华帝人事管理制度

第一篇：华帝人事管理制度

长沙华帝房地产营销策划有限公司（耒阳华帝地产）

人 事 管 理 制 度

总则

为了加强公司人事管理，使人事管理标准化、制度化，特制定本制度。

人 事 管 理 机 构 及 内 容

一、公司的人事管理工作由办公室具体负责。

二、办公室在人事管理上直接向总经理负责，与各部门的关系是协调、指导、服务的关系。

三、人事管理的主要内容是：

（一）协助公司领导制定、控制、调整公司及各部门的编制、定员；

（二）协同各部门办理员工的招聘工作，为各部门提供符合条件的员工；

（三）协助公司领导和各部门做好员工的考查、任免、调配工作；

（四）协同各部门对员工进行培训，提高员工的素质和工作能力；

（五）统一管理和调整员工的薪金；

（六）保存员工的个人档案资料；

为员工办理人事方面的手续和证明等。

四、管理部门每半年对公司业务主管以上的管理人员进行一次考核，综合其基本情况和主要业绩，对各种能力做出评估，听其上下级对其的评估，填出《员工培训（考核）报告》，为公司储备和提供人才。

员工招聘

一、员工招聘

（一）长沙华帝房地产营销策划有限公司（耒阳华帝地产）将遵循公平、平等、竞争、择优的原则，面向社会公开招聘，所聘员工一律实行劳动合同制。

（二）聘用的基本条件

1、想品德端正，遵纪守法，作风正派。

2、具有高中以上文化程度（其中大专以上者占2/3以上），并具有与所聘岗位相适应的专业知识，能力和技术知识、水平。

3、有开拓创新意识，有事业心和责任感。

4、身体健康、五官端正、举止文明。

（三）招聘程序

1、员工的招聘须严格按照公司规定的编制、名额进行，各部门增加人员须向办公室提出用人计划，经总经理或董事会批准后实施。

2、应聘人员填写《求职申请表》，并附上工作简历，职称证书和最高文凭（A4纸）复印件。

3、办公室面试、审查、签署意见。

4、人事部进行面试、审查、签署意见。

5、副总经理、总经理审核，签署意见。

6、批准录用后，由办公室安排签订劳动合同。

7、具体程序按《员工调入、调出管理规定》有关条办理。

二、劳动合同

（一）试用期新员工一般要经过三个月试用期，试用期内双方签订《临时劳动合同》，待转为正式员工后签订劳动合同。

（二）劳动合同期限根据岗位性质、工作需要及员工的具体情况而定。合同期分为短期、中期、长期、无固定期限或以完成一定的工作为期限的劳动合同。

（三）劳动合同解除在劳动合同期限内，甲乙双方可以解除劳动合同，但必须符合劳动合同中所规定的解除条件，并按劳动合同中的规定办理解除合同手续。

（四）劳动合同期限届满需要延续合同应提前三十天书面通知对方，经双方协商同意后，办理延续手续。任何一方不同意延续，合同即行终止。

（五）劳动合同终止依照劳动合同中所规定的条理执行。

（六）劳动争议甲乙双方在履行合同中发生劳动争议，当事人应在自劳动争议发生之日起三十天内，以书面形式向公司人事部门申请调解，经调解达成协议的，当事人应履行；调解不成，当事人要求仲裁的，应当自劳动争议发生之日起六十天内向甲方所在地区劳动仲裁委员会申请仲裁。

