经费管理制度

第一篇：经费管理制度

博士后科研工作站经费管理制度

1、博士后工作专项经费的使用范围：

（一）在国家计划外扩大招收博士后研究人员的补助。

（二）博士后科研项目择优资助。

（三）优秀博士后表彰奖励（奖励规定另行制定）。

（四）补助博士后期满出站后在本公司工作一次性安家费。

（五）必要的工作经费。主要包括：组织专家对博士后科研资助项目的评估、优秀博士后的评选、对各设站单位管理人员的培训、召开会议、配置必要的工作设备及文件资料的印刷等费用。

2、博士后科研工作站的研究经费专款专用，任何部门或个人不得借用和挪用。

3、博士后科研工作站经费的使用严格控制不超出预算，预算不足时，应先向上级请示，审批通过方可追加。

4、博士后在站期间，本站按国家规定参照恆银金融科技有限公司同岗位，同资历工作人员，给进站的博士后发放工资、补贴、奖金、办理社会统筹保险，出站后不再计发。

5、博士后出站后留在恆银金融科技有限公司工作的，给予一定的补助（补助另行规定），博士后出站后去其他单位工作的，本站将按照国家规定将该人员在站期间的岗位工资、薪级工资及考核情况介绍到接收单位。

6、本站博士后专项经费的管理、使用接受财政部门检查监督。

第二篇：经费管理制度

博士后工作站经费管理制度

一、本规定根据人事部和全国博士后管委会《博士后管理工作规定》（国人部发[2006］149号）、《湖北省博士后考核工作暂行办法》（鄂博管办〔2012〕22号）、《武汉市博士后管理工作实施办法（试行）》（武人社发〔2014〕54号）制定。

二、博士后的经费分日常经费和科研经费两部分，由工作站管理使用。博士后日常经费是用于博士后人员日常生活和日常公用的专项经费，主要来源于中央财政拨款、地方财政拨款和设站单位筹资。

三、科研经费由工作站统一管理，博士后所需的科研经费，统一纳入院办科研开发经费管理。

四、每个博士后课题的项目经费预算（包括博士后在工作站期间发生的费用）需在可行性报告中提出，费用专门设立公单，帐目清楚。如果项目是和工作站共同完成或是工作站阶段成果转让，则由工作站承担费用及日后的费用支出，应在技术合作协议中明确。

五、建站资金支持、科研项目启动经费由博士后工作站管理使用，用于科研设备采购、科研会议、聘用科研人员、科研场地及其他科研费用，单独立账，专款专用。博士后工作站要加强资金管理，自觉接受有关部门监督，经费使用手续按财务管理规定办理。

六、博士后人员退站的，科研项目资助申请单位须作出经费结算，报主管部门核批并报市博管办备案，结余资金上缴市财政。

七、博士后研究人员在站时间一般为2年，根据项目需要可在2-4年内灵活确定;对进站后承担国家重大科技项目的，应当根据项目资助期限和承担的任务及时调整在站时间，最长不超过6年。

八、乙方一次性为进站博士后人员提供20万元安家费，博士后人员需承诺在工作站从事相关研究工作至少2年并发表相应级别文章（具体见相关协议要求），考核合格出站。

九、医院为博士后人员提供博士后年薪25-30万元/年（其中包括住房补贴3000元/月）。医院应按单位性质与博士后研究人员签订事业单位聘用合同、企业劳动合同或工作协议，为博士后人员建立社会保险账户及公积金账户，基本工资以外的补贴款、医疗保险、公积金享受我院职工同等待遇（签署协议者，按协议执行）。流动站专家的费用在《联合培养博士后研究人员协议书》中明确规定，如博士后研究工作需要延长的，工作站应继续提供相应的日常经费。

十、博士后人员在站期间成功申请科研经费的，乙方将按照不高于科研经费总额10%比例作为额外奖金奖励博士后人员。

十一、在站博士后属于不列入医院固定编制的正式职工，在站期间计算工龄。

十二、医院提供博士后日常经费总额的3%用于博士后管理工作。对于博士后研究人员在站期间获得的各项科研经费中的剩余部分，如其出站留院，可继续用于科研工作；如出站到院外工作，经费统一归入院博士后基金。

十三、博士后研究人员进站，可在我院落常住户口（在职人员除外），凭有关省、自治区、直辖市政府人事部门的介绍信和其他证明材料，到公安户政管理部门办理户口迁移手续；博士后研究人员的配偶及未成年子女可以随博士后研究人员流动，按有关规定到当地公安部门办理暂住手续。

