信用社三季度财务[本站推荐]

第一篇：信用社三季度财务[本站推荐]

三季度财务分析报告

---xx信用社

xx县联社：

三季度，我社紧紧围绕7月4日县联社召开的关于信贷管理系统上线了工作的会议布署，外勤人员下乡收集整理农户信息资料，内勤人员帮助信息录入，在全体职工共同努力下于8月25日正式上线，同时我社将会计基础规范达标、“创建标准基层行、社”和“合规建设推进年”工作一起抓，虽然工作是全面展开了，但各项任务完成进度却不尽人意，只有存款一项全面完成。现将财务活动情况分析报告如下：

一、各项存款持续增长

截止9月末，各项存款余额万元，其中除财政性存款万元外，其它各项存款达万元，较年初净增万元，同比增加万元，完成计划任务的%；内勤人员通过改善柜面服务、加强公关力度，电话预约，促使组资上新台阶。从结构分析，储蓄存款余额万元，较年初增长万元，占存款总额的%,单位存款较年初下降较大。

二．贷款增长情况。

至九月底，各项贷款余额万元，净投放 n万元，同比减少了万元。由于三季度9月份是学生开学时期，加上此季度农民没有什么收入，所以贷款需求较前两季度大幅度提高，比年初增长万元，贷款投放任务完成%。不良贷款余额为万元，较年初增加了万元。

三、财务收支情况

1、三季度，实现各项收入 万元，同比增收万元，其中，自营贷款利息收入万元（含应收利息增加的 万元），同比增收 万元，手续费收入 万元，同比增收 万元。由于是统一法人，所以往来资金不再作为收入。

2、各项支出m万元，同比增加了万元，存款利息支出万元，同比增支万元；手续费支出万元，同比增支万元；营业费用支出万元，同比减支万元，营业费用控制在核定的范围内。营业税金及附加支出万元，同比增支万元；从以上数字看，由于存款的增加应付利息提留增加，贷款利息增加使营业税金及附加提留加大。

分析原因，主要是我们采取了年初制定的措施：

1、我社根据联社制订的经营目标责任制考核办法结合本社的根据实际情况，制订出合理的经营目标责任制，并把各项任务落实到职工个人，奖罚分明。这充分调动了职工的积极性和自觉性，使存款上升较快，并保持着良好的增长势头。

2、加强了费用开支的管理，严格执行《农村信用社财务管理实施办法》。

四、存在的问题及措施

1、农村信用社地处农村、虽然实现了同存通兑，但与其它商业银行相比结算手段还属落后、存贷规模小、资本金有限、抗风险能力低。

2、不良贷款占比高，不良贷款占比达到各项贷款总额的%。

3、中间业务发展滞缓，代办收入微不足道。

措施：

1、继续做好收储、收贷、收息工作，努力降低不良贷款费率、增加效益，将目标任务层层分解，量化到岗到人。

2、把好信贷出口关，加大不良贷款盘活力度，提高资产流动

3、加强财务、会计制度学习，坚持勤俭节约，反对铺张浪费 费用列支做到合法、合理、合规，加大按章、按制、依法管理财务

五、今后工作思路措施

1、加强贷款的营销，不良贷款盘活工作仍有待进一步加强中。虽然我们在盘活工作中采取了领导包抓、激励清收等行之有效有催收方法，但不良贷款清收工作仍是比较艰难。加之正常贷款中已有形成不良贷款的局势，工作任务依然十分艰巨。

2、积极抓好中间业务，向中间业务要效益。既要抓好中间业务的存量沉淀工作，改善负债结构，向低成本负债要效益；又要根据代办业务收费标准收取中间业务手续费，拓展收入渠道。

3、严格执行内控制度，强化监督机制。保障外延与内涵同步发展。

4、搞好直接经营效益的同时，防止基础工作质量退化。尤其是会计基础工作的管理、培训和再加强、再监督工作。

5、从三季度的经营情况看，财务收支达到了开源节流的目的，但是，还必须增加贷款投放，加大收息力度，同时积极清收历年欠息 增加收入，压缩费用开支，确保今年利润计划圆满完成。

xx年九月三十日

第二篇：信用社(银行)三季度财务活动分析

信用社（银行）＃＃年三季度财务活动分析

前三季度，在省联社和市联社领导班子的关怀和正确领导下，XX市农村信用社以改革为契机，以服务“三农”为宗旨，本着“勤俭办社”方针，确定“以农为本、兴农强社”的指导思想，强化经营管理意识，从抓经营、抓管理入手，大力组织存款，积极清收不良贷款，努力增收节支，各项业务均取得突破性进展，存款稳步增长，不良资产下降迅速，经营效益明显改观。前三季度业务经营取得了可喜的成绩。现将前三季度的财务活动情况分析报告如下：

一、基本情况。

截止9月末全市共125家农村信用社（市联社1个，县级联社6个，118个信用社），营业网点339个，其中：分社21个，储蓄所178个，在职职工3,007人。9月末各项存款余额435,513万元，比年初增加25,328万元，比同期增加6,286万元；各项贷款余额336,615万元，比年初增加52,693万元（票据已置换不良贷款51,972万元，实际比年初增加104,665万），比同期减少45,794万元（票据已置换不良贷款51,972万元，实际比同期增加6,178万元），其中：不良贷款余额15,169万元，比年初下降53,173万元（票据已置换不良贷款51,972万元，实际下降1,201万元），不良贷款占各项贷款余额的4.51％；实现总收入11,437万元，总支出17,436万元，收支轧差亏损5,999万元，比上年同期减少亏损2,539万元。其中：盈余社21个，比上年增加19个，盈余金额677万元；亏损社104个，亏损面83.2%，亏损金额6,677万元。

1、资产及其构成：各项资产余额774,114万元，其中存放央行40,886万元，占资产总额的 6%；专项央行票据65,883万元，占资产总额的9%；存放农业银行、存放同业及存放联社89,405万元，占资产总额的12 %；拆放同业 163,049万元，占资产总额的 21 %；各项贷款 336,615万元，占资产总额的 44 %；长期投资 1,049万元，占资产总额的1%；其他非生息资产 77,227万元，占资产总额的10 %。

2、负债及其构成：各项负债余额为756,282万元，其中向中央银行借款65,200万元，占负债总额的9%；同业及联行存放款项 83,582万元，占负债总额的11 %；同业拆入167,819万元，占负债总额的 23%；各项存款余额为435,513万元，占负债总额的58 %；其他非生息负债余额为4,168万元，占负债总额的1%。

资产负债比例为97.69%。

二、财务收支执行情况分析。

（一）、营业收入分析。

上半年实现营业收入11,303万元，比上年同期的9,017万元增加收入2,286万元，增长25％。营业收入比上年同期增加的有：XX联社增加879万元，增长44％；XX联社增加529万元，增长36％；XX联社增加289万元，增长25％；XX联社增加391万元，增长23％；XX联社增长237万元，增长17％。仅XX联社比同期减少39万元，下降3%。

1、利息收入。上半年实现利息收入6,988万元，比上年增加1,449万元，增长26%。较上年同期增加的联社是：XX联社增加88万元，收入增长9％；XX联社增加175万元，收入增长27％；XX联社增加714万元，收入增长53％；XX联社增加269万元，收入增长27％；XX联社增加237万元，收入增长39％。仅XX联社比同期减少33万元，下降3%。利息收入增长的主要因素是：

