第一篇：2018年国家粮食储备库规章制度(目录及前言部分)
**粮食局**粮库
规章制度汇编
XXXX年XX月
做好中央储备粮管理工作，关系国家粮食安全和社会稳定，责任重大。确保中央储备粮数量真实、质量良好，确保国家急需时调得动、用得上，始终是中储粮公司的根本任务。为此，必须严格制度、严格管理、严格责任。
——温家宝
204
205
忠诫务实
团结高效
与时俱进开拓进取
精诚团结求实创新
——**市粮食局**粮库
206
粮库格言
．库兴我荣，库衰我耻。．外树形象，内抓管理。．只有想不到，没有做不到。．宁流千滴汗，不坏一粒粮。．粮库靠我发展，我靠粮库生存。．今天工作不努力，明天努力找工作。．人的能力是有限的，人的努力是无限的。．我的一言一行始终代表着XX粮库。
207
制度目录
一、综合部分
l、库规------1
2、劳动纪律规定--------------------------3
3、日常工作制度-------------------------5
4、夜值班管理制度-----------------------7
5、党支部会议制度-----------------------8
6、党风廉政建设责任制------------------9
7、公有物品管理制度-------------------10
8、员工食堂管理规定---------------------11
9、电话费管理制度----------------------12
10、物品采购制度----------------------13
11、车辆管理制度-----------------------14
12、基建管理办法----------------------15
13、学习制度与计划---------------------16
14、员工培训制度-----------------------18
15、员工自学补助办法-----------------19
16、卫生管理制度------------------------20
17、卫生区划分-------------------------21
18、人事与用工制度----------------------22
19、公章管理制度-----------------------27 20、督办工作规定-----------------------28 208
21、保密规定实施细则------------------31
22、公文处理办法------------------------34
23、收文办理细则------------------------37
24、发文办理细则----------------------38
25、信息制度----------------------------40
26、信息工作考评办法------------------41
27、文娱用品管理制度-----------------43
28、人事档案管理制度-------------------44
29、档案管理制度-----------------------45 30、档案的接收、整理、保管制度------46
31、立卷归档制度-----------------------47
32、图纸修改补充制度------------------48
33、借阅利用制度----------------------49
34、保密制度-----------------------------50
35、鉴定销毁制度-----------------------51
36、互联网及局域网管理办法----------52
37、综合科应设原始记录---------------54
二、仓储部分
l、“一符四无”管理制度----------------55
2、仓储工作补充制度------------------56
3、粮食质量管理制度------------------58
4、一三七粮情检查制度-----------------59
5、月互查制度---------------------------61 209
6、粮情检查制度------------------------63
7、粮情例会制度------------------------65
8、保管小组例会制度-------------------66
9、粮情电子检测制度-------------------67
10、粮情周报（申报）表管理制度--------68
11、粮情周报（申报）表----------------69
12、仓内测温设施、器材管理制度------70
13、科技储粮管理制度------------------71
14、检化验制度-------------------------72
15、化学药剂管理制度------------------73
16、器材管理制度----------------------74
17、仓储科会议学习制度---------------75
18、仓储科信息制度--------------------76
19、粮食熏蒸管理办法------------------77 20、粮食机械通风的管理办法----------79
21、司磅操作规程-----------------------81
22、（）号仓通风降温记录表---------82
23、粮油损溢管理办法-----------------83
24、粮食调运车辆管理办法-------------84
25、粮食调运车辆合同-----------------85
26、装卸作业管理办法-----------------86
27、装卸作业合同-----------------------87
28、售粮须知----------------------------88 210
29、粮食出入库制度--------------------89 30、中央储备粮出入库流程-------------90
31、仓储科应设原始记录-----------------94
三、安全部分
1、安全制度95
2、安全管理制度------------------------98
3、安全保卫制度-----------------------101
4、安全生产制度-----------------------103
5、门卫管理制度-----------------------104
6、防汛抢险制度-----------------------105
7、防火抢险制度----------------------106
8、值班、值宿、夜巡逻制度-------------107
9、防火处罚办法----------------------108
10、粮油、物质出入库签证制度-------109
11、出入库人员登记制度--------------110
12、安全防火检查制度----------------111
13、消防安全制度---------------------112
14、消防安全岗位责任制--------------113
15、消防器材管理制度----------------114
16、库区危险作业审批制度------------115
17、保卫科应设原始记录-------------118
四、岗位职责
l、主任职责-----------------------------119 211
2、党支部书记职责--------------------120
3、副主任职责-------------------------121
4、工会主席职责-----------------------122
5、组织委员职责-----------------------123
6、纪律检查委员职责------------------124
7、宣传委员职责----------------------125
8、综合科职责-------------------------126
9、站长岗位职责------------------------127
10、核算会计岗位职责分工及奖罚制度128
11、营业会计岗位职责分工及奖罚制度129
12、财务科职责------------------------131
13、仓储科职责-----------------------132
14、保卫科职责-------------------------133
15、综合科长职责---------------------134
16、财务科长岗位职责----------------135
17、仓储科长岗位职责----------------137
18、保卫科长职责---------------------138
19、统计员岗位职责及奖罚制度-------139 20、出纳员岗位职责及奖罚制度-------140
21、结算员职责------------------------142
22、税票管理员职责-------------------143
23、综合科文秘职责-------------------144
24、信息、文印员职责---------------145 212
25、计生专干职责---------------------146
26、档案员职责------------------------147
27、基建管理员职责-------------------148
28、司机职责--------------------------149
29、绿化管理员职责-------------------150 30、伙食管理员职责------------------151
31、炊事员职责------------------------152
32、门卫职责--------------------------153
33、电工职责--------------------------154
34、消防员职责-----------------------155
35、防化员职责------------------------158
36、保管组长职责----------------------159
37、保管员岗位职责-------------------160
38、保管员职责-------------------------161
39、检验员岗位职责--------------------162 40、检化验员职责---------------------163
41、粮情检测员职责-------------------164
42、司磅员职责------------------------165
43、药剂管理员职责-------------------166
44、器材带理员职责------------------167
五、财务部分
1、财务管理制度------------------------168
2、财务管理制度暂行办法-------------170 213
3、单位负责人在财务管理中的权责--171
4、帐务处理程序-----------------------172
5、内部牵制制度----------------------173
6、原始记录管理制度------------------174
7、计量验收制度----------------------175
8、财产清查盘点制度------------------176
9、成本核算制度------------------------177
10、定额管理制度----------------------178
11、收购结算管理制度-----------------179
12、财务基础工作管理办法-----------181
13、现金管理制度----------------------184
14、银行存款管理办法-----------------186
15、库存商品管理制度-----------------187
16、低值易耗品管理制度-------------189