十四、博士后研究人员期满出站，凭人事部专业技术人员管理司或有关省、自治区、直辖市政府人事部门的介绍信和其他证明材料，到公安户政管理部门办理本人及配偶和未成年子女的户口迁移手续。

十五、医院博委会负责对下拨的博士后日常经费的管理、使用情况进行检查和监督，对违反规定使用不当的，按照有关财务规定处理。

十六、凡中途退站、擅自离站的博士后研究人员的工资福利和社会保险等费用由联系导师支付，学校不予补贴。对于已经给予补贴的，学校将予以收回。

十七、以上所涉费用为人民币，均为税前金额，年薪含本人应缴纳的社会保险部分。

十八、本办法自公布之日起实行。

十九、本办法由博委会负责解释。

第三篇：安全经费管理制度

关于建设工程安全生产费用管理的建议

第一条安全生产费用参照《江苏省公路水运工程安全生产费用使用指南》，在下列范围内计取：

（一）设置、完善、改造和维护安全防护设施设备支出；

（二）配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；

（三）重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出；

（四）安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出;

（五）配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；

（六）安全生产宣传、教育、培训支出；

（七）安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；

（八）安全设施及特种设备检测检验支出；

（九）其他与安全生产直接相关的支出。

第二条 发包人应当按照《使用指南》和国家、省有关规定，确定本项目具体的安全生产费用使用范围和计量办法，并在招标文件工程量清单中明确安全生产费用具体支付子目。

第三条

承包人应当将除本办法第一条所列安全生产费用范围以外的其他费用计入工程量清单其他相应子目综合单价中，不得在安全生产费用中计取。

第四条 有关安全生产费用属于本办法第一条所列安全生产费用使用范围，但招标文件有特殊要求，且单项金额占安全生产费用比例明显偏大的，发包人应当将该费用在工程量清单中单独计列，或者结合项目实际情况在招标文件中适当提高安全生产费用比例。

第五条

承包人应当按照合同约定，在施工组织方案中明确安全生产技术措施，制定安全生产费用使用计划，并报监理审核同意后实施。

第六条承包人应当按照国家和省有关规定，建立项目安全生产费用管理制度，规范安全生产费用的使用和计量。

第七条 监理人应当按照国家和省有关规定开展安全生产监理工作，发现承包人未落实安全生产费用或者施工现场存在安全隐患需要加大安全生产费用投入的，应当要求承包人改正，承包人拒不改正的，监理人可以下发停工令，并及时向发包人报告。

第八条 发包人应当建立安全生产费用监督检查制度，定期对承包人的安全生产费用使用情况进行监督检查，每季度不少于一次。

第九条 工程实施过程中，承包人应当按照招标文件要求和安全生产费用使用计划，根据实际情况编制本计量周期投入使用的安全生产费用使用报表、计量申请表和下期使用计划，经专职安全员与项目经理签字并盖章后报送监理人审核。

第十条监理人收到承包人报送的安全生产费用使用报表、计量申请表和使用计划后，应当在14日内完成审核工作，核实无误后予以签字确认，出具支付证书。

第十一条 发包人应当按照合同约定按时支付安全生产费用。承包人未按照合同约定落实安全生产措施的，发包人可以责令暂停施工或者暂停支付工程款，同时要求监理人督促整改，直至承包人完成整改。

第十二条

安全生产费用的计量与支付应当采用以现场计量为主，现场计量与总额包干相结合的方式进行。

能够以具体单位数量进行计量的安全生产费用，应当采用现场计量、按实支付的方式进行计量与支付。无法以具体单位数量进行计量的，或者采用具体单位数量计量难度较大的安全生产费用，可以采用总额包干、分期支付的方式进行计量与支付。

第十三条

采用现场计量的安全生产费用计量凭证包括发票、工程结算单、设备台班结算单、设备租赁合同等。所有凭证应当经承包人专职安全员验收，项目经理确认，监理人审核，发包人认可。

采用总额包干的安全生产费用计量由承包人提供使用人签字、影像等材料，并经承包人专职安全员验收，项目经理确认，监理人审核，发包人认可后，根据合同约定的要求办理。

第十四条 采用现场计量、按实支付方式进行计量与支付的安全生产材料或者能够形成固定资产的设施、设备，能够重复使用的，应当仅计列摊销费用，具体摊销次数依据合同约定确定。合同未约定的，由监理人根据实际情况进行确定或者扣除残值后计列。

