第一篇：×电业局2005年年中经济活动分析报告
×电业局2005年年中经济活动分析报告
——在集团公司年中经济活动分析会上的发言
年初以来，我局在集团公司的正确领导、重视和大力支持下，紧紧围绕集团公司下达我局的全年生产、经营、基建、前期等工作任务，将集团公司对我局提出的“四大战略”具体化，确定了我局2005年工作的指导思想，制定了五个方面的战略重点，在我局系统上下统一思想，明确目标，发动广大干部职工保持高昂的士气，以享受工作、保证完成任务、追求卓越的理念和精神状态投入到工作中，保证了生产经营等各项工作的有序进行并取得了可喜成绩。全面完成了三项制度改革工作，实现了一年打基础、两年创一流的企业管理战略目标，为全面完成2005年的各项工作任务奠定了基础。现就我局上半年主要生产经营指标完成情况及下半年需采取的主要措施简要分析和汇报如下。
一、上半年经营工作简要回顾
（一）主要指标完成情况
上半年，我局主要生产经营指标均完成集团公司下达的预算。截至6月末完成售电量×万千瓦时，同比增长×%。完成线损率×%，同比下降×%。完成平均售电单价×元/兆瓦时，同比下降×元/兆瓦时。销售收入完成×万元，同比增加收入×万元。利润实际完成亏损×万元，完成年计划的×％，与去年同期比减少亏损×万元。完成全员劳动生产率×元／人。
（二）为完成集团公司下达各项经营指标所采取的主要措施及工作开展情况
1强化安全管理，保持安全生产的良好态势
去冬今春，×电网出现严重的缺电局面，电网长期满负荷零备用。面对严峻考验，我局制定科学的运行方式，竭力提高发电侧机组利用小时，加快伊敏—友好变电站输变电工程施工进度，在具备接带负荷条件以后提前启动，购进伊敏煤电公司电力，同时加强需求侧管理，制定拉闸限电序位，安排高耗能企业躲峰生产，深入开展无功治理，控制系统潮流分布，保证了电力负荷平衡，妥善的解决了缺电问题，圆满完成了保电任务。同时，通过加大设备治理力度，扎实有效地做好春季清扫和预防性试验，深入开展安全大检查、安全月和安全性评价工作，严格安全责任制落实情况的考核，完善应急预案等措施的实施，夯实了安全基础，保持了电网安全稳定，截至6月30日，实现安全生产2922天的长周期记录。
2强化经营管理，大力开展增供扩销工作
自2004年按照集团公司分公司运作以后，核算体制发生了改变。我局首先在领导班子层统一思想认识，通过会议等多种形式，在干部职工中进行宣传、教育，使广大干部职工充分认识到由于×电业局的大额亏损影响集团公司经营业绩的严峻现实，从而增强责任感、紧迫感，牢固树立起过紧日子思想和减少亏损回报集团公司对我局支持的观念意识。
(1)继续强化全面预算管理，理顺了新机制下的预算管理机制，围绕集团公司下达的全年预算指标，自我加压，从实际出发，通盘考虑、反复测算、统筹安排，层层分解落实责任，采取积极有效的措施严格控制成本支出，精打细算，制定了办公费用承包办法，分解落实差旅费、电话费、办公用品费用、车辆使用费用等承包指标，有效地控制了成本支出。
(2)遵照集团公司关于“发挥电网的优势，建立开放的市场，形成多方购电格局”的指示精神，经过我局上下的共同努力，目前我局已不再是对电力公司一家购电，原来的从伊敏煤电公司购电已经改成从东北电网购电，在阿××、莫旗地区从黑龙江电网购电，从而形成了多方购电格局，有效地抑制了电力公司超基数电价。此外，随着我局购电营业区的逐步收回和扩大，还将有一些自备电厂并入到×电网，这样更有利于多方购电格局的形成，可最大限度的发挥电网的优势，有利于市场机制的建立和完善，有利于我局降低购电成本，从而提高经济效益。目前全网总装机容量400兆瓦，并网发电厂×座。
(3)积极疏导电价。于1月28日向×市政府上报了《×电业局关于调整销售电价的请示》，申请上调电价，并配合物价部门进行测算，同时积极宣传我局的负债经营状况，得到×市政府理解支持，现销售电价已上调×分/千瓦时，并从8月1日抄见电量起执行。
（4）配合九×硅业、海×工业园区的高载能企业启动，做好调荷节电工作，千方百计配合政府做好海东、扎×工业园区的供电工作,确保大工业特别是高耗能负荷的持续、稳定、健康发展，增加售电量。
（5）坚持守土有责的原则，大力开展清理转供电工作，努力维护用电市场的秩序，收回了莫旗东五乡的供电营业区，与大雁煤业公司达成意向，将煤矿生产、煤矿办公场所以外负荷交给我局供电，资产无偿划拨；×市政府已批准，将红花尔基地区的供电全部资产和负荷交给我局统一管理，目前正在做进一步的工作。
（6）不断提升服务质量。改革了电力营销体系及服务方式，打破传统的经营模式，从方便客户、服务客户的角度出发，在集团公司的大力支持下，4月30日电力客户服务中心正式投入运营，开通了95598服务热线。
3创一流工作通过集团公司的考评验收
6月21日，我局以总分×分通过了集团公司对我局建设一流企业工作的考评验收。在集团公司大力支持下，我局上下始终本着“实干、实用、实效”的原则和工作作风，克服了起点低、资金少、差距大等重重困难和不利因素，使创一流工作取得了令人欣慰的成绩。
4三项制度改革工作顺利通过集团公司验收
按照集团公司三项制度改革的部署，我局对三项制度改革工作进行了周密安排和认真筹备。成立了由我局党政一把手任组长，其他班子成员任副组长的三项制度改革领导小组。制定了《×电业局三项制度改革实施方案》，并职代会讨论、表决通过。全局共有×人参加了竞争上岗考试，有×人通过考试、民主测评、面试竞争上岗，×人进行下岗培训。同时还积极开展了一二级工程师聘任工作，按照“公开、公平、公正”和宁缺毋滥的原则，通过考试、考核，聘用了4名一级工程师、15名二级工程师。三项制度改革实施阶段历时一个月，4月30日全部结束，6月22日通过了集团公司验收。
5农电管理工作进一步加强，各项工作稳步开展
建立健全有效的监管机制，明确安全管理的职责、任务和工作要求，安全生产水平稳步提高，生产经营等各项工作扎实开展。上半年，农电单位总购电量完成×万千瓦时，与去年同期比增长×%；总售电量实际完成×万千瓦时，与去年同期比增长×%；综合线损实际完成×%，与去年同期比下降×%；销售收入完成×万元，与去年同期比增长×%。
（三）电力生产指标完成情况分析
１售电量完成情况及用电分析
1～6月完成售电量×万千瓦时，完成年计划的×%，同比增长×％，多售电量×万千瓦时（若剔除莫旗、阿××新增供电×万千瓦时，则全局完成售电量×万千瓦时，同比增长×%，增长量为×万千瓦时）。同比增长的用电分类是：
（1）居民照明同比多售电量×万千瓦时，增长×%。
（2）非居民照明同比多售电量×万千瓦时，增长×%。
（3）大工业同比多售电量×万千瓦时，增长×%。其用电量增长较大为高耗能企业，多售电量×万千瓦时。
（4）非普工业同比多售电量×万千瓦时，增长×%。
（5）商业用电同比多售电量×万千瓦时，增长×％。
（6）直供农业同比少售电量×万千瓦时，下降×%。
（7）趸售用电同比多售电量×万千瓦时，增长×%；剔除莫旗、阿××1~5月新增电量×万千瓦时，趸售用电同比多售电量×万千瓦时，增长×%。
同比增长的地区有：扎××区增长×%,多售电量×万千瓦时,其主要增长点是矿务局和大庆油田同比增长量分别为×和×万千瓦时;另有新投产高载能户九九硅业上半年用电量×万千瓦时。×地区增长××%,多售电量×万千瓦时,增长因素为大工业增量×万千瓦时(其中:东水泥厂增量35万千瓦时;铁路增量×万千瓦时);而高耗能企业由于受市场因素的影响同比少售电量×万千瓦时;居民用电量和趸售同比增量分别为×和×万千瓦时。牙×地区增长×%,多售电量×万千瓦时,主要增长原因是高耗能用电增量×万千瓦时;居民用电量和非普工业增量分别为×和×万千瓦时。根河地区增长×%,多售电量×万千瓦时,其增长点是居民用电量增长×万千瓦时;趸售用电增加×万千瓦时;其他用电分类都呈现降低趋势。满××地区增长×%,多售电量×万千瓦时,其主要增长因素是甲乌拉同比增量×万千瓦时;铁路增量×万千瓦时;普非和商业用电增长分别是×和×万千瓦时。
从以上几种用电分类分析，除商业、直供农业外其他分类用电增长率均为两位数以上。特别是大工业、普非工业用电增长率均在×％以上，这证明×地区地方工业已经开始快速发展。趸售用电增长为×％，因此也可以看出各旗县的工业企业开始发展，居民生活水平也有所提高，这块用电市场呈增长态势。
2趸售农电情况