17、材料物资管理制度-----------------190
18、流动资产管理----------------------191
19、固定资产管理制度-----------------193 20、财务会计分析制度-----------------194
21、财务费用开支标准及审批制度----195
22、内部手续传递程序-----------------197
23、财务科安全制度------------------199
24、财务科应设原始记录---------------200
25、内部审计制度----------------------201 214
26、企业公开制度---------------------202
六、应急预案
1、突发安全事故应急预案及现场处置方案----------------------------204
2、防汛应急预案------------------------216
3、粮食储存安全事故应急预案---------218
4、熏蒸杀虫作业安全事故应急救援预案-----------------------------221
5、消防救援应急预案-------------------230
6、粮油出入库安全应急预案-----------235
7、触电事故应急预案------------------238
215
第二篇：2018年国家粮食储备库规章制度(五、财务部分)
财 务 部 分
财务管理制度
第一章
总则
第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进粮库经营业务的发展，提高粮库经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和粮库章程有关规定，结合粮库实际情况，特制定本制度。
第二条 粮库会计核算遵循权责发生制原则。第三条 财务管理的基本任务和方法：
（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安 全，努力提高粮库经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。
（四）监督粮库财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条 财务管理是粮库经营管理的一个重要方面，粮库财务主管对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守粮库秘密。
第二章
财务管理的基础工作
第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是粮库 发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条 粮库应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的
204 内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径—致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。
205 财务管理制度暂行办法
一、为适应中央储备粮油经营管理业务发展的需要，规范企业财务行为，加强财务管理，确保国有资产保值增值，提高企业经济效益，依照《会计法》、《企业财务通则）》、《商品流通企业财务制度》、《中国储备粮管理总公司财务管理暂行办法》、《中储粮总公司XX分公司直属库财务会计工作管理规范》，并结合本单位的实际情况，特制定本办法。
二、本单位办理经济业务，进行会计核算、财务管理工作、必须遵照本办法执行，国家法律、法规及财务制度有具体规定的，从其规定。
206 单位负责人在财务管理中的权责
一、遵守国家财经法律、法规，国家统一会计制度以及总公司、分公司各项财务管理规定等。
二、确定本单位内部财务管理机构设置。
三、组织、拟订本单位内部财务管理办法。
四、组织、领导本单位财务活动。
五、依法设置会计机构，任免会计机构负责人，配备、充实会计工作人员。
六、保证会计机构、会计人员依法履行职责，不得授意、指使、强迫会计机构、会计人员违法办理会计事项。
七、对认真执行制度，忠于职守，坚持原则，做出显著成绩的会计人员给予精神或物质奖励，不得对依法履行职责、抵制违反财经制度行为的会计人员实行打击报复。
八、接受财政、税务、审计机关的检查和监督。．
207
帐务处理程序
一、根据国家统一会计制度的规定，确定会计科目、明细科目的设置和使用范围。
二、单位发生的经济业务必须有合法的原始凭证，由稽核人员对原始凭证的真实性、完整性进行审核。
三、出纳根据审核无误的原始单据编制记帐凭证并签章，会计人员根据单位经济事项，按照权责发生制的原则编制记帐凭证并签章。
四、汇总时（每十日一汇总）根据审核后的记帐凭证进行汇总记帐，月末进行结帐。
五、按照规定的报表种类、格式和要求，编制会计报表，并做到内容真实、完整、清晰且编报及时。
六、定期对经济业务进行分析、对比，并提出合理化建议。
208
内部牵制制度
一、出纳人员不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权债务的登记工作。
二、出纳以外的人员不得经管现金、有价证券、银行票据。
三、单位在银行的预留印鉴和银行票据不得同时由一人兼管。
四、现金和银行存款的支付，应由主任批准，出纳人员付款。
五、单位购买材料物资应由保管人员开具入库手续，由财务人员和保管人员分别登记入账。
六、发出材料时，应经主管主任和使用科室负责人批准，器材保管填写出库单，经办人员领用，由财务人员和保管人员分别登记入账。
七、单位发放工资，应由综合科提供出勤天数，财务科按照工资标准编制工资单，经单位负责人批准后，由出纳入员分发工资。
209
原始记录管理制度
一、原始记录的格式、内容，必须按照有关规定设置，必须符合总公司和分公司的有关规定。
二、各项原始记录的填制、签章、传递、汇集、反馈必须符合单位内部制定的手续传递程序和有关规定的要求。
三、财务负责人要对各项原始记录认真审核，看其格式是否正确，内容是否完整，项目是否齐全、传递程度是否符合规定，对审核中发现的问题，应及时反馈给有关部门或人员，并及时整改。
四、资料保管人员对各项原始记录要妥善保管，确保安全、完整，如有保管不善，造成原始记录丢失、损毁，须承担相应责任。
210
计量验收制度
一、计量器具在交付使用时，要办理相应的变接手续并建立相应的计量设备档案。
二、计量器具的使用部门要制定出相应的使用保管维护办法，确定专人负责落实，保证计量器具专人管理、专人维护。
三、计量器具要及时校验，并定期或不定期请计量部门对本单位使用的器具进行校对，确保计量准确无误。
四、计量器具因非正常原因造成损坏或因管理不善造成损失，责任人或责任单位负责赔偿损失。
211
财产清查盘点制度
一、财产清查盘点的范围包括固定资产、库存商品、包装物、材料物资、低值易耗品、往来账项和货币资金等。
二、财产清查盘点工作应由主管领导，财务部门会同职能部门共同进行。
三、财产清查盘点工作应定期或不定期的进行，对于货币资金应做到日清月结，并不定期的抽查。
四、对库存商品、包装物、材料物资等流动资产，要对其实际库存，半年盘点一次，确保账实相符。
五、对固定资产、低值易耗品等长期使用资产，一年至少要进行一次全面清查。
六、在财产清查中发现的盘亏、毁损或报废的财产，应分清责任及时处理，资产损失金额超过5万元的（包括坏账损失、存货损失、固定资产及在建工程损失等），需书面向单位领导报告；对于盘盈的财产物资，应查明原因，及时报单位负责人处理。
212
成本核算制度
一、本单位按照国家下达的收购计划直接收购的中央储备粮，其入库成本按国家规定的收购价加收购费用确定。
二、移库调入的中央储备粮入库成本，按调出方的入库结算价加移库发生的合理费用确定。
三、计划内进口转中央储备粮的入库成本价，按到岸价加税金和进口环节发生的合理费用确定。合理费用包括：外贸环节费用、定额损耗、港口中转费、手续费、运杂费、包装物摊销、粮油商品及费用借款利息等。
上述三项业务实际发生的费用与核定费用的差额，进入企业当期盈亏，不得计入中央储备粮成本。
四、根据国家下达的中央储备粮油动用计划，加工为成品粮的，按实际耗用原粮价格加运费、装卸费、税金、合理利润及扣除加工收回副产品收入后计入成本。
五、轮换销售的中央储备粮、以轮入储备粮的实际收购价作为销售成本，中央储备粮库存成本不变。
213
定额管理制度
一、定额管理的范围包括：各项利润计划完成定额，各项成本费用开支定额，工资定额等；
二、定额指标的编制要坚持实事求是的原则，参照以前各期的定额水平和本期应考虑的具体情况，做到有效、科学、可行、合理。
三、加强对成本费用的定额管理，努力做到降低成本费用的耗费，增收节支。
四、自觉做好工资总量管理工作，自觉检查本单位工资总量使用和工资内收入分配情况，强化自我约束机制。
五、根据企业具体情况，每季末要分别对定额指标进行全面或者有重点的考核，及时处理定额指标在完成中出现的新问题。
六、终了，应根据单位定额完成的实际情况对定额指标进行全面考核，同时修改制定下一定额指标，使之更加合理。
214
收购结算管理制度
为了保质保量完成粮油收购任务，并做到准确、及时结算，特制定本办法。
一、粮油收购资金申请
为了保证粮油收购资金及时结算，由财务科负责向农行提款。
二、收购票据的传递
每日根据开具的收购票据，由业务科负责将检验单第二联、检斤单第三联、收购凭证第三联（售粮者留存）交由结算员进行登记，将收购凭证第一联交由统计员进行汇总。
三、收购票据的核对
1、核对原则：必须坚持每日一核对，做到帐帐、帐证、帐实相符。
2、核对办法：结算员根据转来的收购凭证按送粮单位和个人逐车进行审核，并将检验单、检斤单、收购凭证逐项进行校对，核对无误后进行汇总登记，结出每日收购数量和累计收购数量，并与业务科收发员按送粮单位和个人汇总的数量进行核对；统计员根据转来的收购凭证分仓号进行汇总，结出每日收购数量和累计收购数量，并与业务科收发员和保管员分仓号汇总的数量进行核对，与结算员核对每日的收购数量和累计数量。核对中出现差错，及时查明原因，并及时反馈相关人员，进行纠正。
四、资金结算
1、个人结算粮款时，送粮者凭收购凭证第二联（结算联）到财务科进行收购票据核对，核对无误后，将收购凭证第二联（结算联）留存，215 由结算员根据核对无误的收购票，开具收购发票，并将发票联交售粮者，记帐联交付款员付款，统计联交统计员留存，农发行留存联由结算上报农发行信贷员；付款员根据结算员开具的代购发票审核计算是否正确，审核无误后付款。
2、单位结算粮款时，送粮单位凭收购凭证第二联（结算联）和开具的销售发票到财务科进行收购票据核对，核对无误后，将收购凭证第二联（结算联）留存，并将收购凭证第三联（售粮者留存）交售粮单位。销售发票由结算员复印三份，一份交统计员留存，一份由结算员留存，一份上报农发行信贷员，原件交由付款员付款；付款员对售粮单位开具的销售发票审核其合法性、真实性、正确性，审核无误后付款。
五、收购进度上报
1、统计员根据核对无误的收购凭证按照分公司要求及时上报分公司，上报前必须交单位负责人审核签字。
2、结算员根据核对无误的收购凭证第二联（结算联）、收购发票第四联（农发行留存）、售粮单位销售发票（发票联）复印件按照农发行要求及时报送农发行核打收购单据，上报前必须交科室负责人审核签字。
3、统计员、结算员必须将每日的收购数量和累计收购数量分仓号、分售粮单位和个人报单位领导及科室负责人。
六、收购票据的装订、归档
结算员每日汇总后，将收购单据按送粮单位和个人进行分类归档，月末按照送粮单位和个人将收购单据进行装订，每册附每日收购数量汇总表。
216 财务基础工作管理办法
一、会计核算形式：本单位的会计核算组织体系实行集中核算，根据《中华人民共和国会计法》并结合本单位经营规模、特点，具体核算内容如下：
1、款项和有价证券的收付； 2．财务的收发、增减和使用；
3、债权债务的发生和结算；
4、资本、基金的增减；
