会计电算化期末处理实验报告（5篇材料）

第一篇：会计电算化期末处理实验报告

实验四期末处理

班级20090122学号2009012268姓名曹德斌

一、实验内容

（1）自动转账

（2）对账

（3）结账

二、实验步骤

自定义结转设置

（1）进入总账系统，执行‘期末’-‘转账定义’-‘自定义转账’命令，进入‘自定义转账设置’窗口

（2）单击‘增加’按钮，找开‘转账目录’设置对话框

（3）输入转账序号“0001”，转账说明“计提利息”，选择凭证类别。单击‘确定’按钮，继续定义转账凭证分录信息

（4）选择科目，方向‘借’，双击金额公式栏，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框

（5）选择‘期末余额’函数，单击‘下一步’按钮，继续公式定义

（6）选择科目‘’，其他采取系统默认，继续编辑公式，输入相应常数，单击“完成”

（7）单击“保存”按钮

（8）执行“期末”—“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口

（9）单击“自定义转账”单选按钮

（10）单击“全选”按钮（或者选中要结转的凭证所在行），单击“确定”按钮，系统弹出“2008.01月之前有未记账凭证，是否继续结转？”信息提示框

（11）单击“是”按钮，生成凭证

（12）单击“保存”按钮，凭证上出现“已生成”的标志。单击“退出”按钮退出

期间损益结转设置

（1）执行“期末”—“转账定义”—“期间损益”命令，打开“期间损益结转设置”窗口

（2）单击“凭证类别”栏的下三角按钮，选择“转账凭证”，在“本年利润”科目栏录入“3131”或单击参照按钮选择“3131 本年利润”单击‘确定’按钮

（3）执行“期末”—“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口

（4）单击“期间损益结转”单选按钮。单击“全选”按钮，单击“确定”按钮，生成“期间损益结转”凭证

（5）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮退出

银行对账

（1）期初未达账项录入：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账期初录入”命令，在 “银行科目选择”对话框的“科目”中选择相应的银行科目，单击“确定”即出现 “银行对账期初”窗口,在该窗口选择“启用日期”，填制“调整前余额”，单击“对账单期初未达账项”，弹出“银行方期初”窗口，再单击“增加”按钮，根据情况填入相应内容，单击“退出”，显示“银行对账期初”窗口，在该窗口显示调整后余额。

（2）银行对账单录入：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框中选择相应的“科目”、“月份”，单击“确定”，显示“银行对账单”，单击“增加”，在空白行输入相应内容（余额不必输），单击“保存”。

（3）对账处理（自动对账）：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框选择相应内容，单击“确定”，显示“银行对账”窗口，单击“对账”，显示“自动对账”窗口，输入截止日期和对账条件，单击“确定”即显示对账结果。

（4）输出余额调节表：进入企业门户打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“余额调节表查询”命令，打开“银行存款余额调节表”窗口，选择“银行科目”，单击“查询”。

结账

进入企业门户打开总账系统，在总账系统窗口中执行“期末”—“结账”命令，在“结账一开始结账”对话框选择要结账月份，单击“下一步”显示“结账—核对账簿”对话框，单击“对账”，显示“对账完毕”，单击“下一步”显示“结账—月度工作报告”对话框，单击“下一步”，显示“结账一完成结账”对话框，单击“结账”。

三、实验体会

1.请写出银行对账的简要操作步骤

答：（1）期初未达账项录入：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账期初录入”命令，在 “银行科目选择”对话框的“科目”中选择相应的银行科目，单击“确定”即出现 “银行对账期初”窗口,在该窗口选择“启用日期”，填制“调整前余额”，单击“对账单期初未达账项”，弹出“银行方期初”窗口，再单击“增加”按钮，根据情况填入相应内容，单击“退出”，显示“银行对账期初”窗口，在该窗口显示调整后余额。

（2）银行对账单录入：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统

窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框中选择相应的“科目”、“月份”，单击“确定”，显示“银行对账单”，单击“增加”，在空白行输入相应内容（余额不必输），单击“保存”。