员工的权利及义务

一、公司员工

（一）凡是按照本制度办理聘用手续、在公司各部门从业、并领取薪酬的人员，都是长沙华帝房地产营销策划有限公司（耒阳华帝地产）的员工。

（二）公司员工有义务做到：

1、热爱祖国、遵守国家和政府的各项政策法规。

2、热爱和关心公司，维护公司的名誉、荣誉和权益。

3、忠于职守，认真履行职责，提高工作效率，讲求经济效益。

4、团结协作，努力上进，服从上级领导，遵守公司的各项规章制度和纪律，以最佳的工作姿态为公司做贡献。

（三）与义务相一致，公司员工享受相应的工资、福利和有关待遇的权利；有享受节假日和休息的权利；由向各级领导反映有关情况和提出合理化建议的权利；由辞职的权利。

一、员工工资

（一）工资形式与发放形式

1、公司实行岗位等级工资制，根据员工所在岗位及所担任职务确定工资级别。

2、公司实行下发薪制度，每月20日为发薪日。（适逢双休日推迟至星期一）

3、工资调升条件

公司依据员工的能力、绩效、贡献等，可上下浮动员工工资。此外，在正常情况下，每年有适当调升，具体条件如下：

（1）部门或个人超额完成年度任务、指标或定额的；

（2）在某一项经营、业务中创造出突出经济效益或有重大贡献的；

（3）遵守公司规章制度，无违法乱纪行为和严重过失的；

4、年薪资：

凡在本公司工作满一年以上的在每月工资增发20元年薪资，满二年的发放40元年薪资，以十年的200元封顶。

5、全勤奖：凡员工本月无请假、旷工、早退者，公司在发放工资中加发

200元的全勤奖。

6、工资组成：

二手房销售部：当月完成业绩/当月任务业绩*底薪（此项如底于450时

给予保底450）+当月完成业绩*20%+全勤+年薪资

一手房销售部：当月完成业绩/当月任务业绩*底薪（此项如底于450时

给予保底450）+当月完成业绩*2‰+全勤+年薪资

7、员工出勤异常工资结算方法：

员工迟到一次按扣5分计，请假（旷工）按：总薪资-全勤-（总薪资-

全勤）/28*请假天数（旷工一天按三天算）

8、请假制度：

员工请假须填写《请假条》经上级领导批准报人资部核准后方可生效，同部门同一天请假限一人，员工每月请假不得超过二天（婚、丧假为七天，产假三个月以停薪留职处理）

9、停薪留职制度：

员工申请停薪留职批准后，实施后当月停发上月工资，停薪留职完上班后的当月20号结算完（扣除该员工停薪留职期间所产生的养老保险金等各种费用）以现金的方式发放。

（二）年终奖

1、根据公司经营情况、员工实绩发放，原则上一年发放一次。

2、年终奖发放条件：员工一年内工作努力，遵纪守法，无重大失误。

3、有下列情况之一者，不发或扣发年终奖：

（1）年内因个人原因辞职或被公司辞退的；

（2）工作有重大失误或给公司造成直接经济损失的；

（3）职权范围内或上级安排布置的单项工作任务完成不好的；

（4）年终考核不能胜任本职工作的；

（5）全年事假、病假累计20天以上的。

二、员工福利

（一）养老保险、工伤保险。

（二）年休假

（三）伙食补助

三、员工培训

（一）培训方式及内容

新进培训：即员工在正式受聘前需进行公司规章制度、企业文化及一般业务知识的培训。

在职培训：即员工在工作岗位上结合工作和需要进行培训。

离职培训：即对部分员工进行新技术、新项目的培训，对专业性很强的技术人员进行深化训练。

外出参观学习：即派往国内、外对先进企业、技术及市场进行考察、学习、实习。

（二）培训方法

1、新进培训和在职培训：由办公室牵头，部门经理制定培训计划并组织实施；

2、离职培训和外出参观学习：由办公室牵头，部门经理制定培训计划，报总经理批准，办公室组织实施；

3、员工的培训考核由办公室备案，将作为员工考核、奖励、提拔等根据之一。

（三）由公司出资培训（含境内、外实习、进修）的员工，在培训期满后工作未满规定的服务期年限，因个人原因辞职或自行离职的，需按公司规定承担违约责任，赔偿培训费用，具体办法详见《员工调入、调出管理规定》。

四、奖惩

（一）公司将根据国家有关法律、法规以及公司的实际情况，制定员工奖惩条例。

（二）对于模范遵守公司规章制度，以及有突出贡献或某些方面有突出成绩者，给予奖励。奖励项目：嘉奖、加薪、授予荣誉称号。

（三）对于有触犯国家法律、法规，违反公司规章制度，有过失错误者，给予处分。处分项目有：批评教育、警告、行政处分直至开除。对于一年内有三次警告，两次记过的员工，公司可以解除劳动合同。