5、收入、支出、费用、成本的计算；
6、财务成果的计算和处理；
7、需要办理会计手续、进行会计核算的其他事项；
二、原始凭证的管理：
l、原始凭证的格式设置，除以固定格式外，结合财务核算的要求，可根据《规范》第四十八条规定内容，灵活设置原始凭证格式。
2、原始凭证的填制应做到真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚、顺序使用。
3、原始凭证的审核首先应对其合法性、真实性进行审核，其次应对其准确性、完整性进行审核。
三、会计科目、账簿的设置：
根据《商品流通企业会计制度》和总公司有关会计制度的要求，统一设置、使用会计科目，并在不影响会计核算要求、会计报表指标汇总和对外统一会计报表的前提下，根据实际情况自行设置和使用会计科目； 217 会计账簿设置分为现金日记账、银行日记账、总账、库存商品账、费用明细账、往来明细账以及其他辅助性账簿。
四、会计档案管理制度
l、为了加强会计档案的科学管理，必须加强对会计档案管理工作，建立健全会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁等管理制度，切实做好会计档案工作。
2、做好对存档的数据软盘、程序软盘、光盘、输出的账表、凭证和各种会计档案的保管，做好对软盘、数据及资料的安全保密工作。
3、会计档案应及时按照《规范》的要求进行装订整理。会计凭证、会计报表每月装订一次，会计账簿每年装订一次，会计终了，可暂由本单位财务科保管一年。期满后，原则上应由财务科编造移交清册交本单位的档案部门保管。
4、会计档案应设置归档登记簿、目录登记簿、借阅登记簿，严防毁坏损失、散失和泄密。
5、需要须经单位负责人，主管会计工作负责人批准。外部借阅时，应持有单位正式介绍信，经单位负责人或主管会计工作负责人批准后，方可办理借阅手续；单位内部人员借阅时，经会计机构负责人批准后，方可办理借阅手续。借阅人应认真填写会计档案借阅登记簿，将借阅人姓名、单位、日期、数量、内容、归期等情况登记清楚；借阅人员不得在案卷中乱画，拆散原卷册，也不得涂改抽换、携带外出或复印原件（如有特殊情况，须经单位负责人批准后方能携带外出或复印原件）；借出的会计档案，会计档案管理人员要按期如数收回，并注销借阅手续。
6、会计档案保管期限按照《会计档案管理办法》规定期限保管。
218
7、会计档案保管期满，需要销毁时由综合科提出销毁意见，会同财务科共同鉴定、严格审查，编造会计档案销毁清册，经单位负责人审查；会计档案保管期满，但其中未了结的债权债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案部门保管到结清债权债务为止。
8、销毁档案前，应接会计档案销毁清册所列的项目逐一核对，销毁档案时应由综合科会同财务科共同派员监销；会计档案销毁后经办人在“销毁清册”上签章，注明“已销毁”字样和销毁日期，以示负责，同时将监销情况写出书面报告一式两份，一份报单位负责人，一份归入档案备查。
219
现金管理制度
一、本单位下列情况可用现金支付：
1、职工工资及津贴。
2、个人的劳务报酬。
3、根据国家、单位规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等奖金。
4、劳保、福利费用以及图家规定的对个人的其他支出。
5、收购粮食价款。
6、出差人员必须携带的差旅费。
7、一千元结算起点以下的零星支出。
8、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
二、除上述现金使用范围外，其他款项确需支付现金的由主任签批后，方可办理。
三、库存现金不能超过开户银行核定的限额。若因特殊情况，库存现金超过限额时，现金出纳应及时向会计机构负责人反映，由会计机构负责人通知保安公司，做好安全工作。
四、收入的现金应及时送交银行，不准坐支。
五、支取大额现金时，出纳人员应向会计机构负责人汇报，由保卫人员陪同前往，以保证安全。六、一切现金收支都必须以审核无误的原始凭证为依据，不准以不符合财务规定的白条冲抵库存现金。
七、非出纳人员不得办理现金收付及保管业务，特殊情况下，确须 220 其他人员代为收付时，应经会计机构负责人批准。
八、出纳人员要认真执行现金开支范围和有关规定，对不符合规定或手续不完整的业务，拒绝收付款。
九、现金出纳人员应对现金的管理负主要责任，由于自身原因，导致现金短款时，应负赔偿短款责任，并由有关部门追究责任；现金长款时，应经主任批准做长款处理。
221
银行存款管理办法
一、出纳员负责办理银行存款的收付、保管和签发支票，其他人员一律不得签发支票。
二、单位开立的账户不能出租、出借或转让给其他单位及个人。
三、办理收付款业务，必须如实填明款项来源或用途，不得巧立名目、弄虚作假，套取现金。
四、单位银行账户应由足够资金保证支付，不得签发空头支票和远期支票。
五、出纳员必须妥善使用和保管各种支票和付款凭证，及时编号顺序登记，支票或付款凭证一旦丢夫，应及时向银行申请挂失。
六、出纳必须按月编制银行存款余额调节表，与银行对账单相核对，发现未达账项，及时查找原因，确保账实相符。
七、建立支票领用簿，用以登记支票的领用、签发、核对、清查等情况，支票领用人办理完经济业务后，应及时报账或归还未使用支标，出纳每日应对支票领用情况进行核对，清查。
222
库存商品管理制度
一、库存商品包括国家专项储备粮油、保护价粮等。
二、粮油购进：售粮人进库后，化验员将取样员抽取的粮食样品，依据国家标准进行检验，根据检验结果开具凭单、填写收粮日期、交粮单位（或个人）、运输单位、车号、粮油名称、粮食水分、杂质、容重（或不完善粒）等级及水分、杂质、不完善粒扣除等项目，并由取样员、化验员签字。将本凭单交售粮者；司磅员依据售粮者所持单核对车号，无误后检斤过磅，并由司磅员填写车号、毛重项目；保管员依据售粮员所持凭单填写入粮仓号、毛重项目；保管员依据售粮者所持单填写入粮仓号、件数、包装物名称项目，并由收粮人、该仓负责人签字；粮食入库后，司榜员将空车称重，再计算付款重量，并由司磅员签字；每日收粮结束后，由业务科核算员将当日收购凭单，按交粮单位（或个人）分别汇总，报送财务科结算员，结算员对收购单据的收购数量进行审核，并准确计算结算金额；统计人员对报送凭单的收购数量审核无误后，按入库仓号进行汇总上报统计报表，若发现问题及时处理、调整，财务科复核员对售粮者的结算凭单位全面审核，在确认无误后，由结算员开具粮油收购结算凭证，给付价款，并与统计相核对，确保会统数字相符。
三、粮油销售：业务人员负责与客户签订售货合同，并将其中一份送交财会人员。业务人员根据财务人员开具的出仓通知单，填写出库计划单，内容包括仓号、出仓数量、发往地点、货位号等，交发粮人员。对外单位带车购粮，由司磅人员开具出库磅码单，内容包括：仓号、皮重、车号。对非标包过磅的，司磅人员开具出库磅码单净重后，由业务 223 人员按照此净重开具发货交验单，司磅人员然后将出库磅码单转收发粮人员。对标包过磅的，司磅人员按照净重折算每包重量，核对是否有误，对有问题的，及时通知业务人员。司磅人员每日将出库数量打印一份，交财务人员，并对过磅车辆做好原始记录。业务人员每日填写出库日报，交统计人员，并记录出仓数量、金额。财务人员根据业务人员的销售合同，做到款到发货，并认真核对客户所送的汇票，确认无误后，计算出库数量，开具出仓通知单，交业务人员。财务人员负责审核每日业务人员及发粮人员所送的日报表是否相符，发现问题，及时查找原因，分清责任，核对无误后，填写汇总日报表送有关领导，财务人员负责与客户结算工作，若发生结算错误，由财务人员全额赔偿。
四、每一会计末由财务科牵头会同业务科进行库存商品的清查工作，实地测量库存数量，在国家规定的误差范围内，与实际库存数量核对，同时与库存商品账、统计报表、保管台账相核对，以达到账账、账实、账表相符。
224 低值易耗品管理制度
一、低值易耗品是指不能作为固定资产的、价值较低的、使用期时间短。容易破损的各种用具物品。
二、低耗品的计价方法采用实际成本计价。
三、低值易耗品摊销方法根据具体情况采用一次摊销法或分次摊销法。
四、低值易耗品购进，由使用部门根据需要提出书面申请，单位负责人批准后由综合科具体负责购进。低值易耗品由综合科统一管理，财务科和综合科同时设置低值易耗品明细账。领用时，综合科负责填制一式二份的出库单，财务科和综合科各存一份，并凭此登记低值易耗品明细账，每月月末保管员填报低值易耗品领用明细表，报财务科进行核对，每一会计末由财务科牵头会同有关部门对低值易耗品进行盘点，核对库存实物是否和账面一致，做到账账相符、账实相符。
225
材料物资管理制度
一、材料物资是指生产经营过程中的保管器材、电工电料、消防器材等。
二、材料物资的计价方法采用实际成本计价。
三、材料物资的采购由使用部门根据需要提出书面申请，单位负责人批准，采购人员具体负责采购，对所购材料物资实行货比三家，使所购物资质优价廉。
四、材料物资购回后，保管员根据购物发票与实物进行核对，填制一式二份的材料入库单，入库单应注明品名、数量、单价、金额，一份由材料保管员留存登记库存材料台账，一份交采购人员，采购人员凭材料物资入库单、购货发票报单位负责人签字报销，财会人员根据材料入库单登记库存材料明细账。
五、领用材料物资时，领用人填制一式二份的材料物资出库单，经主管科长签字，主管主任审批后，到器材库领用，每月末材料保管员按领用物资类别和领用科室编制材料物资领用汇总表，并附上出库单的第二联报财务科。每年6、11月份由财务科牵头会同有关部门对材料物资进行盘点，核对库存实物是否和账面一致，作到账账相符，账实相符。
226
流动资产管理
一、现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本粮库实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
二、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务负责人对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完 整。粮库的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
三、银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
四、出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款余额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。
五、应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
六、其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程序，借款的审批程序是：借款人-站长-财务负责人-总经理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用项目的支付。
七、短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，227 短期投资必须在粮库授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。
228
固定资产管理制度
一、固定资产主要包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作固定资产管理。
二、固定资产的计价按《商品流通企业会计制度》的规定执行。
三、固定资产折旧年限：国家投资新建的固定资产折旧年限房式仓60年、浅圆仓70年、立简仓80年、铁路专用线20年；其他通用设备、专用设备平均按14年、汽车8年；电脑、复印机、传真机、电传机、打印机、移动电话3年；其他固定资产折旧年限按照《商品流通企业会计制度》规定的折旧年限执行。
