执行内控标准 实施规范经营

第一篇：执行内控标准 实施规范经营

执行内控标准

实施规范经营

——学习2010年内控标准执行工作方案的体会

为强化全系统员工的内部控制理念，进一步提高公司内部控制标准化水平，夯实各层级公司内部控制基础工作，为公司“十二.五”发展规划提供强有力的内控保障，打造内控严密的国际一流寿险公司。2009年9月18日，中国人寿在北京召开了高规格的内控合规工作会议，成立了以吴焰总裁为组长的活动领导小组，10月初，中国人寿“内控合规月”各项活动全面启动。公司精心策划、细化学习计划，采取集中学习、视频培训、岗位分组学习和自学等多种方式积极开展了制度学习活动，对需要基层公司特别是柜面人员学习的制度，针对具体对象组织学习。活动过程中，公司积极组织开展了对有关规章制度、实务流程、操作规范等的梳理完善工作，把公司制定的规章制度分门别类，并编制出贴合实际、需严格执行的制度汇总清单，下发了《内部控制执行手册》。

它以标准化管理为目标，以夯实内控基础建设为宗旨，以标准执行为切入点，进一步完善以内控流程为基础、以风险为导向、面向标准化管理的内部控制长效机制和全面风险管控模式，为公司的长期发展战略提供内控保障，为公司健康、协调发展保驾护航。

然而，无论多么完美的内控制度，如果得不到有效的执行，也只能是聋子的耳朵——一种摆设而已。合规经营是寿险稳健运行的内在要求，也是风险防范的基本前提，是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障自己切身利益的有力武器。通过开展“2010年内控标准工作方案”学习，使我们对合规有了更加深刻的认识：合规操作涉及保险各条线、各部门，且覆盖寿险业务的每一个环节，我中国人寿必须将合规意识渗透到每一名员工，使其明确合规经营意义重大。

首先，合规经营是防范寿险公司操作风险的需要。合规经营是规范操作行为，遏制违规违纪问题和防范案件发生，全面防控风险，提升经营管理水平的需要。因为合规与国寿的成本控制、风险控制、资本回报等寿险经营的核心要素具有正相关的关系，能为国寿创造价值，而且有效的合规经营能将合规风险消除于无形。

其次，合规经营是完善中国人寿制度体系的需要。寿险赖以生存的质量效益源于依法合规经营，源于产生质量和效益的每一个环节，源于每一个岗位的每一位员工。所以国寿的发展一定要以合法、合规经营为前提，这样才能从源头上预防风险。

再次，合规经营是落实科学发展观，实现发展目标的重要保证。因为合规经营就是为业务保驾护航的，是为了更好地促进业务发展服务的。在发展、开拓业务和与同业竞争中，只有紧紧遵循合规经营的理念，提高管理的质量，才能保证国寿的经久不衰。

那么，怎样才能使合规经营深入人心，促进国寿的健康发展？我认为，惟有做到“五个到位”：

第一、要道德教育到位。

“思考方式决定行为和成就。”必须让合规的观念和意识渗透到全公司员工的血液中，渗透到每个岗位、每个业务操作环节中，营造“重操守、讲合规、控风险”的良好氛围，促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准。

一是强化法纪意识。积极开展法制教育，增强员工的防范意识、法律意识；用现实的案例教育身边的人，使员工将法纪规范熔铸在自己思想中。

二是强化奉献意识。引导员工加强自身修养，学会心理调控，不盲目与人攀比，防微杜渐，面对各种诱惑保持高度的警觉性；正确处理好群体与个体、个体与社会、个体与个体利益得失的矛盾。

三是强化自觉意识。引导员工树立正确的人生观和价值观，自觉地运用各种社会规范指导和检点自己的行为，使自己循规蹈矩。

四是强化集体意识。引导每个员工珍爱集体荣誉，关心集体的共同利益、共同目标、共同荣誉，增强集体观念，成己为人、成人达己。

第二、要执行能力到位。

根据自身的改革和发展的形势，制定尽可能详尽的业务规章制度和操作流程，建立以提高执行力为目标的制度体系。

一是加大制度的执行力度，引导员工增强利用制度自我保护意识，由“要我执行制度”转变为“我要执行制度”，做到有章必循，违章必究，形成制度制约。

二是不断创新操作流程和管理制度，对实践证明仍然行之有效的管理办法，必须坚持，制定合规经营程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。

三是培养员工良好习惯，坚持按照操作规程处理每一笔业务，把习惯性的合规操作工作嵌入到各项业务活动之中，让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。

四是正确处理好合规经营与业务发展的辨证关系，只有合规经营，业务才能更好更快地发展，在合规的基础上创新，在创新的平台上达到更高质量和更有效益的合规。

第三、要合规操作到位。

“合规操作，从我做起”。合规不是一日之功，违规却可能是一念之差。一是管好自己。自尊自爱是员工自我培养自立能力、防腐拒变能力和风险防范能力的基础，员工要从保护自己、保护家人的立场，切实提高自身防微杜渐的能力。

二是监督别人。不轻易相信别人，留心观察身边人，善于及时提出对异常业务处理的疑问，对自己经手的复核和授权业务警惕性负责并追问到底。

三是坚持流程。流程制是解决合规经营、防范资金风险的最有效方法，实践证明，人制代替流程制往往隐藏着较大的道德风险隐患，流程制的监督保障更能够为稳健经营提供强有力的督查制约。

四是建立有效沟通的平台。通过共同谈心、单独谈心等方式了解员工的工作、学习、生活及家庭情况，倾听员工的心声，在基层网点与员工家庭间建立良好的沟通平台，让双方都知道员工八小时内外的动态，及时帮助有困难的员工解决问题，解开心扉，让大家学习专心、工作舒心、生活开心。

第四、要监督管理到位。

完善业务发展与合理管理并重的绩效考核办法，建立风险防范的监督机制。

一是将合规经营落实情况考核纳入业绩考核指标体系，并作为衡量各单位工作绩效的指标之一，使其和领导业绩、员工收入紧密挂钩。

二是建立奖罚并重的专项考核激励机制。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对履行工作职责中仅有微小偏差或偶然失误、且未造成不良后果的，予以免责或从轻处理；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任。