（3）对账处理（自动对账）：进入企业门户，打开总账系统，在总

账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框选择相应内容，单击“确定”，显示“银行对账”窗口，单击“对账”，显示“自动对账”窗口，输入截止日期和对账条件，单击“确定”即显示对账结果。

2.使用自动转账功能需要注意哪些问题

答：使用自动转账要注意：自动转账分两步，先进行转账定义，再进行转账生成。转账定义时要注意借贷方会计科目的定义及其对应的辅助项。转账生成之前，提示转账月份为当前会计月份，进行转账生成之前，先将相关

经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次。生成的转账凭证，仍需审核才能记账。

3.结账操作应注意的问题有哪些？

答：进行结账时应注意：结账只能由有结账权限的人进行。本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。若总账与明细账对账不符，则不能结账。如果与其他子系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结账。结账前，系统要进行数据备份。

4.请写出取消结账的具体步骤。

答：由具有相关权限的人执行系统菜单“总账”—“期末”—“结账”命令，进入“结账”窗口。选择要取消结账的月份。按“Ctrl+Shift+F6”键激活“取消结账”功能。输入账套主管口令，单击“确认”按钮，取消结账标记。

第二篇：会计电算化实验报告模版

《会计电算化》课程上机实验报告

班级：姓名：学号： 上机时间：2012年11月_____日

上机地点：管理学院实验室709室一、二、三、四、五、实验目的： 实验步骤及内容： 遇到问题及解决方法： 实验工具及资料 心得体会

第三篇：会计电算化实验报告

会计电算化上机实验报告

[班级] 会计2班[姓名]付建梅[学号]110105020066 实验时间及学时：

2013-2014学年秋季学期，总36学时

实验地点：

西校区第五教学楼A510

实验内容：本次实验内容由十四个实验构成。分别为：

一、企业建账：1.增加操作员 2.建立企业帐套 3.进行财务分工

4.备份/引入帐套数据

二、基础档案设置：1.系统启用设置 2.基础档案设置 3.数据权限设置

三、总账管理系统初始设置：1.总账管理系统选项设置 2.期初余额录入

四、总账管理系统日常业务处理：1.凭证管理 2.账簿管理 3.现金管理

4.往来管理 5.项目管理

五、总账管理系统期末处理：1.银行对账 2.自动转账 3.对账 4.结账

六、UFO报表管理：1.自定义一张报表 2.利用报表模板生成报表

七、薪资管理：1.薪资管理系统初始设置 2.薪资管理系统日常业务处理

3.薪资分摊及月末处理 4.薪资管理系统数据查询

八、固定资产管理：1.参数设置、原始卡片录入 2.日常业务：资产增减、变动、评估、生成凭证、账表查询 3.月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账

九、应收款管理：1.初始化：设置帐套参数、初始设置 2.日常业务处理

3.形成应收账款、收款结算、转账处理等 3.期末处理：月末结账

十、应收款管理系统初始设置 1.启动供应链管理系统 2.供应链管理系统基础信息设置 3.供应链管理系统期初数据录入

十一、采购管理：1.普通采购业务 2.请购比价采购业务 3.采购退货业务处理 4.现结业务处理 5.采购运费处理 6.暂估处理 7.月末结账及取消

十二、销售管理 1.普通销售业务处理 2.直运销售业务 3.现售业务

4.代垫运费处理 5.销售退货处理

十三、库存管理： 1.入库业务处理 2.出库业务处理 3.其他业务处理

4.库存账簿查询 5.月末结账

十四、存货核算：1.入出库单据处理 2.暂估业务处理 3.生成凭证

4.存货账簿查询 5.月末处理

实验心得：会计电算化的实验，让我学到了很多。

在会计知识方面，我了解了会计信息系统的工作原理：业务初始—凭证填制与审核—记账—会计报表—日常维护；初步掌握了ERP—U8管理软件中大部分模块一些简单和基本的操作，如总账及各系统的系统启用与初始化设置，各个模块内部操作的步骤；同时明白了各个系统内部结构设置的作用和目的，如UFO报表系统中数据的处理要在数据状态下进行，格式的设计要在格式状态下进行，关键字是用来唯一标识表页的等等；当然，也发现了手工会计与电算化会计的共同点和不同之处：它们的最终目标都是为了加强经营管理，提供会计信息，参与经营决策，提高经济效益，原理都是借贷平衡记账，而区别就是数据载体不同，账务处理程序不同等等。

