银行内控8

第一篇：银行内控8

内控制度建设是农业银行的一项基础性工作，也是建立现代银行制度,实现自我约束的重要环节。健全和完善内控制度建设，是实现我行稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保金融安全的需要。近几年来，我行在内控制度建设中，进行了积极有效的改革探索，迈出了一定步伐，取得了一些成绩。工作效率进一步提高，对增强我行业务竞争能力，提高经营管理水平发挥了积极的作用。

一、当前我行内控管理现状

今年来，我行内控管理工作运行平稳，无重大事故和案件发生，坚持有效发展和内控建设两手抓，按照“内控先行”的要求，将风险管理贯穿于业务经营的各个环节，不断加强内部管理，努力防范经营风险，内控建设的各项工作取得了较好的成绩。主要措施：

（一）、领导重视，内控工作早布置。在年初工作会议中，行领导要求今年在内控管理方面，我行要把操作风险控制作为基础管理的工作重点，扎实推进，夯实基础。从根本上防范操作风险。

（二）、制定制度，完善管理。一是制定了《河池分行关于加强电视监控系统利用、管理范操作风险实施细则》，二是出台《河池分行内控风险防范分析会议制度》，切实加强防范风险，强化内控管理。

（三）、及时召开案例分析会。按区分行要求，监察部门已组织召开四次内控管理分析会。会议主要学习了银监会《中国银行业监督管理委员会办公厅关于建设银行山东德州平原支行刁娜挪用盗取银行资金案件情况的通报》和区分行《关于防城港分行友谊支行、贵港分行金宾分理处违规案件查处情况的通报》等内容。每次会议对我行内控工作作了具体部署。

（四）、坚持按月召开内控分析会。内控分析会由监察部重点对每个月全行内控管理工作执行情况作了分析，主要分析内控工作主要措施及取得的成效。内控工作存在风险点，提出了下步内控工作措施。河池分行坚持按月内控分析，体现了河池分行领导狠抓内控管理工作的信心和决心，为全行业务发展创造良好环境。

（五）、签订合规经营操作防范案件责任书。为进一步加强内部控制和管理，促进全行有效发展,防范各类案件的发生，由黄行长与各县支行行长、直管网点（单点支行）负责人、二级分行机关部室负责人之间签订了《中国农业银行河池分行合规经营操作防范案件责任书》。签订该《合规经营操作防范案件责任书》主要目标是：在责任年度内，实现无事故或案件，一般违规行为明显减少。同时在签订责任书时明确规定责任内容、责任要求、责任追究依据及奖罚办法。

（六）、启动安全保卫“排雷工程”。为加强对全辖库房、枪支和押运工作的管理，消除安全隐患，杜绝各类案件和事故的发生，在全辖范围内，开展查找和解决安全保卫工作中存在问题及隐患的“排雷工程”活动。警示全行：要时刻牢记“安全无小事，责任重于泰山”的安全理念。

（七）、实施全行拒绝赌博承诺书签订及员工行为排查。一是在全行范围内开展了整治“黄、赌、毒”专项活动，员工签订拒绝赌博承诺书，“承诺拒绝黄、赌、毒，当好农行人”，并在全体员工中开展是否参与黄、赌、毒自查互查工作，在全辖范围内实行联保、互保制度。对全行员工签订拒绝赌博承诺书时，无人担保或担保人员不足两人的员工，监察部门列为重点排查对象，执行重点排查；二是各支行、二级分行各部室负责人、城区各直管网点负责人按季定期不定期进行全面排查一次。

（八）、推行内控风险在线预警提示通报。为加大河池农行内控管理力度,有效防范和化解经营风险,从内控管理工作的各个角度、各个环节，对本行的内控管理进行风险在线预警提示，使之走向制度化、程序化、规范化管理，防范各类案件发生。监察部针对本行各业务主管部门检查存在各种隐患问题进行了风险在线预警提示。共发出了23份内控风险在线预警提示通报。风险预警提示通报后，各行、各网点能及时落实整改存在问题，效果显著。

但是在新市场下内控管理工作还存在一些亟待解决的问题。

（一）对内控制度的认识程度还没有提高到应有的高度。有的行领导对内部控制制度缺乏全面系统的了解，还存在着重业务发展、轻内控制度建设的现象，出现了说起来重要、做起来次要、忙起来不要的情况。有些员工制度观念淡薄，风险意识不强，认为业务出现小差错或偶尔违规不会造成案件发生，因而在落实内控制度上时紧时松，自控意识差。

（二）内控制度建设跟不上业务发展的需要。近年来，随着新的金融产品和金融业务的不断推出，内控制度也随之发生变化，有的行对内控制度建设缺乏前瞻性与同步性。随着计算机在银行业务中的广泛应用，注重了开发和创新业务品种，忽视了对新业务和计算机应用的有效监督，在一定程度上造成了对此监管的失控，在应用计算机辅助审计上仍然比较薄弱。随着电子化进程的加快，会计数据的收集、处理、分析等大量的工作已被电脑代替，但个别行未能认真按上级行下发的管理办法和操作规程进行相应调整，使业务流程不规范，业务环节缺乏必要的沟通与牵制，形成潜在风险。

（三）内控制度落实不够得力，制度管理上存在一些偏差。个别行不能正确处理严格管理与业务发展的关系，会计主管在执行内控制度和监督管理方面还存在一些不良倾向。如：对内部制度学习不够、记得不熟，不能果断地管；凭想当然，感情用事，不会科学地管；怕得罪人，怕伤和气，不敢大胆地管；事业心、责任心不强，不去认真地管；看对象、分亲疏，不是公正地管；律己不严，表率作用差，难以严格地管等等。这些不良倾向的存在，大大影响了内控制度的贯彻落实。

（四）营业网点是内部控制链条上的薄弱环节。在“新一代”综合应用系统实施过程中，部分会计主管对自身职责认识不清、履行不到位，监督不严，存在传票审核流于形式，定期检查制度执行不落实的情况；基层营业网点员工素质参差不齐，往往疏于内部控制，给作案分子以可乘之机；有的临柜人员业务不熟，操作随意性强，差错率较大，风险隐患时时存在，有章不循、违章操作的现象还时有发生；也有部分营业网点柜员分工不合理，达不到印证、押证分管分用，柜员休班未办理交接手续，柜员调离，未及时删除柜员号，抹账、冲帐不符合规定，柜员现金调拨制度执行不力；密码管理不严，交接不符合规定，有的密码甚至处于混用、公用状态，有的密码设置过于简单，缺乏必要的网络安全意识；重要空白凭证未指定专人保管，重要空白凭证出入库与销号不符合规定等等。