趸售农电售电量×万千瓦时，占全局售电量的×%，同比多售电量×万千瓦时，主要是由于莫旗、阿××1~5月比同期新增电量×万千瓦时，如剔除以上因素，则为同比增长×%，多售电量×万千瓦时；直属供电局售电量×万千瓦时，占全局售电量的×%，同比增长×%，多售电量×万千瓦时。无损大用户售电量×万千瓦时，同比多售电量万千瓦时。
3人均用电情况
上半年我局供电区域人均用电量×千瓦时，消费水平较低；用电弹性系数约为×，根据地区产业结构和经济增长方式分析，预计用电弹性系数的变化趋势为快速增长，随着经济的增长，用电量的增长速度将略快于经济的增长。
4线损指标完成情况分析
供电量1~6月实际完成×万千瓦时,售电量完成×万千瓦时,线损完成×%，比下达计划降低×个百分点，比同期降低×个百分点。
5电网运行情况分析
1～6月岭西电网平均最大负荷×兆瓦，负荷率×%，平均谷峰比×%。1～6月电能质量指标：电压合格率×%；频率合格率×%。1～6月供电可靠率完成×%。为保证电网安全、优质、经济运行，我局在电网调度管理中制定和采取了以下管理措施：
（1）科学、及时地调节现有设备，尽量减少无功功率的传输，使其就地平衡，降低网损。
（2）合理安排检修，确保检修质量，避免重复停电和频繁启停设备；要求各单位定期清扫设备，减少漏电损耗。
（3）各单位设备检修必须按规程规定向中调提出申请，并严格执行“两票三制”制度，坚决杜绝无票操作及“搭车干活”。
（4）与各地三电部门密切配合，做好削峰填谷工作。
６电力经营指标完成情况分析
6月27日集团公司对我局实施限额减亏，我局内部利润调增×万元，其中收入调增×万元，购电成本减少支出×万元。我局从实际出发、通盘考虑、反复预算、统筹安排，拿出了切实可行的办法，确定了各项具体财务指标，通过全面预算管理将指标以责任制的形式层层分解落实到各供电单位，从机制上调动各单位双增双节的积极性，对于完成集团公司下达的各项经营指标剔除新增因素还是有保障的，但面临着很大困难。首先，自我调控能力有限，再加上连续几年大幅度持续减亏，可挖的潜力已十分有限，只有通过大力开拓市场，增供扩销，提高电价水平，严格控制成本支出，切实加强预算管理考核以最大限度的实现降损增收的目的。
从上半年我局各项经营指标完成情况看，截至6月末，我局实现利润亏损×万元，完成年初下达利润亏损预算×万元的×%。下面就上半年主要经营指标完成情况做一简要分析：
（1）销售收入分析。上半年全局实际完成销售收入×万元，同比增加收入×万元，增长×%（若剔除莫旗和阿×1~5月收入×万元，则全局完成销售收入×万元，同比增加收入×万元，增长×%）。上半年收取基本电费同比增加收入×万元；收取力率电费同比减少收入×万元;电度电费收入×万元,增长值×万元。其增收分类为:大工业用电同比多售电量×万千瓦时，增加收×万元；居民照明用电同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元；非居民照明同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元；趸售用电同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元；普非工业用电同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元；商业用电同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元。
（2）上半年我局完成平均售电单价×元/兆瓦时(剔除莫旗和阿×低电价的影响)，则实际完成售电单价×元/兆瓦时,同比提高×元/兆瓦时，其影响因素是大工业和高耗能电量的变化，影响平均单价×元/兆瓦时；普非工业电量变化, 影响平均单价×元/千瓦时；居民电量变化, 影响平均单价×元/兆瓦时；非居民电量变化, 影响平均单价×元/兆瓦时；商业电量变化，影响平均单价1元/兆瓦时;趸售电量变化, 影响平均单价×元/兆瓦时。
（3）销售成本分析：销售成本，截至6月末，总成本实际完成×万元，与同期比增加支出×万元，增长了×％。完成我局下达年预算的×%，其中可控费用完成×万元，完成我局下达年预算×%；外购电力费实际完成×万元，同比多支出×万元，主要是多购电量×万千瓦时，多支出购电费×万元，购电单价下降×元/兆瓦时，减少支出购电费×万元。
二、全年生产经营指标完成情况预测
售电量：×万千瓦时；线损率：×%；平均电价：×元/兆瓦时；利润总额：×万元；电费回收率：×%。
三、当前工作中存在的主要困难和问题
由于历史形成因素，×电业局客观存在着点多、线长、面广，电量总量小、增速慢，销售电价不能一步到位的实际问题，多年来，我局一直处于亏损状况，负债经营。2004年实施厂网分开改革以后，我局相应采取了降低成本，增供扩销等一系列措施，在经营管理上取得了很大的成绩，但只是相对减少了企业内部管理成本，没有从根本上扭转企业亏损局面，截至2004年底累计亏损×亿元。同时，近几年来电网正处于大发展时期，工程量大、投资多，增加成本因素多，但电量和电价的增长抵不上成本的增长，靠内部挖潜已到极限，加之接收根河电业局因素，短时期内走不出巨额亏损的困境。
四、下半年重点工作及应对措施
（1）结合创一流工作的深入开展，进一步夯实安全基础，确保电网安全稳定运行。认真贯彻落实《安全生产法》、《安全生产工作规定》等法律、法规，以及国家电网公司、自治区、电力集团公司关于保障安全生产和企业稳定的一系列规定和指示，全面加强电网的安全管理，下大力气搞好安全生产。
（2）群策群力，确保售电量×亿千瓦时奋斗目标的实现，采取积极有效措施，提高企业的经济效益，坚定不移全面实施内部三四级模拟市场管理机制。加大规范和整顿电力市场工作的力度，统一呼×供电营业区。实现6个局电力营销系统联网运行，年底达到营销基本业务系统实用化验收条件，实现营销信息共享；实现银行联网、邮政联网代收电费；实施电费账务集中管理。
（3）强化经营管理，提高效益，尽快走出经营低谷。一是强化经营意识，严格预算管理，控制成本，增收节支，同时下大力气增供扩销，扩大市场，全面完成全年电量指标。二是积极控制购电价格大幅增长，减少成本支出。三是积极疏导电价，拓展盈利空间，自我加压，千方百计扭转亏损的局面，尽快走出经营低谷，替集团公司分担责任分担义务，减少经营压力。
（4）调动一切积极因素，做好电价调整工作。自年初以来，我局在集团公司的大力支持下，积极争取自治区、×市政府及物价、工商等部门的理解和支持，努力解决电价的矛盾，在疏导电
价的问题上作了积极的努力，为下一步理顺电价奠定了基础。下半年，我局做好居民电价调整工作。虽然今年电价调整×分/千瓦时，但根河供电局依据协议今年2月1日销售电价降到位，影响我局收入减少约×万元；其次岭东地区居民同网同价，减少收入约×万元，经测算今年电价上调增加的收入弥补不了降价而减少的收入，对当年完成内部利润预算影响不大。
（5）深入持久的开展好建设一流企业工作，务求实效。把建设一流供电企业工作作为企业发展中不断自我完善，追求卓越的过程，认真落实集团公司检查验收组在考评验收中提出的整改意见和建议，不断继续深化创一流同业对标工作，把这项工作推向日常化，在集团公司的大力支持下，加强电网建设，提高设备健康水平、人员素质、管理水平，达到壮大企业综合实力，尽快缩小与先进兄弟单位的差距的目的。
（6）认真研究和做好竞价上网前的准备工作。随着呼×电源建设的迅猛发展势头，以及大规模、大范围的电网建设和完善，呼×市则成为较早具备竞价上网条件的地区之一。如何利用好电网这个电力资源的调配平台，最大限度的实现电力资源的优化配置，加快电网的科学化、规范化管理步伐，积极稳妥的搞好竞价上网，已成为摆在我们面前的重要课题。为此，我局要在电力集团公司的大力支持和具体指导下，认真学习和研究相关政策、法规，进一步规范市场，加快市场化进程，积极做好竞价上网前的各项准备工作。
我局广大干部职工决心在集团公司的正确领导下，将以高度负责的精神和大局意识，不折不扣的贯彻执行集团公司的战略决策，把集团公司的各项战略决策和部署贯彻落实到具体工作中，团结和带领广大干部职工辛勤工作，艰苦创业，全面完成集团公司下达的各项工作任务，尽快扭转经营的不利局面，进一步适应新形势，把千方百计保证安全生产，追求效益最大化，抓住机遇，加快电网建设与发展，作为首要任务，以高度的责任感和紧迫感，肩负起×电业局改革与发展的历史使命，以新的思维方式、新的精神状态，努力开创新的工作局面，为做大做强×电业局作出新的贡献！
第二篇：×电业局2004年年中经济活动分析报告