（1）、＃＃年前三个季度各项贷款月均余额371,453万元，比上年同期月均余额减少9,073万元，虽然从数字上看贷款的总量较同期减少，考虑票据置换不良贷款51,972万元，实际贷款月均余额同比应基本持平，但今年贷款利率比上年增加1至2个百分点，虽然月均余额较同期有所减少，但由于利率的上浮的原因，随之利息收入增长。

（2）、立足于“早”字，把握机遇积极创收。打破以往春放秋收的局面，利用2003年旺季至＃＃年1、2月期间的有利时机，积极投放贷款，贷款生息时间长，信贷资金利用率高，为今年增收工作奠定了坚实的基础。

（3）、为活化信贷存量，提高信贷质量，化解信贷风险，加快信贷资金回笼速度，增强自身保付能力，全市各社进一步加大了清收到逾期贷款力度，把收贷、收息任务全部量化分解到人，实行统一建档，专项管理，单独考核，并做到按天统计、按旬通报、按月结帐，同时还制定了收贷、收息含量工资制度。这样一来，大大调动了信用社干部职工收贷、收息的积极性。为避免在收贷、收息工作中打乱仗，做无用功，切实提高工作效率，全市各社根据贷款户的还款能力、资信程度、家庭收入等多方面状况对每笔贷款进行分类排队，并按照“因形施策，对症下药”的清收原则，实行多法并举，做到白天催收与晚

上催收相结合，个人催收与专班催收相结合，内勤催收与外勤催收相结合，责任催收与包干催收相结合，通知催收与上门催收相结合，行政催收与依法催收相结合，收本与收息相结合，为保全债权，各社还对“两呆”贷款和逾期贷款一律实行“三个一”清收办法，即上一次门，送一张催收通知书，签一份还款协议，确保贷款催收回执率和上门催收率达到100%。前三个季度实际清理收回不良贷款1,202万元，占全年清收计划的25%。

2、金融机构往来利息收入。金融机构往来收入4,281万元，比上年增加823万元，增长24％。较上年同期增加的有：XX联社比同期增加142万元，增长38%；XX联社比同期增加115万元，增长22%；XX联社比同期增加165万元，增长25%；XX联社比同期增加117万元，增长16%；XX联社比同期增加290万元，增长34%；仅XX联社与同期持平；分析金融往来利息收入增加的主要原因是：

（1）、各项存款月均余额比上年同期增加6,369万元，缴存准备金同时增加，故准备金存款利息收入增加97万元。

（2）、调剂资金利息收入比上年同期增加604万元。其原因是：由于贷款投放量的增加，资金不足的信用社需求拆借资金，因此调入调剂资金科目月均余额较上年同期增长19,632万元。月均余额的增加，随之利息收入增加。

3、手续费收入34万元，比上年同期增加14万元。其原因是：由于各联社积极开办代理业务，努力增加手续费收入，扩大中间业务收入渠道。如：各联社积极与电信、保险公司、公证部门等积极沟通

达成协议，采取根据代理费、保额与公证费用的比例提取手续费收入。

（二）、营业支出分析

截止9月末，营业支出17,089万元，比上年同期减少495万元，支出下降4.2％。营业支出较上年同期减少的有：XX联社减少576万元，下降25％；XX联社减少206万元，下降7％；较上年同期增加的有：XX联社增加468万元，增长14％；XX联社增加111万元，增长5％；XX联社增加72万元，增长2％。XX联社增加51万元，增长2%。

1、利息支出4,616万元，比上年同期减少513万元，比同期下降10%。其中：活期存款利息支出比同期增加29万元；活期储蓄存款利息支出比同期增加62万元；定期存款利息支出比同期减少1万元；定期储蓄存款利息支出比同期减少601万元。减少的主要原因：

（1）、积极吸收低成本资金，存款结构日趋合理。主要体现在低成本资金占比增加，到9月末低成本存款余额154,706万元，占各项存款余额36％，比上年同期增加4,291万元，增长3％。即低成本存款比例的增高，相对存款付息减少。

（2）、定期储蓄存款利息支出比同期减少601万元。由于XX、XX部分信用社没有按季提取应付未付利息，原因是怕当期利润亏损增加，资本充足率减少，而影响本年信用社票据置换。

（3）、到＃＃年9月末，各项存款月均余额450,084万元，比同期增加6,369万元，存款付息率1.03％，付息率比同期减少0.17个百分点。

2、金融机构往来支出4,545万元，比上年同期增加410万元，支出增长10％。其中：借银行款利息支出比同期增加54万元；调剂资金利息支出比同期增加395万元；拆入资金利息支出比同期减少178万元；同业存放利息支出比同期增加139万元。主要原因是：

（1）、＃＃年9月末央行支农再贷款月均余额61,967万元，比上年同期月均余额增加4,767万元，增长9％。央行支农再贷款的增加，使借银行款利息支出比同期增加54万元。

（2）、调剂资金利息支出增加。原因是调入调剂资金月均余额152,086万元，比上年同期月均余额增加19,631万元，增长15％。调入调剂资金的增加，使此项利息支出增加395万元。

（3）、拆入资金利息支出减少178万元。原因是由于拆入资金月均余额比同期减少23,263万元，拆入资金的减少故使拆借资金利息支出比同期减少。

（4）、同业存放款利息支出比同期增加139万元，一是由于全辖信用社积极组织存款，使信用社上存联社款项和同业存放款项月均余额比同期增加22,436万元，故使此项利息支出增加。

3、手续费支出297万元，比上年同期减少34万元，支出下降11％。其原因是：由于贷款手续费提取标准下降，贷款手续费提取较上年下降34万元。

4、营业费用支出6,713万元比上年增加213万元，支出比同期增长4％。其中：XX联社增加98万元，增长13％；XX联社增加85万元，增长9％；XX联社增加47万元，增长4％；XX联社增加2

3万元，增长2%。仅有XX和XX联社营业支出比上年同期减少，分别是32万元和8万元，下降3％和1%。

为实现“减亏增效”的目标，市联社从年初开始进一步加大了财务管理的力度，紧紧抓住“效益兴社”这个主题，从改善财务状况出发，千方百计扩大收入渠道，采取各种措施精打细算控制费用开支，总的来看营业费用管理使用正常。但前三季度营业费用较上年同期增加213万元。其主要原因是：

（1）、由于2003年总收入的增加，相应提取管理费增加，2003年总收入比2002年增加5,916万元管理费比上年同期增加118万元。

（2）、职工工资比上年增加102万元。今年大部分信用社当年盈余，补发了上年停发的档案工资。

（3）、低值易耗品摊销较上年同期增加36万元；递延资产摊销增加30万元。

（4）、税金增加20万元。由于地方税务部门征收的税种增加，税率上调，信用社需缴纳地方税种有车船使用税，印花税、契税、房产税、土地使用税等，承担税种较多，故税金支出增加。

（5）、住房公积金较上年同期增加22万元。

（6）、各县（市）联社结合自身实际在严格费用开支的方面都采取了有效措施，如实行指标控制、限额管理、公用费用集中报联社审批等，收到了显著效果。使公用费用中有18项指标较上年同期减少，共减少177万元。如：安全保卫费比上年减少7万元；差旅费比上年减少24万元；租赁费比上年减少25万元；取暖及降温费比上年减少

62万元等等。个人费用中的职工工资、职工福利费、工会经费、劳动保护费等基本与上年同期持平。

5、其他营业支出918万元，比上年同期减少158万元。减少的主要原因，一是提取固定资产折旧较上年减少178万元，由于部分固定资产折旧年限已到，不再提取折旧；二是其他营业支出比上年增加20万元。