（五）制度执行力不到位。

1.部分行责任制流于形式，规章制度不落实，管理手段太软，部分员工制度意识淡薄，有章不循，有令不行，有禁不止，造成违法违规行为屡禁不止，案件屡发不断。

2.部分行管理不力，对各种业务经营中的异常现象敏感性不够，责任心不强，不能及时发现或发现后也不及时报告，错过了堵截各种漏洞和纠正违法违规违纪行为的最佳时机。部分员工甚至是一些领导，平时不注意加强学习，对有关制度和操作堆积不熟悉，规章制度落实不到位。一些基层员工，特别是支行和分理处两级负责人职责履行不到位，甚至置各项规章制度于不顾，直接参与违法违纪违规行为，导致案件的发生

3.部分行在贯彻案件防控工作时措施不够具体、整改不够到位。防控案件的措施缺乏针对性，传达上级精神照抄照搬，以会议落实会议，以文件落实文件，没有根据地域、人员、业务、文化差异情况开展行之有效的解读、细化和整改，没有制定操作性强的办法，没有针对性地开展工作，使许多案防措施流于形式。造成同质同类案件不断发生。

4.部分行案件防控工作的检查不够认真、不够深入。5.简单化执行。在具体落实政策、制度、规章、规定、流程的时候，线条比较粗，案件结点抓得不准，发案环节抓得不严。

三、进一步强化我行内控工作的设想

(一)完善内控主体建设。一要在制度上狠下功夫，尽快建立和完善适合需要的银行内控机制。建立和完善法人治理结构，积极推动我行体制改革，引进国内外战略投资者，实现投资主体多元化；制定明晰的企业发展战略，不断优化组织体系，建立科学的决策体系、完善的风险管理体制、审慎的会计财务制度和透明的信息披露制度；要积极培育符合银行系统实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，这些都是加强内控的首要任务。二要尽快建立和完善银行风险识别和评估体系，认真借鉴国外的先进经验，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示，重视早期预警，认真执行重大违约情况登记报告和风险提示制度。三要树立正确的业务发展的指导思想，要在追求盈利性的同时，重视安全性和流动性，防止为了片面追求高速业务增长而忽视风险防范和内控机制建设的倾向。四要进一步建立和完善内控信息体系，扩大信息系统的覆盖面，保证信息充分流动。内部控制的另一内容就是信息交流与反馈。要建立完善的内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈提供信息保障；建立内控管理专职部门信息联结和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流信息、沟通问题；建立商业银行信息披露制度，及时向社会公众准确披露相关信息，发挥社会公众对商业银行内控建设的监督作用。五要特别重视对银行高级管理人员的监管，推动内控观念转变。加强对高管人员的管理，将内控文化建设纳入其中，实行内控问责制，并与高管人员任职资格挂钩是很有必要的，这样就可以促使其转变观念，在行内发挥模范带头作用。

(二)不断提升内控管理层次，强化内控控责任落实。我行面对股份制改革的进程中，面对日益剧烈的市场竞争，提高经营利润固然重要，但银行内部控制问题是防范银行风险和危机的基础条件,是稳健经营、实现安全与效率目标的前提。因此，要采取多种形式提升内控管理层次，坚决杜绝“前院„改革‟，后院„起火‟”的现象发生。一是加强组织领导。建立内控组织机构，各级行成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构，负责全面组织协调、具体组织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控管理工作奠定坚实基础。二是建立例会制度。全行要加强学习，熟练掌握各项规章制度，做到有章可循，定期进行风险排查和案件分析；要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施；要加强制度建设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、监督作用。三是强化部门自律监管。各行业务部门要实施“一岗双责”、发挥再监管作用，要强化授权管理，认真履行岗位职责，确保监督不流于形式；同时各业务部门制定确实可行的自律监管检查实施方案，坚持自律监管与自查自纠相结合、常规检查与专项检查相结合，确保监管检查到位，不走过场，不留监管盲点；后续监管部门要对业务部门进行再监管，使监管真正落到实处，不断提升有效监管水平。四是强化会计在线监控。会计主管、业务部门监管员要充分发挥会计在线监控体系的功能，运用现代科技手段，利用ARMS实时监控系统加强对违规违纪行为的实时监控，及时消除案件风险隐患，化解和遏制一些风险的产生。五是落实防控措施。在日常经营管理中，要注重对风险点的防范，全行员工都应切记“隐患险于明露，防范胜于补牢，责任重于泰山。”各业务部门要真正把各项防范工作落到实处，组织“飞行队”加强内控管理工作检查力度，做到边检查、边通报、边整改、边处理。具体做到以下几点：一是指定专门专人负责各项规章制度的具体落实、实施；二是对上级行的各项制度认真组织学习并及时下达贯彻；三是针对检查存在的薄弱环节、重点部位和业务开拓中存在的问题，制定配套的措施和实施细则；四是对以前规章制度的执行情况进行综合考核，确定重点监控部位，进行重点检查；五是配备专职监管进行检查辅导，检查辅导执行规章制度中存在的问题和漏洞，及时反馈信息。六是抓好整改落实。对各类检查中发现的存在问题要抓好后续跟踪检查，认真分析问题产生的根源，做到查找重点，对症下药，强力整治。对整改不到位进行补缺补漏，做到正视问题，认真对待，逐条落实，确保规范；对能整改的，当场予以整改；对既成事实不能整改的从中吸取教训，有效防范，严防“边改边犯”、“改后再犯”的现象；对形式上整改而没有完善制度的，要求继续整改，直到完善制度为止，确保整改工作取得一定成效。七是严格追究责任。要真正提高内控制度的执行力，就要强化责任追究，完善惩诫问责制度，对存在问题整改不到位、有章不循、屡禁不止的责任人要从严处理，建立“违章责任登记制度”，实行严格惩诫。监察部门要加大执法监察力度，强化监督检查，按照责任到位、追究到位、惩诫到位、整改到位的原则严肃对违法违纪人员的查处。