×电业局2004年年中经济活动分析报告
——在集团公司年中经济活动分析会上的发言
上半年，我局正值厂网分开改革的关键时期，全局系统认真贯彻集团公司年初召开的2004年工作会议精神，紧紧围绕集团公司下达我局的全年生产、经营、基建、前期等工作任务，坚持以安全生产为基础，以经济效益为中心，进一步强化经营管理，上下同心协力，真抓实干，继续保持了安全稳定的生产局面，使生产经营呈现良好发展势头，各项工作都取得了较好成绩。现就我局上半年主要生产经营指标完成情况及下半年需采取的主要措施简要分析和汇报如下。
一、上半年经营工作简要回顾
（一）主要指标完成情况
上半年，我局主要生产经营指标剔除不可比因素外其余均完成集团公司下达的预算。截止6月末完成售电量×万千瓦时，同比增长×%；完成线损率×%，同比上升×%；完成平均售电单价×元/兆瓦时，同比上升×元/兆瓦时；销售收入完成×万元，同比增加收入×元；利润为亏损×万元，完成年初集团公司下达利润亏损预算的×%，亏损的主要原因是购电单价上升增加购电成本×万元等因素。完成全员劳动生产率×元／人。
（二）为完成集团公司下达各项经营指标所采取的主要措施及工作开展情况不断强化内部经营管理，严格工效挂钩考核，进一步挖潜增效，不断提高效益
坚持以经济效益为中心，突出财务管理的中心地位，深化、细化全面预算管理，不断完善预算管理制度体系，并通过全面预算管理，将预算指标层层分解落实，实现经营全过程的有效控制。严肃财务制度、资金审批制度，严格成本预算管理，建立了涵盖基建、生产经营全过程的成本控制体系，将成本管理各项指标全部纳入预算管理体系。对资金的筹措、使用、调度进行全面平衡，最大限度地发挥资金使用效益。严格控制旅差费、办公费等可控费用支出。加强购电费成本管理，优化各环节的购电结构，合理降低购电费；对生产成本项目严格按照金额、限额、限价的原则核定，按照月度预算严格执行，对大修费、材料费、其他费用项目实行严格监控，精打细算，量入为出。
2积极疏导电价矛盾，全力以赴推动电价疏导方案出台，拓展我局的盈利空间
根据《国家发展改革委员会关于进一步疏导电价矛盾规范电价管理的通知》（发改价格［2004］610号）文件精神,积极配合物价部门，做好销价测算工作。
3大力增供扩销，开拓市场，增加收入，营销工作实现新突破
截止6月末完成售电量×万千瓦时，同比增长×%。完成平均售电单价×元/兆瓦时，同比上升×元/兆瓦时。在我局4月9日召开的2004年工作会上制定了全年完成供电量×万千瓦时，完成售电量×万千瓦时的营销工作目标。为确保实现这一目标,全局上下大力增供扩销，使上半年售电量增长实现了历史性的新突破，重点抓了以下几个方面的工作：①大力开拓市场，特别是加强对高载能市场的分析研究，配合政府做好工业园区的供电工作, 针对电力需求增长迅速，电力供需形势严峻的实际情况，我局想方设法保证高载能企业用电，千方百计增加售电量。上半年高载能电量达××万千瓦时，同比增加×万千瓦时;②在×市政府的协调下，与伊敏华能煤电公司达成初步购电协议；在×集团公司的大力支持和积极努力下并经国家电监会批准，将莫旗、阿××供电营业区划归我局，于6月4日与齐齐哈尔电业局签订了购电合同;③加强电力需求侧管理，做好调荷节电工作，编制了×××地区部分负荷与伊敏华能煤电公司购电方案;④抓好电费回收工作，上半年完成电费回收率×％。
（三）电力生产指标完成情况分析
1售电量完成情况及用电分析
今年1～6月完成售电量×万千瓦时，完成年计划的×%，同比增长×％，多售电量×万千瓦
时（若剔除根河电业局电量×万千瓦时和莫旗、阿××新增供电×万千瓦时，则全局完成售电量××万千瓦时，同比增长×%，增长量为×万千瓦时）。同比增长的用电分类是(剔除根河电业局和莫旗、阿××新增电量因素)：
（1）居民照明同比多售电量×万千瓦时，增长×%。
（2）非居民照明同比多售电量×万千瓦时，增长×%。
（3）大工业同比多售电量×万千瓦时，增长×%。其用电量增长较大为高耗能企业，多售电量×万千瓦时。
（4）非普工业同比多售电量×万千瓦时，增长×%。
（5）商业用电基本与同期持平。
（6）直供农业同比少售电量×万千瓦时，下降×%。
（7）趸售用电同比多售电量×万千瓦时，增长×%。
从以上几种用电分类分析，增长两位数的有：大工业用电和趸售用电，其他分类用电属自然增长。而大工业用电增长主要因素为高耗能电量，增长×%；趸售用电增长主要原因是居民照明增长×%，多售电量×万千瓦时；工业用电增长×%，多售电量×万千瓦时。因此看出各旗县的工业企业开始发展，居民生活水平也有所提高，这块用电市场呈增长态势。
2用电大户用电分析
大用户办（含趸售户）售电量×万千瓦时，占全局售电量的×%，同比多售电量×万千瓦时，主要是由于莫旗、阿×6月比同期新增电量×万千瓦时，扎×纸浆厂自备电厂机组事故停机增加用电量×万千瓦时，如剔除以上因素，则为同比增长×%，多售电量×万千瓦时；直属供电局售电量×万千瓦时，占全局售电量的×%，同比增长×%，多售电量×万千瓦时，若剔除根河电业局售电量×万千瓦时因素外，供电增长率为× %。
3人均用电分析
上半年我局供电区域人均用电量×千瓦时，消费水平较低；用电弹性系数约为×，根据地区产业结构和经济增长方式分析，预计用电弹性系数的变化趋势为稳步增长，随着经济的增长，用电量的增长速度将略快于经济的增长。
4线损指标完成情况分析
供电量1~6月实际完成×万千瓦时,售电量完成×万千瓦时,线损完成×%，与集团公司下达计划×%高×个百分点，比同期上升×个百分点。影响线损上升的主要因素：
„„(略)。
下一步降损工作的主要措施：在各供电单位全面开展分压、分区、分线、分台区指标统计、分析、管理、考核，做到指标层层分解、管理层层落实。定期召开线损分析会，分析原因，落实措施。严格按要求进行电能计量装置周期校验、轮换，把好计量关；加大对关口表、大客户电能表的监测工作；重点加强母线电量平衡计算工作。对计量装置进行必要的完善，加大反窃防漏力度；加强用户无功补偿管理；严格抄表制度；加强对无功潮流的监视、调整，及时启停无功补偿设备，努力做到“分散补偿、就地平衡”。
5电网运行情况分析
今年1～6月岭西电网平均最大负荷×兆瓦，负荷率×%，平均谷峰比×%。1～6月电能质量指标：电压合格率9741%；频率合格率9997%。1～6月供电可靠率完成9978%。为保证电网安全、优质、经济运行，我局在电网调度管理中制定和采取了以下管理措施：
（1）科学、及时地调节现有设备，尽量减少无功功率的传输，使其就地平衡，降低网损。
（2）合理安排检修，确保检修质量，避免重复停电和频繁启停设备；要求各单位定期清扫设备，减少漏电损耗。
（3）各单位设备检修必须按规程规定向中调提出申请，并严格执行“两票三制”制度，坚决杜绝无票操作及“搭车干活”。
（4）与各地三电部门密切配合，做好削峰填谷工作。
６电力经营指标完成情况分析
年初，集团公司下达给我局的目标利润亏损×万元，我局从实际出发，通盘考虑、反复预算、统筹安排，拿出了切实可行的办法，确定了各项具体财务指标，通过全面预算管理将指标以责任制的形式层层分解落实到各供电单位，从机制上调动各单位双增双节的积极性，对于完成集团公司下达的各项经营指标剔除新增因素还是有保障的，但面临着很大困难。首先，自我调控能力有限，再加上连续几年大幅度持续减亏，可挖的潜力已十分有限，只有通过大力开拓市场，增供扩销，提高电价水平，严格控制成本支出，切实加强预算管理考核以最大限度的实现降损增收的目的。
从上半年我局各项经营指标完成情况看，截至6月末，我局实现利润亏损×万元，完成年初集团公司下达利润亏损预算的×%。下面就上半年主要经营指标完成情况做一简要分析：
（１）销售收入分析。上半年我局增供扩销成绩显著，全局实现销售收入×元，与同期比多收入××万元，增长×%，完成全年预算×%；剔除根河局因素，我局实现销售收入×万元，与同期比多收入×万元，增长了×%。其中：
售电量完成×万千瓦时，比预算多售电量×万兆瓦时，完成全年预算的4665%；剔除根河局后售电量完成× 万千瓦时，同比增加×万千瓦时，增长了×%，影响利润增加×万元。平均售电单价完成×元/兆瓦时，同比上升×元/兆瓦时，剔除根河局后平均售电单价完成×元/兆瓦时，同比上升×元/兆瓦时，影响利润增加×万元，售电单价上升的原因:①居民同网同价上调×元/兆瓦时，影响全局售电价上升×元/兆瓦时;②由于燃煤上调售电价上调×元/兆瓦时，影响全局售电价上升459元/兆瓦时。