四、固定资产实行统一领导，归口管理，财务科侧重固定资产价值形态的管理，对固定资产的增减变动，折旧计提等进行核算与管理，并建立固定资产明细账（包括固定资产卡片和固定资产登记簿）。
五、财务科月末根据应计提折旧的固定资产原值采用平均年限法提取折旧费；固定资产净残值率、固定资产折旧年限按照财务制度并结合单位实际情况，确定固定资产计提折旧年限。
229
财务会计分析制度
一、定期召开由单位负责人，会计机构负责人及有关人员参加的财务分析座谈会。
二、由会计机构负责人介绍企业的经济活动情况，主要经济指标及完成情况，企业资金的运用及占用结构，企业在经营管理中存在的问题，以及解决这些问题的办法和建议。
三、财务分析内容要具体，重点要突出，分析要透彻，说明耍清楚，特别是企业的一些重大经济活动对财务指标有较大的影响，企业财务经济指标前后期有较大增减变动的，要作重点分析和说明。
四、按月、季、年定期编写财务分析报告，对重大经济事项及时编写专题分析报告，报告必须符合《会计法》和国家统一会计制度的规定。
230 财务费用开支标准及审批制度
一、为进一步加强和完善财务管理，严格控制财务制度，特制定本标准及程序。
二、出差开支标准及报销审批 l、XX市内一天10元。
2、XX市出差补20元／人，住宿30元／人。
3、XX市出差补50元／人，住宿80元／人。
4、XX地区以外小县市出差补30元／人，住宿40元／人。
三、业务招待费标准及审批
报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，无涂改，先由经手人签名，注明用途，标明参加人员，经科室负责人签字确认，主管主任审核，然后由主任审核，方能报销，外出招待应以勤俭节约，不铺张浪费为原则。
四、借款审批及标准
1、出差人员借款，必须先到财务科领取“借款凭证”，填写好该凭证后，先经部门主管主任同意，再由主任批准，最后经财务审核后，方可借支，前次借支出差返回时间超过3天无故未报销者，不得再借款。
2、借款出差人员回单位后，3天内应按规定到财务科报账，报账后结欠部分金额3天内未补交，或3天内不办理报销手续且有欠款的，处以借款金额10%的罚款。
3、外单位，个人因私借款，填写“借款凭证”后，一律报主任审批，经财务科审核后，方可借支。凡职工借用公款者，在原借款未还清的，231 不得再借。
4、其他临时借款，如业务费、周转金等，审批程序同第一款。
5、生产、保管需用借款，当天可以结清的，金额在500元以内的，由主管副主任批准后可借支，超过1000元的费用，不准用现金结算，需通过银行转账结算。
232
内部手续传递程序
一、现金使用程序
1、经主管会计批准由出纳员签发现金支票，出纳从农发行提取现金，进行支付。
2、收购期间，现金出纳从农发行提取收购资金交由结算员进行付款，并填制现金交接单。结算员每日收购结束凭收购单付款联向出纳员报帐，并结出当日现金余额，报主管会计签章确认，应做到收购资金日清月结；保证专款专用，不得互相挤占挪用。
3、现金收入应由出纳员开具收款收据，并报主管会计，凭此编制现金收入凭证。
4、出纳员应每3天结出现金余额，并报主管会计签字确认。
二、器材出入库手续
l、器材入库由采购人员凭器材保管员开具的入库单到营业会计处登记入帐并经会计人员审核原始单据无误后，交仓储科负责人签字确认，主管主任审核，主任审批后，方可报销。
2、外单位或个人借用器材须经主管主任或主任同意后，由借用单位（个人）向财务科交付使用押金，财务科开具出库单，经主管主任或主任签字；器材保管员见到出库单后，方可借出。如不能按期归还或完整归还时，按一定比例扣取押金。
3、器材销售应经主任批准，财务科收到货款并开具出库单后，器材保管员方可出库。
4、器材报损，由器材保管员填制报损单财务科，由财务科会同仓储 233 科、综合科实地盘查，确因自然损耗或使用损耗共同签字确认后，报主任审批方可报损。
三、原始凭证的汇总编制
每月25日为结帐日，出纳员将涉及现金的费用单据及凭证交主管会计进行审核并盖章后，将主管会计移交过来的记帐凭证进行编号汇总，并试算平衡，经主管会计审核无误后，方可进行登记入帐工作。记帐凭证登记完毕与总帐核对无误后，由主管会计编制会计报表。
234
财务科安全制度
为了保证财务科各项工作的顺利进行，确保国家财产和单位利益不受侵害，特制定本制度。
一、科室人员要自觉遵守单位和财务科制定的各项规章制度。
二、不准闲人随便进入微机室。
三、下班后必须关好门窗，打开防盗器。
四、所有会计资料未经领导同意不准外借。
五、银行取现或存现超过1万元以上时，必须有二人以上同去。
六、库存现金不得超过规定数额，收购期间确需超过规定的，需向保安公司打报告。
七、严格遵守保密制度，任何人不得泄漏财务机密。
235 财务科应设原始记录
一、记帐凭证
二、会计月报表
三、季度财务分析
四、各类帐簿
五、月工作计划、总结
六、出勤表
七、收购结算凭证
236
内部审计制度
一、为保证会计核算和会计监督工作依法有序进行，为进一步控制各项费用的开支，切实提高资金周转率，特制定本制度；
二、内审人员必须具有高度的责任心和保密意识，对不符合规定的费用开支及铺张浪费要积极制止并及时向领导汇报，不得玩忽职守走过场；
三、内审人员的审核范围是每月开支和各种费用，主要对费用开支的合理性、真实性进行审计；
四、有权要求有关经办人员对内容记载不准确、不完整的原始凭证进行补充和吏正，对违法的原始凭证和财务收支必须予以制止并扣留违法的原始凭证，并书面报告单位负责人追究当事人的责任。
五、每次的审计时间为次月5号，审计结束后要对当月的费用开支情况做出审计报告，并在例会中予以公布。
237
企业公开制度
为进一步建立和完善企务公开制度，规范公开的内容和程序，提高企务公开的质量和效果，进一步加强职工民主管理，充分调动广大职工参与企业管理的积极性，促进企业的改革、发展和稳定，特制定本制度。
一、成立企务公开工作领导小组，负责企务公开工作。领导小组组长由粮库行政领导担任，成员中必须有工会委员、职工代表，一名以上女职工代表。
二、成立企务公开工作监督小组，监督企务公开工作。监督小组组长由粮库工会领导担任，成员中必须有粮库行政领导、职工代表，—名以上女职工代表。
三、凡有关企业经营管理状况，改革发展的重大事项，涉及职工切身利益，职工普遍关心的问题和其它职工利益密切相关的企业事务及工作情况，都应向职工公开。
四、实行定期公布和不定期公布相结合，通过职工代表大会、企务公开栏、文件、局域网、会议传达等形式向工会和职工公开。
五、企业管理、发展规划、生产经营状况、民主评议企业领导干部、签订集体劳动合同、签订女职工专项集体合同、工资平等协商情况、上年财务收支情况年初公布，集体合同检查情况一年公布一次。职工密切关注、要求公开的有关切身利益的重点、热点问题，可随时公开。
六、企务公开的各项内容必须由企务公开工作领寻小组及有关业务部门根据实际情况收集、整理提出。科室负责人和单位负责人严格把关，领导小组审核签字后，予以公开。
238
七、重大公开内容，须经单位领导会议讨论通过后，再行公开，以确保公开内容的真实可靠，准确公正。八、一般每季度召开一次企务公开工作领导小组会议，讨论研究有关公开事项，必要时，可随时组织召开相关会议。
九、企务公开工作监督小组，就公开的时间、内容、形式、程序等进行检查、监督，发现应公开而没有及时公开或公开的内容不正确、不真实，应提出意见和建议，督促公开或纠正，保证企务公开工作正常动作。
十、职工有权随时向企务公开工作领导小组和企务公开工作监督小组提出增加新的公开内容或质询已经公开内容的相关信息。经企务公开工作领导小组研究后，采纳或予以答复。
239
第三篇：国家粮食储备库制度(五财务部分)
沁阳国家粮食储备库规章制度
财务管理制度暂行办法
一、为适应中央储备粮油经营管理业务发展的需要，规范企业财务行为，加强则‘务管理，确保国有资产保值增值，提高企业经济效益，依照《会计法》、《企业财务通则》、《商品流通企业财务制度》、《中国储备粮管理总公司财务管理暂行办法》、《中储粮总公司郑州分公司直属库财务会计工作管理规范》，并结合本单位的实际情况，特制定本办法。
二、本单位办理经济业务，进行会计核算、财务管理工作、必须遵照本办法执行，国家法律、法规及财务制度有具体规定的，从其规定。
沁阳国家粮食储备库规章制度
帐 务 处 理 程 序
一、根据国家统一会计制度的规定，确定会计科目、明细科目的设臵和使用范围。
二、单位发生的经济业务必须有合法的原始凭证，由稽核人员对原始凭证的真实性、完整性进行审核。
三、出纳根据审核无误的原始单据编制记帐凭证并签章，会计人员根据单位经济事项，按照权责发生制的原则编制记帐凭证并签章。
四、汇总时（每十日一汇总）根据审核后的记帐凭证进行汇总记帐，月末进行结帐。
五、按照规定的报表种类、格式和要求，编制会计报表，并做到内容真实、完整、清晰且编报及时。
六、定期对经济业务进行分析、对比，并提出合理化建议。
沁阳国家粮食储备库规章制度
原始记录管理制度
一、原始记录的格式、内容，必须按照有关规定设臵，必须符合总公司和分公司的有关规定。
二、各项原始记录的填制、签章、传递、汇集、反馈必须符合单位内部制定的手续传递程序和有关规定的要求。
三、财务负责人要对各项原始记录认真审核，看其格式是否正确，内容是否完整，项目是否齐全、传递程度是否符合规定，对审核中发现的问题，应及时反馈给有关部门或人员，并及时整改。
四、资料保管人员对各项原始记录要妥善保管，确保安全、完整，如有保管不善，造成原始记录丢失、损毁，额承担相应责任。
沁阳国家粮食储备库规章制度
财产清查盘点制度
一、财产清查盘点的范围包括固定资产、库存商品、包装物、材料物资、低值易耗品、往来帐项和货币资金等。
二、财产清查盘点工作应由主管领导，则务部门会同职能部门共同进行。
三、财产清查盘点工作应定期或不定期的进行，对于货币资金应做到日清月结，并不定期的抽查。
四、对库存商品、包装物、材料物资等流动资产，要对其实际库存，半年盘点一次，确保账实相符。
五、对固定资产、低值易耗品等长期使用资产，一年至少要进行一次全面清查。
六、在财产清查中发现盘亏、毁损或报废的财产，应分清责任及时处理，资产损失金额超过5万元的（包括坏账损失、存货损失、固定资产及在建工程损失等），需书面向单位领导报告；对于盘盈的财产物资，应查明原因，及时报单位负责人处理。
沁阳国家粮食储备库规章制度
定 额 管 理 制 度
一、定额管理的范围包括：各项利润计划完成定额，各项成本费用开支定额，工资定额等。
二、定额指标的编制要坚持实事求是的原则，参照以前各期的定额水平和本期应考虑的具体情况，做到有效、科学、可行、合理。
三、加强对成本费用的定额管理，努力做到降低成本费用的耗费，增收节支。
四、自觉做好工资总量管理工作，自觉检查本单位工资总量使用和工资内收入分配情况，强化自我约束机制。
五、根据企业具体情况，每季末要分别对定额指标进行全面或者有重点的考核，及时处理定额指标在完成中出现的新问题。
六、终了，应根据单位定额完成的实际情况对定额指标进行全面考核，同时修改制定下一定额指标，使之更加合理。
沁阳国家粮食储备库规章制度
收购数量和累计收购数量，并与业务科收发员和保管员分仓号汇总的数量进行核对，与结算员核对每日的收购数量和累计数量。核对中出现差错，及时查明原因，并及时反馈相关人员，进行纠正。
四、资金结算
1、个人结算粮款时，送粮者凭收购凭证第二联（结算联）到财务科进行收购票据核对，核对无误后，将收购凭证第二联（结算联）留存，由结算员根据核对无误的收购票据，开具收购发票，并将发票联交售粮者，记帐联交付款员付款，统计联义统计员留存，农发行留存联由结算员上报农发行信贷员；付款员根据结算员开具的收购发票审核计算是否正确，审核无误后付款。
2、单位结算粮款时，送粮单位凭收购凭证第二联（结算联）和开具的销售发票到财务科进行收购票据核对，核对无误后，将收购凭证第二联（结算联）留存，并将收购凭证第三联（售粮者留存）交售粮单位。销售发票由结算员复印三份，一一份交统计员留存，一份由结算员留存，一份上报农发行信贷员，原件交由付款员付款；付款员对售粮单位开具的销售发票
沁阳国家粮食储备库规章制度
财务基础工作管理办法