(三)强化各种规章制度的执行力。强化各种规章制度的执行力，要突出抓好四个统一。一是各级行要把抓认识和行动统一起来，在研究部署工作任务时，充分体现一级法人的意志；在抓执行方面，不折不扣的抓好落实，落实到基层营业机构和每位员工。二是把抓业务发展与内控建设统一起来，各级行、各部门要把抓内控建设和业务经营放在同等的位置，贯穿各项业务工作的始终，做到业务发展到哪里，风险防范措施就建到哪里，促进业务合规发展。三是把抓制度建设和执行统一起来，要加强调查研究，实事求是地抓好制度的制订和完善，采取多种形式抓好现有制度的执行，对重要业务和管理制度进行后评价，对反映制度缺陷、操作性不强等问题要抓紧修订补充，防止出现制度漏洞而引发案件。四是把抓正反两个方面典型的宣传教育统一起来。对执行能力强，通过严格落实规章制度取得明显成效的单位和个人，要积极宣传报道；对违规操作，屡教不改，致使大要案件频发的单位要公开处理，以形成良好的合规氛围和经营环境。抓制度执行力重点要抓以下四方面工作：一抓强化检查。各行都要重视检查制度落实情况的重要性，不要等上级布置时来抓检查，或发生金融案件后进行检查，而是应该要做到常规性检查，把执行力作为各级管理人员的首要职责，机关职能科室要定期制订检查方案，事后的检查结果要书面报告行领导，以此作为考核职能科室工作质量的主要依据。一要提高检查频率。安全保卫、信贷、财务、计算机、员工行为检查或考评等要订出规划，规定多少时间必须检查一次。二要确保检查质量。检查之前要有检查题纲，包括内容、要求、检查人员组成、目的要求等，检查之后要有书面总结。三要突出风险点检查。全面检查是需要的，但更重要的是应找准风险点，多搞一些突击性的、专题性的、带有苗头性的、针对性的检查。二抓严格问责。重奖之下必有勇夫，而重罚之下，必将使违规者付出昂贵的代价，使之不敢违规。其内容主要有：职能科室有无按规定组织本专业制度执行情况进行检查，其方案和检查质量结果，问题的整改情况的落实情况如何；检查组人员有无做和事佬情况，有无该查而不查，有无应发现而未发现，有无发现了未作报告，未要求其进行整改等情况；支行行长本人的履职情况，有无做到以身作则；各级行长自己辖属员工的制度执行情况；职能科室负责人自己业务管辖员工的制度执行情况；各级经营班子各项业务经营指标完成情况和各项制度执行情况。通过问责，对制度执行不到位的，要提出批评。如造成损失的，则视其损失情况进行责任追究。同时，对制度执行有力的同志要及时进行表彰以弘扬正气。三抓实施倒查。实践表明各类问题大多暴露在基层，在操作人员，但往往根在各级管理层，在于管理层管理不力，制度执行力不强。所以，执行力的实施内容应加上实施严格的责任倒查制度，建立检查人员对检查事实要负事实责任，以提高检查人员的责任心和检查质量；各级行长、职能科室未加强管理、未按规定组织各类检查、未及时组织整改，而延误时机造成损失的要倒查其责任；各级审批决策者要承担决策责任，而不能说责任都是调查岗，以做到责权利的统一。四抓定期轮岗。轮岗工作是银监会和上级行业管理部门的要求，是案件专项治理的强制性要求，是防范各类风险暴露和各种陈年老帐的有效途经，也是锻炼人才、培养复合型人员的有效途经。由于我行员工无论何种岗位，都有一定的职权，所以轮岗应该是全员的轮岗，但关键岗位的轮岗尤其必要。轮岗除了暴露问题外，也能约束有关人员违规的不良心态的产生。信贷人员的轮岗，可以是管片管户的轮岗，也可以是跨网点跨支行轮岗。可以制订一个制度，规定各级行长在一处的任职年限，凡任期届满无论工作好坏都要轮换，如工作履职好有能力的行长要轮换到更重要的岗位，工作能力一般的支行行长实行平行轮换，工作不好且制度执行不力，管理能力差，业务考核指标完成差的行长要免去职务。对于工作能力强的负责人如要其去改善经营不好的部门的经营环境，组织上要在政治和薪酬上予以特别的考虑，做到让雷锋做好事，又不能让雷锋吃亏；对于认为自己能力有限，难以胜任职责自行提出请辞的有关负责人，要给予鼓励。由于各级负责人的轮岗涉及面广，所以具体操作上要做到同该同志的任期和履职情况相结合，而不是该同志任期届满不分青红皂白一律予以轮岗，履职不力的先轮，然后形成一个制度，这些规定要执行到位，因此，提高制度执行力，认真履行岗位职责，强化内控管，就是防范案件发生，增强我行市场竞争的合力，促进我行股份制改革顺利进行。

（四）强化合规管理

一是增强合规意识。合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，是为适应股份制改革和现代商业银行公司治理的需要。目前，我行内控管理还存在诸多薄弱环节，迫切需要增强合规意识，实施合规管理，有利于确立我行风险管理核心。开展合规管理是员工增强自我保护意识和能力的需要。全面增强合规管理，以有效识别、防范和化解风险为目的，避免因不遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁，监管处罚，重大财务损失风险和声誉损失风险，确保各项业务稳健发展。

二是加强合规评价。只有加强合规评价，才能及时发现各级行执行合规管理的好坏。合规评价的内容主要由组织合规、权限合规、制度合规、监督合规和安全合规五个方面组成。组织合规主要评价岗位责任制度、学习制度、报告制度、休假制度、回避制度等。权限合规主要评价执行上级权限管理规定、授权制度、各岗位权限。制度合规主要评价严格执行各项规章制度、依法合规经营、合规操作。监督合规主要评价各级领导履行检查制度、主管人员落实检查制度情况。安全合规主要评价经营安全的结果，防止各类案件的发生。

三是提升合规管理水平。

1、强化规章制度的学习和执行，正确运用规章制度和合规操作。

2、构建合规管理平台，把制度执行落实到操作层面，将合规风险发生的概率降到最低。

3、加强对制度和操作合规性的监督和再监督，主要是对各业务主管部门及人员进行自查、检查、督促是否执行各项制度的落实，监督保障部门及人员应强化再监督管理职能。

4、建立存问题的整改机制、重视违规问题的后续检查，突出抓好存在问题的整改。

5、建立有效的问责制和诚信举报制度。

6、建立部门合规管理协作机制，强化部门之间的协调配合与互动，确保合规管理的效率与质量。

（五）改进内控激励和考评制度

一是引入内部控制理念，实现激励与风险约束的平衡。内部控制是对内部各职能部门及工作人员的业务活动进行风险监控、制度管理和相互制约的方法和措施。内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。我行在管理层报酬激励机制方面存在报酬结构单一，报酬与经营绩效不对称的问题。因此，建立科学的激励与约束机制的重点应该是以建立薪酬与商业银行经营绩效和个人业绩相联系的机制为原则，在逐步实现市场化的高级管理人员选聘机制和建立科学合理的管理层绩效评价体系的基础上，对高级管理人员实行与其业绩相挂钩的多维激励机制。在业绩评价与薪酬确定方面，由董事会所处薪酬委员会通过公开、公正的评价标准和程序负责安排和执行，并向股东大会作出说明。在激励方式的选择方面，除了薪酬收入和风险收入之外，还可由股东大会批准实行职业责任保险制度。在银行股份制改造和上市过程中，可探讨和推行股票期权激励制度。