完成线损×%，与全年预算比上升×个百分点，与同期比上升××个百分点，预计全年完成×%。
（２）销售成本分析。
实际完成×万元，与同期比增加支出××万元，增长了×％。增加成本的主要原因购电单价上升×元/兆瓦时，使成本增加×万元，其次本年提取住房公积金及养老统筹金均按上年应付职工工资总额提取，比同期增提×万元；折旧增提×万元。
外购电力费：上半年购电成本实际完成×万元，剔除根河局后购电费实际支出×万元，购电单价实际完成×元/兆瓦时，与年初集团公司下达的预算比上调×元/兆瓦时，增加成本×万元；与同期比多支出×万元，与同期比购电单价上升×元/兆瓦时，使成本增加×万元，购电量比同期多购×万千瓦时，使成本增加×万元。
材料费实际完成×万元，与同期比基本持平；剔除根河局材料费实际完成×万元，与同期比减少支出×万元。
工资及福利共提取×万元，比去年同期多提×万元。剔除根河局后实际提取×万元，与同期比多提×万元。
折旧费提取×万元，同比增提××万元，固定资产增加的因素；剔除根河局后实际提取×万元，与同期比多提×万元。
修理费用提取×万元，同比增提×万元。
其他费用实际支出×万元，同比多支出×万元，剔除根河局后实际支出×万元，同比增支出×万元。同比多支出的原因为增提住房公积金及养老统筹金。
（３）产品销售税金：上半年完成×万元，同比多缴税×万元；剔除根河局后实际支出×万元，同比少缴税×万元，主要是购电单价上升所致。
（４）财务费用：上半年发生财务费用×万元，同比多支出×万元；剔除根河局后实际发生财务费用×万元，同比多支出×万元。在今后的工作中我局要进一步加强预算管理，严格按公司批复的预算安排资金，不准出现新的预算外资金挂账，及时清理往来账款，以缓解自身资金紧张的困难。同时，将各项支出控制在预算之内，确保经营目标如期实现。
二、全年生产经营指标完成情况预测
售电量：×万千瓦时；线损率：×%；平均电价：×元/兆瓦时；利润总额：×万元；电费回收率：×%。
三、当前工作中存在的主要困难和问题
（1）售电价不到位，企业整体盈利能力减弱。长期以来，电价水平偏低，合理的电价机制尚未形成，今年销售电价虽然走出×分/千瓦时，只是相对减少亏损，未到位的电价，以后还应进一步努力逐步走出。截至6月末平均销售电价×元/千瓦时，平均上网电价×元/千瓦时，电网购销差价×元/千瓦时，扣除税后，我局实际收入×元/千瓦时；剔除根河电业局销售电价×元/千瓦时，平均上网电价×元/千瓦时，电网购销差价×元/千瓦时，剔税后，我局实际收入×元/千瓦时，上半年输配电价×元/千瓦时，单位利润亏损008元/千瓦时，电网收入无法满足电网成本支出的需要，电网经营企业投入产出比例失调。
（2）岭东—岭西联网工程总投资××亿元，由此增折旧费×万元及财务费用××万元，该工程投产后，电量的增长小于成本费用的增长幅度。
（3）影响我局全年亏损主要原因是电网销售电价上调8元/兆瓦时，使我局全年亏损约167万元；直供局农网工程移交投入生产，使我局全年亏损约×万元；购电单价比年初集团公司下达的预算上调×元/兆瓦时，全年影响我局亏损×万元；考虑电价上调×元/兆瓦时，收入增加×万元，影响我局减少亏损万元。
（4）目前我局资金占用额度较大，以前亏损×亿元，其占用银行借款×亿元，占用2003年海××至扎×220千伏输变电工程款近×亿元。截至6月末，我局亏损×万元，剔除应上缴折旧×万元，集团公司应弥补我局亏损×万元。6月归还短期贷款×万元，9月需归还短期贷款×万元，目前我局资金非常困难，严重影响我局正常的经营活动。
（5）根河降价问题。根据接收根河电业局的协议，两年内达到与岭西网同价，根据2003年上网电价，测算根河局的电价下调预计影响全年增加亏损×万元。
（6）电网结构薄弱，设备陈旧，可靠性差。220千伏海牙线、110千伏拉根线线路通道宽度不够，树木与导线距离达不到规程要求，给安全生产带来很大危害。输电线路塔材被盗现象时有发生，需采取有效措施，加大对电力设施的保护力度。由于工器具短缺，人员缺少培训，带电作业难以广泛开展。管理制度有待进一步完善。配网低压变台计量表计配备不齐，给线损管理造成很大困难。
四、下半年重点工作及应对措施
（1）按照集团公司的安排，尽快理顺厂网分开后企业内部经营管理机制，完善各项工作制度，恢复正常工作秩序，步入正常工作轨道，全面推进各项工作。
（2）深入贯彻实施《中华人民共和国安全生产法》、《安全生产工作规定》等法律、法规，强化依法进行安全管理，坚持不懈的抓好安全生产。在保持安全稳定的前提下，强化经营管理，严格工效挂钩考核，进一步挖潜增效，不断提高我局整体效益，调动各方面的积极因素，确保实现集团公司下达的经营指标。
（3）大力开拓电力市场，增供扩销，完成电量及销售收入等指标。加强查窃电及线损的分析和管理工作，采取各方面的有力措施，保证售电量的稳步增长，保证全年各项生产经营指标的完成。针对×地区业已形成的多电源竞争的局面，要树立多方购电，以一方对多方，赢得市场主动权的观念意识，积极做好竞价上网前的各项准备工作。及早考虑向东北输送电力，积极培育和引导市场，使之良性发展，进而达到建设强大的呼×能源基地的目标。
（4）加强对基建前期工作的组织领导，实现全年目标。根据集团公司领导的指示精神，我局要以新的战略高度，进一步增强责任感和紧迫感，依托集团公司、×市委、政府的坚强领导和强有力的支持，以发展为第一要务，以科学的发展观、高度的前瞻意识，抓住机遇，加快电网的建设与发展，做大做强×电网，不断增强综合经济实力。
（5）大力开展创一流企业活动。按照集团公司关于2005年2月底前具备创一流条件并通过验收的要求和部署，结合本企业实际，制定详细的建设一流企业工作计划和实施方案。即自今年起，力争于2005年2月底前，具备国家一流供电企业申报条件并通过验收。
（6）将农电管理提到主营业务。争取有更多的农电企业通过集团公司一流县级供电企业的验收，同时在农电系统各供电营业所、变电站全面实现标准化管理，并通过集团公司的验收。重视和抓好多种经营产业。从经营思想上、资金、人力、物力上支持多经的发展，从而增强企业的竞争力。
我局广大干部职工决心在集团公司的正确领导下，进一步适应新形势，把千方百计保证安全生产，追求效益最大化，抓住机遇，加快电网建设与发展，作为首要任务，以高度的责任感和紧迫感，肩负起×电业局改革与发展的历史使命，以新的思维方式、新的精神状态，努力开创新的工作局面，为做大做强×××作出新的贡献！
×××
第三篇：××电力公司2004年年中经济活动分析报告
××电力公司2004年年中经济活动分析报告
今年以来，我公司按照集团公司对全年工作的安排部署，突出以安全生产为基础，以市场营销为龙头，进一步强化经营管理，围绕确保完成集团公司下达的各项工作任务，真抓实干，各项工作都取得了较好成绩。现将上半年主要生产经营指标完成情况及下半年需采取的主要措施具体分析如下。
一、地区经济发展情况简要分析
上半年，×市实现国内生产总值×亿元，同比增长×%，其中第一产业增加值×亿元，同比增长×%；第二产业增加值×亿元，同比增长×%；第三产业增加值×亿元，同比增长×%。全社会固定资产投资×亿元，同比增长×%；财政总收入×亿元，同比增长×%。从上半年经济运行情况看，全市经济取得平稳增长，三次产业比重由去年的×∶×∶×调整为×：×：×，工业经济稳步增长，第三产业发展迅速，产业结构得到进一步优化，经济运行质量明显提高。
今年全市国民经济和社会发展计划确定的经济发展主要预期目标是：国内生产总值增长×%以上，突破×亿元，工业增加值增长×%，力争达到×%，突破×亿元，固定资产投资增长×%以上，突破×亿元。并明确提出为实现上述目标，要着力扩张工业经济总量，推进新型工业化进程，大力加强城镇和交通、水利等基础设施建设，培育新的经济增长点，推动个体私营经济大发展的总体思路，以开展“招商引资，优化投资环境年”为契机，重点抓好×××液态奶、呼×扩建改造、×××进口木材加工等一大批重点项目建设。在上述良好的经济环境下，我公司上半年生产、经营工作取得了较好的成效，预计下半年电、热负荷将有更大的增长，经营形势对完成全年工作十分有利。
二、上半年主要经营指标完成情况
„„(略)。
三、主要生产技术指标完成情况及分析
（1）自年初以来，我公司不断加大增供扩销工作力度，调动一切可以调动的积极因素，千方百计扩大市场。根据呼盟地区的实际情况，把稳定现有高耗能和利用优惠电价吸引新建高耗能企业，进一步开发居民用电和商业用电作为重点，抓电量、电费、平均售电单价。一是鼓励本地和外地企业、客商到呼盟投资办厂，根据集团公司制定的优惠政策给予相应的优惠电价，努力搞好优质服务，取得了明显效果，„„略。