在这阶段的实验操作及学习中，我想我学到的不仅仅是对会计电算化知识的掌握。我认为，就大学阶段来说，要成为一名优秀的会计专业的学生，严谨、认真、踏实的态度是必不可少的。实验中，我遇到了很多的困难，如由于粗心大意在填写凭证后不能审核，其原因是将制单人与审核人设为了同一个人。出现了这一问题，就要想办法解决，在老师和同学的热心帮助下，终于解决了这个问题。就是要在企业应用平台中重新以正确制单人的身份重注册，然后对相应凭证作废处理，再以该制单人的身份进行凭证恢复，这样，凭证就可以审核了。这个错误将使我在以后的学习中更加认真、努力对学习做到锱铢必较。还有就是在总账期末处理时遇到了不能结账的状况，当时很灰心，因为前面日常业务处理花费了好多时间和精力，结果在最后结账环节出了问题，仔细想想，最后环节出现问题的原因就是由于之前的环节有错误操作或者遗漏操作所导致的，因为很多操作都是各个环节相互联系和制约的。通过书中的操作指导和认真思考后，发现原来本月业务中还含有未记账凭证。而操作原理规定，如本月中含有未记账凭证，月末是不可以结账的。这一错误让我认识了另外一个道理，就是对电算化学习切忌走马观花而一味赶实验进度，到最后是完成了实验内容，但对其中的原理并未掌握，也就使实验失去了意义。所以在对电算化学习以及所有的学习中我们要明确学习的目的，而不要浮躁地追赶学习进度。每个人都有自己的特点，要根据自己的学习情况制定适当的学习标准，而不是和同学之间的相互比较。

总的来说，这次实验真的收获很多。要想真正掌握知识，单单了解它的理论是远远不够的，这就说明了实践的重要性。所以作为大学生的我们在今后的学习中要锻炼自己的实践能力，未将来的发展做好准备。同时，学习是无止境的，我们不应该局限于书本上的知识和理论，要有深度挖掘知识的能力和兴趣，成为一名出色的会计人才。

第四篇：会计电算化实验报告

经管学院

会计电算化实验报告

学院（系）专业名称 使用班级 实习地点 起止时间

经济管理学院 会计学 1101班

钟海楼05007室

2011年 10月 至 2011年11月

姓名：

班级：学号：

会计电算化实验报告

学院(系)

学生姓名

实验要求：

1、学习系统管理模块的主要功能和操作方法，理解系统管理在用友ERP系统中的重要地位，掌握设置用户、建立账套和设置用户权限的方法，熟悉账套引入和输出的方法。

2、掌握在应用平台中设置系统启用和建立各项基础档案的方法。

3、学习总账系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。熟悉出纳管理的内容和处理方法，熟悉期末业务处理的内容和方法。

4、掌握报表格式设计和公式设置的方法以及报表数据的计算方法。

5、学习薪资系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。

6、学习固定资产系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。

7、学习应收系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法 经济管理学院 邓淑珍 专业 会计学 班级 1101班 学号 201011532108 实验地点 钟海楼05007

实习目的：通过实习，要求大家掌握会计电算化各模块的基本操作和方法，能够。电算化实验也是《基础会计》理论课程的综合运用。同时，实验中还要注意培养认真严谨、独立思考的职业作风。实习时间：2011年9月——2011年11月

实习地点：钟海楼05007 室

实习内容：系统管理；企业应用平台；总账系统初始化；总账日常业务处理及期末处理；薪资系统初始化、日常处理及期末处理；固定资产系统初始化、日常业务处理及期末处理；应收系统初始化、日常业务处理及期末处理 ；

