2011春电算化会计--06任务总账出纳管理[全文5篇]

第一篇：2011春电算化会计--06任务总账出纳管理

电大专科电算化会计形成性考核操作指导

06任务 总账出纳管理

[考核要求] 以出纳“22 刘娜”的身份完成总账出纳管理。

操作员“22”；密码“2”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。[考核内容] 1.日记账查询

查询工行存款日记账，将其输出到考生文件夹（C:cwks姓名）下，文件名为“银行存款日记账”，保存类型为“Microsoft Excel 3(*.xls)”，其他默认。

2.登记支票簿

2011年1月26日，采购中心于苗领取转账支票一张，票号789，限额20000元，用途为“采购商品”。

3.银行对账

（1）录入银行对账期初数据

瑞祥科技工行存款日记账的启用日期为2011/01/01，日记账调整前余额为800000元，银行对账单调整前余额为780000元，未达账项一笔，系银行已付企业未付款20000元（日期为2010年12月31日）。

（2）录入银行对账单

01月份工行存款银行对账单

（3）银行对账，对账截止日期为2011-01-31。（工行存款）（4）生成银行存款余额调节表（工行存款）

查询工行存款的银行存款余额调节表，将其输出到考生文件夹（C:cwks姓名）下，文件名为“银行存款余额调节表”，保存类型为“Microsoft Excel 3(*.xls)”，其他默认。

操作过程：

系统登录

选择“打开[总账]应用程序” 输入用户名“22” 输入密码“2”

选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” 1.日记账查询

选择“现金”菜单下“现金管理”下“日记账”中的“银行日记账” 选择科目列表中的“100201 工行存款” 选择“确认” 选择“导出”

在“保存在”列表中选择C盘 双击cwks文件夹 双击考生姓名文件夹

输入文件名“银行存款日记账”

选择文件类型“Microsoft Excel 3（*.xls）” 选择“保存” 选择“确认” 选择“确定” 选择“退出” 2.登记支票簿

选择“现金”菜单下“票据管理”中的“支票登记簿” 选择科目“工行存款（100201）”（本例默认，不需选择，所选银行科目从下面各题中查看，此为出题漏洞）

选择“确定” 选择“增加”

输入或选择日期“2011.1.26” 选择领用部门“采购中心” 选择领用人“于苗” 输入票号“789”

输入预计金额“20000” 双击输入用途“采购商品” 选择“保存” 选择“退出” 3.银行对账

（1）输入银行对账期初数据

选择“现金”菜单下“设置”中的“银行期初录入” 科目选择“工行存款（100201）”（本例默认不需选择）选择“确定”

输入单位日记账调整前余额“800000” 输入银行对账单调整前余额“780000” 选择“对账单期初未达项” 选择“增加”

输入或选择日期“2010.12.31” 输入贷方金额“20000” 选择“保存” 选择“退出”（2）输入银行对账单

选择“银行对账单录入”

选择科目“工行存款（100201）”（本例默认不需输入）选择“确定” 选择“增加”

输入日期“2011.01.03” 双击选择结算方式“201” 输入票号“ZP001” 输入贷方金额“5000” 选择“增加”

输入日期“2011.01.10” 双击选择结算方式“201” 输入票号“ZP004” 输入借方金额“60000”

选择“增加”

输入日期“2011.01.16” 双击选择结算方式“201” 输入票号“ZP005” 输入贷方金额“4000” 选择“增加”

输入日期“2011.01.25” 双击选择结算方式“202” 输入票号“HP003” 输入贷方金额“30000” 选择“保存” 选择“退出”（3）银行对账

选择“银行对账”

选择科目“工行存款（100201）”（本例默认）选择“确定” 选择“对账”

选择或输入截止日期“2011.01.31” 选择“确定” 选择“退出”

（4）生成银行存款余额调节表

选择“余额调节表”

双击“工行存款（100201）”一行 选择“输出”

确认保存文件夹为C盘cwks文件夹中的考生姓名文件夹输入文件名“银行存款余额调节表” 选择“确认” 选择“确定”

关闭银行存款余额调节表窗口 关闭畅捷通窗口

选择“交卷”进行交卷评分

第二篇：2014年电算化会计--07任务总账期末处理

2014年电算化会计--07任务总账期末处理

07任务 总账期末处理

【考核要求】

（1）以会计“33 李明”的身份完成转账定义及转账生成操作。

操作员“33”；密码“3”；账套“555”；会计“2011”；日期“2011-01-31”。（2）以账套主管“11 王方”的身份完成凭证审核、记账、结账操作。操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计“2011”；日期“2011-01-31”。【考核内容】1.转账定义

(1)自定义结转

瑞祥科技每月按短期借款期末余额的9%（年利率）计提每月应付利息。转账序号：0001 说明：计提短期借款利息 凭证类别：转账凭证 转账分录：

借：财务费用(6603)JG()

