行政区域的存款人，在异地开立基本存款账户的，应出具注册 地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明
B、异地借款的存款人在异地开立一般存款账户的，应出具在异地取得贷款的借款合同 C、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地开立专用存款账户的，应 出具隶属单位的证明
D、基本存款账户开户登记证
15、下列有关银行账户的表述中，正确的是（）。A、一个单位只能在一家银行开立一个基本存款账户 B、一个单位可以在多家银行开立多个基本存款账户
C、现金缴存可以通过一般存款账户办理
D、现在支付不能通过一般存款账户办理
16、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人申请开立专用存款账户，应向银 行出具下列证明（）。
A 开立基本存款账户规定的证明文件
B 基本存款账户开户登记证
C、粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文
D、单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料
三、简答题
1、什么是银行结算账户？银行结算账户的种类有哪些？
答：银行结算账户是指存款人在经办银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。（1）银行结算账户按用途不同，分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时 存款账户。
（2）银行结算账户按存款人不同，分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。2.3 票据结算
一、单项选择
1、银行汇票的提示付款期限为自出票日起（）。
A.15 日
B.20 日
C.1 个月
D、3 个月
2、银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和（）。A 解讫通知
B 进账单
C 个人身份证
D 支款凭证
3、出票银行签发的由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据是（）
A、银行汇票
B、银行本票
C、商业承兑汇票
D、银行承兑汇票
4、银行汇票的持票人超过提示付款期限提出付款的，代理付款人(银行)不予受理。该提示付款期限为（）
A、自出票日起 1 个月
B、自出票日起 2 个月
C、自出票日起 3 个月
D、自出票日起4个月
5、由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据是()。
A、银行汇票
B．商业汇票
C、银行本票
D、支票
6、以下有关转账支票的叙述中，错误的是（）A、可用于转账结算
B、可背书转让
C、可用于支取现金
D、只能在付款人所在票据交换区域内使用
7、银行审检支票付款的依据是支票出票人的（）
A、电话号码
B、身份证
C、支票存根
D、预留银行盖章
8、甲公司发现其持有的由乙公司签发的金额为 40 万元的转账支票为空头支票后，有权要求 乙公司向其支付赔偿的额为（）元
A、20000
B、12000
C、8000
D、2000
9、下列有关支票的表述中，正确的是（）
A、转账支票可以用于支取现金，也可用于转账
B、现金支票可以用于支取现金，也可用于转账 C、普通支票可以用于支取现金，也可用于转账
D、用于支取现金的支票可以背书转让
10、下列关于支票的提示付款期限的表述中，正确的是（）
A、自出票日起 10 日
B、自出票日起 20 日
C、自出票日起 30 日
D、自出票日起 60日 1 1.票据的出票日期 2 月 12 日应写成（）
A.2 月 12 日
B.零贰月壹拾贰日
C.零贰月拾贰日
D.二月十二日 12.填写票据金额时，人民币 10088 元应写成（）A.壹万零捌拾元
B.人民币壹万零捌拾捌元整
C.人民币壹万零零捌拾捌元整
D.人民币一万零八拾八元整
13.出票的大写日期未按要求规范填写的，银行可以受理，但由此造成损失的，由（）承担。A.银行
B.出票人
C.收票人
D.付款人 14.存款人因办理日常转账和资金收付，可以在银行开立（）
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户 15.银行结算账户的监督管理部门是()
A.各级财政部门
B.中国人民银行
C.各开户银行
D.国务院及地方各级人民政府 16.下列关于基本存款账户的说法，下确的是()
A.存款人可以没有基本存款账户，但一定要有一般存款账户 B.存款人可以没有基本存款账户，但一定要有临时存款账户 C.基本存款账户是存款人的非主办账户
D.基本存款账户是存款人的主办账户
17.在下列各项中，对基本存款账户与临时存款账户在管理上的区别，表述下确的是（）A.基本存款账户能支取现金而临时存款账户不能支取现金