（三）、利润分析

截止＃＃年9月末末全辖125个信用社（含县、市级联社），盈余21个信用社，比上年同期增加19个社，盈余金额677万元，比上年同期增加675万元；亏损104个信用社，比上年下降19个，亏损面84%；亏损金额6,677万元，比上年同期减少亏损1,863万元；盈亏轧差后亏损5,999万元，分析原因：

1、存贷规模均衡扩张，业务发展潜力十足。截止9月末，各项贷款累放206,955万元，累收102,294万元，净投放104,661万元，余额为336,615万元；各项存款比年初净增25,328万元，余额为 435,513万元。从上述数据比较分析，可以看出＃＃年前三季度工作做到了“一盘棋”格局，整体推进，整体发展，为完成全年经营目标打下了夯实的基础。

2、狠抓收入主渠道收入。前三季度，不良资产急剧下降，资产质量不断优化。一是下重手，出重拳，视盘活不良资产为信用社生存之本。二是合理匡算资金头寸，为暂时富余资金找出路，主要是积极

争取上存定期存款，取得相对高额回报，同比增收2,286万元。

3、增收节支效果显著，综合费用明显下降。全体员工新年伊始，牢树过紧日子的思想，克难奋进、真抓实干。从内控制度做起，一是修订与增收节支相配套的财务管理办法，二是从领导、员工做起进一步规范办事作风、树立勤俭办社的工作作风，率先垂范，从绩效考核兑现，进一步完善工资考核，充分调动员工的积极性，杜绝吃大锅饭现象。

4、核算意识不断增强，防微杜渐谨慎经营。严格执行财务政策，做到科学核算，从严管理、从严把关，做到应收尽收，能省则省，不放过一分钱的收入，不浪费一分钱的支出。尤其在各种费用的计提上，做到计算准确，防微杜渐，例如在应付利息、累计折旧的计提上，做到真实准确。三、四季度财务工作思路

今年以来，在省联社和市联社班子的关怀和领导下，XX市信合战线广大干部职工解放思想，积极探索，奋力攻坚，在深化农村信用社改革有序推进的同时，全市农村信用社保持高速的发展和稳健的运行。四季度的工作思路主要是：

1、加大力度清收不良贷款。主要是历史遗留的贷款，采取各种手段逃废信用社债务的贷款，将性质的不良贷款拉列清单，明确责任，落实任务，利用行政、法律等超常规措施和手段，加大力度，大力清收，使清收不良贷款工作收到实效，以促进农村信用社信贷资产质量根本好转，弘扬社会诚信观念。同时加大对清收不良贷款的考核力度，制定具体的工作措施，通过依法清收、落实债务、完善手续、扶持活化等办法积极清收活化不良贷款。

2、继续做好深化农村信用社改革试点工作。为使我市农村信用社改革试点工作的顺利进行，保证“中央银行专项票据”及时兑付，各联社财务部门要认真执行有关政策，反复测算好资本充足率和不良贷款降幅，做到合规合法，把好关，当好领导的参谋和助手。

3、积极开办中间业务。各联社和信用社要积极寻找市场，拓展中间业务，增加资金实力，降低资金成本，增加收入。

4、树立“效益兴社，效益强社，亏社亏人”的观念，虽然经营形式越来越好，但仍要精打细算，坚持勤俭办社方针，对该开支的费用也尽量节约开支，对不该开支的费用一分也不能开支，把支出降低到最低限度，杜绝铺张浪费。

5、清理和压缩非营性占款，提高生息资金比例。

6、开展文明优质服务，抓好核算质量，树立信合形象，增强同行业竞争力。

7、着手研究明年的工作思路。在考虑明年的工作思路时，要紧紧围绕改革进程，同时结合今年工作的实际和经验，制定切实可行的政策和措施，切实加大改革力度，力求在改革的基础上取得较大突破。

第三篇：财务三季度工作总结

财务三季度工作总结

一、债权债务的清理。

清理了财务账上长期挂帐的应收款项和应付款项，对于以前支付的款项未收回发票入帐的业务，财务人员与经办人员沟通协商追回大部分发票，并完善了入账手续，对于中油坚盛极个别长期追缴而未完善手续的发票，财务部发出了追缴通知，并要求经办人员将所欠发票限期交于财务部，否则追究相关责任。

二、准确及时出具各项财务报表，提供月、季度预算分析。

及时报送各项对外会计报表，及时完成各项统计报表。根据各单位的经济指标完成情况，对各单位的预算的执行与完成情况进行月度与季度分析，配合绩效考核出具准确无误的财务信息，财务部在9月下旬协助公司领导召开了预算分析会议，就各考核单位预算完成情况提供了参考信息和考核分析意见。

三、开展财务内部稽核，加强成本费用控制，堵塞漏洞。

对xx三家医院的财务核算进行了内部稽核，发现x的会计科目使用有个别科目不符合财务标准规范，有个别费用报销不符合费用报销规定，没有经过公司董事长审批，财务对仓库的监控不是很到位。而三家医院的财务处理都较规范，暂时没有发现特殊问题。加强单据的审核，对于各项费用支出建立支出数据库，对超出预算的支出及时提醒各单位办理预算调整申请，发现不合理的支出则必须经过审计程序，及时纠正不符合财务手续的事项，规避财务风险。

四、做好税务筹划和财务规划，规避税务风险。

在集团各单位之间根据配比和权责发生制合理分配各项发票，并根据油品行业的特点建立了税负平衡表，通过电子表格的分析手法，平衡税负指标；完善发票入账手续，按照规定开具发票，合理规避税务风险。根据医院的减免税政策，和白坭地税局沟通，组织准备三年免税期的减免税材料，申办地税减免；准备xx医院的减免税资料，补齐各项基建合同、工程竣工结算资料，通过和实力雄厚的税务师事务所沟通与协作，对公司的股权架构、资产结构作了初步规划。

五、和相关部门沟通与协调，配合相关部门处理相关的事务。

配合资产部做好每月盘点计划，安排好财务人员进行实地盘点工作。配合资金部合理安排各项资金的收付。配合审计部每月的审计例行检查，对于出具的审计报告及时出具审计整改意见对于合理的建议作出对应的财务处理。财务部肩负着监督和服务的重要职能。所谓监督就是维护集团公司的利益，监督集团公司的财务运作，调控各项费用的合理支出，保证财务物资的安全；服务就是服务于集团与下属各公司、服务于员工、服务于客户；以促进各公司开拓市尝增收节支，从而谋取利润最大化。监督与服务是统一的，监督促进服务，服务为了更好的监督。

第四篇：三季度财务总结

三季度财务总结

三季度财务总结1

三季度，我财务会计部认真贯彻落实全年工作意见、三季度工作安排以及今年重点工作任务，坚持以科学发展为主线，以“打基础、抓规范、提素质、促发展”为中心，以“稳中求进、进中求快”为导向，加强财务管理，提高账务组织能力，扎实做好会计基础规范工作，规范会计业务操作行为，努力提升会计核算和经营管理水平，现将今年一季度工作开展情况总结如下。

一、加强财务收入管理，超额完成三季度经营目标

截止三季度末，各项业务总收入xxxx万元，较去年同期增加xxxx万元，增幅22.42 %;其中贷款利息收入xxxxx万元，较去年同期增加xxxx万元，增幅23.31%，较三季度计划超xxx万元，完成计划的104.48%;中间业务收入xxxxx万元，较去年同期增加xxxxx万元，增幅14.72%。三季度账面利润实现xxxxx万元，较去年同期增盈886.85万元。