（四）建立员工的人事档案，及时记录员工在公司的业绩、培训、考核和奖惩情况，加强对员工的动态管理，做为公司选拔人才的依据。

员工的任免、调配和解聘、辞退

一、员工聘用、解聘、任免、调配等的审批权限

（一）部门经理以上人员的聘用、解聘、任免、调配等由公司正、副总经理提出，报懂事会批准，部门经理一下人员的聘用解聘、任免、调配等由公司正、副总经理研究后批准执行。

（二）员工的聘用、解聘、升职、降职和调配必须严格按照董事会规定的编制、名额及程序进行。

二、员工升职

（一）升职条件

1、将任职务的职位出现空缺；

2、由于公司发展需要增加新的部门或职位；

3、其他原因引起的职位空缺等。

（二）升职者应具备的条件

1、具有在公司工作的良好业绩，经济效益明显，工作效率高，计划性强；

2、具有与新任职务所相适应的领导能力、组织能力和业务能力；

3、具有做好新职工作的自信心、责任心；

4、个人品德好，团结协作精神强；

5、身体健康。

（三）升职审批权限及程序

1、根据业务需要和职位空缺，升职人员需填写《人事任免申请表》；

2、升任部门副经理、业务主管的由公司正、副总经理研究批准；

3、升任部门经理的由总经理审核，报董事会批准。

三、员工免职或降职

具有下列情况之一者，可以办理免职或降职

1、调任新职务的。

2、不能胜任所担任职务的。

3、违反国家法律或不遵守公司制度和纪律，已经不适合继续担任该职务的。

4、公司裁减项目、部门、职务的。

5、其他原因等。

四、员工的调配

（一）调配权限：部门经理具有在所辖范围内调配员工的权利，总经理具有在全公司范围内调配员工的权利。

（二）调配程序：由需调配部门经理填写“人员变动申请表”，经批准后报办公室备案，业务主管以上员工须报总经理批准。

五、员工的解聘

（一）有下列情况之一者，公司可以解聘员工：

1、双方一致同意的；

2、员工不能胜任其工作

3、员工自行提出变动工种或调整工作，经研究无法另行安排的;

4、员工患病1个月以上不能复工或经治疗不能从事正常工作的；

5、公司因生产、经营、技术条件发生变化，无法安排富余人员或需要裁减员工的；

6、其他原因。

六、员工的辞职

有下列情况之一者，员工可以申请辞职

1、认为专业不对口，不能发挥技术专长的；

2、认为劳动条件恶劣，危害员工安全与健康的；

3、认为条件和福利差（因工作不能胜任被降职、降级者除外）；

4、认为公司侵犯了员工的合法权益的；

5、员工脱产学习或到境外定居的。

七、员工的辞退

有下列情况之一者，公司有权将其员工辞退

1、违反公司保密纪律和工作纪律，影响正常工作秩序的；

2、由于员工未履行职责或有失职、过失行为，给公司造成经济损失或严重后果的；

3、工作态度恶劣，损害公司利益和形象的；

4、有贪污、盗窃、欺诈、赌博、腐化、营私舞弊等违法行为和劣迹的；

5、无理取闹、打架斗殴，严重影响社会秩序或犯有严重错误，受到记过以上处分的。

八、员工的除名

1、员工违法犯罪，视为自动解聘，公司立即将其除名或送国家司法部门处理。

2、员工自行离职（一年内旷工10天以上或无故旷工3天以上），公司予以除名处理，一切后果由自行离职者自负。

九、办理辞职或辞退手续的程序

（一）凡要求辞职者，本人须在离开工作岗位前30天以书面形式向所在部门提出申请报告，并填写《员工离职审请表》交所在部门。经部门经理批准后，送办公室审核，报副总经理、总经理批准。

（二）凡被公司辞退的员工，接到公司通知后，由辞退部门经理填写《员工辞退审批表》，送办公室审核，被辞退者按通知时间办理离职手续。

（三）反辞职或辞退的员工，均须按照“员工调出交接手续清单”中的要求，向公司结清费用、债务、交清物品以及所负责部门的帐目、文件等。

（四）凡未按规定提前30天申请辞职者，公司扣除该员工半个月工资。

（五）凡辞职、辞退的员工所欠公司的物品、债务、费用、罚款及帐目、文件等，如不按时按规定清还，公司有权从该员工工资、奖金或浮动工资中扣除，情节严重的公司有权追究法律责任。

第二篇：华帝质量征文

论“慢、慎”

《论语·子路》：“无欲速，无见小利。欲速则不达，见小利则大事不成。

慢，是时间的磨砺，更是力量的积聚；慢，是一种脚踏实地的坚持。只有慢慢积聚，才能出精品。速溶咖啡不美，只有慢慢磨砺的咖啡豆，才能煮成世间精品；贝壳穷其一生，只愿磨出最精细的珍珠；大树穷其一生，只愿把跟扎到更深的土里；流行千年积累，只为实现划破天穹的那一束光芒。