B.基本存款账户没有数量的限制而临时存款账户可以向银行借款 C.基本存款账户没有数量的限制而临时存款账户受数量的限制 D.基本存款账户没有时间限制而临时存款账户实行有效期管理 18.存款人开立一般存款账户（）A.只能有一个
B.只能在同城
C.没有数限制
D.只能有三个 19.一般存款账户不能办理的业务有（）A.借款转存
B.借款归还
C.现金缴存
D.现金支取 20 为了加强对住房基金和社会保障基金的管理，存款人应依法申请在银行开立（）A.一般存款账户
B.基本存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户 21.临时存款账户有效期最长不得超过（）年。
A.2
B.3
C.5
D.6 22.注册验资的临时存款账户在验资期间（）A.只付不收
B.只收不付
C.可以收付
D.不得收付 23
符合法定条件，自然人根据需要可经在异地开立（）
A.一般存款账户
B.临时存款账户
C.个人银行结算账户
D.报表附注 24.存款人营业执照注册地与经营地不在同一行政区域的，可以在异地开立（）
A.个人结算账户
B.基本存款账户
C.专用存款账户
D.一般存款账户 25.（）是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或 持票人的票据。
A.银行汇票
B.商业汇票
C.托收承付
D.支票 26.下列不属于票据的有（）
A.银行汇票
B.商业汇票
C.支票
D.债券 27.单位和个人在的（T o e）各种款项结算，均可以使用支票
A.异地
B.同一票据交换区域
C.同城和异地
D.同城或异地 28.支票的可靠性是指（）
A.各单位必须在银行存款余额内签发支票
B.现金支票丧失后可以挂失止付 C.转账支票丧失后可以挂失止付
D.支票可以转账结算 29
银行汇票的提示付款期限为自出票日起（）个月。A.1
B.2
C.3
D.6 30.支票的提示付款期限为自出票日起（S
age）
A.7 日
B.10 日
C.1 个月
D.3 个月 31.关于支票挂失止付的规定，下列表述中，正确的有（）A.现金支票和转账支票丧失后均可挂失止付
B.现金支票丧失后可以挂失止付，现金支票丧失后不得挂失止付 C.转账支票丧失拍可以挂失止付，、现金支票丧失后不得挂失止付 D.现金支票与转账支票丧失后均不得挂失止付 32.不论单位还是个人都不能签发（）
A.现金支票
B.转账支票
C.普通支票
D.空头支票
二、多项选择
1、下列关于票据特征的表述中，正确的有（）。
A、票据是出票人依法签发的有价证券
B、票据以支付一定金额为目的
C、票据所表示的权利与票据不可分离
D、票据所记载的金额由出票人自行支付
2、票据的功能包括（）。
A 支付功能
B 汇兑功能
C 信用功能
D 融资功能
3、根据《票据法》的规定，票据包括（）。
A 汇票
B 传票
C 本票
D、支票
4、下列有关银行汇票的陈述中，正确的有（）
A、填明“现金”字样的银行汇票可以提取现金 B、填明“现金”字样的银行汇票可以挂失止付 C、填明“现金”字样的银行汇票可以背书转让 D、填明“现金”字样的银行汇票不可以背书转 让
5、下列各项中，属于银行汇票绝对记载事项的有
（）。A 表明“银行汇票”的字样
B 确定的金额
C 收款人名称
D 出票日期
6、下列各项中，属于银行汇票相对记载事项的有（）。A 付款日期
B 付款地
C 出票地
D、出票人签章
7、下列各项中，属于支票绝对记载事项的有（）。
表明“支票”的字样
B 付款地
C 出票地
D 确定的金额
8、可支取现金的支票有（）
A、现金支票
B、转账支票
C、普通支票
D、划线支票 9.支付结算是（AB）的行为。
A.货币给付
B.资金清算
C.商品采购
D.商品销售 10.票据包括（）
A.银行本票
B.支票
C.银行汇票
D.商业汇票 1 1.办理支付结算的要求有（）
A.使用统一规定印制的票据和结算凭证
B.按规定开立和使用银行账户 C.票据和结算凭证上签章和其他记载事项应真实
D.填写票据和结算凭证应规范 12.银行结算账户按用途的不同分为（）
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.个人银行结算账户 13.银行结算账户按存款人的不同分为（）
A.单位银行结算账户
B.单位存款账户
C.专用存款账户
D.个人银行 结算账户
14.基本存款账户按使用范围包括（）
A.单位日常经营活动的资金收付
B.工资的支取
C.粮、棉、油收购资金
D.现金的支取 15.一般存款账户的使用范围包括办理（）
A.现金缴存
B.现金支取
C.借款转存
D.借款归还
16.专用存款账户的使用范围包括（）
A.基本建设资金
B.更新改造资金
C.收入汇缴资金
D.财政预算资金 17.储蓄账户可用于（）业务。
A.现金存款
B.现金取款
C.转账收款
D.转账付款 18.存款人的下列情形属于应撤销银行结算账户的有（）
A 被撤并、解散、宣告破产或关闭的B.注销、初吊销营业执照的