二、加强会计业务培训，努力提升员工业务素质。

1.根据明光市财政局《关于开展20xx会计人员继续教育培训工作的通知》文件精神，积极组织我行员工参加20xx会计人员继续教育培训，提升我行员工会计业务理论知识、会计业务核算水平和会计管理能力，积极保证会计从业人员基本素质，促进会计核算的准确性和规范化。

2.集中组织辖内反洗钱信息报告员、临柜人员、客户经理等相关人员，分两期共有126人参加反洗钱知识培训，并组织观看人民银行总行反洗钱培训视频，进一步提升了全员的反洗钱业务素质和工作技能。规范办理银行账户、结算等各项业务，防范和打击洗钱犯罪行为，维护国家经济和金融秩序。

3.依据省联社下发新《标准基层行社创建规范及评分细则(20xx版)》，组织会计主管及部分新员工进行会计基础规范培训，逐条讲解，规范操作，并组织集体讨论，编发会计基础规范专刊，进一步规范会计基础工作和会计业务操作，有力提升会计基础管理水平，不断推动我行创建工作再上新台阶。

三、开展会计业务检查。规范业务操作，防控操作风险三季度依据银监部门、省联社、省物价部门及人民银行的有关文件精神，会同稽核部、合规与风险管理等部门组织开展存款业务专项检查、20xx反洗钱工作检查、金融服务收费业务自查、人民币收付业务及反假货币等会计业务检查，通过检查，及时纠正了存在问题，落实整改措施，并对相关责任人进行严格处罚，共处罚1.25万元，进一步加强警示，教育广大员工，增强合规意识、责任意识和风险防范意识，杜绝违规操作行为，确保检查工作成效，有力防范各项业务操作风险，坚持合规经营，促进我行稳健经营和健康发展。

四、加强人民币收付业务工作。规范人民币收付行为，确保人民币收付业务合规有序。

1.根据人民银行明光市支行《关于继续开展“加大钱币回笼优化流通环境”专项活动》的通知，制定“加大残币回笼优化流通环境”专项活动考核方案，切实加强残损人民币兑换的社会宣传，加快残损人民币回笼速度，确保全面完成人民银行下达的回笼任务。

2.根据明光市反假货币联席会议《关于开展20xx年反假货币宣传月活动的通知》(3号)文件通知，持续深入开展反假货币宣传活动，城区网点于9月18日组织集中宣传，农村网点选择集市日开展宣传，宣传方式以led电子屏滚动宣传，并在营业厅外摆设宣传台，宣传展板，向过往群众发放反假货币宣传折页，通过此次宣传活动，切实帮助广大群众了解反假货币相关法律法规，促进公众树立法制意识，有力打击假币违法犯罪行为。

五、做好机构信用代码推广应用工作，全面完成存量机构客户代码证的发放。

六、积极拓展代理保险业务工作，规范代理保险业务行为。三季度组织新员工参加保险代理从业人员资格考试，共有45人取得《保险代理从业人员资格证书》，截止目前，已有167人取得《保险代理从业人员资格证书》，占在岗职工人数的46%。提高了员工代理保险业务素质和法规意识。

七、四季度工作安排

(一)继续加强财务管理，努力增收节支

一是继续抓好收息管理，对个人贷款三万元以上做到按季结息，一百万元(含)以上必须实现按月结息，企业贷款一律按月结息，做到应收尽收，大力清收应收利息，严格执行加罚息制度，严禁擅自降低利率、缓收利息，对20xx年以后的贷款不得缓收利息，各支行要收息任务要按月分解落实到人，财务部门要加强收息工作的督促，保证收入应收尽收，及时入账;二是加强费用管理，保障经营必需的支出，严格控制不合理开支，不断增强核算意识，防微杜渐谨慎经营。严格执行财务管理办法，做到科学核算，从严管理、从严把关，做到计算准确，应收尽收，不放过一分钱的收入，不浪费一分钱的支出。

(二)加强资金营运，提高资金使用效益

为推动和做好全国银行间市场业务，以促进我行尽快掌握银行间拆借和债券市场业务，拟于四季度组织账务部、电子银行部、营业部相关人员赴马鞍山农商行考察学习，主要学习岗位设置、具体操作、风险防控及当前业务重点，通过学习将积极开展全国银行间市场业务，在满足信贷资金支持“三农”、“中小企业”、“县域经济”服务的前提下，进一步拓展富余资金运作，提高资金使用效益。

(三)做好年终决算工作及决算前准备工作，核实损益，清查财产。四季度将清理核对过渡性资金账户，清点盘查固定资产、低值易耗品，并对其进行编号。全面核对往来账户，特别是对公账户，必须认真核对，必须时上门面对面逐笔勾对，确保内外账相符。

(四)强抓会计基础规范，提高会计基础工作管理水平

努力提升全行会计人员的综合业务素质，增强会计人员工作责任意识、创建意识、合规意识和风险意识，强化会计基础，提高经营管理水平。

1.做好反洗钱工作，认真履行反洗钱义务。

(1)根据人民银行明光支行10月份组织反洗钱知识竞赛的通知，我行将积极组织员工参加，加强反洗钱“一法四规”即《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等相关规章制度和反洗钱业务知识的学习。竞赛前将组织员工进行测试，挑选优秀员工代表我行参加竞赛，争取取得优异成绩，展示合行形象。

(2)组织开展反洗钱宣传月活动。进一步普及反洗钱知识，提高我行反洗钱工作水平，强化反洗钱意识，增强公众参与、遏制反洗钱的能力和积极性，有效打击反洗钱犯罪，切实维护金融秩序稳定。

2.举办会计业务基础知识及综合业务系统操作业务培训班。为了提高新员工会计业务基础理论和综合业务操作能力，将于四季度组织新员工培训，主要培训会计业务基础知识、综合业务系统操作、反洗钱及人民币银行结算账户管理等，增强新员工对银行会计业务基础知识的了解，尽快掌握银行柜面业务及相关法律法规知识和基本技能，转变角色，适应岗位工作需要。

3.加强内控管理，严防业务操作风险，贯彻执行防范操作风险的“六个重点环节”：即授权卡(柜员卡)、印章、重要空白凭证、金库尾箱、查询对账、轮岗休假六个重点环节。

(1)加强柜员卡管理。严格执行《安徽明光农村合作银行综合业务柜员制实施细则》、《安徽明光农村合作银行综合业务系统综合柜员授权管理办法》，临柜柜员实行一人一卡，做到人走卡收，严禁由他人代保管和一人多卡、一卡多人操作业务，柜员卡的领用、保管、销毁应视同重要空白凭证管理;营业终了，柜员卡一律入库保管;柜员短期离岗时，柜员卡应封存、入库保管，在综合业务系统上作离岗状态处理;柜员卡密码设置要坚持按月不定期更换，柜员在办理业务输入密码时应实行回避制度输入密码时，授权人员必须用手或纸张对小键盘进行遮档，以防密码泄露;授权业务必须由各级授权人亲自操作，不得擅自将授权柜员卡和密码授予他人代为操作。严禁授权人随意授权，授权人必须认真负责，查验原始业务凭证和交易画面内容，确认授权内容真实合规无误后方可处理;严格柜员交接手续，柜员交接班、轮休、请假离岗或调离时，必须办理交接手续。交接的内容包括现金、重要空白凭证、有价单证、业务印章、联行机具、印鉴卡、金库钥匙以及待办事项等，交接时必须经有权人进行监交，所有交接的内容必须在交接登记簿上记录清楚。