同样，做为当时刚融入冲压车间团队不久的我—--一个车间的基层管理人员来说，在整个华帝制造供应链的最前端需要一颗对质量十分敏感的心；如何保障和提高车间整个生产流的质量这个迫切的课题摆在眼前。记得刚加入冲压团队不久的时候自己曾雄心壮志的要对车间生产流进行大刀阔斧的改善，当一个个改善方案拿到上司手中的时候眼睁睁的看着出自自己手中的方案被无情的枪毙掉，当时的心情是极度的不平衡。无独有偶，在7月份车间第一次批产J609A烟机的时候，出了很多很多质量问题，矛盾主要集中在集烟罩组件和油杯两个零部件上，针对以上问题制造系统郑总牵头组织工艺、生产、品质等相关部门开会进行了问题汇总并加以解决。在会后总结时郑总的发言让我感到震撼：“不管我们在做任何事情必须慢，慢并不是拖拖拉拉，是事前充分的调查和评估并要进行验证，全方位的了解到潜在风险和利弊以后制定相应的对策，慢中求稳，稳中求快，看似慢、实则快，不要把白菜炒成肉价钱”。听到这番发言后对于当时来说还是新面孔的我来说不仅仅是震撼可以表达，我当时就理解了上级枪毙自己专案时的想法，好大喜功、一蹴而就，求快、思考问题停留在表面是自己处理问题的方式。慢，意味着潜心思考，仔细分析。这是做事应有态度的基础，是获得真知的前提。

徐霞客一生只走一条路，一部《游记》映千古；司马迁一生只写一部书，《史记》一书绝唱人间；李时珍一生只种草采草写草，甘为“草民”，《本草》一书令世人敬仰„„回望历史，这些慢的坚守者，在我心里，不是圣人却为感人。他们用一生的慢书写了世人无法企及的境界。

在水泥森林之中，在声色犬马的霓虹之中，在冲压车间千头万绪的工作中，我理解到只有用脚踏实地的坚毅卓越才能做好每一个质量改善专案。我理解并坚信：慢，才出精品，慢者，大哉！

余生于乱世，自以雄才大略，有志于天下。吾谨记母诲，凡是多疑而行慎，故以勾心斗角之术，破绍而杀卓，得以挟天子而令诸侯之势。慎者，吾攻城略地之宝也。《三国演义》曹孟德为一世枭雄，“慎”在他一生诠释的淋漓尽致。

谨慎，并不是畏缩不前。正如傅雷所说，没有经过战斗的舍弃是虚伪的，没有经过苦难的超脱是轻佻的。谨慎，要先有所为。如“邝工FZ集烟罩改善项目，（例）

慎”是一种严谨、虔诚、专注而忘我的警觉与准备。“慎”使我们对所处之境，所居之地，所临之势做出谨慎而周全的判断，避免了因率性行事而导致的绝境，辟出从容自若的一隅，书写淡定洒脱的高人境界。

在冲压车间接到10月份的生产计划后，车间主任陈刚第一次时间组织了车间所有管理人员进行了车间产能评估会议，谨慎入微的检视车间现有产能是否可以满足4.6K烟机的需求量，并对9月份的833热水器底壳冲反空、FZ集烟罩外观质量异常进行了大量的原因分析，制定相应的对策为质量保驾护航，在会议总结是提出：“在对待10月份的生产任务必须运用一切可以利用的资源保障制程质量，顺利完成生产任务，否则就是“犯罪、可以就地正法”这一概念”。在科技日新月异的年代，在竞争日异激烈的今天，对待生产、对待质量，身为冲压一员的我是否能少一份冲动，多一份执著；少一份马虎，多一份谨慎呢？ “慎”思后行，还质量以严谨，还生产以尊重。

质量是一种态度，不仅仅是体现在作业层，更重要的是体现在管理层、执行层。张瑞敏怒砸不良冰箱，凭着这样的态度把“海尔”砸向了国际舞台，把海尔做成了中国唯一入选全球最具价值500强品牌之一。

质量是一个准则，质量是一个忠诚，质量是一个责任，质量就是企业的生命。一个企业没有的质量，没有了诚信，没有了市场，也就失去了生存的能力，那么将近上千名员工将何去何从，将近千百个家庭的生活将如何维持。

有志者，事竟成，破釜沉舟，百二秦关终属楚； 苦心人，天不负，卧薪尝胆，三千越甲可吞吴！作为车间基层的管理人员，如何用“慢”、“慎”的思维方式矢志不渝不断影响冲压车间团队树立正确的质量意识、控制质量、提升质量是我现在该思考的重要课题。为了华帝的发展和繁荣，为了十年百亿华帝的诺言，同时也为了我们自身生活的安定，让优质的产品和优质的质量托起华帝的明天！

冲压车间闫靳

第三篇：华帝专卖店销售工作总结

华帝专卖店销售工作总结

一粒种子，只有深深地植根于沃土，才能生根发芽。一棵大树，只有接日月之精华，吸山川之灵气，扎根土壤的深层才能枝繁叶茂，万古长青。作为华帝的一名经销商，只有置身于不断拼搏进取，诚信服务的销售理念中，把握住时代的脉搏，才能永立潮头。