实习体会：

在学习会计电算化之前，大一考会计从业资格证的时候考试时也接触过会计电算化。感觉在老师的带领下学习这门课，显然很不一样。

当时在没有接触电算化这节课之前，自己自学看书虽能记住其主要的点，上机操作也能勉强过关，咋看起来没什么大的问题。的确，很多人都认为会计电算化很简单，看过几遍就会了。我也不否认这些，但是我们在自学的过程中如果没有深入了解，自己所看的所了解到仅仅也只是皮毛而已，每一个步骤背后所代表的含义都不清楚。而老实说，现在考证的基本上是一笔带过，并没有认真去了解过每一步背后所代表的含义以及理论依据。

虽然，在老师的指导下学习仍有些不甚了解，但终究比之前所了解的深入一点，有些亦能知道为什么，以什么为根据，这样做有什么不对的。虽然也是照本宣科，但进入脑子里的东西明显比自己为了应付考证而看的东西多得多，有些甚至不用看书本就能把那些步骤完整无误的做完。在上会计电算化这课，理论知识学习的比较多，以理论结合实践，先学习理论再上机操作，使得记忆更为深刻。但是，在理论方面还是尤显不足。

有些内容，一关上书本就不知道下一步如何操作，连所要前往的系统中的哪个方面都不清楚，更遑论做下一步了。

在我看来，要想克服这样的困难，还是要多多看书，多多专研，将每一步背后的深意都了解通透，不要弄得成了半调子，不上不下的，该清楚的地方模糊。比较实际的是重新捡起会计基础那本书，将里面的知识再复习几遍，再次牢牢掌握，重新学好学扎实理论知识。此次重新学习，则要摒弃以前只记考试要记的东西，把不懂的知识点要弄懂弄透，要带着我想学的态度和热情去学习。然后，才回到电算化上，将电算化的理论看几遍弄清楚，不懂的地方则要找资料或问老师同学解答，直到自己弄懂了。尤其是现在网络这么发达，更要好好利用。再者，则要主动找些相关的资料来阅读学习，联系自己学习的内容。只说不练那也只是纸上谈兵，理论则需实践来证明。所以，除了看理论方面的知识外，还要实实在在的上机操作，多练多思考才能摸出道路。上机操作机会在课堂上少，但可以在自带的电脑上安装用友软件，尽管占的空间比较大，但实践仍是很重要的。因为有些东西，不实际操作一下，理论仍是理论，你仍然不知道应该怎样弄。况且，电算化是一门实践性很强的课程。

会计电算化较手工会计来说又是一大进步，它的运算速度和计算精度又是手工会计所不能媲美的。在手工会计下，每一个程序都要按部就班来做，做完一个步骤才能做另外一个步骤。而且，处理工作量超大，尤其是对账试算平衡和编制报表。试算平衡和编制报表都要把账簿里的所有数据整理出来，公司业务少的公司相对而言比较简单。但是，对于那些业务较多的公司来说，这些就是非常令人头痛的事情。就算把所有科目汇总起来制成科目汇总表简化处理，但是相对电算化而言工作量还是非常巨大。尤其当试算不平衡时，手工下要一个数据一个数据来核对，这是非常耗精力和时间的。但是在电算化下，这些就显得微不足道。只要你的处理过程，凭证输入，格式设置等正确，那么试算平衡和编制报表也就那么一瞬间的事，只需你轻轻地敲一下电脑的键盘就出来了，再也不是手工下那令人生畏的复杂处理。

而且，在手工会计下，就算分工合作处理繁杂的会计业务，那凭证传递中间所耗费的时间也是比较多的。况且分工合作也是要在前面一个步骤完成后，在传递给后一位会计工作者处理下一个步骤，如此一来其效率也是有限。而且，在传递的过程中谁也无法保证会不会有什么闪失，将所传递的东西给弄不见了，这就是比较麻烦的是了。但是，在电算化下，分工合作所显示出来的效率就非常高了。只要会计电算化主管将系统初始