从用电结构来看，其中大工业电量上升88915万千瓦时，商业用电上升970万千瓦时，趸售电量上升447万千瓦时，非普工业上升352万千瓦时，居民用电量上升278万千瓦时，非居民照明比同期下降1245万千瓦时。
（2）售热量实际完成×万百万千焦，比去年同期上升×%，多售热量×万百万千焦。近年来，各地区商品房开发势头良好，直接导致商业用热比例明显上升。各地政府纷纷出台相应政策，为改善环境，美化城市，市区集中供热覆盖区域内不在新建锅炉房，现有锅炉房也逐步取缔，为集中供热发展创造了良好的外部环境，公司不断进行热源点的建设及改造工作，仍跟不上社会供热需求增长的速度。目前供热能力已基本饱和。预计今年年末„„略。
（3）堵漏增收，责任到人，不断深化线损管理。上半年线损率实际完成851％，同比下降06％。自我公司稽查局成立以来，加大了查窃电力度，有效地促进了各供电单位的用电管理，配电线损中的管理线损取得了实质性的降低。„„(略)。
四、安全生产情况及采取的措施
所属各厂局均保持了××天以上的长周期安全生产记录，保持了安全稳定的生产局面，为全年各项工作任务的完成奠定了坚实基础。„„(略)。
五、主要经营指标完成情况分析
（一）利润完成情况分析
目标利润、资产负债率完成情况分析。„„(略)。
上半年，为确保实现年初所确定的目标利润，主要采取了以下主要措施：
(1)牢固树立过紧日子意识。„„(略)。
(2)进一步强化预算管理，加强预算的分析考核工作。„„(略)。
(3)修订了《×电力有限责任公司“工效挂钩”考核办法》。„„(略)。
(4)深入扎实地开展“财务管理年”活动。„„(略)。
(5)狠抓欠费回收。„„(略)。
（二）产品销售收入分析
„„(略)。
（三）成本分析
„„(略)。
六、资产负债预算分析
资产总额、所有者权益呈良性增长，负债总额有所降低，抗拒风险的能力增强。„„(略)。
(一)资产分析:资产质量有所提高，资产结构趋于合理
总资产增加×万元，其中，流动资产增加×万元，增长164％，而结构性资产减少×万元，主要是提取折旧使固定资产净值减少。
（二）负债分析：负债总额有所下降，负债结构有所调整
负债总额减少×万元，其中流动负债增加×万元，增长×％，而长期负债减少×万元，降低了×％。„„（略）。
七、电网运行情况分析
„„（略）。
八、全年指标完成情况预测
„„（略）。
九、当前存在的主要问题
（一）经营工作困难依然较多
售电量增长缓慢，且增长量中低电价的高耗能电量和居民生活用电比例越来越大，致使平均售电单价逐年降低，影响经济效益的提高，经测算，上半年因高耗能电量增加影响我公司平均售电单价下降409元/千千瓦时。随着原材料涨价、职工增资等成本增长因素的增多，以及亏损挂账等方面的原因，导致我公司资金极其紧张，成为困扰生产经营的一个严重问题。
（二）„„(略)。
（三）„„(略)。
十、下半年重点工作及应对措施
(1)深入落实安全生产责任制，健全安全管理和技术监督体系，强化职工的安全意识，树立以安全保稳定、促发展、增效益的安全观，居安思危，超前防范，扎扎实实的搞好主业、多经、农电的安全工作，巩固安全生产的稳定局面，为各项工作的有序进行奠定基础。
（2）要进一步强化经营管理，严格工效挂钩考核，进一步挖潜增效，严格控制成本费用支出，加强往来清理工作，调动各方面的积极因素，全面完成集团公司下达的各项生产经营任务。
（3）全力以赴增供扩销，把开拓电热力市场的工作放在突出重要的位置，保证发、售电量、供热面积的稳步增长，同时加强查窃电（热）和线损的分析和管理工作，保证全年各项生产经营指标的完成。
（4）抓好三项在建工程的施工进度和质量，确保在9月全部投产，实现电、热市场的大幅
度拓展。
（5）按照投资多元化的原则，千方百计筹措资金和落实银行贷款，确保×××扩建工程下半年开工建设，明年投产发挥效益。
（6）加强电热费回收工作，完成全年电热费回收率，加快资金周转速度。„„（略）。今年是电力体制改革的关键年，做好今年的各项工作，为我公司在新世纪和“十五”期间的改革与发展奠定一个良好基础具有十分重要的现实意义。为实现全年目标，要统一思想，提高认识，转变观念，理清思路，明确方向，坚定信心，加快工作步伐，进一步强化经营管理，大力增供扩销，组织和发动全体干部职工，克服困难，扎实工作，确保全面完成集团公司下达的全年各项工作任务，为集团公司的改革与发展，再创新业绩，再作新贡献。
×××
2004年×月×日
第四篇：月度经济活动分析报告模版
月度经济活动分析报告模版
第一部分:公司生产经营活动全面完成情况 一,公司经营指标完成情况见下表: 单位:元
二,公司重点工作完成情况:(资产经营责任书列示内容:进度,完成情况)1, 2, 三,经营管理目标完成情况及主要成绩总结
1,根据年初各单位签订的经营责任管理目标,一一对比,说明完成情况并分析原因.2,在全面反映企业总体财务状况的基础上,主要对企业经营管理中取得的成绩及原因进行说明.第二部分:公司经营情况.(可以列表说明)公司经营价值 单位:万元
一,主要经济指标完成情况 1,收入指标完成情况分析
截止**月末,实现主营业务收入 万元,完成预算的 ,较上年同期增长 %;实现净利润 万元,完成预算的 %,较上年同期增长 %.⑴,公司各主要产品收入实现情况见下表: 预算完成分析说明: ⑵,主营业务收入与上年同期分析: 与上年同期分析说明: ⑶,销售增长分析:公司收入构成分析(现销收入和赊销收入):主营业务构成分析
(地路内路外):影响收入的价格因素与销售量因素分析: ⑷,详细分析经营情况: 2,利润指标完成情况分析.截止**月末,公司累计实现利润总额****万元,占全年预算的%.其中销售毛利****万元,期间费用****万元.⑴,销售价格变化对销售毛利的影响****万元,详细情况见下表: ⑵,主营业务成本对销售毛利的影响****万元,详细见下表: 预算完成情况分析说明: 主营业务成本与上年同期分析,详细见下表: 与上年同期分析说明:(主营业务成本降低额=本年实际成本-按本年实际销售量计算的上年实际成本 主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本)⑶,主要可比产品单位成本与预算成本对比表: 上表中,单位成本和预算比较差距较大的产品主要是****,****,****,具体原因分析于下: 产品1 产品2 主要可比产品与上年同期单位成本对比表: 上表中,单位成本和上年同期比较差距较大的产品主要是****,****,****,具体原因分析于下: 产品1 产品2 ⑷,制造费用及期间费用分析.营业费用,管理费用和财务费用分析,找出增加及节余的主客观影响因素.物耗,修理费,科研经费,办公费,招待费,差旅费等是否突破预算,与去年同期比较,如何控制,抓住重点和异常问题,重点分析.(可列表说明)二,公司资产状况分析
截止**月末,资产总额****万元,负债总额****万元,所有者权益****万元,资产负
债率****%,期末存货****万元,期末应收账款****万元,主要指标列示如下表: 1,企业财务状况全面分析.资产总额,负债总额,所有者权益总额变动分析,说明原因.2,资产分析.资产结构与变动分析(流动资产,长期投资,固定资产,形资产等占总资产的比重及其变动);资产结构优化分析;3,流动资产分析.流动资产增减变动分析;流动资产结构及变动分析.应收账款分析.重点说明本年应收账款变动原因及采取的措施;坏帐准备分析.存货分析.存货规模与变动情况分析;存货结构和变动情况分析;存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响.4,投资分析.长期投资分析;短期投资分析.5,负债分析.负债结构变动及其对负债成本的影响分析;流动负债结构及变动分析;长期负债结构及变动趋势分析.6,税金分析.已交税金;应交税金.7,股东权益分析.所有者权益结构及变动分析;资产保值增值能力分析.三,现金流量分析(重点分析,可列表说明)1,现金流量总体分析.预算完成情况;与上年相比变动情况,分析原因;现金流量结构分析.2,经营活动现金流量分析.与预算和上年相比,分析原因;结构及变动分析;当期销售回款,应收款清欠分析;分产品和路内外回款分析;原材料采购付款率分析.3,投资活动现金流量分析.投资收益,投资前景分析.4,筹资活动现金流量分析.筹资方式,筹资结构,筹资成本是否合理,筹资能力分析.5,采用指标: ⑴,净现金流量适当比率