第十五条发生重大设计变更，合同总金额发生较大变化的，承包人应当在变更资料中同时明确安全生产费用的变更数量，并且与变更资料同步上报，经批准后由发包人在工程量清单中予以调整。第十六条 承包人已经按照相关规定落实安全生产措施，但安全生产费用实际投入使用少于工程量清单中安全生产费用总额，经监理人核实，余额部分发包人可以不予支付。

第四篇：保密工作经费管理制度

保密工作经费管理制度

[YHNB/B 20002-2016]

第一条 保密工作经费分为保密管理工作经费和专项保密工作经费。

保密管理工作经费用于保密工作管理机构日常管理工作；专项保密工作经费用于保密技术防护设施的建设和设备的配备。

第二条 依照“业务谁主管，保密谁负责”的原则，保密办负责公司保密经费计划的制定；财务部负责保密经费预算编制、列支和管理，保密委员会负责保密经费预算和使用的审批。

第三条 保密工作经费应单独列入单位财务预算，以5万元为保证基数，按照平均每人每重要涉密人员200元，一般涉密人员100元计算，不足部分按实际工作需要增补。财务部应建立保密工作经费辅助台帐。

第四条 保密管理经费包含保密培训、业务咨询、保密工作奖励等，不包括工资、办公经费、差旅费。

第五条 保密专项经费用于购置密码文件柜、碎纸机、监控系统、报警系统、涉密计算机信息系统所使用的安全保密设备等。根据实际需要，物理防护和技术保护两方面应同时予以保障。

第六条 专项保密工作经费按照实际需要，根据公司保密技术防范措施发展计划安排预算，必须专款专用。

第七条 财务部在年底根据标准要求和公司实际情况，将下保密工作经费分项开支计划报公司批准。涉及保密要害部门、部位的工程项目建设，保密防护措施应同步预算。

第八条 财务部根据公司批准的保密经费计划，在编制公司财务预算时，单独列入公司预算中。

第九条 保密工作经费支出，由保密办申请报保密委员会主任审批，财务部执行并建立备查帐户。

第十条 保密专项经费已经审批，财务部负责保障实际需要的费

第1页(共2页)用支出，保密委员会应督促公司首先保障保密工作需要。

第十一条 公司对涉密人员实行保密津贴。

保密津贴标准为：重要涉密人员每月200元，一般涉密人员每月100元。

每月由保密员填制《保密津贴考核发放审批表》，报请公司保密办审批。

第十二条 保密委员会办公室每月根据各部门涉密岗位及涉密人员任职情况任审定《保密津贴考核发放审批表》。

第十三条 财务部依据《保密津贴考核发放审批表》按月发放保密津贴。

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第五篇：经费预决算管理制度

博贺镇龙山中心小学 经费预决算管理制度

一、财务预算管理的基本内容

（一）预算管理是利用预算对学校内部各部门的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调学校的教学活动，完成既定的管理目标。

学校财务预算是在预测和决策的基础上，围绕学校战略目标，对一定时期内学校资金取得和投放、各项收入和支出、学校经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。财务预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成学校的全面预算。

（二）学校财务预算围绕学校的战略要求和发展规划，以业务预算、资本预算为基础，以现金流为核心进行编制，并主要以财务报表形式予以充分反映。

二、预算管理的原则

学校编制财务预算应当按照内部经济活动的责任权限进行，并遵循以下基本原则和要求：

1、实行总量平衡，进行全面预算管理；

2、确保定量定支，加强财务风险控制；

3、确保切实可行，围绕经营战略实施。

三、财务预算管理的组织机构

（一）确定财务预算管理工作组

组长：学校法定代表人

财务预算管理工作组成员：其他班子成员，具体实施部门负责财务预算管理事宜，并对学校法定代表人负责。

（二）管理职责

（1）学校财务管理的职责

主要拟订财务预算的目标、政策，制定财务预算管理的具体措施和办法，审议、平衡财务预算方案，组织下达财务预算，协调解决财务预算编制和执行中的问题，组织审计、考核财务预算的执行情况，督促学校完成财务预算目标。

学校财务管理在学校法定代表人的领导下，具体负责组织学校财务预算的编制、审查、汇总、上报、下达、报告等具体工作，跟踪监督财务预算的执行情况，分析财务预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理的措施和建议。

（2）学校业务、人事等职能具体负责各项业务涉及的财务预算的编制、执行、分析、控制等工作，并配合财务预算管理工作组做好学校总预算的综合平衡、协调、分析、控制、考核等工作。其主要负责人参与学校财务预算工作组的工作，并对本业务范围内财务预算执行结果承担责任。