二是要扩大激励供给方式，实现激励供给多样化。激励供给方式要克服过去单一的物质激励，而是要采取产权激励、物质激励和精神激励相结合。为全体员工提供各种必要的保障。产权激励是指农行股改后以明确清晰的产权归属权，这是一种自发的激励。物质激励是除工资，股权收益外，还包括各种补贴、假期、培训机会、办公、生活待方面的福利。精神激励是要将农行在业务经营管理凝聚的企业理念转化为全行员工的共同价值观和精神家园，让农行的发展与个人的成长生死相依，让每个员工乐在其中。

三是推行员工违规积分考核制度，将积分结果作为激励考核重要依据。

根据《中国农业银行员工违返规章制度处理办法》、《中国农业银行审计处罚处理暂行办法》、《中国农业银行广西区分行违规积分考核管理办法（试行）》以及总行关于案件防范工作指引等有关制度规定制定，对单位、部门或员工违反各种规章制度，但不足以按照其他各种处理办法进行处理的轻微违规行为也进行了积分。而且在积分上，区分柜台人员、坐班主任、营业网点主任、客户经理、风险经理、信贷管理岗、相应部门经理、安全保卫岗位、计算机岗位、财会监管以及其他岗位不同类别，进行不同标准的积分；对单位、员工被经济处罚或被违规纪律处分、通报批评、责令书面检查、纪检监察部门诫勉谈话、离岗清收,或因其它违规被停职、下岗（待岗），因责任追究被免职或引咎辞职的，按经济处罚或纪律处分层级和结果不同的，进行不同标准的积分。在一年的积分考核周期内，根据不同类别人员不同的总积分标准，分别给予待岗一个月、半年一年、二年甚至解除劳动合处理。

（六）加强制度培训，提高员工整体风险防控能力 一是加强对领导干部合规经营意识和能力的培训。各级行每年都要制定合规教育学习活动方案，采取自学和集中学习相结合的方式，有计划、有步骤地学习有关法律、法规，学习金融政策和各项规章制度，学习合规手册和行为准则，认真剖析农行乃至整个金融系统的典型案件，向领导干部灌输主动合规、合规创造效益的理念。

二是开展合规宣讲教育，提高广大员工合规经营和防范案件能力。

强化规章制度培训学习，是员工熟悉政策、规章制度，正确运用规章制度和合规操作的前提，把法规和准则作为合规的依据，让广大员工自觉遵守和执行，才能从源头上防范合规风险。学习的内容为各个时期的政策、法规学习和培训，使员工懂得自己在工作中“有所为，有所不为”，增强员工的合规操作意识，严格操作程序，坚决克服“大错不犯，小错不断”的违规行为，防止案件的发生。

三是创新培训方式，提高针对性和效果。培训方式要克服过去一言堂的老方式，要采取灵活多样的培训方式。首先针对不同的内容采取不同的培训方式。其次，要针对不同的对象采取不同的方式。再次，要针对不同的时期采取不同的方式。从而提高培训效果。

（七）加强内控文化建设，创造良好的内控环境

在实际工作中，必须坚持以正确价值观为导向，切实把以人为本的理念贯穿于经营管理之中，突出了人性化关怀，实行人性化管理，积极构建和谐农行，创造良好的内控环境。

一是坚持正确价值引导，加强员工政治思想工作。思想政治工作是一切工作的生命线。任何时期都要注重员工的政治思想工作。要加强对员工的世界观、人生观、价值观的教育，坚持不懈地进行安全形势教育、典型案例教育、规章制度教育，通过多种形式和方法切实抓好风险教育工作，提高全行员工的安全防范意识和遵纪守法观念，做到警钟长鸣。

二是加强改革政策的衔接和配套，从根本上保障员工基本权益。

各级行要增强员工的亲和力和凝聚力，要关心员、爱护员工，时刻把员工的困难和冷暧挂在心头，了解他的想法，倾听他的呼声，掌握他们处境，全心全意解决员工工作、生活、学习等方面的实际困难。针对当前农行改革、机制转化中存在的一些矛盾和问题，要深入实际调查研究，及时了解员工的思想动向和行为排查，做到及时化解各种矛盾。

三是大力倡导新的用人观，激发员工积极性和能动性。人是生产力中最活跃的因素，任何事情都是通过人做的。因此，要充分认识选人用人的重要性，要做到尊重人、培养人、使用人相结合。各级领导要做到尊重知识、尊重人才，只有这样，才能留得住人才，通过搭建舞台，不间断的有效培训，开发员工的智慧和精神诸能，使之最大限度地释放能量，实现其价值。更要合理使用人才，要大力推行能上能下的管理人员聘任制度、双向选择的岗位竞争制度、人尽其才的内部交流制度。从根本上稳定人才，激发员工的积极性和能动性。

四是加强领导班子建设，提高队伍整体执行力。

各级行领导班子既是制度的制定者，又是执行者，既要授权，又要承担授权产生的责任，是提高系统制度执行力的重要角色。因此，领导班子要通过营造良好的执行文化、身体力行地执行制度，提高下属的执行力，奖励优秀的执行者，严格监督制度执行等措施，提高领导者执行力。特别是要形成、有章可循的制度管人的组织体系，增加内部管理的公平性、公开性，使管理职能化、制度化，从而全面提高队伍整体执行力。五是加强内控文化建设，构建和谐风险防控环境。企业文化是企业在长期的生产经营过程中形成的，为全体员工接受、认同与信守的经营理念，行为规范，企业形象、价值观念和社会责任等具有企业特色的精神财富的总和。要积极培育符合农行实际的内控文化，让风险意识和内控文化渗透到每一位员工的思想深处，使内控成为每位员工的自觉行动，熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时、努力发现问题和风险，确保各项业务的健康发展。

第二篇：银行内控

（一）提高对内部控制机制建设重要性的认识。一是领导层特别是“一把手”要充分认识到加强内部控制机制建设的重要性，把建立健全内部控制机制当作大事来抓，要积极吸收国外银行先进的管理手段和先进的内控管理理念，要坚持业务开拓、内控监督齐头并进，两手抓两手都要硬，要坚持内控优先，在防范风险的基础上发展业务。二是要加强对员工的思想教育，强化员工的制度观念和内控观念，让他们熟知各自岗位的制度和操作规程，严格按制度和规程来处理每一笔业务，提高他们认真执行内控制度的自觉性，使每位员工成为业务运营过程中实施内部控制的一个节点。