净现金流量适当比率是用于确定企业从经营活动所产生的现金能否充分用于支付其各项资本支出,存货净投资及发放现金股利的程度.其计算公式如下: 净现金流量适当比率=经营活动的现金净流量之和/(资本支出+存货增加额+现金股利)四,综合分析(重点分析)
1,盈利能力 ⑴,主营业务利润率
⑵,销售现金比率 =(经营现金净流量÷销售收入)×100% ⑶,净利润现金含量,净利润现金含量在所有评价盈利质量的指标中最为综合,它对识别人为操纵利润,防范信息使用者决策失误有重要作用.该指标低,说明企业净收益质量不高;该指标较高,说明收入,费用的确认与现金收付之间差距较小,净收益有足够的现金保障,净收益质量较高.计算公式: 净利润现金含量=经营活动产生的现金流量净额/净利润 相关指标:销售现金率=经营现金流量净额/销售额;注:净利润剔除投资收益和营业外收支净额等,用经营活动净利润替代净利润;⑷,总资产报酬率和现金流量与总资产的比率
现金流量与总资产的比率反映企业营业所得现金占其资产总额的比重,反映以现金流量为基础的资产报酬率.其计算公式如下: 现金流量与总资产的比率=经营现金净流量/资产总额
注:现金流量与总资产的比率反映企业总资产的运营效率.该指标越高,说明企业的资产运营效率越高.该指标应该与总资产报酬率指标相结合运用,对于总资产报酬率较高的企业,如果该指标较低,说明企业的销售收入中的现金流量的成分较低,企业的收益质量就会下降.综合分析,评介,要求结合公司具体经营情况,具体分析.2,偿债能力分析
⑴,速动比率=速动资产÷流动负债 ⑵,资产负债率=负债总额÷资产总额
⑶,现金流动负债比率 =经营现金净流量 ÷流动负债 3,资产管理能力分析(重点分析)⑴,应收账款周转率,应收帐款周转天数 应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款
应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入 注: 1)第一要明确其局限性:季节性经营企业;大量分期收款,大量现金结算;应收
款大幅变动等情况计算的结果是没有用处的.2)在销售收入中应该加入税金这一块;3)平均应收款取期末和期初两个数计算.4)把应收款中实际不能收回部分剔除.⑵,存货周转率,存货周转天数 存货周转率=销货成本÷平均存货
存货周转天数=360÷存货周转率=(平均存货×360)÷销货成本 第三部分:重大事项说明 1,公司资本性支出情况;2,公司专项经营性支出情况 3,重要资产转让及其出售情况;4,重大诉讼,仲裁事项;5,公司收购兼并,资产重组事项;6,对公司有重大影响的国家政策,行业政策变化;7,或有事项,承诺事项,重大合同(担保,抵押等)事项;8,重大投资,融资活动.第四部分:存在的问题分析(重点分析)在全面财务分析的基础上,对影响财务状况,经营成果和现金流量的因素分析说明.抓住关键问题,分清原因.第五部分:采取的措施和建议(重点)针对经营管理中存在的问题和潜在的风险,提出解决的措施和建设性的建议.第六部分:经营预测分析(预测下一季度和全年状况)根据市场变化和企业经营趋势,说明公司拟采取的经营策略和计划,预测企业经营业绩和财务状况.对企业未来发展及价值状况进行分析与评价.
第五篇：经济活动分析报告
经济活动分析报告范文
经济活动分析是人们认识客观经济活动的一个重要方法，它通常是以经济理论和经济政策为指导，以会计核算、统计报表、计划指标和调查的情况为依据，运 用科学的分析方法，对某一经济组织的经济活动或某一经济现象，进行分析研究，从中探索经济规律，评价成败得失，探讨其中原因，寻求改进方法，达到提高经济效益的目的。经济活动分析报告全面反映了经济活动分析过程，也简称为经济活动分析。
市场调查报告是对市场中现在情况的分析与判断，市场预测 报告是对未来情况推测和把握，而经济活动分析报告是对已经发生过的经济过程进行剖析，总结经验和规律。
一、经济活动分析报告的作用与种类
经济活动分析是加强经济管理、进行科学决策、提高经济效益的重要环节和措施，作为反映经济活动分析结果的经济活动分析报告，在经济生活中 具有重要的作用。
第一，可以帮助决策者了解客观经济活动的情况。
为制订和调整经济决策提供可靠依据，从而及时、正确地指 导经济活动，解决经济问题。
第二，可以帮助企业了解其生产、经营、管理活动情况。
发现存在的问题，进而改善经营管理，想 方设法地提高经营管理水平，取得好的经济效益。
第三，可以为财政、金融、工商、税务部门提供信息资料。
使他们了解企业的 生产、经营、管理情况，发现问题，及时采取相应措施，加强管理，有效地发挥其在经济活动中的职能作用。
第四，及时地帮助经济管理部门尤其 是企业了解市场动态。
预测市场未来的发展趋势，使其在生产、经营和管理活动中做到“未雨绸缪”。
二、经济活动分析的种类
划定经济活动分析报告的种类，既有利于经济活动分析工作的开展，也有利于把握不同类型经济活动分析报告的特点和规律，从而写好经济活动分 析报告。
经济活动分析报告在经济活动中应用十分广泛，因此其种类也很多，我们可以从不同的角度进行划分。
按照经济部门、经济工作内容，经济分析报告可以分为工业经济活动分析报告、商业经济活动分析报告、农业经济活动分析报告等。
按照经济活动分析的对象，可 以分为财务状况分析报告、质量分析报告、成本分析报告、设备情况分析报告、质量分析报告、库存结构分析报告、市场动态情况分析招告、商品流转情况分析报告税收执行情况分析报告、资金运用情况分析报告等。
按照经济活动分析的内容范围，可以分为综合分析报告、专题分析报告、简要分析报告。
按照经济活动分析的目的，可以分为事前预测分析、事后检查分析。
按照经济活动分析的时间，可以分为定期分析和不定期分析、预期分析和期终分 析。
按照经济活动分析的部门和人员，可以分为专业分析和群众分析。
按照经济活动分析报告的形式，可以分为文章式分析报告和 表格式分析报告。
三、经济活动分析报告的结构
经济活动分析报告的结构因材料的内容和分析的目的不同而定，写作时要合理安 排。其基本结构一般包括标题、正文、落款三个部分。
（一）标题
经济活动分析报告的标题通常有以下几种结构形式：
标明被分析单位、分析的时限、分析的内容及文种。如：《中国农业银行××省分行1994年第一季度储蓄结构分析报告》。有时也可省去单位和时限。如：《资金 拆借购货币政策操作分析》。也有直接标明分析报告的结论论点，如：《信贷资产质量下降的问题必须尽快解决》。
（二）正文
经济活动分析报告的正文一般采取导语—主体—结尾的结构形式，体现出提出问题、分析问题、解决问题构思思路。
1.导语部分
导语部分是经济活动分析报告的开头，通常是开门见山地概述主要经济指标的完成情况、存在问题、分析的必要性和目的、分析的中心内容、经济活动的基本情况。如 《1992年乡镇企业增长分析》的导语即概括介绍了我国乡镇企业1989—1992年的增长情况，并点出了总的评价，即“乡镇企业的增长重又走上了高速增 长的轨道”。也有直入主题点明分析的范围和主要内容。
2.主体部分
这是经济活动分析报告全文的核心部分，要运用科学的经 济活动分析方法，从不同的角度对有关数据进行运算推导，对影响经济指标的各种因素进行剖析研究，既分析经济活动的成效和经验，又揭露矛盾，找出存在的问题及其主客观原因，然后针对上述分析结果，作出客观、恰当的评价，得出结论。
在主体部分运用数据有两种方式。一是数据表格相对集中，先列出 表格和主要数据，然后分析评价，得出结论；另一种是边列举数据边分析评价，最后再附上完整的表格，给予总的评价，得出总的结论。
3.结尾部分
结尾部分主要是在提出问题、分析问题的基础上提出对策，即提出解决问题的意见、建议或措施。也有的在结尾部分概括与总结全文，重申作 者的观点，或者对未来的发展趋势作出预测。
（三）落款
一般要写明报告单位或报告人的名称或姓名，有的还要签字、盖章，最 后注明报告日期递交主管部门，也有一些用于研究的报告不需要落款。
四、经济活动分析报告的写作要求
完整、系统、准确的数 据资料和实地调查的材料相结合，运用科学的分析方法，进行中肯的评价，提出切实的建议，是写好经济活动分析报告的关键。