化，将一切的规则程序设置好，接下来就可以每个人可以同一时间负责自己的模块，将自己的工作完成。而且，凭证传递也是在电脑操作下进行的，避免了手工会计下传递的失误和丢失。就算要有改变什么的，也只是电脑上敲一敲，并不像手工下耗费那么多精力和时间。

但是，有了电算化并不意味着手工会计就失去了它的意义。很多电算化工作也是与手工操作有联系的。比如错账更正，在手工下有红字更正法等方法处理。同样，在电算化中也是这样处理错账的。这并不会因为是电算化操作就完全改变其更正方法，只不过电算化下比较迅速和简单而已，其基本的操作原理是一致的。

在学习了电算化这门课程后，使我对会计的工作有了进一步的了解。我希望在往后的日子里能够不断的学习相关的知识，不断充实自己的专业素养，为自己的将来打下坚实的基础。

成绩指导教师

周虹日期 11.28 注:请用A4纸书写，不够另附纸。第 3 页，共 3 页

第五篇：会计电算化实验报告

会计电算化实验报告

班 级 姓 名 学 号 指导教师 日 期

分 数

实 验 报 告

实验名称：实验一 系统管理

一、实验目的

1、学习会计电算化的概念和基本知识；

2、了解系统管理的操作流程；

3、了解并会设置操作员和管理人员的权限；

3、学会会计电算化的账套建立；

4、学会设置账套信息；

5、学会引入、导出、修改账套。

二、实验步骤

1、注册系统管理，以admin的身份注册系统管理；

2、设置操作员；

3、建立账套；

4、赋予操作员权限；

5、账套备份；

6、账套引入；

7、将admin更换为账套主管，修改账套；

8、修改账套信息；

9、导出账套。

三、实验总结

1、这是第一次会计电算化实验，首先我对会计电算化有了初步的了解：我们使用的财务软件是用友财务软件，软件包含十多个模块是我们今后要逐一学习的（1）了解了账套主管和操作员的身份，和他们各自的操作权限（2）了解了账套的作用和系统管理操作的流程，包括建立账、清空账、账输出、引入、结转上年数据。

2、其次，在实际操作部分：（1）学会了注册系统管理（2）设置操作员和密码（3）建立新账套、填写账套信息（4）如何设置操作员权限（注意操作员权限是针对哪一个账套、对大项类别的选择和对明细类别的选择）（5）启用账套，启用其他明细账并设置编码规则。（在设置编码规则的时候一定要准确无误，因为编码规则的设置关系到以后实验步骤中设置明细科目的规则，如果这里设置错误，以后的明细科目代码不可能正确输入。）

3、实验中应注意的问题：（1）首次注册系统管理，要用默认系统管理员admin的身份注册系统管理，此时的进入系统时间和无需输入，直接进入；用admin的身份建立新的账套并设置指定操作员的权限；（2）设置用户及权限时要严格按照资料里给出的姓名对应相应密码，以后以其中的用户进入系统时要输入正确的口令（即密码），否则将不能进入；（3）设置操作员权限时如果操作员有几项不同的权限，可以分别设置也可以一次设置；（4）指定账套主管是张三，则张三对该账套的所有职责都有权限；（5）分类编码方案指的是各种分类的编码规则，是以后设置各种分类时必须遵循的规则，所以要认真设置不得有误；（6）在想要启用的账套子系统前勾对选项，启用账套要注意正确填写启用日期；（7）建立好账套后为了下次继续连续操作，要将已经进行操作的账套引出到指定文件夹，保存好账套。

实 验 报 告

实验名称：实验二 基础设置

一、实验目的

在掌握了如何建立新账套、对账套进行管理等基础知识之后，学会将企业的相关资录入系统，为系统以后的日常运行做好基础工作。包括基础信息的设置、基础档案的设置、基础权限的设置和单据设置。