(2)加强印章(押)管理。严格执行《安徽明光农村合作银行印章管理办法》、《安徽明光农村合作银行开户单位预留印鉴管理办法(暂行)》以及进一步加强和规范个人业务印章管理的通知，规范各类印章使用，各种会计专用印章坚持“专人使用，专人保管，专人负责”的原则。印章启用前领用人员必须在会计专用印章使用保管登记簿上记载启用日期并签章，人员调换时必须办理交接手续。并做到章证分管，相互制约，明确专人入库保管，除办理正常业务以外，严格按照印章使用的授权范围使用，履行登记手续，柜面人员离开时必须做到“人离章收、入抽上锁”，业务公章(含个人名章)损坏、丢失必须及时上报，由财务会计部统一刻制。

(3)加强重要空白凭证管理。重要空白凭证领用严格执行双人领取(包括网点到本支行领取)，当日领取，当日登记入库，中途不得办理其它任何事务，领取后必须保证重要空白凭证、印章等安全及时入库。严禁重要空白凭证出入库登记不及时，必须做到账簿、账表、账实相符;严禁重要空白凭证保管、使用不规范。各营业网点必须对重要空白凭证的领用、使用、结存、作废情况进行认真登记，要将作废的重要空白凭证加盖“作废”印章，进行剪角处理后附在当日传票后面;严禁不按规定收回已销户客户的重要空白凭证。对客户销户交回的重要空白凭证必须逐份核对、登记，进行剪角处理，并在重要空白凭证上加盖“作废”章;严禁将缺少联数的重要空白凭证在未查明原因前进行“作废”处理;严禁不按规定上交销毁重要空白凭证。

各营业网点对停用、换版不用的重要空白凭证必须及时上交总行财务会计部，由总行财务会计部门、稽核部门、监察保卫部门共同进行逐份的检查、登记后集中销毁。总行要对重要空白凭证销毁的每个环节严密监控，如销毁的重要空白凭证出现流失，必须对相关责任人进行严肃处理;严禁支行长、会计主管不按规定对重要空白凭证进行检查。支行长每月不少于一次、会计主管每月不少于三次必须对重要空白凭证使用、保管、库存情况进行检查，并在查库记录簿上登记检查记录，总行财务部门、稽核部门要按制度要求定期或不定期进行抽查;严禁在重要空白凭证上预先加盖业务印章备用。

(4)加强现金管理。

各营业网点必须严格总行制定的库存限额和柜员尾箱限额，严禁营业网点和柜员尾箱超出库存限额。对柜员尾箱超限额的及时上交库管员，对营业网点超限额库存现金及残币要及时上交清算中心;办理大额现金支取业务必须登记大额交易登记簿及授权登记簿，支现用途要符合大额现金管理的规定，严禁大额现金支付无审批或超权限审批;严格执行一日三碰库制度，营业终了，经办柜员必须对尾箱中的现金、重要空白凭证进行核对，复核柜员必须对经办柜员尾箱中的现金和重要空白凭证进行复点，会计主管必须对主办柜员尾箱中的现金和重要空白凭证进行复点，核对无误后方可上锁封箱;坚持查库制度，严禁支行长、会计主管不按规定查库。支行长每月不少于一次、会计主管每月不少于三次查库。查库内容必须全面，有价单证、重要空白凭证、代保管抵质押品等都是必查内容，必须按规定登记《查库登记簿》，填写查库意见;严禁代查或不实际检查而直接进行登记。

支行长与会计主管要分别查库，严禁在同一时间，就同一金额搭便车查库;严禁现金账款不符;严禁出现长款寄库、短款空库、单据抵库、白条抵库等现象;严禁柜员将个人现金与业务库现金混放;严禁柜员短期离岗不将尾箱现金、凭证等全部上缴库管员，上缴时必须登记现金、凭证登记簿;柜员上班期间离开营业间时，会计主管必须对其全面碰库，核对现金、凭证、流水账，并在工作日志上作祥细登记;严禁柜员离岗时业务系统不退出、重要物品不上锁。柜员离开岗位或监控区必须将综合业务系统退出到“login”状态下，拨出柜员卡，将现金、重要空白凭证、有价单证、印章及联行机具等全部重要物品上锁保管。营业终了必须将现金、重要空白凭证、有价单证、印章及联行机具等全部重要物品上锁入库保管，严禁遗留在营业场所。

(5)规范对账工作，严格执行对账制度，防范操作风险，确保我行与客户资金安全。

对账范围包括：(1)贷款核对。(2)存款核对，主要核对正常发生的`单位、个人存款类账户(不包括睡眠户)及内部往来账户。(3)行社内部往来款项账户、准备金存款和备付金存款账户、同业存放账户、存出保证金账户、系统内存放账户、拆借账户、约期存款账户、资金清算账户和联行往来账户等。(4) 9

需要核对的其他业务项目。对账方式采取上门面对面对账、邮递委托对账等方式进行周期性对账。会计主管要按月检查往来账务及存款对账情况，单位账户要在次月后10日内互相发送明细对账单和“余额对账单”且收回，对确实无法收回的要做好记录备查，并采取上门面对面逐笔勾对方式进行核对;与人民银行往来每天系统核对(纸质按月核对);同业往来账务按月核对;与省联社往来账务按旬进行系统核对;帐据按月换人核对;内部账务按月换人核对(注明已核对一致并签章)，有价单证、重要空白凭证、抵押及质押有价物品要求每月清点，账、实、簿核对相符;核对时要逐笔勾对，收回的对账回单上要由对账人员(非记账人员)双人签字，收回对账资料按照五年期限归档保管。对长期不动户(久悬户)纳入休眠账户管理，不再进行对账，各支行要建立休眠户电子台账进行单独管理。

加大对重点账户、可疑账户、异常变动账户、高风险账户对账监控，加强对账力度，严密防控风险。重点关注：(1)连续两个对账周期对账失败的账户;(2)短期内频繁收付的大额存款、整收零付或零收整付且金额大致相当的账户;(3)账户所有者与无业务往来者之间划转大额款项的账户;(4)未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的存款账户;(5)其他未发生业务又突然发生大额资金收付的账户;(6)多次不及时领取对账回单或返回对账回执、对账过程中出现可疑情况的账户。

强化对账工作的监督检查。提高对账工作有效性，稽核部门应将对账工作作为内控制度执行情况的重点事项进行检查，发现未按照规定进行对账或对账中出现问题未及时核对的，要立即督促整改并追究相关人员责任。

总之，本部将狠抓财务指标、要点不放松，强化会计基础工作，以完善内控操作为重点推动各项工作良性发展，集思广益、群策群力，全力实现财务收支计划目标，为推动本行各项业务发展，实现持续经营和价值最大化做出应有的贡献。

三季度财务总结2

转眼间第三季度的工作就在忙碌中度过去了。我们财务部门在公司领导的正确指导下，工作进展的非常顺利，而我在这三个月里，一直遵守公司的规章制度，认真学习，扎实工作。不骄不傲，工作中也没有出现什么差错或纰漏。在岗位上发挥出了我应有的力量，尽到了自己作为一名财务人员的职责。现将我第三季度这三个月里的工作进行一个总结：

一、服从安排，顾全大局

第二季度结束后，我从总公司调任到了xx项目工程上，这里的工作想必总公司，无疑是要更加多，更加复杂的。且交通不便，xx项目工程是建立在山野里的，距离最近的集市也有三公里左右。尽管有诸多不便，但我仍然保持这作为一名合格的财务会计应尽的`责任，像项目上的会计人员进行学习，熟悉项目上的业务，尽快发挥我作为会计的职能。