（一）要充分占有 并恰当使用材料
真实、准确的材料是判断情况、分析原因、总结经验教训、提出对策的依据。因此，经济活动分析报告的写作，首先要充分占有材 料，包括各种核算资料、统计资料、计划指标、调查收集到的实际情况等。在此基础上，要进行分析研究，即对各种材料去粗取精，去伪存真，使其系统化，并提炼出观点，写作时再根据主题的需要，恰当地运用收集到并处理过的材料来说明观点，阐述主题。
（二）要运用科学的分析方法，揭示经济活动的规 律
经济活动分析是一门科学，写经济活动分析报告时必须掌握并运用科学的分析方法，使写出的分析报告具有严密的科学性，从而正确地指导经济 活动。
经济活动分析的方法很多，如调查分析法、比较分析法、比率分析法、差额计算法、平衡分析法、因素分析法、量、本、利分析法、回归分 析法、相关分析法、线性规划法、投入产出分析法、动态分析法和分类分析法等等。下面着重介绍比较分析法和因素分析法两种。
1.比较分析法
比较分析法又称对比分析法或指标分析法，简称比较法或对比法，是最常用、最基本的一种经济活动分析方法，这种分析方法是将两个或两个以上 具有可比性的数据加以对比，从而揭示出彼此的联系和差异，暴露问题，为进一步查明原因、提出对策提供依据。在具体对比分析过程中，通常从以下几个方面来进行：
比计划，即实际指标与计划指标对比。通过这种对比，可以看出计划完成情况，显示问题所在，为进一步寻找其中的原因提供依据。
比历史，即分析期实际指标与前期(上期或上年同期)实际指标对比，也可以与历史最高水平线最低水平对比。通过这种对比，可以反映经济活动的发展动态，考察企业生产经营的改进情况。此外，某些经济指标不规定计划指标，必须进行历史对比，以便查明在提高产品质量方面取得的成果。
比先进，即分析期 实际指标与先进指标对比，可以与本地或国内不同地区的同行业先进指标对比，也可以与国外同行业先进指标对比，在企业内部还可与先进车间、班组成先进个人的指标对比。通过这种对比，可以发现存在的问题、差距，从而采取相应措施，借鉴先进的成功经验。
2.因素分析法
在经济活动分析中，通过比较分析法揭示出了此事物与彼事物的差异，这种差异的形成，必然是多种因素共同作用的结果。因此，因素分析法就是用来分析研究经济指标变动中各个因素的影响程度，从中找出影响最大的因素，从而采取相应对策，克服不利因素，促进经济的发展。在进行因素分析时，要注意抓住主要问题的主要因素作重点 分析。不能面面俱到，贪大求全。在分析时，既要重视对客观因素分析，也要重视对主观因素的分析，不能“见物不见人”，并注意捕捉带有一定倾向性的因素，要 有发展的眼光。如工业企业产品质量的下降，可能是由这些因素造成的：机器设备的老化、原材料质量不过关、质检制度的放松、工人质量意识的下降、老工人退休而大量新工人上岗后技术不熟练等。在分析时要从这些因素中找出哪些是主要的，哪些是次要的；哪些是主观的，哪些是客观的；哪些是已经存在的，哪些是可能会 出现的等等，从而根据这种分析采取相应的措施，以尽快提高产品的质量。
（三）要注意分析问题，并在此基础上解决问题，提出具体可行的建议
写经济活动分析报告，不是单纯的提出问题、分析问题，还要在分析、评价的基础上提出切实可行的对策，以指导经济工作或为经济决策提供参 考。提出对策不能空发议论，泛泛而谈，而要具体实在，有理有据，切实可行。
（四）结构严谨，重点突出，文字简明，数据准确
经济活动分析报告的篇幅一般较长，因此写作时一定要服从主题需要。例如，全面分析报告要在系统分析的基础上抓住关键问题来考核经济活动的结果；专题分析报告 则针对工作中的薄弱环节、突出问题或根据中心工作的需要，一事一题，不散不乱；简要分析报告往往是抓住几个主要指标或一两个重点问题进行分析。不论是哪种类型的经济活动分析报告，在材料使用上，要用最适用、最典型、最有代表性的材料来说明问题；在结构安排上要严谨周密，层次分明，重点突出；在文字表述上要 简洁明了，文约意丰；在数据运用上要准确无误，必要时可制成图表。
【例 文】
中国人民银行为什么要实行稳健货币政策
1997年亚洲金融危机以后，我国经济增长放慢，投资和消费增长趋缓，出口大幅回落，市场有效需求不足，物价连续负增长，出现通货紧缩趋势。针对这种状况，国务院审时度势，及时采取扩大内需的方针，实行积极的财政政策和稳健的货币政策。在市场经济较为发达的国家，在宏观经济出现通货紧缩或通货紧缩趋势时，一般是同时采用积极（扩张）的财政政策和货币政策。为什么我国提出实行“积极的”财政 政策的同时，却提出实行“稳健的”货币政策呢？
一是我国货币供应存量偏多。1978—1999年，我国国内生产总值（GDP）年均增长 9.7％，零售物价年均上涨6.2％，广义货币（M2）年均增长23.6％，贷款年均增长20.6％，广义货币年均增长比经济增长与物价上涨之和高出 7.7个百分点。由于货币供应量多年高速增长，广义货币量（M2）与国内生产总值现价（GDP）的比值呈连续上升趋势。M2与GDP之比，1998年为 1.31，1999年为 1.46，2000年为1.52，其比例之高居世界各国前列。M2主要是由银行贷款创造的，M2与GDP比率过高，说明多年来信用过分集中于银行，容易积累金融风险；同时，在货币供应量增长明显偏快的情况下，将增加中长期通货膨胀压力。在多年积累的货币存量过多的情况下，如果再过分扩张货币供给，就会进一 步扩大潜在的金融风险和通货膨胀压力，不利于宏观金融稳健运行。
二是企业特别是国有企业负债率过高，贷款有效需求不足。企业负债率过高和 资本结构单一是我国经济发展中的一个突出问题。20世纪80年代初，我国国有企业资产负债率为25％左右，企业承受贷款能力较强，加上银行统一管理流动资金，导致贷款多年大幅度增长。到90年代中后 期，国有工业企业账面资产负债率为65 ％左右，如剔除账面无效资产，实际负债率在80％以上，少数行业出现资不抵债。另外，近年新开工的一些技改项目资本金普遍不足，资产负债率也较高。负债率 过高使企业承受贷款的能力和抗御市场风险的能力较弱。在这种情况下，如果采取过分扩张的货币政策，盲目增加贷款，势必增加新的呆坏帐，加大化解金融风险的压力。
三是我国经济的主要问题是经济结构失衡，而主要不是货币供应不足。结构问题的实质是市场机制还不够完善，重复建设问题突出，解决结 构问题应深化经济和金融体制改革，单靠扩大货币供应事倍功半，相反还可能增加新的矛盾。
四是积极的财政政策，本身包括了对货币政策的大力 支持。1998年，中央在提出实施积极的财政政策时，银行资金比较宽松，但由于市场有效贷款需求不足，贷不出去。财政增发国债，由银行购买，本身是运用银行资金，就是发挥货币政策的作用；同时由于国债资金作为资本金投入基础设施项目，又为银行增加贷款创造了条件。
实行稳健货币政策主要内容实行 稳健的货币政策，不是收缩货币供应，而是适当增加了货币供应。稳健的货币政策主要包含四个方面的内容。
1.灵活运用货币政策工具，保持货 币供应量适度增长
1998年以来，实行稳健的货币政策在防范和化解金融风险、提高贷款质量的前提下，适当扩大货币供应量。为此，1998 年1月，中国人民银行取消了对商业银行的贷款限额控制，商业银行按信贷原则自主增加贷款；1998年和1999年先后两次下调法定存款准备金率共7个百分 点，按1999年末存款余额计算，相应增加金融机构可用资金近8000亿元，为商业银行增加贷款、购买国债和政策性金融债，支持积极的财政政策创造了条 件；1996年5月以来连续8次降息，存款利率平均累计下调5.98个百分点，贷款利率平均累计下调6.92个百分点，降息累计减少企业净利息支出近3000亿元。降息提高了企业效益，支持了资本市场发展，降低了国债发行成本，对启动投资、促进消费，对抑制通货紧缩趋势发挥了重要作用。1998年5月 恢复公开市场操作，扩大基础货币投放，增加商业银行资金实力，促进贷款投放，适当扩大货币供应量，起到了重要作用。另外，还对商业银行定期进行窗口指导，及时传导货币政策意图。
2.及时调整信贷政策，引导贷款投向，促进经济结构调整
1998年以来，对信贷政策进行了一系列 调整，主要包括：调整基础设施贷款政策，鼓励和督促商业银行发放国债资金项目配套贷款；调整个人消费信贷政策，特别是个人住房贷款政策；调整农村信贷政策，推行适合我国农村实际的小额农户信用贷款制度；调整出口信贷政策，支持出口企业扩大出口；调整对中小企业、特别是高新技术企业的贷款政策，提高商业银 行增加对中小企业贷款的积极性；进一步沟通和完善货币市场与资本市场的联系，支持资本市场的发展；调整对非生产部门的信贷政策，开办助学贷款，开办学生公寓、医院等贷款新项目。