三是建立沟通制度。制度不是放在案头的装饰品，它需要管理人员经常地向员工宣讲，不厌其烦地沟通、解释、提醒，制度才能得以执行。四是建立合理化建议制度。通过开展“合理化建议活动”，充分发挥员工的智慧，重视他们的意见，给他们发现问题、提出解决问题的机会，引导他们提出改善业务操作、防范风险的合理化建议，凡是自己提出来且受到重视并在实践中得以运用的建议，员工自然会铭记在心，自觉执行。

第五、要榜样作用到位。

“榜样的力量是无穷的”。正面典型是旗帜，可以启迪心灵，引路导航；反面典型是警钟，可以敲山震虎，以之为鉴。

一是领导干部要率先垂范，身体力行，给下属员工做出合规操作的良好示范。合规要从高层做起，这是中国保险监管委员会指导原则的一个重要理念，也是《中国人寿保险公司合规政策》要求的。合规要从高层做起，从每一个单位的一把手做起，口头上要时时宣讲合规，行为上要时刻体现合规，给广大员工做出合规经营的良好示范，只有各级管理人员提高认识，高度重视，才能保证合规经营各项工作落实到位，合规经营才能在寿险经营中发挥作用，真正做到：以人为本、诚信经营。

二是案件警示教育是有力震慑犯罪潜在行为的最有效手段，通过透视发生的各类案例，抓住典型，经常性地开展典型案例警示教育活动，特别是强调案例的量刑给家庭带来的危害和处理人的力度，达到警钟常鸣、防患未然的目的。

总之，我们每名员工都要把“诚信、正直、守法、合规”的理念牢记，将“合规人人有责，合规创造价值”的经营理念根植于心。相信只有合规才能正规，只有规范才能促进业务的稳健发展！

通过此次学习活动，结合我们平时在工作中的实际情况，对职业道德诚信，合规操作意识和监督防范意识有了更深一层的认识。现就此对今后内控标准执行工作提出一些不成熟的意见和建议。

1、培育先进的内控合规文化。要高度重视内控合规文化建设，增强服务意识、内控增值意识和创新意识，不断探索、改进、创新内控合规工作的新思路和新方法，努力提高内控合规工作水平。合规文化所成的规章制度是框架，是我们业务员和柜员进行合规操作的前提。是我们金融保险业几十年经营教训的精华。我国四大国有银行在内控标准执行工作上无疑走在了我们的前例，再比如世界顶尖寿险公司的法国国卫公司，他们已把内控标准工作植入了企业的文化中，这一点需要我们认真地反思和学习。

2、提高自身业务素质，加强风险象环生防范意识。合规的贯彻执行，是以寿险业务知识为基础。合规制度的每一个项目，我们基本上都可以从《内部控制执行手册》中找到答案，应该说加强自身业务素质的培养，就是从源头上认识合规文化。比如我们柜面制度虽然健全，但我们的经营的大发展，我们的业务在广拓展，难免有一些制度不完善，这就要求我们多加强自身的积累，对新业务的风险点有深刻的认识，防范于未然。

3、强化柜面风险象环生管理工作。对柜面岗位设置和人员配置进行合理安排，严格要求不相容岗位职责相互分离，不能为了减少管理人员和内部员工，而一人多职；柜员的权限卡要按照事权进行划分，业务与柜面管理相分离，对各项业务进行严格的审查和按流程规定办理。

4、深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我保护意识的教育，认真学习各项规章制度，严格按照操作规程办理业务，不断强化员工风险象环生防范意识，从思想、经营理念产，全面风险管理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险控制文化，形成一种风险管理从有责的内控氛围。

5、大力加强内控合规队伍建设，努力提升内控合规人员素质。市公司要在各个支公司、营销部组织起兼职内控合规队伍，深入到基层各个部门，有基层经理室牵头，市公司内控合规部组织，建立日常学习制度，制 定学习计划，保证必要的学习时间，组织全体专兼职内控合规人员认真学习保险法律法规，特别是《保险法》的学习，以及业务规章制度、新业务知识和技能；及时更新内控理念和业务知识；大力支持和鼓励内控合规人员参加国际注册内部审计师、内部控制评估师、注册会计师等各类职业资格考试，着力培养和形成内控合规系统的中、高级专业人才队伍。

6、加强内控合规工作考核。要进一步修订《内部控制执行手册》，充实、调整考核内容，完善考核方法，增强考核的科学性。这一点亦应学习工行的量化考核办法，将现有的指标中，嵌入数字化的指标，量化打分、阶段考核，并纳入员工和管理者的日常考评和晋级考核之中。改变目前的单一业绩数字化，为业绩、合规双数字化考核。相信只有高合规的数字，才能永续经营；只有高合规的数字，才能促进业务的大发展。

7、认真开展内控评价工作，发挥内控综合管理职能。要按照《内部控制执行手册》及有关内控合规管理文件和办法，进一步规范基层支公司、营销部内控评价工作，组织开展全辖机构、网点2010年度内控评价。要通过内控评价，促进基层行提高操作风险管理水平；加强对评价后续工作的跟踪，要高度重视评价后的整改提高工作；对上年度内控评价问题突出的部门、营销网点及其个人，要重点跟踪，督促落实改进措施。

8、认真履行审计监督职责。一是认真开展合规性审计检查。加强对重点业务领域与风险显现领域的审计。特别是重点业务领域内控案防风险点的制度执行情况的审计。其次组织开展反洗钱内控制度建设及大额交易、可疑交易报告情况大检查。从机构设置（职能明确）、反洗钱职能部门和岗位人员的职责履行、内控制度建设及落实、大额交易可疑交易的报 告、反洗钱宣传与培训、报表报送与反洗钱报告渠道的落实等六个方面进行检查。

9、努力完善反洗钱工作机制，规范反洗钱操作流程。要按照总、分公司有关反洗钱工作规定要求，加强反洗钱制度的学习贯彻，及时将总、分公司有关反洗钱的规章制度、操作规程传达到基层各个部门和网点。做到领导亲自过问、内控合规和运行管理部门积极组织、部门和网点负责人严格督促、部门和网点反洗钱人员及时进行数据补录工作。要严格监控、分析、甄别可疑交易，准确、及时、按规定向上级和人民银行报告反洗钱相关信息；要高度重视、积极配合人民银行对反洗钱工作的监督检查，对因反洗钱工作不到位被反洗钱监管机关关注或95519上榜的部门和网点以及业务人员实行重点监控。