二、细心审查，公开公正

作为财务人员，我们是负责进行项目上各种开销与支出的统计，每一笔钱的去向都要求公开，透明化。做到实事求是，严格遵循会计人员的规章制度，按照会计工作的规范化处理好每一笔业务，在进行审查工作时，对每一份不合理的凭证进行支出，并不予批准报销，杜绝人员使用公款消费报销的现象。对于信息记录不完整的凭着，重新发回原申请人的手中，要求将各类信息进行补充。多次的审核监督，也得项目上的凭证书写越来越规范化，合理化。

三、乐观积极，吃苦耐劳

由于我调任的项目处于深山之中，交通不便，唯一出行的工具是项目上运输砂石的汽车，但由于车辆不属于我们公司，所以我们也无法申请使用。但我每天还是坚持步行三公里去集市上进行采购，购买些零食或是日用品等，再步行三公里回山上。由于项目海报高一千余米，气温相对较低，昼夜温差幅度大，很容易感冒生病等。但即便是如此，我也常常顶着低烧，继续在岗位上工作，对于各项工作能够做到任劳任怨。顺利的完成了第三季度的各项工作。

四、善于学习，提升自己

作为一名财务人员，对于技能要求是非常严格的，不进则退。项目上没有很忙娱乐项目，因此我常常在工作的闲暇之余进行学习，或是在网上又或是去集市里购买相关的书籍。不断的提高自己的能力，让自己时刻准备好迎接新的挑战。

三季度财务总结3

一、提要

20xx年是行发展的关键性一年。伴随着股份制改革的持续深入，宏观金融形势也日趋复杂，同业竞争愈发激烈……正是在这样的局面下，支行全体员工团结一致，奋力拼搏，在20xx年第三季度的各项存款、贷款、中间业务、拨备前利润分别达到亿元、亿元、x万元、x万元，存款总量由6月末落后x行x万元，至9月末反超xx万元x。各项存款、贷款、中间业务总量x排名第一，完成夺取区域内主流银行地位的既定任务。

二、基本情况

（一）各项存款持续增长

截止9月末，各项存款余额亿元，其中储蓄存款亿元，对公存款亿元。存款余额较年初净增xx万元，同比增加亿元，完成计划任务的xx%，超过x行xx个百分点，超过x行xx个百分点，市场份额xx%，升至第一。全行员工团结一致，加强贵宾客户的营销，有针对性地提出揽储计划。仅仅一个月就将市场份额提高xx%，相比年初更是提高了xx%。从结构分析，储蓄存款余额亿元，较年初增长x万元，较去年同期增长了x万元，占存款总额的xx%。

（二）贷款增长情况。

至九月底，支行各项贷款余额亿元，不良贷款余额为x万元，仅占总额的xx%。我行贷款份额的市场占比为xx%，远远超过x行的xx%，继续保持了区域内贷款份额第一的地位，有力地支持了本地区的经济建设。

（三）财务收支情况

1、三季度，实现营业收入x万元，同比增收x万元，其中，利息收入x万元（含应收利息增加的xx万元），同比增收x万元，手续费收入x万元，同比增收xx万元。

2、各项支出xx万元，同比增加了xx万元。其中人员费用支出xx万元（含工资x万元），同比增支xx万元；业务管理费支出xx万元，同比增支xx万元；营业税金及附加支出x万元，同比增支xx万元。

（四）中间业务情况

三季度支行中间业务累计收入x万元，计划完成率xx%，市场排名跃升至第一。相比6月末，中间收入净增xx万元，计划完成率提高了xx%。可喜可贺。从结构上看，三季度银行卡业务收入xx万元，代理保险业务xx万元，其他收入xx万元。

三、分析

1、对比6月末的存款数据，可以看出对公存款的增幅远高于储蓄存款。6月末我行储蓄存款、对公存款分别为亿元和亿元；而x月末储蓄存款、对公存款为亿元和亿元。储蓄存款增加了xx万元，增幅xx%；而对公存款增加x万元，增幅xx%；

2、我行存贷总量波动频繁，流动性强，没有形成稳定的客户；

3、9月末支行各项贷款余额亿元，6月末贷款余额亿元，增加亿元，增幅达xx%。不良贷款余额为xx万元。贷款增速过快，有不良贷款产生，我行将在第四季度加强贷款的审核及不良贷款的清收力度；

4、三季度我行中间业务收入净增x万元。从结构上分析，银行卡收入相比6月末从万增加到xx万元，但代理保险收入止步不前，仅仅xx万元。其他收入增幅最快，达xx%，从6月末的万激增到xx万元；

5、从数字上看，由于本行成立不久，各项业务发展迅速，故费用增幅较大。但我行将严格控制费用开支，对会计核算工作常抓不懈。按照市分行会计工作规范化的要求，对会计核算工作认真加以整改、规范。严格执行年初制定的费用开支计划，费用指标控制在计划之内。

四、改进措施

1、根据四季度存款考核目标，结合本行的实际情况，制订合理的经营目标责任制，并把各项任务落实到员工个人，奖罚分明。充分调动职工的积极性和自觉性，保证第四季度存款稳定，并保持着良好的增长势头；

2、加强贷款的.营销工作，在风险可控的前提下，重点支持经营效益较好，发展前景明朗的中小企业客户，大力营销经营管理严格，企业制度完善，产品市场成熟的民营企业。从结构上重点倾向AAA+级的优质企业，进一步控制不良贷款率，降低贷款风险。加强贷后管理，进一步加强流程管理与岗位制约，落实贷审分离规定，明确贷前调查、审查、审批、发放及贷后管理各岗位职责；进一步加强贷款发放过程管理，对固定资产贷款严格按照项目进度用款。尽可能减少贷款风险和不良贷款的产生，确保四季度贷款安全、稳定地增长；

3、积极抓好中间业务，在进一步保持银行卡业务收入稳步增长的前提下，重点攻关代理保险业务，加强与证券、保险公司的配合，推动三方存管、代理基金、保险和理财业务营销。向优质客户和潜在客户群推销保险产品，开发新的收入领域，拓展收入渠道。

4、严格执行内控制度，强化监督机制。在搞好直接经营效益的同时，控制费用支出，力争让财务收支达到了开源节流的目的。

5、进一步提升网点服务水平、服务效率与基础管理，务必使之与业务高速发展相适应。须加强临柜柜员业务技能培训，强化主动服务意识，落实相关岗位职责，积极开展内部服务明星、个人先进评选等活动，将优质服务持之以恒地贯穿于业务发展之中。

6、加强组织学习相关制度要求和考核标准，通过规章制度的再学习、业务技能的再培训，使员工融会贯通各项制度，明白制度控制的实质风险点，保证各项业务持续有序发展。坚决杜绝因管理缺失使业务操作风险评价点上升的可能。切实为业务经营提供有力的支撑和保障，真正实现全行业务健康、可持续发展。

三季度财务总结4

第三季度的工作结束，我现在对自己财务工作上面有很多很多的感受，三季度的工作是非常匆忙的，特别是做财务工作的，我感觉到十分的紧张，现在我对自己很多的信心，我希望能够得到一定的进步，充分的给自己一个合理的交代，我希望有些东西一定要有责任，有耐心地坚持下去，想起这些我就信心满满，作为一名工作了三年的财务了，这一点自信或许还是有的，我也算是一名公司的老员工，对于第三个季度的工作，我也总结一下。