（二）建立健全有效的、系统的内部控制机制。内部控制机制作为一种在业务运营中时时监控和每个部门和岗位之间环环相扣、相互制约的动态监督机制，它是以健全的规章制度为基础，以部门内部和岗位自身的自我约束、部门之间和岗位之间的相互牵制和制约、上级对下级的授权控制为内容，以科学监控方法和独立的监督机构进行监督检查评价，以防范各种风险为核心的内部控制制度的总和。

因此，要建立健全有效的、系统的内部控制机制，一是完善现有的内部控制制度，使之全面、系统并具有前瞻性，对内部控制制度要实行动态管理，根据不同时期、不同业务发展的需要不断改进和完善，使银行的各项业务自始至终处于内部控制制度的监督和控制下。二是完善岗位的设置和业务操作规程的设计，要明确每一个岗位的职责、权限，同时还要有一定的制约和控制措施，使每个员工、每项业务的办理都处在内控制度的监督和控制之中，尤其是每项业务都必须经过具有相互制约关系的两个或两个以上的控制环节才能办理，防止出现控制真空，产生风险。三是建立权利制约机制。要建立上下级和部门之间的授权授信和审批机制，在上下级之间、部门之间、岗位之间，根据不同的业务类别、职责、权限，设立不同的授权、授信和审批权限，相互制约和控制，强化整体控制能力。

（三）完善内控监督检查机制。一是建立具有独立性、权威性的监督检查机构。借鉴国外银行业的经验，在银行总部设立稽核局或内部审计局，在下级机构设置派驻的、垂直管理的独立单位，专司机构内部的监督检查职责，该部门只对银行董事会负责，向董事会汇报银行经营管理中存在的各种问题和风险隐患，督促经营管理者制定整改措施，提高监督检查的独立性和权威性。

二建立风险预警监测机制。随着银行也电子化水平的不断提高，利用计算机网络建立健全风险预警监测机制，提高内部控制水平成为可能。要根据银行不同业务的性质、特点和要求，设置不同的科学的风险预警监测指标，通过收集业务部门真实、完整、准确、全面的数据资料，采取非现场监督监测和定量和定性分析相结合的形式，对业务经营中金融风险状况进行综合分析和判断，向董事会反映银行在资金的流动性、安全性和内部控制以及经营管理中发现的问题和和风险隐患，为预防和处置资金风险提供参考依据。

（四）建立内部控制评价体系。内部控制机制建设是一个持续改进的过程，在这个过程中，内控监督评价发挥着重要的作用。

内部控制机制评价应包括以下三个方面：一是内控环境的评价，是指内控执行人员的价值观和道德观是否完整可靠；内控激励约束机制的建设及作用程度是否达到预期目的；内控人员的内控能力是否与其责任相匹配；内控用人机制是否健全有效；监督层对内控是否给予了充分的关注等。二是内控风险识别的评价，是指内控管理的总体目标和分项目标是否明确，二者的关联程度如何，管理层为确保整体目标实现的参与情况和承担责任是否清晰、明确；是否建立了对内部和外部内控风险预测和识别机制，即内控风险预测是否透彻和恰当，内控风险评价概率和频率依据是否准确可靠，是否建立了内控风险的预测和识别的反应机制。

三是内控活动的有效性的评价，是指执行部门是否都设有恰当的风险监控活动；内部风险控制活动是否保证内控指令得到全面的执行；通过内控活动的实施是否及时有效地化解相关风险。四是内控信息及时反馈的评价，是指是否建立了各种有效的内控信息交流反馈系统，即岗位员工通过内控责任的履行，发现可疑和不轨行为是否及时将信息传递给管理层，管理层是否将内控信息以一定方式及时转达给有关人员有效履行其内控职责，达到内控的预期效果；内控信息的上传下达和横向交流手段与方式是否切实可行、及时有效等。

第三篇：银行内控10

国有商业银行内控制度建设存在的问题及其对策

目前，我国国有商业银行已初步建立了一套具有较强科学性和严密性的内控制度，基本上形成了相互制约、相互监督的内控机制。但从总体上来看，我国国有商业银行的内控体系还不完善，内控水平与国际还有较大的差距，内控效果也不甚理想。

1、法人治理结构不健全，内部组织架构尚不合理。内控目标的实现，要靠完善的组织结构作保证。我国国有商业银行目前还没有普遍按照现代企业制度的要求，建立董事会和监事会，内控组织体系缺乏真实的所有者主体。再者，内部审计部门尽管已相对独立，但还没有建立起内审部门直接向董事会和最高管理层负责的体制。另外，国有商业银行基层分支机构按行政区划设置的格局并未完全扭转，机构层次过多，环节过多，降低了内部控制的灵敏度，增加了组织运行的风险。

2、对内控制度重要性的认识存在偏差。国有商业银行内部的某些管理者错误地认为，建立内控制度就是建章立制，有了规章制度，就等于建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督机制；也没有意识到管理者和相关业务部门在内部控制过程中应当承担的职责，仅仅把内部控制当作上级对下级的管理手段；还有的把内部控制与业务发展对立起来，片面追求业务扩张，忽视了风险控制。

3、对管理者缺乏有效的监督制约。任何严密的规章下都隐含着这样一个前提：管理岗位上的人员是可靠的、尽责的。但实践证明，由于存在信息不对称，内部组织结构及分工不合理，管理者也有的不可靠，也就是说，权力必须有一定的监督和制约，否则，再好的规章制度也会因为管理者的疏忽大意而无法发挥作用。我国商业银行对业务经办人员的内控制度比较健全，而对于各级管理者，特别是基层机构负责人，则有不少控制盲点，近年来发生的一些金融案件表明，对部分基层机构负责人制约不严、监督失控是案发的主要原因。

4、信息渠道不畅。由于国有商业银行分支机构管理层次多，信息的收集、传送、分析的手段落后，加之信息存在失真现象，致使全面、准确、快速传输信息的目标无法实现。从纵向上看，一些政策及相关实施程序没有较好地贯彻到每一位员工，员工对自己在内控程序中所起的作用并不清楚；从横向上看，信息的交流没有畅通的渠道，许多信息无法共享。信息不能及时准确地提供，不仅不能发挥其在内控中的重要作用，势必会影响或误导下一步的控制对策。

5、部分内控制度的建立相对滞后。近几年来，金融业务发展较快，新情况、新问题不断涌现，老的制度不能覆盖所有的风险点，新制度又没能及时完善充实，致使内控出现盲点，造成一定的风险隐患。