10、就目前当涂B柜面在学习、执行《内部控制执行手册》中的几点理解和改进之建议。

（1）、转账率。为了更好的提高我们的服务、国字牌形象，希望借公司的平台扩大转账的宣传力度。如在召开一些新老客户答谢会的时候将转账这项利好作为会议的一项内容，向广大客户宣传。也可以增设小区咨询点宣传。不要将转账和转投保或者续期认为是一种麻烦事，恶性循环愈演愈烈，从积极的方面和方便客户的话术让客户接受并理解我们的工作。这样一来既可以收集新客户资料，二来也给老客户提共了新的咨询，了解到公司的最新消息，让客户真正感受到国寿就在身边的温暖。

（2）、老业务风险控制和帮助。对于过去购买的养老金保险客户来领取生存金的业务等，必须审核好领取人身份，但确实存在一些客户年迈以 高，或活动不方便、路途遥远等情况。为了更好的服务，避免和冒领、代领的客户发生一些矛盾，是否可以收集所有养老金数据，统一管理，有业务部门进行定期回访，和户籍部门建立信息沟通平台，将老险种的老客户们进行二次开发，在提高服务品质基础上促进业务大发展。

（3）、在新单工作中：针对新单外包录入错单、复核退单的更正，无法及时与上级岗位联系沟通。有时因多余影像未被删除，而耽误保单未及时邮递。影像系统里的多余影像是否可以根据扫描的时间，直接删除影像。

（4）、客服鹤卡发放：卡先行、机未到。针对鹤卡查询设备，鹤卡在某些商场、娱乐场所可以起到优惠作用，而在公司内部没有起到查询功能作用，没有查询设备。（对客户的便利渠道和优质服务，一系列的操作流程下来，可相关的设备未到位。是否可以设备先下发，具体操作流程后学习，这样可以方便学习操作，上手也快，客户也没有意见）。

（5）、公司出单：是否可以和银邮包通出单一样方便，客户可以即买即拿。这样快捷的出单可以让客户宽心和放心。当然，需在风险可控范围内。

（6）、客户电话回访：是否可以追加短信通知、客户回复。这样可以减少客户电话回访不成功的情况。

国寿当涂 胡永波 2010年8月22日

第二篇：实施办学标准 执行办学规范

实施办学标准 执行办学规范

加强四项建设 促进三个发展

——2010工作报告

同志们：

2011年是实施“十二·五”规划的开局年，也是新一轮教育改革的起始年，教育迎来了新机遇，面临着新挑战。我们应该在《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2022年)》以及安徽省教育工作会议的精神指导下，立足新起点，明确新目标，建设新亮点，开创新局面，在今后的五年中，我校的主要发展目标是实施省颁《办学标准》，执行省颁《办学规范》，努力把我校办成“队伍优良、管理规范、质量前茅、特色明显”的示范学校。

一、指导思想：

以党的十七大精神为指导，坚持科学发展观；以“人本和谐”为理念，全面贯彻党的教育方针；以素质教育为核心，弘扬崇新精神，构建校本文化体系，深化教育改革，规范办学行为，努力为学生成长服务，为教师发展服务，促进学校、教师、学生全面发展。

二、工作目标：

1、实施办学标准，改善办学条件，丰富校本文化，逐步构建美化、绿化、净化的校园环境。

2、弘扬崇新精神，加强师资培训，努力打造一批品德高尚、业务精良的优秀教师团队。

3、执行办学规范，廉洁从政从教，实施精细管理，规范各种行为，全面提升学生的基本素质，全面提升教师整体形象，全面提升办学水平。

三、具体措施：

1、加强队伍建设 促进教师发展

清华大学老校长梅贻琦有句名言：大学之大，非在大楼，而在大师。现在的家长之所以择校其实是在择师。鼓励教师立志做公众知识分子和成 为名牌教师”，公众知识分子就是关心政治、参与社会、重视文化的专业人士；名师就是创造出适合自己特点的工作方法，提出幸福的教育人生理念，在成就事业的过程中实现自己的人生价值，在自我修炼中完善自身的精神境界，从而使自己乐观、自信、豁达地面对职业生活。因而，我们应该把打造品德高尚、业务过硬的教师队伍放在首要位置，把提升教师形象作为学校立于不败之地的保证。

（1）规范从教行为，提高师德师风。学校要求全体教职员工以格守《职业道德规范》为基础，以弘扬中华民族传统为美德，以奉献、创新、团结合作为团队精神，努力打造独具校本特色的崇新教育。继 续深入开展“加强师德建设，规范办学行为”主题活动，让全体教师在今后工作中自觉抵制歧视、侮辱、体罚和变相体罚学生现象；禁止有偿家教；不收受学生、家长的礼物；不违反教学规律，片面追求升学率，不单纯以分数评价学生，不加重学生课业负担。

一是认真学习，自查自纠。学校将召开师德建设大会，签订“师德承诺书”，举行教师宣誓仪式。以校报、校园网、校务公开栏、悬挂标语条幅等形式营造氛围。各年级组、学科组要组织教师认真学习师德建设的有关规定，不断提高政治理论素养和对法律法规的执行力；分别采取自己讲、大家评、征求意见等方法，对照师德师风问题，剖析原因，主动反思，寻找差距，理清思路，整改提高。

二是直面社会，接受监督。教育是人民的教育，学校是人民的学校，我们履行的责任和义务都在众目睽睽之下，我们的一言一行都在人民的监督之中。因此，学校打算开展“四走进四征求”活动，走进社会，走进社区，走进人群，走进学生家庭，宣传教育方针，了解学生情况，共谋学校发展。聘请人大代表、政协委员、退休教师、家长等为学校“加强师德建设，规范办学行为”义务监督员；组织学生和家长开展最喜欢的教师评选活动，并邀请新闻媒体进行报道。让社会各界都来监督我们的师德建设。

三是树立典型，表彰先进。学校将采取树身边典型的方式，大力表彰 2 师德模范人物。设立“教学特色、教研特色、教育特色、爱岗敬业”等“四项奖励”，激励全体教师勤于事业，乐于奉献。同时要求全体党员充分发挥先锋模范作用，以“创先争优”活动为契机，开展“六个一”主题实践活动。即提出一条解决学校发展的建议；参与一项教科研活动；带动一名群众教师；帮助一名贫困学生；转化一名问