3.执行金融稳定工作计划
发挥货币政策保金融稳定的作用根据党中央、国务院的决策，人民银行认真 执行金融稳定工作计划，发挥货币政策保稳定的作用，主要包括：向金融资产管理公司发放再贷款，支持其从国有独资商业银行收购不良资产，支持债转股；为确保少数严重资不抵债中小金融机构顺利退出市场，确保居民存款支付，确保金融和社会稳定，按照有关政策规定，根据从严掌握的原则，适当给予再贷款支持；支持和 配合财政部发行2700亿元特别国债，补充国有独资商业银行资本金，提高其资本充足率，等等。
4.在发展货币市场的基础上，积极推进货币 政策工具改革，基本实现了货币政策直接调控向间接调控的转变
1998年底全国银行间同业拆借成交量为1978亿元，2001年达到了 8082亿元，较1998年增长了3倍；1997年债券回购市场交易量为307亿元，到2001年已达到了40133亿元，增长近130倍； 1997年商业银行承兑票据余额和贴现余额分别为1335亿元和581 亿元，2001年分别为5112亿元和2795亿元，分别增长了2.8倍和 3.8倍。几年来，公开市场业务操作力度明显加大，对基础货币吞吐、货币市场利率的影响显著增强。1998年公开市场业务累计交易量为2827亿 元，2001年达到16781亿元，交易量增长了4.9倍。
近年稳健货币政策实施效果实践证明，实行稳健的货币政策符合我国国情，是一项 正确的宏观决策。
1.保证了货币供应量和贷款增长与经济发展基本相适应
1998—2001年广义货币（M2）分别增长 15.4％、14.7％、14％、14.4％（后两年含股民保证金存款），分别比同期国内生产总值与消费物价之和（GDP＋CPI）高8.4、9、5.6、6.4个百分点；金融机构贷款分别增加11491亿元、10846亿元、13346亿元、12913亿元。四年来，根据物价涨幅、经济增长和货币流通速度等因素，广义货币供应量M2的预期调控目标为年均增长14～15％，实际执行结果都在调控 目标之内。货币、信贷的平稳增长，有力地支持了经济持续快速发展。
2.信贷结构发生积极变化，促进了经济结构调整
一是商业银行发放国债资金项目配套贷款增长较快。四年共发放基建贷款和技改贷款1万多亿元，有力地支持了国债项目建设；二是农村信贷结构得到调整。1998— 2001年四年中，中央银行对农村信用社再贷款限额累计增加812亿元。2001年农村信用社新增贷款1395亿元，同比多增90亿元，其中农业贷款新增 803 亿元，占57.6％，是近年来占比最高的一年；三是个人消费信贷得到迅速发展。1998—2001年，个人住房投资分别增加3614、4010、4902和6226亿元，与此同时，个人住房贷款分别增加294、905、1952和2282亿元，到2001年末商业银行的住房贷款余额达到5598 亿元。个人住房贷款在拉动投资、扩大内需方面发挥了重要作用；四是在货币信贷政策的引导下，信贷结构发生积极变化。几年来，以中小企业为主体的非国有经济贷款份额继续上升，据人民银行调查统计，2000年末对非国有经济贷款余额达4.8万亿元，占全部贷款余额的48％，比1996年末上升9个百分点。
3.金融监管得到加强，贷款质量有所提高
为执行稳健的货币政策创造了良好条件根据党中央、国务院的决策，人民银行采取多种措施切实化解金融风 险，多年积累的金融风险得到逐步化解，金融市场秩序明显好转，为执行稳健的货币政策创造了条件。2001年，国有独资商业银行不良贷款余额和比例首次出现 双下降，分别下降907亿元和3.81个百分点；股份制商业银行和农村信用社不良贷款比例分别下降3.42和4.93个百分点，实现了年初确定的降低2— 3个百分点的目标。金融资产管理公司已处置不良资产1707亿元，收回现金357.7亿元，现金回收率达到21％。
4.国际收支状况良 好，人民币汇率保持稳定本外币政策的协调，维护了内外部经济的双重平衡
四年来，我国国际收支状况良好，除1998年外，经常账户和资本账 户保持持续双顺差。到2001年末，国家外汇储备余额达 2121.7亿美元，比1997年末增加723.7亿美元。2001年当年国家外汇储备增加465.9亿美元，创历年外汇储备增加额最高纪录。2001年末，人民币汇率为1美元兑8.2766元人民币，继续保持稳定。
经过几年努力，我国经济保持了高增长、低通胀的良好态势。1998—2001年，GDP分别增长7.8％、7.1％、8.0％、7.3％，消费物价分别上涨－0.8％、－1.4％、0.4％、0.7％。稳健货币政策获得广泛的国际赞誉，货币政策和经济形势都是历史上最好的时期之一。
今年货币政策目标和主要措施：在2001年11月召开的中央经济工作会议上，总书记指出，要继续实行稳健的货币政策，进一步加大金融对经济发展的支持力度。朱镕基总理要求，要更好地发挥稳健货币政策的作用，调整和优化 信贷结构，大力改善金融服务。贯彻总书记、总理的指示精神，2002年中国人民银行将继续适当增加货币供应量，加强信贷政策引导，督促商业银行改进服务，扩大贷款营销，疏通货币政策传导机制，进一步加大金融对经济发展的支持力度。
2002年货币信贷预期调控目标为：广义货币供应量M2和狭义货币供应量M1分别增长13％左右，现金M0投放不超过1500亿元，全部金融机构贷款增加13000亿元左右。
一是综合运用多种货币 政策工具，保持货币供应量的适度增长。继续加大公开市场操作力度，保证基础货币的总体适度，并引导货币市场利率水平。协调好本外币利率政策，充分发挥利率杠杆的作用。进一步扩大对中小企业贷款利率浮动幅度，由目前的上浮30％扩大到50％。适当增加对中小金融机构再贷款，加强再贷款管理。健全有关货币政策的信息收集、分析、咨询、决策和监测系统，更好地发挥人民银行货币政策委员会的作用。进一步规范货币市场和资本市场的关系，完善有关管理办法，在防范金融 风险的前提下，积极支持资本市场健康发展。
二是发挥信贷政策的窗口指导作用，引导贷款投向，促进经济结构调整。督促商业银行、政策性银行 支持国债投资的基建、技改项目和农业结构调整，改进对中小企业特别是科技型中小企业的金融服务，尽量满足产品有市场、有效益、有信用企业的流动资金贷款需求。促进农村金融机构改进服务，增加对农户贷款、“公司＋农户”的农产品加工和流通等龙头企业的贷款，支持小城镇建设。支持农村信用社发放农户小额信用贷款，同时必须坚持农户自主申请、自主使用、自主还贷和农村信用社按贷款原则自主审查、发放和回收贷款的原则。通过“定学校、定范围、定额度、定银行”，建 立银行、学校和借款学生三者之间稳定的关系，促进国家助学贷款的大幅度增加。稳步发展个人住房消费贷款和汽车消费贷款，严禁发放个人无指定用途消费贷款。加强对小企业的信贷政策指导，会同有关部门规范发展小企业贷款担保机构，优化小企业的信贷环境。继续落实推进西部大开发的各项金融措施，促进区域经济协调 发展。
三是促进国有独资商业银行深化改革，增强贷款营销观念，疏通货币政策传导机制。督促和引导商业银行特别是国有商业银行，按照固定资 产贷款审批权集中，流动资金贷款审批权下放的原则，调整和完善授权授信制度，增强分支行对市场的反应能力。逐步改变目前自上而下、层层下达贷款规模的做法，依据当地信贷合理需求，按季自下而上编制、自上而下审定以资金来源和运用、成本和利润为主要内容的业务经营计划，理顺内部资金往来利率，促使分支机构 合理和充分运用资金。各商业银行要增强市场营销观念，深入企业、深入市场，培养和选拔客户，拓展信贷市场；完善贷款责任约束和激励机制，考核贷款的发放和收回，调动信贷工作人员营销贷款的积极性。
四是加强调查研究，及时沟通和传递有关货币信贷执行情况的信息。人民银行各分支行要加强对货币 信贷执行情况的调查研究，认真剖析存在的问题，督促当地商业银行分支机构及时编制和认真执行业务经营计划。落实货币信贷责任制，相对固定时间、固定人员、固定内容，加强与地方政府的沟通协调，及时了解对人民银行工作的意见和建议，加强宣传，引导舆论，促进货币政策的贯彻和落实。加强地方政府对中央银行专项 借款的管理，严格监督到期本息的归还。
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