国有商业银行内控制度中存在的上述问题，若不及时加以解决，很可能给商业银行带来风险，影响到商业银行经营目标的实现，甚至可能危及银行的生存。因此，面临人世后激烈的国内外市场竞争，商业银行必须加强内部控制体系的建设与完善。

1、建立有效的法人治理结构和合理的组织架构。有效的法人治理结构和合理的组织架构是商业银行内控制度发挥效率的制度保证。要从根本上强化国有商业银行的内控制度建设，产权制度改革是一个无法回避的现实问题。股份制是被证明的现代企业制度的最有效的组织形式，对国有商业银行进行股份制改造，实现股权多元化，可以改变目前产权不清、职责不明的状况，建立一个目标明确、权责利相对应的有效制衡的法人治理结构，使国有商业银行成为真正意义上的商业银行。合理的组织架构对内部控制的效果也起着至关重要的作用。商业银行应按决策系统、执行系统、监督反馈系统相互制衡的原则设置银行的组织结构，选用合理的组织管理形式。在横向上做到权利制衡，各部门之间在合理分工、职责分明的基础之上做到既相对独立又相互牵制；在纵向上做到减少管理层次，精简机构的同时加强对下级机构的控制，建立完善的矩阵式的组织格局。

2、培育诚信敬业的企业文化，坚持以人为本的管理思想。员工的职业道德水平、胜任能力和诚信度是影响企业内部控制环境的一个非常重要的因素。良好的企业文化氛围，不仅有助于提高员工的综合素质，使人的自觉行为与制度对人的行为约束有机结合，也有助于防范道德风险。因此，应通过培育金融企业文化，营造良好的内控文化氛围。建立以提高员工素质和敬业精神为核心的人力资源管理制度，通过多层次、多渠道的培训，提高员工的政治、业务素质和职业道德素养；创造公平、平等、择优的用人环境，建立健全有利于优秀人才脱颖而出的选任用人机制；建立健全对员工尤其是管理人员和决策人员的考核、任用、监督管理制度，认真贯彻执行干部交流、岗位轮换、任期离任稽核制度。通过教育与管理、激励和约束的有机结合，从根本上解决国有商业银行内控制度建设中的“人”的问题。

3、建立和完善有效的风险评估和监测制度。一个有效的内控体系，必须对影响银行内控目标实现的各种风险进行连续的评估，以便及时地防范和化解这些风险。因此，国有商业银行必须建立和完善重要业务风险评估和监测制度以及预警体系。通过事前的风险评估，为业务部门决策提供参考，减少决策的盲目性，通过事后的连续性评估和跟踪监测，采取各种必要的有效控制程序来减少风险。

4、建立和完善对各项经营管理活动的控制制度。首先，应建立完善的责任分离、程序制约与岗位制约制度。大力推行内部工作的目标管理，制定规范的岗位责任制度、严格的操作程序和合理的工作标准；按照不同的岗位，明确工作任务，赋予各岗位相应的责任和职权，对责任适当分离，建立相互配合、相互分离、相互制约的工作关系。其次，要完善业务控制制度。在健全资本金制度、实行资产负债比例管理的基础上，对各项业务建立完善的内部监督与风险防范制度并严格实施，特别要注重建立和分析具体的业务流程，针对业务流程中的关键风险点设计专门的管理控制制度。第三，要按照规范化、授权分责、监督制约、账务核对、安全谨慎原则建立严密的会计控制制度，加强会计检查，确保财务会计信息的完整性、准确性、客观性和有效性。第四，建立可疑情况报告及检查等欺诈控制制度，并通过教育、示范、监督与技术控制，防止内外部欺诈行为的发生。在对各项业务进行控制时，还应当注意借助计算机建立“计算机风险控制系统”，将各项业务的风险控制指标及规程等内容进行计算机程序化处理，形成一个完整的系统，并将其应用于对各项业务的控制活动中。

5、建立管理信息系统和信息交流制度。充分的信息和有效的交流，对内部控制体系的运作是不可缺少的，因此，国有商业银行必须建立一个涵盖其全部活动的管理信息系统，并定期对其进行测试，确保其安全可靠。建立有效的交流渠道，保证在纵向上、横向上信息交流渠道畅通无阻，确保有关人员掌握必要的信息；建立信息交流制度，共享信息，为内部控制体系各要素的运转提供有效的信息支持，以便及时发现内控过程中的问题并采取有效的补救措施，保证内控目标的实现。

6、建立独立、权威的内部监督制度。商业银行要保证内部控制体系运转有效，必须对其进行连续的监管。通过设立只对最高决策层负责的地位独立、监督权威的内部审计部门，由内审部门独立行使综合性内部监督职能并对内控制度的有效性和符合性进行评价。建立健全合理有序的内部审计检查制度和非现场审计制度，加大监督检查的频率和力度，对商业银行内控制度的总体有效性进行连续性监管，推进银行业内控体系的建立与完善。

第四篇：银行内控趋势

控制环境在变化

控制环境是内部控制其他要素发挥作用的基础，我们的银行系统在前几年发生了一系列事件，这些事件的发生离不开内部控制环境的背景。

在发生了一系列事件以后，银行已经开始注意到这个问题，即银行事件发生后要加强内控。《巴塞尔协议》中已指出银行应加强内控、减少风险，特别强调了三个支柱，即最低资本规定、监管当局的监督检查和市场纪律。但我国银行当前暴露的问题主要是由内控不完善引起的违规的问题，比如说有些权限没有设置好、该注意的风险没有注意到。

我国银行对资金的管理历来很重视，但现在情况有所改变，一些好的监控制度衰退了。通过一些主要的案件可以看出以前的某些优秀经验都丢弃了。所以能把我国银行过去的一些好的控制制度再进一步根据《巴塞尔协议》的新要求从理念与体制上进行改革，切切实实做好，可能就会有所作为了。

关注信用等级转移概率

信贷业务是银行的传统业务，在现实中出现的问题最多。每个信贷员有他的审批权限，传统内控要点就是审批权限，相对来说还比较简单。

对金融机构来讲，《巴塞尔协议》特别强调内部信用管理的问题，所谓内部信用管理是指银行在做信贷时要有内部信用评级。从发达国家来讲，他们考虑信用评级是找一家中介机构，像债券评级那样，银行就根据此类评级建立信用体系。目前的经济形势不确定因素比较大，环境的变化也非常快，所以金融机构要做好信用评级是很有必要的，但是却有可能在实施信贷的期间环境发生了变化。例如同国外发生信贷，汇率风险就更加大一点，因此信用等级是不断变化的。