题学生；帮教一个留守学生。以此突出“创先争优”活动主题。

四是建立长效机制，实行一票否决。我们要建立师德教育长效机制，将师德教育纳入考核体系，纳入岗位竞聘，实行一票否决。对有社会反映的教师进行诫勉谈话，批评教育，纳入年终考核。

（2）加强学习，促进专业成长。在进一步搞好继续教育、校本培训、远程教育培训的前提下，创造条件让教师参与各级各类培训。同时，开展 “崇新教育读书会”活动，学习《幸福的教育人生》，“感悟大道，涵养孔德”，撰写以“合和为道，享受幸福教育人生”为主题的心得体会，提升教师的人文素养，增长教师的教育智慧。

从今年起学校要求每一位教师及时将自己的教育故事、教学随笔、课题成果、读书心得等汇集编印成册，展示教育教学成果，编印崇新教研专辑。以后年年如此，以此记录教师成长的足迹和学校发展的历史，走教师团队内涵发展的道路，培养更多的骨干教师、研究型教师、专家型教师，形成名符其实的实验小学名师群体。

2、加强质量建设，促进办学效率提高。

教学质量是学校生存之本，是学校的生命线。因此，一个学校要想立足于教育之林就必须努力提高教学质量；一个教师要想立足于教坛就必须全力以赴提高自己的教学质量。但目前还有一些影响我校质量提升的因素：（1）行政班子忙于事务，对教学管理不深入、不规范、不细致、不科学；（2）学生群体结构发生变化，农村户籍的学生约占50%，留守儿童多，学生基础参差不齐；（3）师资水平有待提高；（4）课堂效率低，课前准备不足，课中教师包办代替，师生互动少，有效训练不足；（5）教学基 3 本条件仍然比较落后；（6）大班额现象致使老师超负荷运转，学生也没有一个良好的学习环境。针对这些客观存在的不利因素，我们必须充分发挥自己的主观能性，在如下几个方面下功夫：

（1）面向全体，倾注爱心。“一日为师，终身为父”这句传统古训，道出了教师的爱与责任。教师在教育教学中倾注的是严父般的爱，传授的是知识和做人之道。每一个教师首先要面向全体学生，了解每个学生，俗话说：“知已知彼，百战不殆。”其次是要想让学生安心学习，就必须做“知心大姐”，为其排忧解难，让其愉快学习。再次是以人为本，以学生为主体，善于发现挖掘学生的闪光点，激励学生快乐成长。只有做到这点，才可望提高教学质量。

（2）激发兴趣，鼓励进步。人们常说：“兴趣是学习的老师，兴趣是学习的动力”。上课生动、有趣是教师追求的最佳境界，也是提高教育教学质量的有效途径。教师在教学过程中最关键的就是要激发学生学习的兴趣，学生在学习中有了兴趣，也就有了动力。同时，对学生多激励少训斥，“任何人都喜欢听好话”这是不可否认的事实，学生也是如此，你的鼓励说不定能让一个不自信的学生变得自信，让一个不成器的学生成器，让一个坏学生成为好学生。因此，想提高教学质量的教师就得多用“鲜花”与“掌声”!

（3）教给方法，学会学习。引导学生掌握一些基本的学习方法，让他们从小学会学习，这既是未来社会对基础教育的客观要求，也是素质教育必须完成的一项基本任务。这就要求我们在教学中要教给学生学习方法，让他们学会学习。如实际操作、直观感知、抽象概括、演绎推理、发散思维、系统整理知识等等。学生只有掌握这些方法，才能促进学习能力的发展和素质的全面提高。

（4）重视学生获取知识过程。传统的应试教育只注重知识结果的教学，而素质教育是以提高学生素质为根本目的。我们必须高度重视学生获取知识过程，让他们在掌握知识的同时，获取掌握知识的方法。因此，要 4 抓好两大措施：一是教师要正确再现知识的形成过程，让学生根据知识发展的逻辑顺序去进行再发现。二是注意创造更多的机会让学生展现获取知识的过程，以此帮助学生实现认知过程与知识形成过程的主动适应，使他们从中获得掌握知识的途径与方法。

（5）培养良好的学习习惯。结合课堂教学，教师要有目的、有意识地培养学生认真的学习态度，独立思考、不畏困难的精神，养成计算仔细、思考认真、书写工整、检验一丝不苟、听讲聚精会神、答问井井有条，以及课前自觉预习、课中主动参与、课后及时复习的良好学习习惯。

（6）巩固“教学研合一”的校本教研模式，注重有效的课堂教学。继续开展“有效课堂教学”为主题的研究，倡导大家追求有活力、吸引力、高效益、高质量、最具生命力的教学。坚决杜绝一讲到底的 满堂灌、照本宣科的串讲、毫无启示的自问自答等教学过程。由年级主任组织领导，以年级、学科为单位每两周进行一次集体研讨，就“学生作业负担如何适度”、“课堂生成性问题的研究”、“课堂教学常规规范”等主题，寻找教学中的问题，研讨问题，解决问题，付诸实施，从而达到提高教育教学效率的目的，确保有效教学促进学生在知识、能力、身体、心智、情感、精神、心灵等方面的整体发展。

3、加强学生行为规范建设 促进学生发展

现代心理学研究证明：一个人成才所受的影响，非智力因素约占75％，智力因素约占25％。良好的习惯是非智力因素最主要的方面，所以，培养学生良好行为习惯是学生成才的重要条件，对学生的一生有着重要作用。小学阶段是学生良好行为习惯养成的重要时期，如何正确引导并进行规范值得我们思考与研究，学校已将《新世纪小学生良好行为习惯养成教育》作为校本课题，并与执法局联合下文开展“争当文明小市民，我为岳西添光彩”系列活动，活动开展有具体方案，在这里不展开讲，下面我就实际工作中的一些作法提几点要求：

（1）对照常规，规范行为。小学生要养成的习惯涉及到方方面面。5 课前、课中、放学、作息……该怎么做，不该怎么做，无一不需要老师的引导和教育，为此，学校已将《岳西县实验小学学生一日常规》印发了，目的在于统一规范，统一要求，统一实施，各班级要认真学习，让每一个学生认真践行，在学中做，在做中学，在践行中巩固，不知不觉的在行为中得到规范和强化。