贷：应付利息(2231)QM(2001,月,贷)*0.09/12

(2)期间损益结转

将所有收入、费用类科目结转至“4103 本年利润”科目。2.转账生成、审核、记账

(1)生成自定义结转凭证，并对其审核、记账。(2)生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账。3.结账

对本账套2011年1月数据进行期末结账。

操作过程：

1.转账定义

选择“打开[总账]应用程序” 输入用户名“33”

输入密码“3”

选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定”（1）自定义转账

选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“自定义转账” 选择“增加”

输入转账序号“0001”

输入转账说明“计提短期借款利息” 选择凭证类别“转账凭证” 选择“确定”

输入借方科目编码“6603” 输入金额公式“jg()” 选择“增行”

输入贷方科目编码“2231” 选择方向“贷”

输入公式“qm(2001,月,贷)*0.09/12” 选择“保存” 选择“退出”（2）期间损益结转

选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“期间损益” 选择凭证类别“转账凭证” 选择本年利润科目“4103”（本例默认）选择“确定”

2.转账生成、审核、记账

（1）生成自定义结账凭证，并对其审核、记账 生成自定义结转凭证

选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成” 选择“确定” 选择“保存” 选择“退出” 选择“取消” 凭证审核

选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“11”

输入密码“1”

选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定”

选择左侧的“总账系统” 选择“审核凭证” 选择“确认” 双击打开凭证 选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）输入密码“1”

选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定”

选择左侧的“总账系统” 选择“审核凭证” 选择“确认” 双击打开凭证 选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）选择“退出” 选择“退出” 记账

选择“记账” 选择“全选” 选择“下一步” 选择“下一步” 选择“记账” 选择“确定”

（2）生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账 生成期间损益结转凭证

选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“33” 输入密码“3”

选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定”

选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成” 左侧选择“期间损益结转” 选择“全选” 选择“确定” 选择“保存” 选择“退出” 选择“取消” 凭证审核

选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“11”

选择“退出” 选择“退出” 记账

选择“记账” 选择“全选” 选择“下一步” 选择“下一步” 选择“记账” 选择“确定” 3.结账

选择“总账”菜单下“期末”中的“结账” 选择“下一步” 选择“结账” 选择“下一步” 选择“结账” 关闭畅捷通窗口

选择“交卷”进行交卷评分

第三篇：会计电算化管理(范本)

会计电算化管理

第一条 系统管理

1、财务用计算机应做到专机专用，除被允许操作财务软件的人员和系统管理员外，其他人未经允许不得使用财务室计算机。

2、为确保电算化系统的正常运行，需要进行经常性的系统维护，系统中的会计数据应当每天进行备份。

3、任何人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构。

4、操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作，负责数据的输入、运算、记账和打印有关账表。

5、操作人员的操作密码应注意保密, 不能随意泄露, 密码要不定期变更。

6、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据如发现差错，应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据，在记账前发现差错，可按凭证进行修改，如在记账后发现差错，必须另作凭证，以红字冲销纠正，输入计算机内，任何人不能随意修改账目。

7、在系统运行过程中, 操作人员如要离开工作现场, 必须在离开前退出系统, 以防止其他人员越权操作。

8、对财务软件的使用人员应明确划分使用操作权限, 形成适当的分工牵制, 健全内部控制制度。

第二条 岗位管理

会计电算化工作岗位可分为：电算化主管、系统管理员、操作员、记账员、会计档案管理员﹑数据分析员。在不违背内部牵制原则下，会计电算化岗位可按一人一岗、一人多岗或一岗多人的方式安排，但出纳人员不得兼任系统管理﹑审核岗位和会计档案管理工作。

1﹑电算化主管：负责组织﹑协调计算机及会计软件系统的运行工作，协调各岗位的工作关系，负责电算化岗位设置、人员分工和设置操作权限，落实岗位责任制。此岗位由财务经理担任，电算化主管不能兼任系统管理员。

2、系统管理员：负责电算化系统硬、软件的正常安全运行、日常维护以及计算机内会计数据的安全、完整，建立计算机病毒防护措施；负责硬、软件的开发、升级工作；及时消除系统运行故障。负责计算机数据的日常备份。根据电算化主管安排实施工作方案，控制、分配操作人员工作权限。

3﹑操作员：按照系统操作规程录入原始凭证等会计数据，制作记账凭证，做到正确使用会计科目，金额准确、摘要简洁明了。操作人员无权修改原始凭证上的数据，对已录制好的会计凭证差错，按照会计制度和会计工作规范要求予以更正。同时检查所附单据是否规范，手续是否完备。发生故障应及时向系统管理员报告。此岗位由会计人员担任。4﹑记账员：对正确的会计凭证，通过财务软件进行记账登记计算机内的有关会计账簿；对打印输出的账簿、报表进行确认。此岗位不得由出纳人员兼任，也不得审核自己输入的凭证。