一、会计核算形式：本单位的会计核算组织体系实行集中核算，根据《中华人民共和国会计法》并结合本单位经营规模、特点，具体核算内容如下：
1、款项和有价证券的收付；
2、财务的收发、增减和使用；
3、债权债务的发生和结算；
4、资本、基金的增减；
5、收入、支出、费用、成本的计算；
6、财务成果的计算和处理；
7、需要办理会计手续、进行会计核算的其他事项。
二、原始凭证的管理：
1、原始凭证的格式设臵，除以固定格式外，结合财务核算的要求，可根据《规范》第四十八条规定内容，灵活设臵原始凭证格式；
2、原始凭证的填制应做到真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚、顺序使用；
3、原始凭证的审核首先应对其合法性、真实性进行审核，55
沁阳国家粮食储备库规章制度
上应由财务科编造移交清册交本单位的档案部门保管；
4、会计档案应设臵归档登记簿、目录登记簿、借阅登记簿，严防毁坏损失、散失和泄密；
5、需要须经单位负责人，主管会计工作负责人批准。外部借阅时，应持有单位正式介绍信，经单位负责人或主管会计工作负责人批准后，方可办理借阅手续；单位内部人员借阅时，经会计机构负责人批准后，方可办理借阅手续。借阅人应认真填写会计档案借阅登记簿，将借阅人姓名、单位、日期、数量、内容、归期等情况登记清楚；借阅人员不得在案卷中乱画，拆散原卷册，也不得涂改抽换、携带外出或复印原件（如有特殊情况，须经单位负责人批准后方能携带外出或复印原件）；借出的会计档案，会计档案管理人员要按期如数收回，并注销借阅手续；
6、会计档案保管期限按照《会计档案管理办法》规定期限保管；
7、会计档案保管期满，需要销毁时由综合科提出销毁意见，会同财务科共同鉴定、严格审查，编造会计档案销毁清册，经单位负责人审查；会计档案保管期满，但其中未了结的债权
沁阳国家粮食储备库规章制度
现 金 管 理 制 度
一、本单位下列情况可用现金支付：
1、职工工资及津贴；
2、个人的劳务报酬；
3、根据国家、单位规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等奖金；
4、劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
5、收购粮食价款；
6、出差人员必须携带的差旅费；
7、一千元结算起点以下的零星支出；
8、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
二、除上述现金使用范围外，其他款项确需支付现金的由主任签批后，方可办理。
三、库存现金不能超过开户银行核定的限额。若因特殊情况，库存现金超过限额时，现金出纳应及时向会计机构负责人反映，由会计机构负责人通知保安公司，做好安全工作。
四、收入的现金应及时送交银行，不准坐支。
五、支取大额现金时，出纳人员应向会计机构负责人汇报，59
沁阳国家粮食储备库规章制度
银行存款管理办法
一、出纳员负责办理银行存款的收付、保管和签发支票，其他人员一律不得签发支票。
二、单位开立的账户不能出租、出借或转让给其他单位及个人。
三、办理收付款业务，必须如实填明款项来源或用途，不得巧立名目、弄虚作假，套取现金。
四、单位银行账户应由足够资金保证支付，不得签发空头支票和远期支票。
五、出纳员必须妥善使用和保管各种支票和付款凭证，及时编号顺序登记，支票或付款凭证一旦丢失，应及时向银行申请挂失。
六、出纳必须按月编制银行存款余额调节表，与银行对账单相核对，发现未达账项，及时查找原因，确保账实相符。
七、建立支票领用簿，用以登记支票的领用、签发、核对、清查等情况，支票领用人办理完经济业务后，应及时报账或归还未使用支票，出纳每日应对支票领用情况进行核对、清查。
沁阳国家粮食储备库规章制度
粮油收购结算凭证，给付价款，并与统计相核对，确保会统数字相符。
三、粮油销售：业务人员负责与客户签订售货合同，并将其中一份送交财会人员。业务人员根据财务人员开具的出仓通知单，填写出库计划单，内容包括仓号、出仓数量、发往地点、货位号等，交发粮人员。对外单位带车购粮，由司磅人员开具出库磅码单，内容包括：仓号。皮重、车号。对非标包过磅的，司磅人员开具出库磅码单净重后，由业务人员按照此净重开具发货交验单，司磅人员然后将出库磅码单转收发粮人员。对标包过磅的，司磅人员按照净重折算每包重量，核对是否有误，对有问题的，及时通知业务人员。司磅人员每日将出库数量打印一份，交财务人员，并对过磅车辆做好原始记录。业务人员每日填写出库日报，交统计人员，并记录出仓数量、金额。财务人员根据业务人员的销售合同，做到款到发货，并认真核对客户所送的汇票，确认无误后，计算出库数量，开具出仓通知单，交业务人员。财务人员负责审核每日业务人员及发粮人员所送的日报表是否相符，发现问题，及时查找原因，分清责任，核对无误后，填写汇总日报表送有关领导，财务人员负责与客
沁阳国家粮食储备库规章制度
低值易耗品管理制度
一、低值易耗品是指不能作为固定资产的、价值较低的、使用期时间短、容易破损的各种用具物品。
二、低耗品的计价方法采用实际成本计价。
三、低值易耗品摊销方法根据具体情况采用一次摊销法或分次摊销法。
四、低值易耗品购进，由使用部门根据需要提出书词申请，单位负责人批准后由综合科具体负责购进。低值易耗品由综合科统一管理，财务科和综合科同时设臵低值易耗品明细账。领用时，综合科负责填制一式二份的出库单，财务科和综合科各存一份，并凭此登记低值易耗品明细账，每月月末保管员填报低值易耗品领用明细表，报财务科进行核对，每一会计末由财务科牵头会同有关部门对低值易耗品进行盘点，核对库存实物是否和账面一致，做到账账相符、账实相符。
沁阳国家粮食储备库规章制度
固定资产管理制度
一、固定资产主要包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作固定资产管理。
二、固定资产的计价按《商品流通企业会计制度》的规定执行。
三、固定资产折旧年限：国家投资新建的固定资产折旧年限房式仓60年、浅圆仓70年、立筒仓80年、铁路专用线20年；其他通用设备、专用设备平均按l4年、汽车8年；电脑、复印机、传真机、电传机、打印机、移动电话3年；其他固定资产折旧年限按照《商品流通企业会计制度》规定的折旧年限执行。
四、固定资产实行统一领导，归口管理，财务科侧重固定资产价值形态的管理，对固定资产的增减变动，折旧计提等进行核算与管理，并建立固定资产明细账（包括固定资产卡片和固定资产登记簿）。
五、财务科月末根据应计提折旧的固定资产原值采用平均年限法提取折旧费；固定资产净残值率、固定资产折旧年限按照财务制度并结合单位实际情况，确定固定资产计提折旧年限。
沁阳国家粮食储备库规章制度
财务费用开支标准及审批制度
一、为进一步加强和完善财务管理，严格控制财务制度，特制定本标准及程序。
二、出差开支标准及报销审批
1、沁阳市内一天5元。
2、焦作市出差补8元／人，住宿l2元／人。
3、郑州市出差补20元／人，住宿30元／人。
4、焦作地区以外小县市出差补15元／人，住宿20元／人。
三、费用单据标准及审批程序
1、报销费用必须有税务部门的正式发票，发票项目填写要齐全，填开单位发票章要清晰，金额分明无涂改。
2、审批程序
①经手人签名注明用途事项； ②科室负责人审核签字； ③分管领导签字审阅是否属实； ④廉政监督小组会审盖章； ⑤单位负责人签批；
沁阳国家粮食储备库规章制度
内部手续传递程序
一、现金使用程序
1、经主管会计批准由出纳员签发现金支票，出纳从农发行提取现金，进行支付。
2、收购期间，现金出纳从农发行提取收购资金交由结算员进行付款，并填制现金交接单。结算员每日收购结束凭收购单付款联向出纳员报帐，并结出当日现金余额，报主管会计签章确认，应做到收购资金日清月结；保证专款专用，不得互相挤占挪用。
3、现金收入应由出纳员开具收款收据，并报主管会计，凭此编制现金收入凭证。
4、出纳员应每3天结出现金余额，并报主管会计签字确认。
二、器材出入库手续
1、器材入库由采购人员凭器材保管员开具的入库单到营业会计处登记入帐并经会计人员审核原始单据无误后，交仓储科负责人签字确认，主管主任审核，主任审批后，方可报销。
2、外单位或个人借用器材须经主管主任或主任同意后，71
沁阳国家粮食储备库规章制度
财务科安全制度
为了保证财务科各项工作的顺利进行，确保国家财产和单位利益不受侵害，特制定本制度。
一、科室人员要自觉遵守单位和财务科制定的各项规章制度。
二、不准闲人随便进入微机室。
三、下班后必须关好门窗，打开防盗器。
四、所有会计资料未经领导同意不准外借。
五、银行取现或存现超过1万元以上时，必须有二人以上同去。
六、库存现金不得超过规定数额，收购期间确需超过规定的，需向保安公司打报告。
七、严格遵守保密制度，任何人不得泄漏财务机密。
沁阳国家粮食储备库规章制度
内 部 审 计 制 度
一、为保证会计核算和会计监督工作依法有序进行，为进一步控制各项费用的开支，切实提高资金周转率，特制定本制度。
二、内审人员必须具有高度的责任心和保密意识，对不符合规定的费用开支及铺张浪费要积极制止并及时向领导汇报，不得玩忽职守走过场。
三、内审人员的审核范围是每月开支和各种费用，主要对费用开支的合理性、真实性进行审计。
四、有权要求有关经办人员对内容记载不准确、不完整的原始凭证进行补充和更正，对违法的原始凭证和财务收支必须予以制止并扣留违法的原始凭证，并书面报告单位负责人追究当事人的责任。
五、每次的审计时间为次月5号，审计结束后要对当月的费用开支情况做出审计报告，并在例会中予以公布。
75-
第四篇：2018年国家粮食储备库规章制度(四、岗位职责)
岗 位 职 责
主任职责
一、在中国储备粮管理总公司XX分公司和市粮食局的领导下，主持全库行驶的全面工作。
二、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法律、法规，坚持四项基本原则，坚持改革开放，坚持“执行政策、确保安全”强化管理、提高效益”的十六字工作方针，把握全库工作的正确方向。
三、负责制订和实施全库的长远发展规划和工作计划，全面完成上级下达的各项经济指标和工作任务。
四、抓好领导班子建设，处理好行政、党委、工会之间的关系，增强领导班子之间的团结，努力开创工作新局面。
五、改进领导作风，深入基层调查研究，抓好中央储备粮的购、销、调、存工作，并注意抓点带面，推广先进经验。
六、加强企业内部管理，实现科技兴企，建章立制，规范管理。
七、负责处理各种突发性事性，及时向分公司和当地政府请示汇报，以求及时、准确、妥善解决问题。
204
党支部书记职责
一、在支部委员会的集体领导下，按照支部党员大会、支委会的决议，负责主持支部的正常工作。
二、负责召集支部委员会和党员大会，结合单位情况，传达贯彻党的路线、方针、政策，坚持四项基本原则，坚持改革开放，坚定正确的政治方向。
三、安排支部工作，做好经常性的思想政治工作，抓好思想、文化、业务教育，不断提高干部、职工队伍的政治思想与业务素质。
四、坚持民主集中制原则，协调单位内部党、政、工、团之间的关系，充分调动各方面的积极性。
五、抓好党建工作，增强班子团结，加强两个文明建设及五好党组织创建工作，抓廉政，带作风，改革创新，转换管理机制，推动企业健康发展。
六、抓好支委会的学习，按时召开支委生活会，加强一班人的自身建设，充分发挥支委会集体领导作用。
七、支部副书记协助支部书记进行工作，书记不在时，主持支部的日常工作。
205
副主任职责
一、副主任是主任的助手，对主任负责，在主任的统一领导下开展工作；
二、认真做好分管的各项工作，定期向主任汇报工作进展情况。遇事不推诿，开拓进取、出主意、想办法，使各项工作落到实处。
三、认真执行粮改政策，协助主任积极开展多种形式的粮油购销活动，提高企业经济效益；
四、协助主任制订好企业各项规章制度、经营决策、长远规划；
五、做好自身廉政建设、带头遵纪守法，关心职工生活，办好职工福利事业。
206
工会主席职责
一、在党支部和上级工会的领导下，认真宣传贯彻党的路线、方针、政策，完成上级下达的各项工作任务。