二、实验步骤

1、用admin的身份注册系统管理，引入实验一中的备份数据；

2、以张三的身份进入企业门户，找到基础设置项，分别设置该账套的基础信息、基础档案、基础权限、外币设置、会计科目、凭证类别、项目目录、结算方式、常用摘要等等。

三、实验总结

1、实验二是在实验一已经启用了总账系统之后才能进行的，即只有先启用了总账系统才能进行各种基础信息的设置；

2、设置职员档案要在设置部门档案之后，因为职员是在部门中工作的；

3、在所有职员档案设置完成之后，设置部门档案，其中包括部门编码、部门名称、部门负责人信息；

4、编制职员档案，正确输入职员的编码、姓名、所属部门，所属部门是在之前设置的部门档案中设置过的部门，如果职员设置在这些部门之外，就出现了错误；

5、（1）设置供应商分类，包括供应商编码和类别名称；（2）设置供应商的具体档案，供应商所属分类一项中，对应的是供应商分类中的类别，要一一对应；（3）客户分类设置，包括客户编码和类别名称；（4）同样的，客户档案中的客户所属分类也是之前客户分类中的编码设置；（5）在供应商和客户档案的设置的问题上，要先设置供应商和客户分类，再设置供应商和客户档案，因为档案中有分类类别；

6、设置计量单位分组和具体的计量单位，目的是为了方便以后采购原材料和出售材料的计量，（设置的计量单位类别包括主要计量单位和辅助计量单位）；

7、设置会计科目，与启用账套时设置的编码规则一致，在实验一中设置的编码规则规定了编码的级次和位数，如果此处出现不能正确输入的问题，应该到实验一中编码规则一项，将编码规则修改正确；

8、辅助核算项目要认真勾对，这关系到以后的账簿和核算；

9、设置指定科目是为了以后出纳签字服务；

10、凭证类别的限制科目设置时，数字和符号都要在英文半角输入状态下输入；

11、只有在设置会计科目时对科目设置了项目核算才能设置项目目录；

12、只有设置了“凭证类别”，才能在总账系统中填制凭证；

13、设置常用摘要，常用摘要中一般包括提现、购料、材料入库这几项。

实 验 报 告

实验名称：实验三 总账系统初始化

一、实验目的

1、了解总账系统的地位：是财务软件的一个核心子系统；

2、掌握会计电算化软件中 总账系统初始化设置的相关内容；

3、理解总账系统初始化设置的操作方法；

4、具体的进行总账系统的初始化设置，包括各种控制选项和期初余额。

二、实验步骤

1、以admin的身份注册系统管理，引入实验二的备份数据；

2、以张三的身份注册总 账：在启用总账时要设置总账启用时间；

3、设置选项：包括制单控制、凭证编号方式、凭证控制和外币核算；

4、录入期初余额。

三、实验总结

1、在实验一：系统管理实验中建立的账套中，指定启用总账子系统，确定启用后，设置总账子系统的启用时间为2008年12月1日，总账系统是财务软件的一个核心的子系统；

2、除了本次实验三中设置的制单选项和凭证选项、期初余额等，总账子系统还包括之前的会计科目的设置、以后会进行的记账对账结账等功能；

3、总账系统的初始化可以对通用的财务核算系统进行改造，使其适合本企业的核算要求；

4、总账系统设置选项时，根据资料给出的控制选项勾对，资料中没有指定要勾对的选项要将项目之前的勾对选项取消；

5、设置期初余额选项在总账系统中的“期初余额”项录入，应该注意的是（1）录入期初余额时要依次核对资料中的编码和科目名称，录入正确的期初余额，一一对应；（2）录入期初余额时有外币核算的，系统会自动给出本位币和外币两个录入项目，要根据资料分别录入，此处系统自动结出的外币金额是根据在实验二中设置过的外币汇率计算出来的；（3）带*的期初余额是要根据其对应实际发生的业务填列，用鼠标点击该项目单元格，录入实际发生的经济业务；（4）如果要录入的科目有二级科目，则系统不允许直接录入一级科目的余额，要先录入二级科目各科目的期初余额，录入完成后，系统会自动结出一级科目的余额，即各个二级科目之和；（5）有的科目的期初余额有辅助项的核算，则在录入时也要根据辅助项对该科目进行起初余额核算；（6）在此实验中录入期初余额的会计科目，在会计中不能删除或者直接增设下一级明细科目