下面是我近几年来从事华帝品牌经销过程中的几点心得体会，说出来与各位朋友分享：

一、大力宣传，展示品牌形象

我店位于**县周党镇，虽然是公司二级代理商，但面对的消费市场是农村，消费群体是农民。而我并没有因此落下任何一次大力宣传华帝产品，展示品牌形象的机会。

首先，在店面布置上，根据公司的统一要求，从样品的陈列，套餐的搭配，店面的装修上，将华帝的优势产品与卖场的优势位置紧密结合，在卖场的最好位置摆放华帝的最新和高端产品--聚能灶和自动清洗烟机。在终端市场努力体现出华帝的简约、大方、时尚、高端的品牌形象。

其次，在广告宣传上，除了平时每天都要摆放出来的彩旗，播放门头流动电子屏幕外，还充分利用节假日活动在街道发放彩页，在几条主要的交通要道，开武路，南信叶路，沪陕高速沿线悬挂横幅标语，常年请5--8辆车做车体广告，音像宣传，在公路边做墙体喷绘广告。去年“五。一”黄金周，我店开展了购华帝产品大抽奖活动。这在乡镇来说是一件新鲜事，稀奇事。吸引了大批顾客。尤其当有人抽中一台洗衣机时，引来了众多人围观。活动结束后好多天，依然门庭若市。虽然进店来的人未必每一位都买有东西，但是我觉得他们都是一位潜在的华帝顾客。在他们的心目中，已对这个品牌打下了深深的烙印。

通过以上活动，使华帝品牌在以我店为中心的周围五个乡镇200多平方公里的30多万人口中可谓是家喻户晓，妇孺皆知。

二、用心服务，缔造事业辉煌

近几年，市场竞争日趋激烈，面对乡镇，面对农村这块以往不被人看好的小蛋糕，也先后有大批其他牌子的烟机，灶具蜂涌而至。各品牌质量价格参差不齐，鱼目混珠。在消费者选择出现犹豫不决时，我店充分利用售后服务作为窗口寻求突破，赢得顾客的青睐。多年的销售，让我深深知道，售后服务是品牌的第二生命，良好的售后服务是树立口碑和传播品牌形象，拓展业务的重要途径。

2012年8月份的一天中午我突然接到电话，某用户家里发生了煤气爆炸事故，一位妇女被炸伤。我立即赶到现场，经过检查，发生事故的原因是煤气罐皮垫老化，导致煤气泄漏，由于长时间在灶台边炒菜，温度过高，在她开橱柜门时，引发爆炸。在了解事故缘由后，我并没有推卸责任，一走了之，而是立刻把烫伤的用户送到医院，并为他垫付了医药费，然后为他更换了煤气罐皮垫，亲自点火炒菜示范给他看，事故的原因不在灶具上，华帝产品是安全的。此次的行动不仅消除了用户对华帝产品的误解，化险为夷，维护了品牌的声誉，而且提高了我店的知名度，带动了连环销售。此后，该用户的几个亲戚在装修新房时，她都亲自把他们领到店里来，向他们介绍华帝产品不仅质量有保障，而且售后服务温暖人心。

顾客就是上帝，售后服务急用户之所急，想用户之所想。去年腊月二十九的下午，家家户户都在筹备年夜饭，街上所有的店面都关门了，我也换上新衣服，心想忙忙碌碌一整年了，也该缓口气休息一下。然而这时一位用户打来电话反映，他家的嵌入式灶具一边的炉头点火以后，几秒钟又自然熄灭，必须反复点火多次，才能正常使用。很明显，这属于喷嘴堵塞。是由于用户在使用过程中，油污和溢出的汤汁未及时清理，长期累积而成的。我立即驱车前往，拆下炉头，面板，拧下喷嘴，用细铁丝把喷嘴里的杂质清理干净，灶具立刻恢复正常工作。用户非常感动，说大过年的，这么一点小事，其实他自己也能解决的，由于并不影响使用，又嫌有点肮脏，他才没动手。没想到一个电话，我就亲自去了，服务态度真是没的说。临走时，他硬塞给我两包香烟。

几年来，我既做老板，又做店员，又当维修工。虽然很辛苦，但我就是靠这种方式，拉近与客户间的距离，以一颗真诚的心去服务每一位客户，不断的拓展市场，让更多的人来了解、认识、购买这个品牌。在与其他品牌角逐的过程中，占据了几乎80%的市场份额，长久立于不败之地。而我个人也收到了丰厚的回报。受到公司领导的特别关照，多次亲自上门指导。受到顾客的赞誉，并结交了一大批朋友。而且我个人也走出了人生的低谷，买了房，买了车，培养了孩子上大学，还加盟了另一个领域的代理经销商。