二、抓好职工教育，做好思想政治工作，搞好两个文明建设。
三、依法维护职工民主权利，定期召开职代会，搞好民主管理。
四、开展劳动竞赛，总结推广先进经验，做好先进生产（工作）者和劳模的评选表彰工作。
五、组织开展文、体活动，办好工会文化、教育和体育事业。
六、协助行政办好集体福利事业，定期慰问离退休职工，看望病伤职工，解决职工生活中的实际困难。
七、搞好工会自身建设，收好、管好、用好工会经费，不断对会员进行工会基本知识教育。
207
组织委员职责
在支部委员会的集体领导下，组织委员的主要职责是：
一、了解和掌握支部的组织状况，根据需要，提出划分、调整的意见，检查和督促党小组过好组织生活。
二、了解和掌握党员的思想状况，协助宣传委员、纪律检查委员对党员进行思想教育和纪律教育，搜集和整理党员的模范事迹，向支委会提出表扬、奖励党员的建议。
三、负责对积极分子和预备党员进行培养、教育和考察，提出发展党员的意见，具体办理接收新党员和预备党员转正手续。
四、接转党员的组织关系，按时收缴党费。
208
纪律检查委员职责
一、在支部的领导下，认真做好维护党章、党纲和各项规章制度的落实工作，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况。
二、对党员进行法纪教育，提高法纪观念，落实支部对违犯党章。党纪和国家法律、法令的党员的管理工作。
三、向支部委员会汇报党员违犯纪律的调查情况和提出处理意见。
四、向上级纪检部门反映支部成员的违纪情况，协助上级纪检部门查处支部领导和成员的违纪问题。
209
宣传委员职责
在支部委员会的集体领导下，宣传委员的主要职责是：
一、了解党内外的思想情况，提出宣传教育工作意见，拟订和提出学习计划和建议。
二、组织党员学习马克思列宁主义、毛泽东思想和邓小平理论，学习党的路线、方针、政策，学习政治理论、时事政策和党章，觉的基本知识。
三、根据上级党委指示，围绕每个时期的工作任务，开展宣传鼓动工作。
四、指导本单位的群众学习科学、技术、文化知识，组织开展文化体育活动。
210
综合科职责
一、负责完成XX储备粮管理分公司、XX直属库综合科交办的各项工作任务。
二、负责工会、共青团和计划生育工作。
三、负责人事劳资管理工作，按月公布职工出勤，做好培训、调资、晋级和奖惩工作，并对组织纪律执行情况进行检查。
四、负责宣传教育和思想政治工作，做好员工培训。
五、做好生活管理工作，办好职工食堂，管理好公有物资。
六、负责卫生评比、文明单位创建、办公设备供应和报刊订阅等工作。
七、负责办理公文收发、传递、档案管理、会议记录，拟写全库综合性计划、总结和汇报材料。
八、做好会务和对外接待工作。
九、负责车辆管理工作。
十、完成库领导交办的临时性工作。
211
站长岗位职责
一、负责本站全面工作，具体组织实施粮库制订的各项工作目标及规章制度保质保量完成各项工作任务。
二、严格执行粮库下达的收购数量、价格和质量，确保完成全年收购任务。
三、严格按照《储粮技术规范》规定，坚持“一、三、七”检查制度，月保持“四无”率在99%以上，负责出入库工作安排及仓房、器材维修等。
四、严格遵守安全制度，负责站内安全工作，认真督导值班工作。
212 核算会计岗位职责分工及奖罚制度
一、负责粮库经营业务及附营业务的核算工作；
二、负责粮库粮食出、入库单据的核对工作；
三、负责粮库粮食购销数量、利润及库存核算工作，定期上报会计；
四、负责缴纳粮库的养老、医疗、失业、工伤、生育、住房公积金及劳动部门等方面的业务事项，分出单位与个人部分并负责与总公司清算内协工资及三金工作；
五、负责办理会计及粮库交付的其他工作。遵守财经纪律，保守财务秘密，违反一次扣50元；
六、月底前（25-27日）核对各营业会计上报资料，并与库存核对，确保帐实相符，若未核对出现问题一次扣20元；
七、根据审核无误的原始凭证登记记帐凭证，若发现内容不全、手续不完善的单据应提出，并让经手人修正，方可入帐，否则发现一次扣10元；
八、根据编制的记帐凭证及科目汇总表核对并登记帐薄，确保账证相符、账账相符，漏记、错记或总账与明细账不平未做修改的，发现一次扣20元；
九、根据总账、明细账的资料编制报表，迟报、漏报一次扣20元；
十、做好财务科长及粮库交付的其他工作，违反一次扣20元。
十一、每月做好粮库各站的核算工作，根据各站收购销售情况核算利润，当月未核算的扣50元。
213 营业会计岗位职责分工及奖罚制度
一、负责本站内收购、销售业务的过磅、结算工作；
二、负责站内水电费、电话费的交纳落实工作；
三、负责粮食出、入库单据的开具、整理及核对工作；
四、负责站内粮食购销工作、及库存核对工作，定期上报财务科报表3份；
五、负责收集站内所发生的装卸费、运费单据，签字后报出纳员；
六、负责办理财务科长、站长及公司交付的其他工作；
七、遵守财务制度，保守财务秘密，违反一次扣50元；
八、严格执行财务管理制度，不准挪用公款，员工个人借款必须经领导签字批准后方可借出，并负责在规定期限内收回，否则扣20元，私自挪用公款一次扣50元；
九、根据营业情况，提出资金使用计划，做到资金日清月结，实物出入库有凭有据，及时与保管员核对，保证数字准确，帐实相符，日清月结，并在月底25-26号前将各种库存报表、收支明细报表、资金表及时上报，错报、迟报一次扣10元，缺报一次扣20元，若发现帐实不符，且找不出原因一次扣20元；
十、登记站点库存帐簿，月底与保管核对，结出余额，实物出入库结束后及时登记上报，错记一次扣10元，漏记一次超过七个工作日内扣20元，逾期一个月仍未登记扣50元；
十一、当月报表、凭证应在次月10日前按规定装订成册，违反一次扣20元；
214
十二、做好财务科长、站长及粮库交付的其他工作，违反一次扣20元。
215
财务科职责
一、贯彻执行《会计法》、《企业财务通则》等国家规定的各项财经法规，依照总公司、分公司制定的各项财务管理规定及会计核算办法，遇重大财务问题及时向主管部门、中心库及分公司财会处汇报；
二、参与本单位经营决策，统一协调资金，处理财务事项，监督财务收支；
三、负责本单位财务制度的编制、执行、检查、分析；
四、如实反映本单位的财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税款；
五、按规定向有关部门及时报送财务会计报告。
216
仓储科职责
一、负责中央储备粮的入库工作、出库工作，制定具体操作计划和接收出库方案，并组织实施。
二、负责中央储备粮的安全保管工作，确保实现“一符、三专、四落实”。
三、做好粮情检查管理工作，确保储粮安全。
四、组织业务技术培训，不断提高业务素质和保粮水平。
五、做好粮食的熏蒸、机械通风、降温降水工作。
六、负责粮食的损溢申报工作。
七、做好粮食薰蒸化学药剂管理工作。
八、做好仓储嚣材管理工作。
九、负责储粮新技术开发和应用。
十、做好仓储业务档案管理工作和业务报表填报工作。
十一、做好出入库粮食质量检验和粮食品质分析工作。
十二、保持库区卫生干净整洁。
217
保卫科职责
一、在库主任的直接领导下，负责搞好库区的安全保卫、综合治理工作。
二、经常宣传法律，法规知识，层层建立防范责任制，使广大干部职正，自觉遵纪守法。
三、组织建立义务防汛。防火抢险队，定期演示消防灭火知识，提高全员的消防意识和自卫能力。
四、经常检查库区的用电、消防和防盗设施，消除事故隐患。
五、积极参与民主管理工作，认真完成库领导和公安业务部门交办的其他任务。
六、协助单位摘好保密工作。
218
综合科长职责
一、主持综合科全面工作。
二、组织制定工作计划，对领导交办的各项工作，负责检查、督促、组织实施。
三、综合掌握全库各科（室）工作，及时向领导反映工作进展情况。
四、保证会议记录完整、准确，对主任办公会、库务会决定的事项进行督察落实。
五、组织有关人员做好文秘、信访、文印、保密、信息网络及会务安排工作。
六、对来文提出拟办意见，对领导批示进行督办并负责落实。
七、协助支部党组织抓好政治思想作风及两个文明建设。
八、抓好档案管理及后勤保障工作，不断提高综合科人员的政治思想水平及业务素质。
九、协调本单位有关部门、单位的业务关系和库内各科（室）之间的关系，完成库领导交办的其它工作。
219
财务科长岗位职责
一、财务科长负责粮库财务全面工作，兼任主管会计；
二、负责粮库日常收付、费用、购销等核算工作；
三、负责审核工资核算及发放隋况；
四、负责费用单据核对及审核各项费用开支情况，严格杜绝不合理开支，并定期盘查粮库资金情况；
五、负责审核收购发票的开具情况及开具销售发票工作；
六、负责将审核无误的单据编制记帐凭证，编制报表，申报表及撰写季度财务分析，并及时上报相关单位；
七、负责定期向员工公布粮库经营状况及季度政务公开情况；
八、负责银行、工商、税务、总粮库等部门业务办理及协调工作；
九、负责粮库女工工作及劳保用品的发放工作；
十、负责粮库营业执照、卫生证、代码证、税务登记证、贷款卡、一般纳税人等的年检及办理工作；
十一、负责督促及时缴纳粮库员工的保险金工作；
十二、认真贯彻执行各项政策、方针，严格遵守财经纪律和有关规定，保守秘密，协调与各部门的关系，保证各项工作顺利进行，因失职对粮库造成损失的扣50元；
十三、努力钻研业务，丰富会计理论知识，提高业务工作能力，正确处理账务，认真编制会计凭证和报表，并及时上报，无故漏报、迟报—次扣10元，缺报—次扣20元；
十四、负责收购资金和贷款回收的落实情况，确保资金专款专用、220 不挪用，违反一次扣20元；
十五、严格审查各项开支，发现问题及时向领导反映，堵塞漏洞，加强管理，因管理不善造成损失的发现—次扣50元；
十六、充分利用会计资料。分析经济效果，提供可靠信息，预测经济前景，编写财务分析，做好领导的参谋，编写、漏报一次扣20元；
十七、做好总账及银行账等账簿登记工作，错记、漏记一次扣20元；
十八、组织会计人员学习政治理论和业务技术，提高会计人员的素质，发现问题及时通知有关人员更正和处理；检查监督会计人员工作，若发现会计人员违规而未做处罚的—次扣20元；
十九、完成主任和主管副主任安排的其它财务工作，不能按质按时完成的扣50元。
221
仓储科长岗位职责
一、负责粮库所有库存粮的管理，保证粮食安全。
二、认真贯彻执行“以防为主、综合防治”的保粮方针和保粮制度，负责本单位粮食保管防化技术工作。正确掌握粮食储存情况。根据保管员提供的粮食水分、温度、虫害及鼠雀等情况，提出技术处理方法和措施，巩固发展四无粮仓。
三、认真执行粮油质量标准，正确评定粮油等级，宣传粮油价格政策、负责粮油污染检测，维护好化验仪器设备，贯彻执行安全操作规程，杜绝事故发生。
四、遵守粮库的各项规章制度，严格按照制度办事。做好库区及粮食的防火、防盗、防汛等安全工作。
五、组织指导保管员学习理论知识和业务技术，定期组织保管员汇报粮食储存的安全情况。共同分析存在问题，研究技术措施，积累资料、总结经验。
六、严格贯彻执行仓储制度，负责小型化学药剂熏蒸，对熏蒸效果和安全技术负总责。
七、及时向领导提供仓储情况和解决意见，当好领导参谋，提高粮库经营效益。
八、次月5日以前以书面形式上报库存粮的月粮情分析。
222
保卫科长职责
一、带领全科人员完成各项工作任务，负责制定保卫科工作计划和各种安全保卫制度。
二、熟悉全库安全防范设施器具的位置和性能。
三、组织检查各种安全防范制度的制定和落实，搞好内部管理。
四、组织本科人员学习政治，做好本科人员的政治思想工作，充分调动大家的工作积极性，抵制歪风，弘扬正气，争创文明科室。
五、经常向主管领导提出加强安全保卫工作的建议和意见，及时消除隐患，确保库区平安。
六、负责完成库领导和公安业务部门交办的其他任务。
223 统计员岗位职责及奖罚制度
一、负责粮库统计工作，每月定期向各站统计库存，定期上报各种报表；
二、负责粮库各站考勤汇总及伙食费标准审核工作；
三、负责粮库工会经费的缴纳及领取工作；
四、负责粮库托市单据、帐务的整理及归档工作；
五、统计帐按要求规范填写，缺项、漏项发现一处扣20元；
六、按统计要求对所有库存粮设立统计台帐，并规范填写，未设立统计台帐的扣50元；