我对自己的工作非常有信心，第三个季度工作当中，积极配合各部门的日常工作，认真落实好每天的账目，每天的流水，做好的统计工作当中，没有任何的懒惰时刻刻都在落实好自己的事情，主要是对公司日常的支出，或者说收入都有做统计，保证每笔账目都清晰，这一点是作为财务工作的人的`'基本素养，工作当中我认真努力，时时刻刻都在坚持着，做到更好，我知道，作为一名财务工作人员，需要去给自己加油鼓励，不能马马虎虎，一定要认真的去履行好自己的职责，现在我也想了想，有很多事情还是需要去给自己一个态度的，回顾过去一个季度来的工作，我认真履行了自己的职责，在一定的程度上面，我的工作是有进步的。

在能力上面，其实公司有很多优秀的员工，我一直都虚心的学习，接受一些外来的帮助，并不是说自己能力不够，而是能力是需要提高的，是需要看到周围的人而去提高自己，自己的能力永远是不够的，学习是我的一个好的习惯，我现在为这个习惯而感到高兴，工作的当中都有很多好的习惯，这样的习惯一直让我坚持到了现在，非常的荣幸，能够在这样的环境下面有这么大的成长，有这么大的发展空间，我希望在下一段的工作当中，我继续保持这样的心态，能够为公司继续服务，能够成长自己，能够让您满意，同事们也可以时时刻刻监督我，我对自己还是很有信心的，坚持做自己所做的事情，努力的去实现好每一件细节上面的工作。

三季度的工作是非常繁忙，同时也让我有很大的进步，我非常珍惜这段时间给我带来的帮助，我一定会继续努力的去做好接下来的所有事情，财务工作更进一步我一定会坚持的，不会让他成为什么难的事情，给自己一个合理的交代。

三季度财务总结5

20xx年以来，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，较好地完成了各项日常工作及临时事宜，现将三季度工作情况汇报如下：

一、主要完成工作情况

（一）做好日常会计核算、资金支付工作

财务部根据公司财务制度和工程合同，审核地产公司各项工程款项和费用，确保款项支付的'及时、安全。

（二）会计审计

根据集团公司审计工作安排，财务部积极配团审计部，完成地产公司及物业公司20xx绩效审计工作，绩效审计报告已出，绩效系数已确定。地产公司20xx绩效系数为1、39，物业公司20xx绩效系数为1、61。财务部根据确定的绩效系数及考核结果审核并发放20xx地产公司及物业公司年终奖。

根据公司安排，财务部积极组织亳州建工20xx年绩效审计工作，审计报告已下发。

（三）推进全面预算管理

1、根据实际经营情况，对比年初预算目标，编制20xx年上半年财务分析报告，并组织召开20xx年上半年财务分析会议 。

2、财务部根据集团公司要求及公司领导安排多次调整地产公司20xx年预算方案，现已上报集团。

（四）积极筹措和催收应收款项、合理调度资金、保证支付。

积极与集团公司、物业公司联系，筹措3500万元资金，确保世纪城项目工程施工顺利进行。

积极与委贷企业联系，及时了解委贷企业的资金情况，目前一、二季度委贷利息已全部收回，三季度委贷利息正在积极催收。积极与集团公司联系，催收三季度5000万贷款利息，确保三季度利息准确及时的支付。

积极与集团对接，核对项目收款情况，三季度已收回南湖春城房款 2425、62万元，世纪城佣金xx7、40万元。

（五）服务销售

积极配合市场部完成世纪城、南湖春城等项目的房屋销售房款收取工作。案场全天有专职财务人员收取房款，周末财务部采取排班制度，及时准确的收取各个项目的款项。每周与市场部对接销售情况，并编制销售汇总表、销售回款表等，及时发现问题，解决问题。

20xx年前三季度公司各项目的销售回款情况如下：

1、世纪城住宅前三季度总销售424套（包含48套定金），已缴首付款376套，面积41253、xx㎡，合同价xx688、xx万元，回款额xx061、12万元（包含20xx、20xx年销售20xx年回款额2308、24万元）；世纪城商铺三季度总销量49套（包含11套仅缴定金），已缴首付款的38套，面积8454、92㎡，合同价7xx0、26万元，回款5877、xx万元（包含20xx、20xx年销售20xx年回款额961、25万元）。

2、南湖春城前三季度住宅总销售367套（包含1套未缴足首付款和38套仅缴定金），已缴首付款329套，面积349xx、26㎡，合同价xx917、30万元，回款额12848、xx万元（包含20xx、20xx年销售20xx年回款899、23万元），其中未缴足首付款1套，面积108、23㎡，合同价43、72万元，回款额12、72万元。南湖春城商铺，总销量11套（包含3套未缴足首付款和2套定金），已缴首付款的9套，面积1030、05㎡，合同价1010、27万元，回款766、09万元（包含20xx、20xx年销售20xx年回款额78万元），其中未缴足首付款3套，面积439、29㎡，合同价385、17万元，回款额63万元。

（六）临时事宜

1、配合综合部完成资产的盘点工作。

2、时时督促市场部加快房屋销售资金回笼。

3、配合市场部做好世纪城交房及世纪城、南湖春城车位认购工作。

4、配合各部门做好询价及谈判工作。

5、督促相关部门及个人的应收账款回收工作。

6、代中博集团支付农民工工资并与中博集团签署委托贷款的展期合同。

7、配合集团审计部完成“四风”审计工作。

8、完成测绘公司的财务交接工作并做好测绘公司的日常财务工作。

9、配合集团财务部财务基础检查工作。

10、配合集团融资部进行徽商银行A区扩区1万元贷款项目资金银监会检查工作。

11、注资成立博盛园林公司。

二、存在问题

（一） 部门人员专业知识水平有待进一步提升。

（二）部门日常工作中比较重视财务的原则性，对财务的灵活性把握不足。

三、下季度工作思路

（一）根据集团要求，完成资产清查工作。

（二）合理调度资金，保证工程款支付。

（三）积极配合市场部，完成世纪城、南湖春城销售收款工作及世纪城交房工作。

（四）编制20xx年三季度财务分析报告并组织召开财务分析会。

（五）根据集团要求，完成决算工作。

三季度财务总结6

一、债权债务的清理。

清理了财务账上长期挂帐的应收款项和应付款项，对于以前支付的款项未收回

发票入帐的业务，财务人员与经办人员沟通协商追回大部分发票，并完善了入账手续，对于中油坚盛极个别长期追缴而未完善手续的发票，财务部发出了追缴通知，并要求经办人员将所欠发票限期交于财务部，否则追究相关责任。

二、准确及时出具各项财务报表，提供月、季度预算分析。

及时报送各项对外会计报表，及时完成各项统计报表。根据各单位的经济指标完成

情况，对各单位的预算的执行与完成情况进行月度与季度分析，配合绩效考核出具准确无误的财务信息，财务部在4月下旬协助公司领导召开了预算分析会议，就各考核单位预算完成情况提供了参考信息和考核分析意见。

三、开展财务内部稽核，加强成本费用控制，堵塞漏洞。

对**三家医院的财务核算进行了内部稽核，发现*的会计科目使用有个别科目不符合财务标准规范，有个别费用报销不符合费用报销规定，没有经过公司董事长审批，财务对仓库的监控不是很到位。而三家医院的财务处理都较规范，暂时没有发现特殊问题。加强单据的审核，对于各项

费用支出建立支出数据库，对超出预算的支出及时提醒

各单位办理预算调整申请，发现不合理的支出则必须经过审计程序，及时纠正不符合财务手续的事项，规避财务风险。

四、做好税务筹划和财务规划，规避税务风险。

在集团各单位之间根据配比和权责发生制合理分配各项发票，并根据油品行业的'特点建立了税负平衡表，通过电子表格的分析手法，平衡税负指标;完善发票入账手续，按照规定开具发票，合理规避税务风险。