最后，祝愿华帝企业在新的一年里攀登上一个新的台阶，早日打造成一艘世界超级航母。也祝愿所有华帝人把生意都做得更大，更强。创造出人生价值和财富的新辉煌。

**县周党镇华帝专卖店

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2013.3.5

第四篇：华帝公司案例分析

案例分析——华帝集团

华帝的过去总结

1992年，在邓新华带领下，七个各有所长的人在中山创立华帝燃具有限公司。他们达成协议，各自的家人决不能进入公司，避免任人唯亲，各占10%的股份。在一间简陋的办公室里，他们开始了艰辛的创业历程。

当时燃气灶具是一种技术含量不高的产品，许多杂牌甚至生产假冒伪劣产品的厂家以低价冲击市场，产品质量参差不齐、鱼龙混杂，可谓燃气灶具的“乱世”。创业初始，华帝把产品定位在高质量、高品位和高价格上，确立了其生产燃气灶具“中国精品”的经营理念。公司把初期资本的三分之一用于CIS的设计和广告费用，产品以绿色为主调，给人以强烈的视觉冲击，同时店面产品的摆放都按规定的形式进行，统一销售终端形象。在营销网络的构建上，华帝一反业内同一区域与多家经销商合作的策略，率先实行区域独家代理制度，与经销商形成利益共同体。到1998年，华帝的营销网络是灶具行业最健全的，拥有300多个经销点。此外，华帝还成立“打假办”，制止假冒伪劣产品的冲击。

1994年，华帝组建集团公司，主营燃气灶具，实现了除极少关键部件进口外其他零部件全部自己生产。1995年，华帝一跃成为中国燃气灶具行业的龙头老大，并在此后三年蝉联中国燃气灶具市场销量第一的桂冠。华帝人做事的风格是稳健型的，一直专注于以燃气灶具为主的燃气具行业，老总们认为“就是要专业化、集中资源才能做出精品”。话虽如此，1997年华帝公司还是进行了大的改革，引进大量技术人才、管理人才，成立新产品开发项目组，大大缩减了产品开发周期。当然，其总销售额也达到了4亿，远远领先竞争者。

华帝的现状分析

宏观环境分析

首先，从政治方面来看，企业的健康成长与整体政治环境关系紧密。在宏观环境中，政府扮演着市场管制者、规则制定者等多重角色，很大程度上影响着企业的成长，同时完善的法制体系、对知识产权保护的重视都是促进企业健康稳定发展的基本法律保障。近年来国家重视厨卫行业的发展，出台一系列相关政策扶持厨卫行业的发展，从一定程度上拉动了厨卫等消费品的需求，改善了厨卫行业的外部环境。

第二，经济方面，品牌是经济发展的产物。社会经济的稳步发展，意味着消

费者有旺盛的产品需求，实际购买力也在逐步增强。1997年以来，在“稳中求进”、总量适度从紧以及加大结构调整力度的宏观政策背景下，我国宏观经济继续保持了良好的运行态势。国民经济发展实现了经济高增长、物价低涨幅的宏观调控预期目标。经济的稳定和发展无疑为华帝提供了良好的外部环境。

第三，社会文化方面，体察不同地区或国家的文化环境，旨在避免目标产品进入新市场时遭到文化上的排斥或是否定。要充分理解和重视当地的特定文化，尽量摆脱品牌文化与当地文化关系紧张的窘境，逐渐加速品牌价值本土化的进程。即将进入 21 世纪，各国间的经济社会交往互动频繁，产品的基本功能已经不是消费群体关注的对象，取而代之的是产品的舒适性和创新性带给人们的个性享受，因此，人们开始在产品的综合性能和外观包装上提出更高要求。

第四，技术方面，任何一种新技术的诞生都有可能给某些产品造就新的市场机会，但同时也可能给其他产品带来新的威胁。进行技术环境分析的目的就在于通过发现新的技术、设计、材料或是工艺，使管理者意识到技术变革的趋向，积极做出应对，时刻保证塑造品牌形象的技术因素完备无缺。经济全球化在促进我国厨卫行业技术升级方面起了重大作用，国际合作和交流也使得华帝公司的生产理念发生显著改变，由以生产者为中心逐渐转变为以顾客为中心，产品更加人性化。

华帝公司对产品的设计应该考虑科技进步和需求的多样化。同时，在节奏加快的现代社会中，人们选择的时间越少，对品牌的关注越大。因此，华帝公司要在品牌的指引下，及时跟进环境变化，着重打造与时代相适应的产品，满足消费者的需求。

行业环境分析

行业环境分析的重点是明确行业发展的状态及趋势，理解消费者结构、需求及其变化，认识到主要竞争对手的优劣势，以方便管理者充分优化行业内的竞和战略，从而达到进一步整合价值链，满足消费者不断变化的需求，降低竞争风险的目的。我们从以下三个方面来对行业环境进行分析。