七、按时按要求向上级有关部门报送有关数据和报表，未按时上报的发现一次扣20元，未按要求上报的发现一次扣20元，逾期未报造成严重后果的扣50元。
八、妥善保管统计资料，保证统计资料连续、完整，违反要求发现一次扣20元；
九、保证原始记录和凭证、统计台帐和统计报表中各项数据的一致性，发现—项不一致扣10元：
十、对各库区上报的统计数据要认真审核、严格把关，严格确保帐实相符。对统计数据如有疑问，应及时复查，不得擅自修改、不得强令、授意他人篡改、编造统计数据，发现一项扣20元；
十一、严格遵守保密制度，保守国家机密，随意泄露发现一次扣50元；
十二、做好财务科长及粮库交付的其它工作，违反一次扣20元。
224 出纳员岗位职责及奖罚制度
一、出纳员：负责日常资金收、付工作，同时必须开具现金收付凭据并登记现金流水帐；
二、负责工资核算及发放；
三、负责银行取款、交款业务；
四、负责费用核对及审批工作，装卸费、运费等单据必须装订成册并填写封面；
五、负责收购单据（发票）的开具、整理、填写封面并装订成册；
六、负责限期收回外借资金及内部业务金的清算工作（外借资金必须经总经理签字方可借出）；
七、遵守财务制度，保守财务秘密，违反一次扣50元；
八、严格执行财务管理制度，不准挪用公款，员工个人借款必须经领导签字批准后方可借出，并负责在规定期限内收回，否则扣20元，私自挪用公款—次扣50元；
九、收付款必须有经手人签字，部门负责人审核签字，法人审批签字，且单据规范，方可办理，否则发现一次扣20元；
十、每日终了，出纳员依据当日现金收、支情况核对库存现金，做到帐实相符，日清月结，登记现金流水帐，漏记或错记一次扣50元；
十一、不得超过规定范围使用、留存现金，不得以“白条”充抵库，平常超过5万元必须另存，2个工作日内未办理扣50元，若发现私自外借现金一次扣5 0元，因公借款除填写借款凭单外，必须注明用途并由经理签字，否则发现一次扣50元；
225
十二、每月25-26日上报资金月报表，迟报一次扣20元，缺报一次扣50元；
十三、完成财务科长及粮库交付的其他各项工作，违反一次扣50元。
226
结算员职责
一、认真学习有关粮油政策，及时掌握粮油结算标准。
二、负责对出入库单据的所填内容进行认真审核，根据审核无误的单据进行数量汇总，并与保管、统计及时核对，对审校中发现的问题及时向有关领导汇报，查明原因及时处理。
三、根据审核无误的出入库数量，准确计算结算金额，交稽核人员进行复核。
四、根据复核无误的结算单据，进行付款。
五、每天及时上报收购进度，分类整理上报单据。
六、完成领导交办的其他工作任务。
227
税票管理员职责
一、依照税收征管法的规定，申请办理发票购领薄，严格按照税务机关核定的用票期限和数量购买、使用、保管、缴销发票，并专人负责。
二、建立发票领、用、存登记制度，详细记录发票购买、领用时间和数量、领用人以及结存数量。
三、严格按照发票的使用范围、开具时间、开具要求进行开具，不得违规操作。
四、具体负责按时向主管税务机关报送领、用、存月报表及相关报告，自觉接受其检查监督。
五、积极学习和掌握税收征管法及有关税收政策，参加税务机关组织的各种税法知识培训班。
六、依法办理税务登记，积极宣传国家税收政策，增强纳税意识。
七、具体负责本单位报告内财产损失的报批工作。
八、依法正确计算应纳税额，按时办理纳税申报，及时足额地缴纳各种税款。
九、积极协助配合税务部门对本单位纳税情况的检查与监督，协调好与税务部门的关系，维护企业的合法权益。
十、完成领导交办的其他工作任务。
228
综合科文秘职责
一、及时圆满完成库领导及科室负责人交办的工作任务。
二、对上级领导下达的各类文件能够及时上传下达，做到填写工整准确，记录完整。
三、严格按照公文处理办法处理公文，公文格式规范，质量较高，处理及时，不能出现错误而影响工作情况。
四、认真做好接听电话和传真记录，保证准确无误并及时传达。
五、会议能够及时通知参会人员，并做好参会人员迟到，早退、请假、旷会等情况记录。
六、保持室内卫生干净整洁、窗明几亮、摆放整齐。
229
信息、文印员职责
一、在综合科科长的领导下，负责全库的各种文件收发、打印、登记工作。
二、执行保密制度，定期向档案管理员交接存档文件。
三、收集各种信息资料，确保信息资料的完整与真实。
四、管好电脑及打印等设备，凡打印均需综合科科长或其它领导审批后方可。
五、完成科长交办的其它工作。
230
计生专干职责
一、全面贯彻落实好计划生育法律法规，认真完成计划生育工作目标。
二、出生人数统计准确率达100%。
三、落实政策生育率100%。
四、相应避孕措施落实率和及时率达100%。
五、按时按要求做好计划生育动态管理，办好计生园地。
六、规范男职工计划生育，半年收集2次男职工配偶计划生育情况，调查函；
七、领取独生子女证达100%，并落实奖励费。
八、经常组织育龄妇女学习计划生育法律、法规和有关生殖保健知识，不断提商育龄妇女的整体素质。
231
档案员职责
一、认真学习马列主义、毛泽东思想和邓小平理论，贯彻执行档案工作的方针、政策和法律法规、行业标准，坚持依法治档，坚决抵制违反档案法规的行为。
二、严格执行档案工作各项规章制度，集中统一管理本单位档案，确保档案资料的完整和安全。
三、对本单位经营活动中形成的各种档案资料进行收集、整理、立卷和统计。
四、督促和协助各科室有关人员整理需要归档的文件资料。
五、办理档案的出借阅览，负责档案资料的利用工作。
六、负责档案的鉴定和超过保管期限档案的销毁工作。
七、积极开发档案信息资源，大力开展编研工作，主动提供利用。
八、积极完成领导和科室负责人交办的临时性工作任务。
232
基建管理员职责
一、认真贯彻执行《建筑法》和《建筑管理施工条例》有关规定，本着公开、公平、公正的态度来完成库领导安排的工作。
二、督促施工企业进施工现场前完成施工合同及安全责任书的签订。
三、对每一项进场材料均应做到认真检查、仔细验收。
四、监督施工，并协调解决施工中存在的争议、矛盾。
五、对每道施工工序的隐蔽记录均应签字认可后，方可进行下道工序。
六、建筑工程结束后尽快收集齐全有关文件材料，并协助档案员整理归档，以备查考。
七、刻苦钻研业务技术，认真熟悉施工图，并适时提出合理化更改建议。
八、负责工程项目的结算工作。
233
司机职责
一、每天上班前必须把车辆擦净检查以备用。
二、爱护车辆，文明驾驶，自觉遵守交通规则。
三、认真坚守工作岗位随时听候安排。
四、定期对车辆进行检修保养。
五、出车须经领导批准，严禁私自出车。
六、卫生区要保持干净整洁。
七、对有关领导和同志们用车，做到言语文明，服务热情，力争做到让领导和同志们满意。
234
绿化管理员职责
一、发扬无私奉献精神，克服怕脏、怕累的不良习惯，出大力流大汗，确保库区绿化环境清新怡人。
二、做到草坪无杂物，杂草、虫害和病害，适时浇水、整治，草坪每月修剪一次。
三、对风景树适时浇水、松土、施肥，并修剪成型。
四、认真学习花草树木的管理经验，提高业务水平。
五、对绿化带里因虫害、病害等自然灾害造成的缺苗，断垄现象要及时整改。
235
伙食管理员职责
一、认真学习伙食管理业务知识，熟练掌握专业技术。
二、合理安排伙食，不断提高饭菜质量，增加花色品种。
三、节约用电及物资等。
四、认真核算，配合单位库务公开制度，每月公布一次伙食帐目情况。
五、搞好服务，虚心听取伙管委及职工对饭菜的意见，努力改善伙食。
六、坚守岗位，搞好饮食及食堂卫生，为大家创造优雅的就餐环境。
七、完成综合科科长交办的其它工作。
236
炊事员职责
一、保持餐厅和责任区清洁卫生。
二、饭菜做到货真价实。
三、精工细作，争取饭菜色、香、味俱全。
四、虚心接受职工们的意见和要求，并及时调整。
五、完成库领导和科室负责人交办的临时性工作任务。
237
门卫职责
一、门卫值班人员必须坚守岗位，不准随便离岗和委托他人替岗。
二、做好来库人员的身份证登记验证工作。
三、夜间上级或公安部门来库检查工作，必须持有介绍信或单位领导陪同方可进入。
四、做好出入车辆和物品的登记检查工作。凡出大门的物品必须持有业务部门发放的出门证，经核对证物相符后方可放行。
五、门卫室不准有闲人聊天、睡觉、看电视和玩耍。
六、负责夜值班和夜巡逻的登记工作。
七、认真做好打入、打出的电话记录。
八、负责书信、报纸的接收、发放工作。
九、做好门卫室和大门四周的卫生清理工作。
十、门卫人员配备的警棒，器械需正确使用，妥善保管不准丢失、损失，否则按实价赔偿。
十一、必须认真完成领导交办的其他工作。
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电工职责
一、坚守工作岗位，上班时一定穿戴好劳保用品，并带好工具。
二、严格执行各种规章制度，班内不脱岗，不找人替岗，不喝酒。
三、负责库内电器设备的正常使用和维修工作。
四、严格按照规章制度办事，禁止违章操作。
五、工作时间不会私客、不看闲书、不打扑克、不睡觉、更不允许带小孩和无关人员进入电房。
六、经常保持室内卫生，保管好室内工具，电房工其不得外借他人使用。
七、做好保安器运行记录。
八、按时交纳电费。
九、刻苦钻研业务技术知识，掌握一般的维修技能，熟悉供电系统和供电设备原理，确保库内正常供电。
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消防员职责
为了加强我库的消防安全管理工作，保障我库储粮安全和各项工作的顺利进行，确保国家财产和人身安全，为进一步明确消防安全管理人员的职责，根据《消防法》和上级有关文件精神，结合我库实现情况，特制定本规章制度。
一、安全消防领导小组组长职责：
1、负责全库的安全防火工作，并制定防火计划，建立健全防火组织和防火制度。
2、树立安全第一的指导思想，把消防工作和我库其他工作同步进行，使全库干部职工牢固树立安全防火观念，自觉落实岗位责任制做好防火工作。
3、认真贯彻“预防为主，防消结合”的方针，自觉接受消防部门的指导和监督，定期或不定期的开展安全检查。
4、负责对失火事故的调查和处理工作，对违反安全防火规定的人有权提出处理意见。
二、义务消防队员职责：
l、义务消防队员是国库的消防骨干，必须认真学习消防知识，积极参加消防培训，熟练掌握消防技术。
2、积极宣传防火规定，带头做好消防工作，当好消防哨兵，每天坚持防火检查，发现火灾隐患立即处理并及时上报。
3、发生火灾时服从命令、听从指挥、全力扑救。
4、热爱消防工作、爱护消防设备，经常提出合理建议。
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三、各科、班组长岗位防火责任制：
l、负责本科、班组的防火安全工作，认真执行各项防火安全规定。
2、组织好本科、班组的防火检查、灭火知识学习、宣传教育工作，全面了解和掌握本科、班组的防火安全情况，定期向库负责人汇报。
3、发现违规行为应及时制止，对本科、班组的火险隐患应及时整改，并向库领导和有关人员汇报。
四、保化人员防火职责：
1、保化人员是消防工作前线的战斗员，必须牢固树立安全第一的思想，充分认识安全防火的重要性、增强安全防火的自觉性、主动性，切实认真做好安全防火工作。
2、严格遵守安全防火制度，库内禁止吸烟和动用明火，严禁外来作业人员带火种、火源入库。
3、下班离库时要关窗锁门，关闭电源不准私拉和私接电线。
4、库存的物品要分类存放，特别是化验室和药品库，防止化学药品自燃。对库存的粮油商品要随时掌握温湿的变化，防止发热自燃。
5、全体保化人员必须会使用灭火器材，对自己区域的灭火器材要做好保管、维护和保养工作，使其经常保持良好状态，并对自己区域的安全防火负全面费任。
6、严格熏蒸报批制度，正确操作施药技术，认真观察药物反应情况谨防自燃。
7、保化人员每天上下班要对自己的工作区域进行反复检查，发现隐患及时整改，并向领导和有关人员报告。
五、电工安全防火职责：
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1、电工对全库的电力线路和电力设备的安全防火负全面责任。
2、对全库的电力设备线路经常进行检查，及进维护、改装、撤换不符合安全的电路及设备，严禁电力线路和电力设备超负荷运行，防止火灾。