6、根据资料分别录入累计借方额和累计贷方额；

7、最后，对录入的期初余额进行试算平衡，如果借贷方数额不一致，则一定出现了录入错误，但是即使借贷方余额一致也不一定就是录入完全一致，但至少不存在借贷方余额不等的情况，所以录入时要谨慎认真。

实 验 报 告

实验名称：实验四 总账系统日常业务处理

一、实验目的

1、熟悉总账系统日常业务的操作流程和步骤；

2、掌握总账系统的操作和日常处理；

3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的基本内容和操作方法；

4、学会查询凭证、修改凭证和填制凭证；

5、学会出纳签字、审核和记账处理。

二、实验步骤

1、以admin的身份注册系统管理，引入实验三的备份数据；

2、以李四的身份注册总 账，填制凭证；

3、以王五的身份注册总账，进行出纳签字；

4、以张三的身份注册总账进行审核；

5、以赵六的身份注册总账进行记账。

三、实验总结

1、因为我们进行的是批量的实验操作，所以不同于会计实务中记账凭证是根据各类原始凭证逐日逐笔登记的，而是一次登记共三十张凭证，所以在填制记账凭证之前，要先将各种凭证的类别进行区分，以免填制时用错凭证类别；

2、涉及银行存款和库存现金的记账凭证使用收、付记账凭证，不涉及这两项的记账凭证使用转账凭证；

3、填制收付款凭证时要注意凡有银行存款和库存现金项，要注意填制现金流量编号和金额；

4、在填制各项经济业务时，要登记上有相关信息的经济业务发生的部门和业务员；

5、选择结算方式时，弹出的对话框中，结算方式和它对应的经济业务的发生日期和制单日期要一致；

6、经济业务中有辅助项目的，应该添加辅助项目和发生的部门，原材料要输入数量和单价之后系统会自动计算出总价，但是要注意，系统给出的合计数的方向可能跟正确的方向不一致，所以需要操作者自己将合计数调整到正确的方向上去，但是数额不变；

7、以王五的身份注册总账系统，进行出纳签字，注意出纳只对收、付款凭证进行签字、取消签字和进行修改；

8、以张三的身份注册进入总账，进行审核，并进行审核签字（可以审核无误后，进行批量审核，同样的，出纳签字也可以审核后批量签字，但是批量签字虽然方便快捷，却不如逐一审核签字的准确度高）；

9、如果发现了错误的凭证，可以再以李四的身份进入将凭证作废并签章，再填写新的正确的凭证，则记账时该作废的凭证被看做一张空凭证处理；

10、张三对凭证进行审核之后，可以以赵六的身份进入总账进行记账，注意未经过审核的凭证是不能记账的；

11、如果记账后要修改凭证则需取消记账，需要以账套主管张三的身份进入，在期末、对账项中选择月份，按ctrl+H键进行激活，再在“凭证”项中点击“恢复记账前状态”，方可取消记账。