第一，需方特点。

对于消费者来说，厨卫品牌的核心利益点就是能够为消费者日常的厨卫活动提供一种更加安全、便利的产品，以满足消费者的健康和舒适的需求。由于厨卫产品是一种价格中等的耐用性产品，因此消费者对产品的品牌、价格、质量、特性、样式等方面都很重视。首先，是要了解最终消费者的特点。消费者目前对厨卫产品一般的关注点是安全、品质、价格、外观，未来的关注点是安全、环保、品质、外观、价格、售后服务。消费者对厨卫产品安全的保障是最为关注的,华帝公司需要明确的是，消费者在全面关注安全、环保、品质等与产品有关的因素之后，对产品的选择更直接的是来自于大众对此品牌的关注度与信任度。第二，供方特点。

一方面，厨卫产品的特点是运输成本和库存成本较大，核心技术创新的空间并不大，同时对卫生、安全、个性化、智能的要求较高，随着国家标准的公布，厨卫产品的标准化要求就更高了，并且厨卫行业的发展与能源（现在主要是燃气、电能、太阳能）的相关度越来越高，因此而占用的研发费用就比较多。另一方面，厨卫行业的生产方式特点是：大批量连续生产为其主要的生产方式，产生的零配件和产成品运输数量和成本都较大，生产的品种较多使得产品生产的规模经济难以发挥。虽然是专业化设备生产，但是固定资产的投资比例并不大。第三，竞争结构分析。

厨房产品的品种相对较多且繁杂，因此对于想要进军厨卫行业的潜在进入者来说，障碍会比较大；而在厨卫行业中，顾客的讨价还价的能力会相对较高，处于中等水平；其他竞争结构如经销商、供应商的讨价还价能力并不高，替代品的威胁一般是山寨产品——价格相对较低，而质量得不到保证；但从全局来看，未来的厨卫行业竞争仍将十分激烈。

竞争对手分析

通过与其他 3 大公司的比较，可以得出以下结论：

 华帝的优势主要在于技术创新、产品升级方面，尤其是在燃具的开发与应用上。厨卫行业的核心产品是燃具，而华帝在全行业内有着最强的核心技术优势，年销售量达120万台。这无疑是他在厨房行业站稳脚跟的强大保障。 华帝标准的绿色风格和鲜明的品牌形象虽然深入人心，但是与其他公司统一的市场定位相比，华帝的“不同市场、不同定位”这一理念使华帝的品牌形象容易打折扣。在想进入高端市场时，会遭到方太、帅康等公司的挤压，试图占据中低端市场时，也会遭遇海尔的强大压力。因此，华帝在这一点上必须明确目标市场，做好品牌定位。

 华帝的经销商体制一直是令其骄傲的管理强项，渠道优势一直领先于其他公

司。随着不断的发展，海尔和方太等强大的营销网络对华帝的产品渠道提出了挑战，华帝在将来的工作中，必须强化资金的有效利用，积极引入资金，保证销售渠道的顺利铺设。

华帝的未来展望

一是与众多成功的企业一样，能够与时并进，建立与国际接轨的权责明确、制衡有效的公司法人治理结构，为公司有效经营提供了科学、法治的制度基础。二是始终注重科技开发和产品创新，建立专门的数据库和良好的实验室等硬件设施，并通过产品研发项目管理制和激励机制以及国内外技术交流与合作等，完善软件配套。

三是顺应时代发展，不断加强企业信息化建设，建立了覆盖销售、采购、生产、库存、财务等一体化的企业信息系统，为企业实现以销定产、以产供求、以全程信息监考来达到成本最低、效益最佳目标提供了流程式管理条件。

四是根据外部规范和内部管理需要，建立责、权、利相统一的科学管理体系，在产、供、销及售后服务及信息反馈方面，都逐步实现经验型管理向职业化管理的转变。

五是随着企业发展，逐步形成了自身良好的社会责任感的同时，使企业自身利益与社会利益在一定程度上和谐统一，推动企业品牌形象和文化建设。六是充分发挥企业核心竞争力，整合并合理配置企业内外资源，使企业成为同行业领军企业，并能引领和创造需求，制定游戏规则的优秀企业就像森林中高高在上的树木，拥有具有优势的顶端主业，能够更容易地获得优势的资源。因此，华帝要在国内甚至全世界范围打造为获取顶端优势而进行的顶端识别、资源配置、顶端打造等一系列活动的谋划，即实行顶端战略。