5、会计档案管理员：负责管理存档的会计数据（U盘，硬盘，光盘）、程序光盘（软盘）、打印的会计账表、凭证和各种资料的保管工作,作好会计软件及数据资料的安全保密工作。此岗位由除出纳以外的会计人员兼任。

6、数据分析员:负责对计算机内的会计数据进行分析，此岗位由财务经理兼任。

第三条 日常账务处理



一、账务系统初始化及更改。在初次建立会计电算化系统时,需要进行系统初始化工作, 在财务经理授权下进行设置会计科目、账本格式、凭证类型、期初余额等项内容的设定。系统正常运行期间，任何对账务系统的修改变动，必须得到财务经理的批准。

二、凭证处理。

1、记账凭证要严格按照国家财会制度规定编制，要认真审核原始凭证的合法性、正确性，输入计算机及打印出的记账凭证必须做到科目使用正确。

2、会计分录的摘要内容必须能简洁、扼要的反映经济业务且一种摘要内容，应当对应一个最细的明细科目。

3、为便于集团财务的远程控制，公司当日发生的经济业务必须当日生成记账凭证，以确保真实、及时的反映公司的财务状况。



4、现金日记账和银行日记账可以由机器直接登记，出纳人员不登记账簿。为工作方便，出纳人员可以自设备查辅助账。

二、记账凭证的审核与保管



1、操作员每输入一张凭证，结束前要自审一次无误后再按结束键。

2、记账凭证必须经凭证审核员严格审核无误后方可进行登账处理。



3、已输入的凭证应在输入操作完毕装订成册后，交会计档案资料保管人员存档保管。



4、同一张凭证，制单和复核不能是同一个人。

三、账表打印和结账: 

1、现金、银行存款日记账需要每天打印，并应与出纳库存现金核对无误。

2、银行余额调节表、科目汇总表、总分类账每月打印一次。

3、在结账前按有关规定做好当月各类账务数据和报表的备份工作。



4、月底，以上工作正确完成后，方可进行结账，系统自动生成下月期初余额。



5、每年年末必须将全部账簿打印输出，装订成册，作为会计档案保存。

第四篇：会计电算化08任务步骤

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08 任务 财务报表系统

[考核要求] 考核要求] 以账套主管“11 王方”的身份完成财务报表编制。操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计“2011”；日期“2011-01-31”。[考核内容] 考核内容] 1.自定义报表 考生文件夹（(1)打开考生文件夹（C:cwks姓名）下的“管理费用明细表1.rep” 考生文件夹 C:cwks姓名）(2)报表格式设置 1）设置A1单元格为“楷体、14号字、加粗、水平垂直居中对齐”。2）设置A1的行高为12毫米。3）在B2单元格设置关键字“年、月”。4）设置关键字“年”的偏移量为“-30”。(3)报表公式设置 B4=FS(“660203”,月,“借”，,“101”)B5=FS(“660205”,月,“借”，,“101”)C4=FS(“660203”,月,“借”，,“102”)C5=FS(“660205”,月,“借”，,“102”)B6=B4+B5 C6=C4+C5(4)报表数据处理（转到数据界面时选择“全表重算”）请输入报表关键字“2011年1月”（重算第一页），生成当月管理费用明细表。(5)保存报表 将生成的管理费用明细表按原文件名保存。2.根据报表模板生成报表(1)新建报表，调用资产负债表模板（一般企业（2007新会计准则）。）(2)录入关键字2011年1月31日，生成资产负债表。(3)将生成的资产负债表以“资产负债表.rep”保存在考生文件夹（C:cwks姓名）下。考生文件夹（C:cwks姓名）考生文件夹

操作过程：

1.自定义报表 1.自定义报表 选择“打开[报表]应用程序” 输入用户各“11” 输入密码“1” 修改操作日期“2011-01-31” 单击“确定”（1）打开报表 选择左侧“财务报表” 系统提示演示版时选择“确定” 单击打开按钮 查找范围右端下拉列表选择C盘 双击文件夹列表中的“cwks”文件夹 双击考生姓名文件夹 双击其中的“管理费用明细表1.rep”文件（2）报表格式设置 单击报表左下角的“数值”使之转换为“格式” 1）单击A1单元格 选择“格式”菜单中的“单元属性” 选择“字符图案”选项卡 设置字体“楷体-GB2312” 设置字型“粗体” 设置字号“14” 选择“对齐”选项卡 设置水平方向“居中” 设置垂直方向“居中” 单击“确定” 2）选择“格式”菜单中的“行高” 在“行高（毫米）”后的输入框中输入“12” 单击“确认” 3）单击B2单元格 选择“数据”菜单下“关键字”中的“设置” 选择“年”