实 验 报 告

实验名称：实验五 总账系统期末处理

一、实验目的

1、明确期末处理包含的内容；

2、学会并熟练掌握自动结账功能，包括第一步转账定义和第二步转账生成，并且分别设置自动结账功能的五种结转；

3、掌握银行对账功能；

4、掌握和运用对账和结账功能；

二、实验步骤

1、以admin的身份注册进入系统管理，引入实验四的备份数据；

2、以李四的身份注册总账，进行自动转账，其中自动转账包括五种转账方式；

3、以赵六的身份注册总账，进行对账、结账。

三、实验总结

1、因为企业每个月月末都要做转账业务，如果逐笔编制会计分录工作量很大，软件提供的自动转账功能就是帮助操作者自动完成繁琐的转账业务的模块；

2、自动转账需要分成两部分进行：转账定义和转账生成，只有进行了转账定义工作之后才能进行转账生成，否则工作无法进行；

3、在自动转账的自定义结转的设置中，要注意的问题有：（1）输入信息时注意会计科目的借贷方向，否则在转账生成时将会有一方余额为零的状况；（2）设置会计科目公式，公式中对应的会计科目和设置要结转的会计科目是两个不同的概念，所以要注意公式中会计科目的选择；（3）根据公式向导正确输入公式，注意符号和常数的输入；（4）需要结转的会计科目中有明细科目或者对应部门的要注意完整的填制对应明细科目或部门；

4、汇兑损益结转中的调整税率，就是实验二基础设置中的外币设置项的调整汇率，与实验二中的设置步骤是一样的；

5、在这五种转账方式中，因为只有汇兑损益结转涉及到了银行存款科目，所以该项的凭证类别为收款凭证，其他的都是转账凭证；

6、所有凭证结转之后，进行转账生成，逐一对凭证进行保存，完成自动转账；

7、出纳核对银行账，注意出纳人员王五核对的只有一张收款凭证，出纳不对转账凭证进行签字；

8、银行对账单要求核对企业在工行的存款，其中银行存款余额调节表与会计基础中学到的银行存款余额调节表的填制规则一样，银行对账单要输入月份区间，日期相差不超过三十天；

9、以赵六的身份进行对账，对账之前凭证应该是签字审核后的凭证；

10、本月有未记账凭证时不能结账，而且结账必须按月进行，如果本月已经进行了结账，虽然还可以继续输入凭证，但是输入的凭证应该算作下一个月的凭证而不能算在本月。

实 验 报 告

实验名称：实验六 UFO报表

一、实验目的

1、了解报表编制的原理及流程；

2、立即报表定义、公式定义的方法，掌握单元格用 法；

2、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等；

3、掌握如何能利用报表模块生成一张报表，编织包边的两种方式。

二、实验步骤

1、编制资产负债表，包括设计资产负债表的格式、单元格格式和报表取数；

2、编制 利润表，同样包括报表格式、单元格格式和报表取数；

3、编制现金流量表，录入资料所给出的信息。

三、实验总结

1、要区分报表的格式状态和数据状态，在格式状态下可以进行操作的有：表尺寸、组合单元格、区域画线、单元格风格、行高列宽、设置关键字、单元格公式、追加行或列等；在数据状态下可以进行的操作有：进行报表的数据设置；

2、编织这三个报表时，必须填制的内容包括：（1）报表的名称；（2）表头，或表首，表首包括报表的编制单位、报表的编制时间或期间、和计量金额单位，我国的记账本位币是人民币，所以金额单位应该是“元”（3）报表的项目主要包括报表的文字内容，不包括关键字；

3、编制报表时的日期和单位一般不作为文字内容输入，需要设置为关键字；

4、报表标题和表首都可以设置字体和格式，操作者应该按照资料给出的字体和格式设置；

5、资产负债表和利润表要选择相应的会计科目填列，资产负债表中，交易性金融资产、应付票据、应付职工薪酬等项目根据总账余额直接填列，货币资金根据几个总账科目期末余额计算填列；应收、预收账款和应付、预付账款根据所属明细账的借贷方分别填列；长期借款科目根据总账和明细账科目余额分析计算填列；应收账款和固定资产等项目要根据总账科目余额扣除备抵项目的余额填列；另外。存货科目是综合运用上述填列方法分析填列的，它根据多个总账科目期末余额分析汇总，再减去存货跌价准备的净额填列；

6、资产负债表中设置单元格公式时，公式中涉及的符号均为英文半角字符；

7、报表中插入的图表对象也属于报表的数据，所以应该在数据状态下进行操作；

8、我国的资产负债表使用账户式的报表，利润表使用的是多步式的报表。