（2）强化训练，严格要求。一些专家实验证明，一项行为习惯至少要经过21天不间断的训练才能形成。可见，良好行为习惯的养成不是一朝一夕就可以形成的，必须多次反复的实践。尤其是小学生自制能力差，一些良好习惯易产生也易消退，所以，要充分利用《小学生日常行为规范》来引导学生行为的自觉性。每月根据学生实际更换新的目标，鼓励学生对照目标找出自己的优点和不足。每周提出切实可行的行为要求，让他们通过努力而达到要求，享受成功的喜悦。在训练过程中，低年级学生可让其了解小学生行为规范，提出一些简单易行的要求，让他们认真去做；中年级学生渐渐有了自我意识，开始会主动思考、判断是非，可以规范行为，进行达标训练。高年级学生基本上由他律转为自律，可以要求学生自觉履行行为标准，进而形成一种良好行为习惯。

（3）参与实践，注重体验。小学生情感体验具有直接性和情境性，当引起学生产生某种情感体验的事物出现在眼前的时候，就会产生某种情感体验。教师要用心的组织学生开展一些简单、易行、有意义的活动，参与各种实践活动，活动前强调注意事项，活动中严格要求，活动后适当点拨引导，让学生体验回味。这样既能促使学生形成积极向上、团结协助的团队精神，又能形成文明参与公众活动的良好习惯。

（4）注重反复，防微杜渐。教师要经常观察学生的行为，敏锐地发现不良行为的苗头，及时教育、及时矫正，遏制不良行为习惯的形成。从“早”从“小”抓起，既要注意孩子的第一次，又要从小事抓起，然后，选择恰当的时间，运用恰当的办法，对症下药，让他们改掉不良习惯。只有当某种良好的行为或动作通过强化训练，已经渗透到他的每一个细胞、6 每一滴血液和每一根神经中的时候，才能达到“自动化”的程度，他们的良好行为习惯才能真正养成。

（5）言传身教，指导行为。教师的行为是学生道德概念的化身，一言一行都会成为学生仿效的标准，师表的力量是无穷的，小学生模仿力强，可塑性大。因而，教师的一言一行对于引导学生至关重要，教师必须率先垂范，要求学生做到的，自己要先做到，在教学、生活中，以庄重大方、和蔼可亲的仪表，彬彬有礼的语言给学生作出示范。同时，要充分利用学生中的典型事例，给孩子树立榜样，用榜样的力量感召他们，为他们指点迷津。让先进的同学带动后进的同学，相互促进，纠正不良习惯，养成或保持良好习惯。

（6）形成制度，互相督促 由于学生年龄小，意志不坚强，不能长久坚持，难免为一时的贪玩而忘了自己许下的“承诺”，所以，要培养学生良好的行为习惯，还在于有一个比较科学的管理制度，随时督促学生、提醒学生。如：安排班队干定期检查，开展一帮一，进行小组联动等等，同学之间相互督促，增强学生的责任心，使班级形成良好的氛围。

（7）检查评比，自我评价。要使学生最终达到“养成”目标，就必须坚持长期的检查、评价与训练。学校少先队已将星级少年评比标准印发，各班级、各学科要对照标准，评比周星、月星、期星、年星。严格的检查评比是保障学生良好习惯形成的关键因素。在评比过程中，还要求学生自评自述，肯定自己的优点，发现自己的缺点，提升自觉自控的自我约束能力。

（8）四位一体，齐抓共管。家庭、学校、社会、学生四位一体形成网络，齐抓共管。学生的启蒙教师是家长，家长的一举一动往往成为学生判断是非得失的标准。学生在学校中已经接受了教师正确的引导，可是一回到家中又受到家长不良习惯的影响，而失去了行为习惯是非判断的标准。因此，家庭教育是学生养成教育的重要阵地，教师要密切地与家长联系，及时了解学生的学习、生活状况，发现问题及时纠正，使学校教育与 7 家庭教育同步进行。同时还要与社会各个部门建立联系，及时反映学生在社会上的各种表现，结合学校行为规范的教育开展社区教育，发挥社会组织的作用，邀请校外辅导员到校进行法制教育，提高法制意识，规范学生的行为。

4、加强标准化建设 促进学校发展

省教育厅颁发的《安徽省义务教育阶段学校办学基本标准》，是我们今后五年内的办学目标和方向。上学年，我们依据校情以及学校现状，对照省颁标准认真思考，放眼未来，形成了分析报告和发展规划，确立了我校今后发展的目标和方向。今年是实施这一规划的启始年。

（1）基本建设正在加速。今年，我校校舍建设又迎来了良好的契机。一是综合楼即将交付使用，二是育彦楼校舍安全项目建设正在启动，三是校园美化净化工程已初步规划，我校的校园建设在三五年内必将有崭新的变化。教学设备也即将逐年更新，去年年底，省教育厅计划在我县按标准装备九所学校的教学设备，我校是重点投入单位，音、体、美、网络管理设备可望配齐。

（2）特色教育条件初具。我校英语学科师资始终是薄弱环节，现已将精兵强，英语优质课市级大赛打响了第一炮；书、画、文艺、体育等有着传统的佳绩。其中书画已经形成了我校的办学特色，曾多次获国家、省、市、县大奖。今后要加大力度发挥这些优质资源的作用。一是强化学校英语、体育、艺术（音乐、美术）、综合实践课程的落实，发挥比赛活动的导向作用，开展特色教育。二是充分挖掘校内外教育资源，因地制宜开展丰富多彩的活动，积极参加各级各类竞赛，争创好成绩。三是要以“艺术节”为龙头，在普及与提高上下功夫，让绝大部分学生积极参与，亲身体验，促进学生全面发展。四是体育学科要注重提高课堂教学水平，抓好“两操”、“两课”、“两活动”，继续加强体育传统项目的训练，以体育达标和体育健康项目测试以及“少儿乒乓球市级比赛的备战项目”为抓手，积极创建“健康校园”。

8（3）管理机制亟待更新。随着教育人事体制的深化改革，特别是教师职称岗位聘任制的改革，对我校的管理机制带来了冲击，因此，管理机制的更新势在必行。因此，学校整体工作将实行“三全，四公开”的精细化管理”，即：全员参与，全面实施，全程监控；党务公开，政务公开，校务公开，财务公开。形成“人人都是管理者，管理制度为人人的机制，将学校工作全部纳入绩效考核管理系统，各项工作在科学、可行的指标指导下，按照“计划—实施—检查—总结”的模式运行。宏观上有规划，中观上有计划，微观上有方案。事前有准备，事中有要求，过程有检查、有反馈、有整改，事后有总结、有评价。制定计划全面细致，实施计划认真仔细，检查计划的执行严格细心，总结计划的完成完整精细，注重各个阶段、环节、细节中的各个要素，做好每件小事，促使整个运转有序、高效。