现在研究的非常多的是信用等级转移的概率。比如在美国市场上，你的信用级是AAA，在一年内你的信用级转为AAb，以及你转为破产的几率有多大，这就是目前最值得关注的，这就是所谓的内部信用评级管理，不仅是要给你一个评估的级别，而更重要的是要侧重于级别的变化和这种变化的方向、程度大小，要能够确定出变化的可能性，要掌握其变动的趋势。这些数据只能靠银行自己去做，虽然社会也有中介机构可以提供，但是现在非常强调银行根据自己的贷款经验以及以前业务的信息和资料来确定其内部评级所需的数据资料。

笔者曾问过银行，在贷款给企业的时候，贷款企业是从什么时候开始无法偿还贷款了，在其无法偿还贷款前是否了解其财务情况，也就是说是否预见到他的信用级可能发生变化，是否有记录和档案。非常遗憾的是目前我国银行还没有任何可供查的资料。因为传统上信贷是由某个信贷员来管的，所以有关贷款企业的信息都在信贷员手里，但是信贷员还没有这个意识，也没有把这些重要的信息收集起来作为以后考证或者研究企业无法偿还贷款的数据。其实应该建立一个这样的数据库或者信息资源库，从而能对不同企业不同类型的破产情况进行归纳总结，对其进行分类，作为以后的一个评判标准。所以让我国银行来执行《巴塞尔协议》的话，也有很大的困难，因为几乎没有数据可供参考。[!--empirenews.page--] 执行美国的信用评价标准的话，因为中美间至少在这些问题上还存在很大的差异，这些标准很难适用，中国有中国自己的情况。因此第一步应该把我国传统上有效的东西再做起来，这非常有意义，譬如以前信贷员的权力可以贷款到什么程度、可以对哪些企业进行必要的考核、以及根据考核其有多大的权力来作出决策。但是信贷员一旦跳槽，银行将丧失这个信贷员所知道的所有信息，所以真正要执行《巴塞尔协议》，银行要有自己的信息库，一切都要从头做起。

新兴业务要强调在险价值

我国银行现在很重视开展新兴业务，如住房抵押贷款、国债买卖，这些业务中所蕴藏的风险不同于传统的信贷业务，在内部控制上也体现了新的特点。

这些新的东西相对于传统的东西，包括内部模型，强调VAR（Valueatrisk，在险价值），就是要描述市场风险、信用风险。《巴塞尔协议》也提倡银行应该有自己的内部风险和内部评级的模型，就是要有自己的度量方法。国债买卖的风险主要是市场风险，也就是说国债的价格变动，当然国债从信誉来讲是最好的，但是不能保证价格不变动。国债实际上对利率最敏感，所以当利率发生变动之后，国债价格就会有相应的变动，如果调低利率，国债价格就会上涨。利率的风险如何规避，我们目前还没有任何手段。我国国内目前还没有使用能规避利率风险的衍生产品。我们国内还没有，可能是我们国家目前还没有迫切的需要，道理很清楚，因为目前我国利率还没有市场化，是由中央政府来控制的。银行间的拆借利率可能有一点小的波动，但是影响很小。所以由于利率的管制而造成银行对利率风险无法采取什么措施，因为这不是银行来控制的，属于外生变量。同时也没有相应的金融衍生产品可提供避险的手段。

像抵押贷款这种信用贷款的方式，其中有一个风险我们银行还没有关注到的就是提前还款。提前还款对银行来讲并不是好事情，一方面是利息会减少，另外因为当前我国抵押贷款还没有完全证券化，实际上银行可以把这种住房抵押贷款证券化，这样就可以增加其流通性并减少资产的风险。但是资产证券化给投资者的回报主要是信用贷款的利息收入，所以提前还款对于资产证券化来说是个非常大的威胁。万一钱提早还了，利息就收不到了，而卖出去的证券却要给投资者一定的投资回报，这样就导致银行处于非常尴尬的局面，所以就不利于银行向证券化方向发展。

我们现在允许提前还款，而银行也愿意提前还款。允许提前还款是因为银行怕贷款者还不起，实际上这个不是主要问题，因为按照协议银行还控制贷款者有价值的资产。

风险控制既要考察、识别、度量这种个别项目的风险，但最好有一体化的整体风险的考察、识别与度量。

独立的内控评价部门很必要

2002年9月中国人民银行颁布的内部控制指引要求有一个独立的评价监督部门来考核内控建设，目前我国许多银行还不存在一个独立的评价监督部门，国外现在已经引入了另外独立的而且级别比较高的职位，类似于CFO.所以设立一个独立对整个企业的风险负责的职位，这样从机构上可以得到保证。[!--empirenews.page--] 发达国家的银行在内控上他们大量引用《巴塞尔协议》建议的方法，就是一些金融衍生产品。但是金融衍生产品也有不好的一面，运用得好的话可以规避风险，运用不好的话风险更大。1990年代国外银行的一些案件，比如巴林银行、远东证券，都是和金融产品的不当使用有关，但是中国目前还没有受到这方面的威胁，我国目前也存在一些金融衍生产品，但是大多数人还不会运用，因为金融衍生产品技术性非常强，但将来的趋势是肯定要运用的。

从银行监管体系来讲，一个是考虑市场风险，一个是信用风险，还有操作风险（可能是在技术水平上的能力限制造成的）和假定每个人都忠于职守，按规矩办事。考虑信用风险就是如何利用内部信用系统，让客户的整个情况都处于银行的监控之下，以预防坏账的发生。从国外金融机构的角度来讲，要把这些重要的风险都归纳起来，由一个专门的机构来分析和评估，然后用VAR方法或者其他方法对风险做出相应的评价。但是所有这些有一个前提条件就是所有的人都要尽忠职守，都不违规操作。我国现在的金融问题主要是违规，这是道德方面的风险，不是技术上所能控制的。

所以要加强职业道德教育，还要坚持传统上的审批制度。以前我们总是抱怨这种审批制度，其实这是绝对需要的，所以还是有必要恢复行之有效的审批制度。

电子化任重道远

计算机系统全面覆盖各个业务和分支机构则会有效发现异常情况，是内部控制的重要组成部分。

我国银行电子化已经具有一定的水平，从技术层面上来讲和国外还有差距。但计算机系统的应用为金融机构的发展起到了革命性的作用。这不仅反映了电子交易的现代化上，更重要的是大容量的存储与高速的运算为各类客户的交易数据库的建立提供了重要基础，从而为复杂的风险管理与控制奠定了数据基础和模型构造的基础。使得《巴塞尔协议》的三项支柱更加量化地控制，也使异常交易的发现与控制更为及时与有效。因此，从这个角度上看我国银行计算机应用系统的开发与应用还有很长的一段路。