C.因迁址需要变更开户银行的 D.其他原因需要撤销银行结算账户的 19.对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户的有（T
age）
A.基本建设资金
B.流动资金借款
C.财政预算资金
D.粮、棉、油收购资金 20.关于银行汇票的表述，正确的有（）
A.异地、同城均可使用
B.银行汇票可以用于转账
C.填明 “现金” 字样的可以用于支取现金
D.银行汇票的提款付款期限自出票日起 2 个月 21.银行汇票记载事项应包括（）
A.无条件支付的承诺
B.出票金额
C.收款人名称
D.出票人签章 22.支票可分为（）
A.转账支票
B.现金支票
C.普通支票
D.银行汇款 23.关于支票的下列说法，正确的有（T o
Se）
A.转账支票只能用于转账，不得支取现金
B.可以签发空头支票
C.普通支票既可用于支取现金，也可以用于转账
D.支票的提示付款期为自出票日起 10 日 24.支票的记载事项必须包括（pe）
A.表明“支票”的字样
B.无条件支付的委托
C.确定的金额
D.转让背书
三、判断
1.单位之间可以相互借用现金。（错）
2.单位的存款账户可以代其他单位存入或支取现金。（错）3.单位临时收入的现金可以用个人名义存入储蓄。（错）4.一个单位可在几家金融机构开设基本存款账户。（错）5.一般存款账户不得办理现金支付。（错）6.不准保留账外公款。（对）
7.不准用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金。（对）8.一般不得从本单位的现金收入中直接支付现金。
对
9.根据 《支付结算办法》 的规定，除法律、行政法规别有规定外，未经中国人民银行批准的金融机构和其他单位，不得作为中介机构经营银行支付结算业务。（对）10.中文大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”字（对）1.中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”字（对）12.中文大写金额数字到“角”为止的，在“角”之后，可不写“整”字（对）
13.中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字紧接“人民币”字样填写，也可留有空白。（错）
14.基本存款账户可以办理日常转账结算和现金收付。（对 e）15.一般存款账户可以办理日常转账结算和现金收付。（错）
16.所有以自然人姓名开立的银行结算账户都应纳入个人银行结算账户管理。（错）
17.单位的法定代表人，住址以及其他开户资料发生变更时，应于五个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明。（yy）
18.存款人尚未清偿开户银行债务的，不得申请撤销银行账户。（yy）19.临时存款账户有效期不得超过两年。（对）
20.邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户不纳入个人账户管理。（错）21.个人银行结算账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。（错）22.储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。（对）
23.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域的，可在异地开立基本存款账户。（对）24.办理异地借款和其他结算可在异地开立一般存款账户。（（对 ge）25.异地临时经营活动可在异地开立临时存款账户。（对 ge）
26.存款人因附属非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出可在异地开立专 用存款（对 ge）
27.自然人根据需要可在异地开立个人银行结算账户。（对 ge）
28.票据是指由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的 金额给收款人或持票人的票据。（错）
29.银行汇票是指由汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或提取现金，银行在见票时按照票面金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。（错）30.银行汇票的提款付款期自出票日起 1 个月。（对）
31.支票的金额、收款人名称，可由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提款付款。（对）32.支票是指由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人 或持票人无条件支付一定金额的有价证券。（错）33.支票的提款付款期为自出票日起 10 日。（对）
34.不论单位学是个人，签发支票的金额都不能超过银行存款余额。（对）35.转账支票丧失后可以挂失止付。（错）36.现金支票丧失后不得挂失止付。（错）37.不论单位还是个人都可签发空头支票。（对）