（4）安全工作常抓不懈。全校上下每个岗位都要落实“以人为本，安全第一，预防为主”的方针，全面完善学校安全工作制度、安全管理档案资料，落实安全目标责任制，实行“责任追究制”，适时开展安全法制教育活动，加大安全工作的监督检查力度，建立健全安全管理长效机制，为师生创造良好的校园安全环境。同时，倡导“用知识守护生命”，建立健全学校安全预警机制和防险救灾应急预案，积极进行安全疏散演练和应急培训，提高自救自护能力。各班要把安全教育、法制教育贯穿到整个教育教学过程中，常抓不懈，充分利用晨会、班队活动进行教育，规范学生的课间活动，以杜绝不安全隐患。对早到校、晚离校的学生加强管理，确保我们的校园平安和谐。

同志们，学校是一种特有的社会组织，我校在县级义务教育中又处在特殊的位置，我们应该以规范办学为基础，以标准化办学为突破，以管理育人为保证，以素质教育为主导，以课堂教学为核心，以教育改革为动力，以先进文化为引领，团结和谐，协力同心，为谱写实验小学发展繁荣的新篇章而努力奋斗！岳西县实验小学教导处工作计划

（2010-2011学第二学期）

【指导思想】

本学期，在学校工作计划的指导下，以“落实规范，扎实基础，彰显特色，全面发展，立足校本，提升素养”为工作目标，以提高课堂教学效率和各科教学质量为抓手,进一步加强教学工作的管理与指导，抓常规养成习惯、抓教学、抓素质、保质量，以求真、务实的工作作风，为全面提升我校整体办学水平做好工作。

【主要工作】

一、加强教风、学风建设，创建良好的教学氛围

（一）注重师德教育，切实加强教风建设。

1、坚持政治学习，不断提高教师的政治思想觉悟。利用行政会、教师会进行政治学习，学习国家政策、法律法规、上级有关会议精神，让教师思想时刻与上级党委、政府保持一致，时刻保持清醒的头脑。认真学习实践科学发展观，牢固树立大局、服务与奉献意识。

2、加强职业道德修养建设，提高教师的职业道德教育。认真组织教师学习《中小学教师职业道德规范》、《公民道德建设实施纲要》、《中小学班主任工作条例》、《安庆市教师行为八不准》等有关职业道德的规定，签订师德承诺书，举行宣誓仪式，不断提高教师的职业道德水平，爱岗敬业精神，提高教师在学校、在社会、在家长中的形象。

3、加强班主任、少先队辅导员队伍建设。学校将结合上级组织培训与校本培训相结合的原则，不定期组织班主任、辅导员进行学习培训，开展班主任、辅导员工作经验交流、总结等形式，不断提高班主任、辅导员工作能力与水平。

（二）注重学生的思想道德、安全法制、行为习惯教育，切实加强学风建设。

1、加强学生的思品教育，促进学生思想道德品质健康发展。

⑴认真上好思品课、班队课，认真抓好国旗下讲话以及系列专题教育活动，认真抓好“五爱”教育，突出对学生的心理健康教育，增强学生对真、善、美的辨别能力，不断提高学生的思想品德素质和心理健康素质。

⑵对学生进行中华民族传统美德教育，爱国主义教育，培养学生讲文明、懂礼貌、10 遵守纪律、团结互助等良好品质。

⑶抓好学生行为习惯的养成教育，不断规范学生言行。各班要组织学生学习《中小学生守则》、《小学生行为规范》、《岳西县实验小学学生一日行为规范》，继续开展“五小三个好”活动。通过抓行为规范、抓班级评比，培养学生讲文明礼貌、讲卫生习惯，讲究环境保护、讲爱护公物、讲团结友爱，不断提高学生的道德思想水平和行为素养。

⑷培养学生安全意识：要加强学生的交通、饮食、活动、环境等安全，开展学生安全逃生演练。

2、加强社会与学校的互动，增强体验教育。组织学生走出校门，参加社会实践活动，让学生丰富生活、陶冶情操、学会做人。加强与交警、消防、环保、防疫、社区等单位的联系，做好家庭、学校、社会联系工作，加强法制的宣传与教育，提高学生遵纪守法意识，保护环境意识，共同打造德育互动圈，形成良好教育氛围。

⑴进一步规范学校的德育活动，以重大节日、纪念日、民族的传统节日为教育契机，积极开展革命传统教育、社会服务、劳动、社会实践与体验活动，不断增强学生的思想道德水平，提高劳动思想与技能，培养良好的“文明、乐学、益智、创新”的学风。

⑵认真做好家访工作，密切家校联系。各班要认真做好家访工作，开展学期中家访和暑假家访工作，对留守生、外来务工人员子女、学困生以及特殊家庭的学生要给予更多的关爱；要通过家访、家长会广泛征求家长对学校与班级的工作意见和建议，增强工作责任感和事业心，不断改进学校管理和教育教学工作，促进学校办学水平的提升。

3、加强学生的法治教育。本期请法制副校长来校做法制教育专题讲座，并要求班主任每期至少上好一次法制教育课，要求要有教案，并作为期末评估的一项内容。

4、开展学生心理健康教育。要求每位教师要利用所学的心理健康知识，每期给学生上一节心理健康教育课，正确引导学生世界观、人生观的不断形成。正确输导学生的不良心态，引导学生心理健康成长。要求要有教案，并作为期末考核的一项内容。

二、加强常规管理，规范教育教学常规工作

（一）严格学校教学常规管理工作

1、严格执行省颁教学计划，开足计划课程，设置地方持色课程，要严格按计划 11 上课。要严格控制作业量、考试次数，在保证质量的前提下，切实减轻学生课业负担，坚决杜绝教师为学生集体征订和代订教辅用书，保证学生休息、活动时间。加强常规检查，教导处将加强对教学常规工作的期初、期中、期末检查。落实教育教学各项常规工作的落实情况。