3、有权制止我库所有人员乱接电线、乱接电灯。有权制止一切违反线路安全防火规定行为，有权向库领导提出处理意见。
4、发现火灾时立即切断电源。
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防化员职责
一、认真贯彻执行“以防为主、综合防治”的保粮方针和单位规定的保粮制度，负责本单位粮食保管防化技术工作。正确掌握粮食储存情况，根据保管员提供的粮食水分、温度、虫害及鼠雀等情况，提出技术处理方法和措施，巩固发展“四无”粮仓。
二、认真执行粮油质量标准，正确评定粮油等级，宣传粮油价格政策，负责粮油污染检测，维护好化验仪器设备，贯彻执行操作规程，杜绝事故发生。
三、组织指导保管员学习理论知识和业务技术，定期组织保管员汇报粮油储存的安全情况，共同分析存在问题，研究技术措施，积累资料总结经验。
四、严格执行仓储制度，负责小型化学药剂熏蒸，对熏蒸安全负技术责任。
五、及时向领导提供仓储情况和解决意见，当好领导参谋，提高企业经济效益。
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保管组长职责
一、在仓储科的领导下，负责本保管组的安全保管工作，确保储粮100%实现“一符四无”。
二、认真执行“以防为主，综合防治”的保粮方针和“安全、卫生、经济、有效”的防治原则，监督指导本组保管人员检查粮情等日常工作。
三、按时组织召开由仓储科长主持的每周粮情分析会，认真分析各仓粮食温度、水分、虫害等情况。
四、发现粮情变化异常，随时会同责任保管员填写粮情周报（申报）表报仓储科，并请主管主任审批。
五、粮食出入库时，做好数量、质量复核工作，并和本组保管员一起对粮食数量、质量负责。
六、每月按时填报粮食，器材月报表，上报财务科、统计。
七、在熏蒸、机械通风、机械使用等作业中，保证设备和人身安全，做好安全生产工作。
八、每周向仓储科上报工作计划。
九、完成领导交办的其它工怍。
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保管员岗位职责
一、严格按照《XX省储粮技术规范》进行操作，贯彻执行“以防为主、综合防治”的保粮方针，严格按照《一、三、七粮情检查制度》检查粮情，认真填写仓储记录卡片，做好现存粮的日常管理。
二、认真遵守并执行粮库《仓储工作管理制度》和《粮油出入库管理制度》。
三、严格遵守并执行粮库《防火防盗制度》和《防汛制度》，确保库存粮和库区安全。
四、做好仓房及库区卫生，做到“仓内面面光、仓外三不留”，确保本站水电、防火、防汛、工作纪律等工作。
五、负责本站职工考勤，严格履行请销假制度，并留存根，以备粮库随时查验。
六、负责本站出入库管理、手续传递，承担出入库升损的奖罚责任。严格出入库手续，出库必须有财务科出库通知书方准出库。
七、做好库区卫生工作。
八、协调并处理好本乡镇及周边对外关系。
九、完成粮库交办的其它各项工作。
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保管员职责
一、加强业务学习，热爱本职工作，钻研科学技术。
二、认真执行“以防为主，综合防治”的保粮方针及“安全、经济、卫生、有效”的防治原则，保持仓内外整洁。
三、严格执行国家粮油质量标准，严把入库质量关。
四、认真落实粮油仓储政策、法规、规范和制度，确保实现“一符四无”。
五、加强粮情检查，掌握储粮水分、温度、虫害、质量情况，发现问题及时处理。
六、粮油收发准确计量，做到入库有凭、出有据，帐、卡、物、表四相符。
七、遵守保密制度，加强安全防治。
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检验员岗位职责
一、认真贯彻执行“以防为主、综合防治”的保粮方针和保粮制度，负责本单位粮食保管防化技术工作。正确掌握粮食储存情况。根据保管员提供的粮食水分、温度、虫害及鼠雀等情况，提出技术处理方法和措施，巩固发展四无粮仓。
二、认真执行粮油质量标准，正确评定粮油等级，宣传粮油价格政策、负责粮油污染检测，维护好化验仪器设备，贯彻执行安全操作规程，杜绝事故发生。
三、遵守粮库的各项规章制度，严格按照制度办事。做好库区及粮食的防火、防盗、防汛等安全工作。
四、要加强理论知识和业务技术的学习，研究技术措施，积累资料、总结经验。
五、严格贯彻执行仓储制度，负责小型化学药剂熏蒸，对熏蒸效果和安全技术负总责。
六、及时向领导提供仓储情况和解决意见，当好领导参谋，提高粮库经营效益。
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检化验员职责
一、检化验人员须具有化验基础知识及专业技能，受过化验培训并取得上岗证。
二、检化验人员，要及时掌握国家有关粮食政策，严格按国家标准对出入库粮食进行检测。
三、检化验人员要按刚、完整、全面检测，为粮食的安全储存和合理利用提供真实可靠的依据。
四、工作中不徇私情，不弄虚作假，不得吃、拿、卡、要，做到验质定等准确，质价相等，并对粮食质量负责。
五、及时向业务科长汇报储粮品质变化情况，并提出处理意见，当好业务科长的助手。
六、检化验人员应经常同保管员、防化员交流储粮情况，每周进仓察看一次粮食情况，并提出建议，记录处理结果。
248
粮情检测员职责
一、严格按照“一、三、七”粮情检查制度检测粮情。
二、每周一早上7：30---8:30定时检测粮情，打印粮温记录，并及时发放到保管员手中。
三、保证检测系统正常运行、检测资料准确，若发现故障应及时修理或与供应方联系，一周内保证系统正常使用。
四、认真做好每月粮情数据备份。
五、每月底，做好仓储月报表，及时传递网上数据，不漏报、误报、错报、延期上报。
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司磅员职责
一、司磅员必须通过专业培训才能上岗操作。
二、承运方须持检验单、发货明细表方可过磅。过磅时由两人同时操作，同时在过磅单上签字。过磅人员与保管员共同对数量负责。
三、准确计量，唱数清楚，态度和气，据实填制单据，并交车户和押运人员。
四、标包过磅时，过磅数量要与标包件数核对，并详细记录，每日向仓储科报一次。
五、每日终了，及时整理单据，与仓库保管员、财务人员核对数量，做到收有凭、付有据、日清日结。
六、单仓出、入库结束后，及时汇总数量，报仓储科。
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药剂管理员职责
一、药剂管理人员要熟知各种化学药剂的性能、用途、运输、储存及使用的基本知识，掌握相关的操作技能。
二、出入库按规定办理，手续齐全。
三、及时登记帐目，每月填报收支存报表，做到收有凭、付有据，日清月结。
四、不在药库存放其它物品。
五、适时开窗通风，降低室内药剂浓度，消除不安全隐患。
六、由于不负责任，使药剂丢失或造成事故的，药剂管理员须承担全部责任。
七、加强检查，确保药库安全无事故。
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器材管理员职责
一、入库器材合理分类，堆放整齐，保证器材库内外卫生整洁。
二、不准私自借出器材，严格执行器材领用、借出制度。
三、器材损坏后，须查明原因并报分管领导审批后，方可以旧换新。
四、对照器材每月盘点一次、并填报收、支、存月报表报至财务科。
五、每月与财务科对帐一次。
六、对使用过的器材须认真仔细检查，确保器材库内的器材不被污染或感染害虫。
七、对损耗的器材要及时申请报废。
八、禁止一切火源，确保安全。
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第五篇：国家粮食储备库工作总结
一年来来，**国家粮食储备库以党的“三个代表”重要思想为指导，以实现“两个确保”为中心，狠抓仓储工作，重视提高职工综合素质。全库干部职工发扬艰苦奋斗的作风，同心协力，真抓实干，圆满完成了各项工作。现将我库一年来的工作总结如下：sO100
一、仓储工作规范开展
为确保储备粮质量安全，实现“两个确保”，我们严格遵守中储粮总公司《中央储备粮管理条例》以及各项规章制度，从领导到职工牢固树立质量第一的思想观念，积极应用现代化、科学化的保粮新方法，规范性的开展仓储工作：一是做好仓储基础工作。按照我库“周一、三、五卫生日”制度，定期或不定期清扫库区卫生，清除杂物，确保库区干净卫生；二是严格遵守《粮油储藏技术规范》，每年3月、9月进行粮食品质鉴定，对储粮一年的品质有了总体掌握。每月进仓查虫测水，每一仓布置20－30个抽测点，分表层、上、中、下四层检测，并对重点部位重点检测，发现问题及时分析处理，确保把坏粮苗头扼杀在初始状态。每周五利用粮情电子检测系统检测粮温，并召开仓储例会，分析本周储粮变化情况，制定下一步工作措施，做到了储粮情况明、底码清；三是坚持“风、雨、雪三查”制度，包仓人在雨前、雨中、雨后，三级动态管理检查，以确保仓顶、门窗不漏雨，仓底不返潮，保证了储粮安全；四是绘制三温曲线图，全面掌握一年中粮情变化情况，并根据粮情变化，总结工作不足，完善保粮措施，使保粮工作月月有起色，年年有进步；五是根据中储粮总公司仓储规范达标要求，仓外悬挂“ZC”标志、仓号标志，仓内账、卡、簿齐全规范，填写准确。定期打扫仓内卫生，做到“口吹无尘，手摸无灰”，克服人员少，任务重的困难，几次重新整理粮面，做到了“粮面平如镜，工作道直如尺”，仓内美观大方。机械设备专仓存放，摆放整齐，统一编号，并定期保养维护；六是加强药品管理，制定药品库管理制度，严格领用手续，确保了用药安全；七是进一步完善化验室建设。根据需要分别购进了面筋检测仪等先进的粮食品质检测设备，使化验室检测能力进一步提高，结束了不能做品质鉴定的历史，为我库科学储粮提供了可靠数据。
我库广大干部职工，以对党，对人民高度负责的责任心，严格遵守仓储保管制度，规范性、按部就班、有章可循的开展仓储工作。三年来，没有发生一起结露、发热、霉变等坏粮事故，储粮质量良好，品质稳定，“一符”、“三专”、“四落实”达标，全年绿色储粮率达到99%，科保率达到100%；在定州直属库管理的代储库中连续三年保持红旗单位称号，仓储工作受到各级领导的充分肯定。
二、高瞻远瞩，积极探索科学储粮新方法
做为大型现代化储备粮库，我们不满足现有的保粮措施，在应用机械通风、环流熏蒸、粮情电子检测等储粮措施的同时，积极探索科学储粮新方法，实行“低温储粮、绿色储粮”。具体做法是：一是用塑料薄膜和80mm厚的泡沫隔温板密闭门窗、风道口，保证仓房良好密闭性，减缓了外界环境对储粮的影响；二是利用冬季低温的有利时机，积极开展机械通风，通风前制定通风计划，24小时动态监测通风情况，取得了较好的降温降水效果，实现了仓内粮堆的控温。通过开展“低温储粮、绿色储粮”，有效减缓了粮食陈化速度，保持了储粮品质，大大降低了费用开支，现储粮粘度为6.0，面筋吸水量为184%，色泽气味正常。
三、加强业务学习，提高职工综合素质
粮库要不断发展壮大，就必须培养高素质的专一人才。我们实行“请进来，走出去”。请进来：把有先进保管知识和经验的老师请进粮库，为职工授课，答疑解惑；走出去：到兄弟单位取经，学习先进的储粮经验，为我所用。并积极响应中储粮总公司、省粮局、市粮局的号召，积极参加各种业务培训。12月份我库26名职工参加了市粮局组织的保管中级、高级职称培训。通过实行“请进来、走出去”，激发了职工的学习热情，营造了良好的学习氛围，职工业务素质、综合素质明显提高，为适应粮库发展打下了坚实基矗
四、扩建工作
我库二期扩建工作于2003年11月底完工，12月18日通过验收。工程扩建期间，广大干部职工与施工单位团结协作，建立健全工程管理体系和质量目标保证措施，落实岗位责任制，严格资金管理，严把工程质量关，精心组织，精心施工，按时保质完成了扩建工作。目前，我库达到了设计仓容2.35亿斤规模，仓储机械设备、粮情检测等各项配套设施完善，成为现代化大型储备粮库。
五、财务管理
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