38、现金支票只能用于支取现金，不能办理转账结算（）11答案：正确
四、简答题
1、什么是票据？在我国，票据包括那些？
答： 票据是由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持 票人无条件支付一定金额的有价证券。在我国，票据包括银行汇票、商业汇票、银行本票和 支票。
五、案例分析
1、甲企业向乙企业购买一批原材料，为其开具了一张 40 万元的银行汇票，该汇票的收款人 为乙企业，付款人为丙银行。由于受市场供需和物价的影响，这项经济业务的实际结算金额 为 41 万元。甲企业在汇票上签了章，并写明了出票日期等有关内容。乙企业接受此银行汇 票后，到丙银行提示承兑时，丙银行拒绝承兑。要求：请分析丙银行的做法是否正确，为什么？ 答：丙银行的做法正确。
《票据法》 规定，收款人受理申请人交付的银行汇票时，应在出票金额以外，根据实际需要 的款项办理结算，并将实际结算金额和多余金额准确、清晰地填入银行汇票和解讫通知的有 关栏内。未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。甲企业在汇票上未填明实际结算金额 41 万元、实际结算金额超过出票金额的 1 万元，所以 丙银行有权不予受理。
2、东明公司与深宏公司签订一份商品购销合同，货款 200000 元，增值税 34000 元，深宏公 司签发了一张面值 234000 元的普通支票（已划线）给东明公司。东明公司持支票到银行办 理兑现时，银行发现深宏公司的银行存款只有 10000 元，后查明深宏公司应收另一家公司的 货款尚未到账，造成存款不足以致无法支付东明公司的货款。请回答下列问题：（1）深宏公司是否应承担法律责任？如果承担，则应承担哪些法律责任？（2）东明公司能否要求深宏公司赔偿损失？如果能，则应赔偿多少？
答：（1）深宏公司签发了空头支票，应承担法律责任。《票据法》的规定，出票人签发空头 支票，不以骗取财物为目的，银行应予以退票，并按票面金额处以 5%但不低于 1000 元的 罚款，持票人有权要求出票人赔偿支票金额 2%的赔偿金。如以骗取财物为目的，应依法追 究刑事责任。
（2）东明公司有权要求深宏公司赔偿损失。《票据法》的规定，出票人签发空头支票，持 票人有权要求出票人赔偿支票金额 2%的赔偿金。应赔偿 4680 元（234000×2%）
3、甲厂某采购人员持由该厂开户银行签发的、填明“现金”字样的银行本票 1 张，前往乙公 司采购物资。由于该采购人员保管不慎，在途中将装有银行本标的提包丢失。随后，甲厂根 据该采购人员的报告，将银行本票遗失情况通知该银行本票的付款银行，要求挂失止付。问：（1）银行本票是否可以挂失止付，为什么？
（2）除挂失止付外，甲厂还可以采取哪些措施进行补救？
答：（1）该银行本票是可以挂失止付的。《支付结算办法》的规定，填明“现金”字样的银 行本票丧失后，可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付。
（2）甲厂还可以采取公示催告的方式进行补救，即可以向银行本票支付地的基层人民发愿 提出公示催告申请，请求人民发愿向该银行本票的付款银行发出立即通知付款的通知，并以 公告方式通知不确定的利害关系人限期申报权利，逾期未申报者，则权利失效，而由法院通 过除权判决宣告所丧失的银行本票无效 2.1
1、答案：正确
2、答案：错误
3、答案：正确
4、答案：错误
5、答案：错误
6、错误
7、答案：正确
8、答案：正确
9、答案：正确
10、答案：错误
11、答案：C
2、答案：D
13、答案：D
14、答案：A
15、答案：ABCD
16、答案：ABCD
17、答案：ABCD
18、答案：ABCD
19、答案：ABD 20、答案：ABCD 2.2
1、答案：A
2、答案：B
3、答案：A
4、答案：A
5、答案：B
6、答案：D
7、答案：B
8、答案：C
9、答案：B
10、答案：A
11、答案：D
12、答案：A
13、答案：B
14、答案：A
1、答案：ABC
2、答案：ABCD
3、答案：ABD
4、答案：ABCD
5、答案：BD
6、答案：ABCD
7、答案：BCD
8、答案：ABC
9、答案：ABD
10、答案：ABCD
11、答案：ABCD
12、答案：AB
13、答案：ABCD
14、答案：ABC
15、答案：AC
16、答案：ABCD 2.3
1、答案：C
2、答案：A
3、答案：A
4、答案：A
5、答案：D
6、答案：C
7、答案：D
8、答案：C
9、答案：C 10答案：A
11、B
12、B
13、A
14、B
15、D
16、D
17、D
18、C
19、D 20、A
21、A
22、B
23、C
24、A
25、A
26、D
27、B
28、B
29、A 30、B
31、B
32、D
解析：40×2%＝8000（元）
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