2、继续加强对课堂教学的管理。行政人员深入课堂第一线听课，了解、掌握课堂教学动态。与教师交流、探讨教学方法，不断促进教师的教学方法的改革，提高课堂教学效果。重视语、数、英的教学管理工作，并针对我校的弱点与实际，加强英语师资培训，提高英语教师业务素质，定期开展英语教研活动。本学期加强英语教学流程的检查力度，建立科学的评价体系。做好英语教学的培优工作，努力打造英语特色。组织英语教师外出学习，组织参加各级优质课大赛，切实提高我校英语教学质量。

3、加强教师的培养。通过校本培训和“国培”培养一批学科带头人和骨干教师，通过全县“教学开放日”、参加各级教研活动为青年教师搭建展示和交流的平台，培养以一批青年骨干教师。

4、认真抓好教育教学工作的过程评估，建立对教师教学效果的激励机制，进一步强化教师的质量意识，牢固树立“质量就是生命”的思想。

（二）加强教育教学、教研、课题研究的制度建设与管理。

1、建立校本教研制度：各教研组每月要组织一次二个课时的教研学习研讨活动；各教研组或学科备课组要以“评好课”为专题开展教研活动；进行常规集体备课工作；每个课题组要组织成员进行课题研究工作，抓好课题的过程管理，切实做好研究工作。

2、规范校本教研的计划、总结、记录、材料整理工作制度。做到有计划、有过程记录、有总结或成果总结，课题组还要有汇报开课安排、评课等记录。

（三）深化课改，加强研究，提高水平。

1、加强课改研究工作。深入开展教学实验、实践与研究工作，紧紧围绕如何利用现代教育技术、如何在新“课程标准”下培养学生的创新精神和实践能力，如何开展综合实践活动、开展研究性学习，落实课堂教学的“三维目标”，树立新的教育思想、教育理念这一核心，多角度、多层面地深入开展“课题”实验、研究与探讨。

2、继续加强艺术、体育、科技、综合实践活动等课程的教学研究，充分利用校内外资源，各个学科推出一至两个活动，争创特色项目，培养学生的各方面的特长，满足学生发展的需要。

3、加强课题研究工作，促进教师教学水平的提高。各课题组要明确学期课题研究任务，认真制定计划，组织人员认真实施。各课题成员要认真做好教改的实验、记录、小结、总结、汇报与推广工作。要吸引其它教师广泛参与、支持、提出宝贵意见，不断完善实验工作。期末进行经验汇报，交流教学方法，总结研究成果。

三、加强教学质量管理，提高教育教学质量

1、加强质量监控，认真做好学生质量检测工作，以及进行质量分析、总结经验，找出不足。做好县局质量抽测的准备工作，确保在全县的前列名次。

2、要加强培优与补差工作，确保大面积提高质量，各年级各学科要认真组织优生培养兴趣小组，采取有效措施，尝试对各学科实行考查评价方式，加强各学科的教学实践活动；加强科学实验、演示课的检查与管理，充分提高教学设备的使用效率，提高学生的综合素质。

3、加强毕业班质量的目标管理和过程管理。毕业班教师要精心组织，认真实施教学计划。学校建立对毕业班教师的奖励机制，抓好毕业班学生的学业辅导工作，过好质量关，关好育人关。

