出纳岗位职责3

第一篇：出纳岗位职责3

财务出岗纳位职责

部门：财务部 岗位：出纳

直接主管：财务负责人

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券收付、保管、核算，就都属于出纳工作。具体职责如下：

一、现金管理制度：

（一）出纳付款前必须审核原始单据的大小写金额是否一致，报销凭证要有制证人、审核人、会计主管和经办人签字。收付款完毕后在凭证、报销单上并加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记。

（二）根据已经办理完毕的现金收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账，当日的收支款项当日必须入账，并结出余额，每日终了，现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，如有差错，要及时向领导汇报并尽快查询处理。

二、银行存款管理制度：

（一）、根据会计制度出纳付款前必须审核原始单据的大小写金额是否一致，报销凭证要有制证人、审核人、会计主管和经办人签字。收付款完毕后在凭证、报销单上并加盖“银行收讫”、“银行付讫”戳记。

1、对于未开通网银的账户收付款业务的办理。需用现金支票、转账支票支付的，出纳复核后当即开具支票并在凭证上加盖“银行付讫” 戳记。

2、如因支票填写、背书不规范或过期致使支票作废需重新开具的，需先收回原支票作废再重新开具新支票。

3、需要前往银行办理电汇的，出纳自行安排打印电汇单，并在打印完电汇单的凭证上加盖“银行付讫” 戳记。

4、及时到银行回单箱索取付款回单、银行账户利息单、进账单和手续费等单据。

5、如有网银下，出纳人员每日都要登录网银系统，随时关注企业账户收付款情况、和银行存款余额，及时了解资金入账信息。

三、票据、印章的管理

（一）支票的管理。

1、支票的购买、空白支票的保管、支票的使用（开具）由出纳人员负责。

2、支票要开具完毕后才盖章，不得先盖好章备用。

3、购买的空白支票需要在《支票登记簿》中按支票号码逐一进行登记。

4、支票的领用要按序依次领用，领用时需逐项登记领用日期、领用单位、支票号码、用途、金额、领用人等相关信息。

5、对已签发的支票要催促收款人及时到银行下账以免造成未达账（尤其关注月末开具的支票）或造成支票过期作废。

6、已经作废需要到银行注销的支票在同批次支票使用完毕后交回银行注销、并要求银行人员在支票注销清单上签收。

7、在支票管理过程中发现丢失、短少要立即查找，并及时报告领导。

8、顾客交来的支票，要审查支票内容，填写齐全，无涂改，印章清晰明确，大小写金额相符正确，是在有效期内，方可收受，否则予以退回，收受支票要及时送存银行，取得进账回执单剧后粘贴在凭证后并加盖“银行收讫” 戳记。

（二）、印章的管理

1、财务部“财务专用章”、“现金收付讫章”“银行收付讫章”等印章由出纳人员专人严格保管，不得借出。

2、对外提供资料要盖印章的，需要财务负责人在资料上签字或取得财务负责人的同意。

3、收款业务需要盖财务专用章的，出纳应复核收款凭证和收据金额一致后方可在收据上盖章。

4、严禁只见收据不见凭证盖章，严禁在空白收据上盖章。

四、其他事项

1、在当月月末由会计监交盘点现金并编制《现金盘点表》，在次月1号取得银行对账单后，核对好余额编制《银行余额调节表》，发送会计并保管好。次月跟踪未达账的处理情况。

2、出纳需要做好银行对账单、现金和银行存款日记账、支票登记薄和银行承兑汇票登记薄等相关资料的保管工作。年度终了造册移交档案管理员。按时定期做好出纳软件的备份工作。

3、每月需要按时发放工资、缴纳水电费、电话费、贷款利息、承兑到期贴现等工作，如出现滞纳金由经办人负责。

4、出纳人员调离本岗位时，要将库存现金余额、银行存款余额卡及密码、有效票据等有关资料和未了事项，向接办人移交清楚，并编制移交清册，办妥交接手续

5、按时完成领导安排的其他工作。

财务部

第二篇：出纳岗位职责

出纳岗位职责

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。

一、办理银行存款和现金领取。

二、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

三、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报。

四、、员工工资的发放。保险及公积金的及时缴纳。

五、保证公司水电，宽带，电话正常运行，以免影响公司运营。

六、定期盘查收银现金及库存情况。了解销售货品库存充足。核查每日销售。出入库填写出库单及入库单。

七、办理新入职员工手续，保存员工档案。

八、保存所有公司的各种证件、资料、印章。了解所放位置，以便领导取用。

九、每月统计所有销售，及时更新数据。做到日清月结。账目清晰。

十、现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”.多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”.4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

十一、银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

十二、报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

第三篇：出纳岗位职责

一、工作任务：

严格执行各项财务政策、法规和规定，办理现金收付和银行结算业务,外出税务所报税、购买发票等。

二、工作职责：

1、根据审核无误的会计凭证，办理现金收付和银行结算业务；

2、根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记账及银行日记账，编制资金收支日报表，3、协助编制月度资金计划汇总表和月度资金结算表；

4、按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证；

5、严遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要做到日清月结；

6、负责库存现金、空白结算凭证、有价票据、印章的安全管理工作；

7、负责公司收据的开制和公司取得的发票收据的审核工作；

8、完成财务主管交办的其他工作。

9、妥善完成外出税务所报税、购买发票等工作。

三、岗位要求

1、会计、财务等相关专业大专以上学历。

2、具有太原市户口。

3、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务；

4、电脑操作娴熟，有较强的责任心，有良好的职业操守，作风严谨；

5、工作细致，责任感强，具有良好的沟通能力、团队精神。

第四篇：出纳岗位职责

出纳岗位职责

一）、岗位职责

负责现金、银行存款的核算和管理。

（二）、标准

1、办理现金收付和银行结算业务

（1）、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，对收付款凭证进行复核，手续齐全符合规定，方可办理款项收付。

（2）、库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。对于收取的现金要及时送存银行，不准坐支。严禁“白条”抵充、任意挪用库存现金。

（3）、严禁签发空白支票，对填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。

2、保管库存现金、有关印章、空白支票

（1）、对于现金，如有短缺应负赔偿责任，如有长款应及时查找原因，并做相应的账务处理。要保守保险柜密码的机密。

（2）、出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用，签发支票所用的各种印章，应由会计人员保管。

（3）、空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

3、及时对账

（1）、每日终了，必须盘点库存现金，做到账款相符。

（2）、银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单相对，并于月未编制“银行存款分项调节表”，对于未达帐款要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准将银行帐户出租、出借给任何单位、个人办理结算业务。

第五篇：出纳岗位职责

出纳岗位职责

一、严格遵守并执行公司财务管理制度；

二、出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字；

三、现金业务要严格按照财务制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付；

四、按日核对库存现金，保管好有关印章及空白支票；

五、支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况；

六、办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经总经理批准后签发，不得随意办理汇款；

七、收付现金双方必须当面点清，防止发生差错；

八、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失；

九、杜绝白条抵库，发现贪污、用公款行为要及时汇报给总经理；

十、对违反财务制度的行为要拒绝受理并及时向总经理汇报；

十一、按期与银行对帐，按要求编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项、十二、负责绩效工资的计算；

十三、负责保守本部门所掌握的公司秘密；

十四、对领导交与的其他事务按规定办理。