重要的方面不仅在于对客户的直接服务（如信用卡、住房、汽车贷款及其他称为金融创新的项目），更重要的在于利用这些交易数据融合风险控制的度量、数学建模的现代统计方法，为银行的资产负债管理、风险控制等较高层次的管理决策服务。因此这方面的差距是非常明显的。

第五篇：银行内控工作总结

银行内控工作总结

银行内控>工作总结

（一）xxxx年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等方面加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将我部近期内控工作报告如下：

一、银行卡业务。我部对信用卡业务进行了检查，客户档案、密码信封、库存银行卡及成品银行卡的帐实相符。

二、加强了内控合规建设。对内控合规员进行了调整和落实，根据个人金融部实际情况，指定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。

三、强调业务学习和>规章制度学习的重要性。每月至少安排2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识 大豆异黄酮识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观、价值观和道德观。

四、对外围系统的柜员进行全面清理。因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时进行了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。

银行内控工作总结

（二）***x年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等地方加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会 议，就相关内控工作做出了部署。现将我部近期内控工作报告 如下：

一、***业务。我部对信用卡业务开展了检查，客户档案、密码信封、库存***及成品***的帐实相符。

二、加强了内控合规建设。对内控合规员开展了调整和落实，根据个人金融部现实情况，规定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划 部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。

三、强调业务学习和规章制度学习的重要性。每月至少部署2天时间 开展部门全体员工集中学习业务知识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生 观、价值观和道德观。

四、对外围系统的柜员开展全面清理。因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时开展了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。近日，工商银行临沂分行为进一步提升全行的内控管理水平，保持各项业务的健康持续发展，采取三项措施，强化全行的内控管理工作。

一是加强内控精细规范化管理。在认真总结经验，查找工作不足和内控管理漏洞的基础上，由内控合规部牵头制定了《临沂分行加强内控精细规范管理的实施方案 》，并在全行进行实施。方案要求全行内控管理工作必须从基础工作做起，并严格按照上级行的内控管理、操作规范标准，细化控制管理环节，规范监督检查程序，完善内控管理中发现问题的整改、处罚措施，力求做好内控管理的每一项工作，实现科学管理目标。依此方案各专业部室结合自身实际也制定了内控精细规范管理的>工作计划。

二是加大对市行部室内控管理考核挂钩的力度。为了强化市行部室落实内控管理职责，从今年起，把上级行及外部监管部门的各类检查发现的问题及整改情况，以倒扣分方式计入各部室经营绩效考评得分。考核时，根据发现问题的性质严重程度将问题分为一般问题、较严重问题、严重问题、重大违规问题四个层次及检查发现问题整改率进行考核，按项目分别统计，累计扣分。

三是加大对信贷业务、银行卡业务、电子银行等重点业务的检查力度，进一步规范操作程序，特别是力求信贷业务管理工作有一个新的突破，全面扭转管理粗放的被动局面，提高风险防控能力，并实现全年无案件、无事故的总体目标，确保信贷业务和其他各项业务全面、健康、稳定、持续发展。

银行内控工作总结

（三）20**年以来我行坚持“从严治行”，高度重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对**支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控工作，为了实现经营目标，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、防范风险中起到了积极的作用。现将我行内控管理基本情况汇报如下：

一、加强制度的梳理及学习

今年以来，我行先后对各条线的规章制度进行了梳理，针对新的文件变化，认真组织，做好相关政策的学习和指导，在实际业务操作及经营中始终贯彻落实最新的制度要求与规定，确保我行相关业务操作依法合规。在今年四月份我行根据支行教育月活动内容，全面深入开展了《柜员及营业机构负责人十个严禁》、《银行业金融机构从业人员职业操守》、《**银行股份有限公司员工守则》、《员工违规行为处理办法》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《党内监督条例》、《中国共产党纪律处分条例》等一系列规章制度的学习。我行全体员工遵章守纪、依法合规意识进一步提升。

二、继续落实重要岗位人员管控措施我行严格按照相关制度要求，在柜员号使用、开户、验印、业务印章保管、对账、票据交换、大额资金收付的授权与证实等业务环节中，责任到人，明确不相容岗位和业务。坚决杜绝串岗、混岗或违规顶岗、兼岗等问题发生。同时，我行按要求对重要岗位人员实施轮岗及强制休假制度，至今已完成轮岗3人，强制休假3人。

三、坚持对重要操作环节及高风险业务的实施管控

我行每月至少检查一次“双十禁”规定执行情况；每月至少一次对现金、重要空白凭证、贵金属等进行账账、账实检查；每季度至少一次对开户、挂失、账户冻结、大额存取和转账、客户预留印鉴、业务印章和柜员私章保管等进行检查；每季度至少一次主动了解我行重点客户对账情况。

四、积极开展今年的各项风险排查工作根据省行及支行今年的最新文件精神开展我行的风险排查工作，进一步加强对各业务环节的管理，规范日常操作，增强员工合规操作和风险意识。

（一）公司条线

根据《关于明确人民币大额交易查证及授权登记制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次对大额交易查证的标准、核实人员和查证方式以及登记工作进行了自查及规范，确保我行在此业务操作与执行方面的依法合规。

（二）个金条线

1、根据《关于发送的通知》文件要求，进一步规范我行个人客户信息的查询及调阅工作，切实做好我行个人客户信息的保密工作。

2、根据《关于发送的通知》文件要求，我行对20**年8月至20**年3月期间通过个人理财销售系统办理的员工个人理财产品业务进行了全面、逐笔自查，重点检查员工是否存在利用工作之便办理本人理财业务行为。经过自查我行的理财业务均合规，无上述情况出现。

（三）监察及法律合规方面

1、根据《关于对银行员工泄露客户资料风险提示的通知》文件要求，我行切实开展了员工的思想教育和管理工作，加大了员工保密工作的>培训力度。

2、根据《关于加强对员工自办业务和使用个人账户过渡客户资金等操作风险防范的通知》文件要求，对我行员工开展了业务指导与学习，培育全员操作风险管理文化，规范柜台操作流程。

五、员工思想动态分析与行为排查制度落实到位

近期我行组织了员工思想动态分析与行为排查工作，通过观察、谈话、会议分析、家访、客户回访等方式了解掌握每位员工思想动态和行为变化。同时经常与每位员工进行交流，进行“双十禁”、思想道德、合规操作与案例警示等教育，并畅通沟通渠道，鼓励每位员工为支行的合规内控工作献计献策。

在支行领导及我行全体员工的不懈努力下，我行的内控合规工作运行良好。在今后的工作中，我行将继续高度重视，将内控合规作为一项长期不懈的工作来抓，让合规内控工作为我行的经营发展保驾护航。