根据医院的减免税政策，和白坭地税局沟通，组织准备三年免税期的减免税材料，申办地税减免;准备**医院的减免税资料，补齐各项基建合同、工程竣工结算资料。通过和实力雄厚的税务师事务所沟通与协作，对公司的股权架构、资产结构作了初步规划。

五、和相关部门沟通与协调，配合相关部门处理相关的事务。

配合资产部做好每月盘点计划，安排好财务人员进行实地盘点工作。配合资金部合理安排各项资金的收付。配合审计部每月的审计例行检查，对于出具的审计报告及时出具审计整改意见对于合理的建议作出对应的财务处理。财务部肩负着监督和服务的重要职能。所谓监督就是维护集团公司的利益，监督集团公司的财务运作，调控各项费用的合理支出，保证财务物资的安全;服务就是服务于集团与下属各公司、服务于员工、服务于客户;以促进各公司开拓市尝增收节支，从而谋取利润最大化。监督与服务是统一的，监督促进服务，服务为了更好的监督。

三季度财务总结7

当第三季度的财务工作得到顺利完成的时候也该回顾这段时间的收获了，作为财务经理的我无论是部门管理还是日常监管工作都能够将其做好，而且针对领导安排的任务也能够将其制定合理的规划，这样的话通过第三季度财务部员工的诸多努力自然能够将其完成，只不过我也明白想要在财务工作中取得进展自然不能够满足于这部分任务的完成，而且我也要对第三季度的财务工作加以总结从而积累更多财务工作经验。

部门管理方面合理分配了第三季度的财务任务并实施严格的监管，实际上能够做好财务工作自然是集结部门诸多员工的努力，在这之前我便针对第三季度的形式做好了财务部门工作的分配计划，既要考虑到领导对财务工作的重视也要根据部分员工的情况着想，所以我重新制定了财务部的管理制度并在工作中带头遵守，另外在财务工作中做好人员安排以后也通过巡视进行了监管，虽然财务部员工都对自身有着严格的要求却也要辅助他们保持良好的.状态才行。

账单整理工作中则是根据以往的工作方式进行处理，虽然并不缺少账单整理工作的经验却也要使其摆放得竟然有序才行，而且其中还涉及到往年重要资料的整理自然让我在第三季度投入了许多精力，主要还是领导的催促以及时间的紧凑让我需要加强对这项工作的投入力度，因此我也安排了部分财务员工参与到账单的整理工作之中，将其分类整理完毕以后再进行汇总自然就提升了这方面的效率，对于部分账目丢失或者出错的问题也抽调了那段时间的资料进行重新结算。

虽然取得的成就不少却也存在着财务工作没能做好的地方，主要是第三季度的财务部新员工的培训问题没能引起重视，再加上过于相信员工自觉性的缘故导致没能关心对方的工作完成情况吗，这也导致工作技巧不熟练且不敢进行请教的员工陷入了恶性循环之中，所幸的是后来发现新员工存在工作效率低的问题从而安排财务助理进行了辅导，只不过按照工作进度来说这么晚才发现这类问题着实令我感到惭愧，若是能够早些将其解决的话或许第三季度的财务工作还能取得更大进展。

这段时间完成的财务工作对我以后的职业发展提供了不少借鉴之处，因此在下一季度到来之际仍需认真做好财务工作的各个细节，而且我对部门的整体发展也要更加关心并时常对完成的财务工作加以反思才行。

第五篇：三季度财务分析

三季度财务分析报告

三季度，我社紧紧围绕县总行召开的关于信贷管理系统上线了工作的会议布署，外勤人员下乡收集整理农户信息资料，内勤人员帮助信息录入，在全体职工共同努力下，我分理处将会计基础规范达标、“创建标准基层行社”和“合规建设推进年”工作一起抓，工作全面有序正常展开，各项任务完成进度较好，但最主要的三名贷款以及不良贷款清收缓慢。现将财务活动情况分析报告如下：

一、各项存款持续增长

截止9月末，各项存款余额4581.96万元，其中除财政性存款

8.75万元外，其它各项存款达4573.2万元，较年初净增507.05万元，完成计划任务的101.41%；内勤人员通过改善柜面服务、加强公关力度，电话预约，促使组资上新台阶。从结构分析，储蓄存款余额3848.1万元，较年初增长639.1万元，占存款总额的84%,单位存款较年初下降较大。

二．贷款增长情况。

至九月底，各项贷款余额3060.42万元，净投放 n万元，同比减少了万元。由于三季度9月份是学生开学时期，加上此季度农民没有什么收入，办理助学贷款人数较多，所以贷款需求较前两季度大幅度提高，比年初增长312.42 万元，贷款投放任务完成62.48%。不良贷款余额为36.65万元，较年初下降26.15万元。

三、财务收支情况

1、三季度，实现各项收入 万元，同比增收万元，其中，自营贷款利息收入万元（含应收利息增加的 万元），同比增收 万元，手续费收入 万元，同比增收 万元。由于是统一法人，所以往来资金不再作为收入。

2、各项支出m万元，同比增加了万元，存款利息支出万元，同比增支万元；手续费支出万元，同比增支万元；营业费用支出万元，同比减支万元，营业费用控制在核定的范围内。营业税金及附加支出万元，同比增支万元；从以上数字看，由于存款的增加应付利息提留增加，贷款利息增加使营业税金及附加提留加大。

分析原因，主要是我们采取了年初制定的措施：

1、我社根据联社制订的经营目标责任制考核办法结合本社的根据实际情况，制订出合理的经营目标责任制，并把各项任务落实到职工个人，奖罚分明。这充分调动了职工的积极性和自觉性，使存款上升较快，并保持着良好的增长势头。

2、加强了费用开支的管理，严格执行《农村信用社财务管理实施办法》。

四、存在的问题及措施

1、农村信用社地处农村、虽然实现了同存通兑，但与其它商业银行相比结算手段还属落后、存贷规模小、资本金有限、抗风险能力低。

2、不良贷款占比高，不良贷款占比达到各项贷款总额的%。

3、中间业务发展滞缓，代办收入微不足道。

措施：

1、继续做好收储、收贷、收息工作，努力降低不良贷款费率、增加效益，将目标任务层层分解，量化到岗到人。

2、把好信贷出口关，加大不良贷款盘活力度，提高资产流动

3、加强财务、会计制度学习，坚持勤俭节约，反对铺张浪费 费用列支做到合法、合理、合规，加大按章、按制、依法管理财务

五、今后工作思路措施

1、加强贷款的营销，不良贷款盘活工作仍有待进一步加强中。虽然我们在盘活工作中采取了领导包抓、激励清收等行之有效有催收方法，但不良贷款清收工作仍是比较艰难。加之正常贷款中已有形成不良贷款的局势，工作任务依然十分艰巨。

2、积极抓好中间业务，向中间业务要效益。既要抓好中间业务的存量沉淀工作，改善负债结构，向低成本负债要效益；又要根据代办业务收费标准收取中间业务手续费，拓展收入渠道。

3、严格执行内控制度，强化监督机制。保障外延与内涵同步发展。

4、搞好直接经营效益的同时，防止基础工作质量退化。尤其是会计基础工作的管理、培训和再加强、再监督工作。

5、从三季度的经营情况看，财务收支达到了开源节流的目的，但是，还必须增加贷款投放，加大收息力度，同时积极清收历年欠息 增加收入，压缩费用开支，确保今年利润计划圆满完成。

2011年10月1日