【具体安排】

二月份：

1、做好学期初教师人员分工、课务调整工作,正常教学秩序。

2、迎接县局开学检查工作。

3、各学科及教研组制订并上交学科、教研组计划。

4、上好“强化校纪班规教育，增强安全防范意识”开学第一课。

5、召开年级长、学科组长、备课组长会议。

6、严格做好学籍方面的各项工作。

7、召开班主任会，布置《班主任工作手册》、《班务日志》填写及班主任考核等有关工作。

8、开展“常规教育周”活动。

9、省新课程教材典型课例录制。（程小燕老师执教的《校园安全标志设计》）

10、教育教学常规检查。（查验备课笔记）

三月份：

1、组织参加县“在阳光下健康成长系列读书教育活动”。

2、组织教师参加县级论文评选活动。

3、开展“安全教育周”活动，召开安全教育广播会。

4、法制教育专题讲座。

5、课题研究课。

6、班主任经验交流。

7、英语组研讨活动。

8、教育教学常规检查。（执行课表情况）

9、体艺组教研活动。四月份：

1、参加省、县、市爱国主义教育读书活动。

2、清明节祭扫革命烈士墓。

3、预防溺水教育活动。

4、“评好课”专题研讨，撰写“评好课”论文。

5、“送教下乡”活动。

6、组织教师参加市级教研成果评选。

7、县教育局质量抽测。

8、县教育局教师素养抽测。

9、期中教育教学检查。

10、派员参加市小学品德学科优质课评选。

五月份：

1、召开毕业班工作会议。

2、开展学生书画比赛。

3、迎接县局“评好课”专题督查组督查指导。

4、“留守生”关爱行动。

5、教育教学常规检查。（检查作业批改情况）

6、全县“教学开放日”。

7、派员参加市小学英语优质课大赛。

8、学生安全逃生演练 六月份：

1、校园文化艺术节。

2、课题研究阶段总结。

3、期末教师业务考核工作。

4、优秀班级评选。

5、期末质量检测。

6、完成各学科总结，资料归档工作。

2010——2011学第二学期

少先队工作行事历

二月份

1、制订大队工作计划，召开大队委会议、红领巾监督小组会议，明确分工和工作要求，规范工作行为，培训上岗。

2、各中队召开班队会，制定中队计划，抓好学生常规教育，布置特色教室。

3、下发“关于2011年上半年开展常规教育的通知”。三月份

1、各中队开展庆“三八妇女节”活动；

2、利用“植树节”开展中队活动，培养学生的环保意识；

3、组织参加第六届“党是阳光我是苗”少儿书画作品大赛。

4、启动“星级少年”评比活动。

5、学生学习、行为等常规教育随机检查评比活动。四月份

1、在党的阳光下健康成长“十个一”活动——清明节祭扫革命烈士墓。

2、在党的阳光下健康成长“十个一”活动——革命传统报告会。

3、“星级少年”评比活动强化月。

4、策划实验小学艺术节活动。五月份

1、一年级各中队做好新队员入队前的各项准备工作；

2、各中队上报表彰优秀队员名单；

3、筹备艺术节活动。

1、大型方阵游行活动。

2、艺术节庆典仪式

3、书画展览。六月份

1、艺术节暨“六〃一”庆祝表彰大会；

2、大队总结会；

3、安排暑期少先队活动。

岳西县实验小学 2011年2月

第三篇：内控标准执行工作情况总结

内控标准执行工作情况总结

我是绍兴县公司柜面主办，主要负责：日常柜面管理事务、客户服务、回访岗的工作、并兼反洗钱联络员，销售督察员，因兼职岗位较多，所以涉及的内控标准执行工作范围也较广。

它在我的工作中起到了一个主导作用，从事每一项工作它引导着我该如何去执行？该如何去控制此项工作的风险点，不仅仅是自身岗位上，并且也带着我去管理我的柜员，指导她们如何控制她们岗位的风险点，参照内控标准及时发现她们工作中的不足之处予以纠正，避免风险的延续性。内控手册和标准的内容涉及公司运营的各个方面，它内容的广泛性和知识的专业性需要我们不断地去学习和了解，从中体会出此项学习不仅仅是在此岗位上需要，也是踏上社会必须的知识。例如从客户服务、回访岗的角度出发，我对95519系统以会办单的形式发下来的新单及其他回访中发现的营销员违规行为及客户的不满诉求总会深入地去了解，真实的将情况反馈给上级公司的销售督察部，从不隐瞒任何真实的错误，所有的委托给付件，我总会认真分析受托人（业务员）的信用情况，根据金额的大小，客户资料信息的完整度采取事前或事中、事后的方法来控制给付风险的发生。例如从柜面主办的角度出发，不管是对收付费岗还是保单服务岗或综合处理岗，我总会定期（一星期一次）的查看一下她

们的处理档案及支票、印章等使用情况，在平常的会议中也会做一下工作上的指导与不足之处的指点，它让我去执行时有了标准，有了依据。

标准工作的执行唯一欠缺及较难做就是部门与部门之间的衔接产生的问题，特别是管理部门和销售部门的衔接，例如单证问题，单证管理部门有一定的时间及限量领取，但对于销售部门来讲，它若要扩大销售量上可以需要加大，时间上可能需要延长，特别是由代理网点销售的产品，因对于县支公司来讲，代理网点分布较为广泛，若一味的追求时限会形成销售部门总是周循于网点之间还来不及，销售部门也只能放弃此种业务，或者单证岗人员不停地催促销售部门，形成不良的氛围，所以希望执行标准能多多考虑到部门与部门之间的衔接及特别的我们县支公司标准执行能力的衡量，因为对于我们县支公司，有时很多岗位的标准执行也许只能有一人来完成，所以标准执行岗位的合理安排也是需要的，小小的建议不知是否合理？但是我对内控手册的一点理解，请见谅！

第四篇：园林绿化行业执行标准和规范

执行标准和规范

本次招标要求遵循但并不限于以下标准和规范：

城市绿地分类标准 条文说明（CJJ/T85-2002）

城市绿地分类标准（CJJ/T85-2002）

城市居民区规划设计规范（2002年版）条文说明（GB50180-93）城市居民区规划设计规范（2002年版）（GB50180-93）

园林基本术语标准（CJJ/T91-2002）

园林基本术语标准 条文说明（CJJ/T91-2002）

天津市城市绿化工程施工技术规程（DB29-68-2004）

城市园林工人技术等级标准（CJJ20-89）

城市绿化和园林绿地用植物材料木本苗（CJ/T34-91）

城市园林苗圃育苗技术规程（CJ14-86）

城市绿化工程施工及验收规范（CJJ/T82-99）

城市道路绿化规划与设计规范（CJJ75-97）

风景园林图例图示标准（CJJ67-95）

城市绿化工程施工及验收规范CJJ/T82-99

城市园林苗圃育苗技术规程CJ14-86

城市容貌标准CJ/T16-86

城市园林工人技术等级标准CJJ20-89

城市绿化和园林绿化用植物材料 木本草CJ/T34-91

国家及天津市现行的其它与本工程相关的技术规范、质量规范及验收规范 当地环保部门、劳动局等行政主管部门的要求

第五篇：关于内控规范工作实施情况的汇报

关于内控规范工作实施情况的汇报

市财政局：

根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》和财政局的相关要求，我单位今年上半年实施了内部控制管理制度，现将我单位贯彻落实《内部控制规范》的有关情况汇报如下：

一、思想认识到位，领导重视制度建设和内部控制工作 我单位对内部控制工作一贯重视，把制度建设和实施内部控制作 为依法理财、科学理财的重要依据，作为防范和管控经济活动风险、强化廉政风险防控机制的有力手段。在领导的高度重视和要求下，我单位已基本形成以《内部控制规范》为财务工作基本要求，贯彻实施内部控制规范的良好氛围。

二、制度完善

我单位以前也制定了一系列内控规范文件，但未形成统一的体系，通过《行政事业单位内部控制规范（试行）》的实施，我单位根据“六大业务”、“七大步骤”的要求，重新编制了《常德市农业机械化技术推广站内部控制规范（试行）》，并修订了《财务管理办法》、《车辆管理制度》、《公务卡结算管理办法》等辅助制度。使我单位的内控制度工作有了进一步的提高。

三、实施进度

截至目前，我单位内控工作已按计划有序开展，具体进度如下：

1、准备阶段（已完成）完成时间：2014年3月31日

主要工作内容：成立了内控领导小组、明确了实施范围；制定了详细的内控实施方案；拟定了《常德市农业机械化技术推广站内部控制规范（试行）》；

2、启动阶段（已完成）完成时间：2014年5月31日

主要工作内容：在全站范围内召开培训动员大会，会议强调内部 控制的重要性，组织开展内部控制方案的学习。

3、建设阶段（进行中）

计划完成时间：2014年10月31日前

主要工作内容：进一步梳理单位的规章制度，梳理流程，识别流程中的关健控制活动，对单位内部控制设计与运行情况进行全面评析，确定内部控制缺陷评价标准，进行内控有效性测试，查找内控缺陷并进行整改。

四、后续工作计划

2014年，我单位将继续按照内部控制规范工作实施方案的相关计划，进一步落实查找内控缺陷及整改措施。维护并完善内部控制文

档，在此基础上对内部控制体系进行适当优化。

二O一四年六月二十日