单击“确定” 再次选择“数据”菜单下“关键字”中的“设置” 选择“月” 单击“确定” 4）选择“数据”菜单下“关键字”菜单中的“偏移” 在“年”后输入“-30” 单击“确定”（3）报表公式设置 单击B4单元格 选择“数据”菜单下“编辑公式”中的“单元公式”或按“＝”键 输入“FS(“660203”,月,“借”，,“101”)” 公式中所有符号均为英文半角，下同 公式中所有符号均为英文半角，单击“确认” 单击B5单元格 选择“数据”菜单下“编辑公式”中的“单元公式”或按“＝”键 输入“FS(“660205”,月,“借”，,“101”)” 单击“确认” 单击C4单元格 选择“数据”菜单下“编辑公式”中的“单元公式”或按“＝”键 输入“FS(“660203”,月,“借”，,“102”)” 单击“确认” 单击C5单元格 选择“数据”菜单下“编辑公式”中的“单元公式”或按“＝”键 输入“FS(“660205”,月,“借”，,“102”)” 单击“确认” 单击B6单元格 选择“数据”菜单下“编辑公式”中的“单元公式”或按“＝”键 输入“B4+B5” 单击“确认” 单击C6单元格 选择“数据”菜单下“编辑公式”中的“单元公式”或按“＝”键 输入“C4+C5” 单击“确认”

（4）报表数据处理 单击报表左下角的“格式”，使之转换为“数据” 系统提示“是否确定全表重算”时选择“确定” 选择“数据”菜单下“关键字”中的“录入” 在“月”后输入“1” 单击“确定” 系统提示“是否重算第1页”时选择“是”（5）保存报表 单击“另存为”按钮 选择“文件”菜单中的“关闭” 2.根据报表模板生成报表 2.根据报表模板生成报表（1）新建报表 选择“文件”菜单中的“新建” 在“模板分类”列表中选择“一般企业（2007新会计准则）” 双击右侧的“资产负债表”（2）录入关键字 单击报表左下角的“格式”使之转换为“数据” 选择“数据”菜单下“关键字”中的“录入” 修改月为“1”，日为“31” 单击“确定” 系统提示“是否重算第1页”时选择“是”（3）保存报表 单击“另存为”按钮 将文件名修改为“资产负债表” 单击“保存” 关闭报表系统窗口 关闭畅捷通窗口 选择“交卷”进行交卷评分

第五篇：会计总账讲义（模版）

总账讲义

一、建立账套资料（点击“系统管理”，admin注册进入，账套／建立）

二、财务分工（点击“系统管理”，admin注册进入，权限／操作员、权限）

三、建立基本档案信息（主管注册进入企业应用平台，基础设置／机构设置／部门档案、职员档案；基础设置／机构设置／客户与供应商档案）

四、总账系统初始设置

1、设置系统业务参数（总账／设置／选项）

2、建立会计科目体系（基础设置／财务／会计科目）

会计科目设置首先从一级科目开始，逐级向下设置明细科目；账页格式若选数量金额式，应选择计量单位；现金：日记账／银行存款：日记账、银行账／应收账款：客户往来／应付账款：供应商往来／工资费用：部门核算

3、设置凭证类型（基础设置／财务／凭证类别）

4、设置结算方式（基础设置／收付结算／结算方式）

5、输入期初余额（总账／设置／期初余额）

如果企业在年初开始建账，只输入年初余额；如果在年中建账，如在7月份开始建账，需要录入7月份期初余额以及1—6的借方累计发生额和贷方累计发生额，年初余额由系统自动计算。

先输入明细科目期初余额再输入总账科目期初余额；辅助核算科目需要双击进入操作界面。

五、填制凭证

注意：

1、只有最底级科目才能输入发生额；

2、凭证日期不能超过计算机系统日历日期，只允许输入未结账月份的凭证；

3、每完成一步填制，按回车键到下一步，若需要输入辅助核算资料便可以自动弹出对话框；

4、删除一行或增加一行分录，点击“删分”与“插分”；

六、凭证修改（必须由原填制人员操作）

1、已经输入，但尚未审核的凭证进行修改或删除

（首先找到错误的凭证，然后利用凭证编辑功能直接进行修改，编号不能修改）

2、已经审核，但尚未记账的凭证进行修改或删除

（首先必须由审核人员取消审核，再由原填制凭证人员修改）

3、已经审核并已记账的凭证进行修改或删除

（红字冲销法或蓝字补充登记法）

在凭证编辑界面下，注意在“制单”菜单下的“作废/恢复”“冲销凭证”“整理凭证”的操作。

先“作废/恢复”再“整理凭证”可以删除凭证。

七、记账

1、期初余额试算不平衡，不能记账；

2、未审核凭证不能记账；

3、上月未结账时，本月不能记账；