显然，华帝公司已经逐步进入良性发展，只要始终保持清醒的头脑和不懈的进取精神，华帝人的梦想在不久的将来就可以实现。

第五篇：华帝股份内部控制审计报告

华帝股份：内部控制审计报告

中山华帝燃具股份有限公司内部控制审计报告

目录

一、内部控制审计报告1-2

二、附件:中山华帝燃具股份有限公司内部控制自我评价报告3-9

三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件

*机密* 内部控制审计报告

中审国际鉴字(2011)01020093 中山华帝燃具股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中 山华帝燃具股份有限公司(以下简称华帝股份公司)2010 年 12 月 31 日的财务报表内部 控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变的不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，华帝股份公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。

中审国际会计师事务所 有限公司中国注册会计师: 周俊杰

中国注册会计师: 陈志

中国北京2011 年 3 月 2 日

附件

中山华帝燃具股份有限公司董事会

关于公司 2010 内部控制的自我评价报告

遵照《深圳证券交易所关于做好上市公司2010年报告工作的通知》(深证上〔2010〕434号)、《中国证监监督委员会广东监管局关于做好辖区上市公司2010年报告相关工作的通知》(广东证监〔2011〕2号)的要求，公司董事会及下设审计委员会依据《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7号)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引》，并比照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，对2010公司内控制度的执行、内部监督以及内部审计的执行情况进行了认真评估，现作出如下自评:

一、公司内部控制体系建设情况

(一)公司内部控制制度建设情况

在管理控制方面，公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，以及《企业内部控制基本规范》的相关规定，不断建立健全内部控制体系。本内公司董事会审计委员会组织开展内部控制体系的检查和评估工作，对公司的内部控制制度进行梳理和修订，经核查，公司已形成了包含法人治理、企业组织、财务会计管理、行政管理、人力资源管理、绩效薪酬考核、市场营销管理、生产管理、技术研发管理、资产管理、知识产权管理等在内的一系列内控管理制度，制定和修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《独立董事议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《财务管理制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《信息安全管理规范》、《计算机终端管理制度》、《发票结算管理制度》、《供应商业绩考核制度》、《知识产权管理制度》、《文件审批管理规定》、《业务审批流程》、《审计督察管理办法》、《内部举报管理规定》、《控股子公司管理制度》、《控股子公司总经理工作制度》、《控股子公司绩效管理制度》《休假管理制度》、《存库检视管理制度》、《招投标管理办法》、《经销商月度授信管理制度》等等，目前公司已经建立了较为完善的内部控制体系，内部控制覆盖了生产经营的各个环节。

在生产运营及技术研发控制方面，公司依据自身的行业特点和实际生产情况，制定了《生产、试验、检验设备采购管理制度》、《安全检查制度》、《安全教育制度》、《劳动防护用品管理制度》、《危险化学品安全管理制度》、《特种作业人员管理制度》、《生产安全事故管理制度》等相的工作制度和工作流程，明确了各岗位工作职责，保证了公司生产的安全及效率。公司通过了 ISO14001 环境管理体系认证、ISO9001:2008 质量管理体系认证以及 QC080000 有毒有害物质管理体系认证，能够严格按照上述管理体系的要求规范运作，并不定期对各项生产管理制度及质量管理体系进行分析和评估，检查公司的安全生产状况，消除或降低生产活动中的隐患。针对技术研发，公司制定有《新产品开发质量管理规定》，并严格执行研发立项及评审流程，保证对技术创新的有效投入，提升公司产品竞争力。

在财务和资本运作方面，公司制定规范的财务管理制度，并严格按照《企业会计准则》、《会计法》等会计规章制度及税法的相关规定，进行会计核算及财务管理。公司建立了较为完善的内部控制体系，在货币资金、资产采购、费用报销、重大投资等方面均执行严格的审批程序，最大化保障公司利益。

(二)公司治理结构完善情况

公司依照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司章程》等制度的规定，召集、召开董事会会议、监事会会议和股东大会，通过明确“三会”决策、执行、监督的职责权限，确保“三会”的运作合法、有效，保障“三会”决议的落实和执行到位。公司股东大会是公司最高权力机构，对公司发展规划以及重大事项进行表决;公司董事会严格执行股东大会决议，能够把控公司发展的方向，监督经营层履行职责，董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬考核委员会、战略发展委员会四个专门委员会，各专业委员会委员能够利用自身的专业知识为公司发展献计献策，辅导和监督公司的运营管理，在本报告期战略委员会因公司发展需求，对外进行实地考察，给公司引荐优秀的经营管理模式，助推公司管理水平提升。

公司监事会由股东代表监事和职工代表监事组成，能够独立表达看法和意见，保障公司股东和员工以及其他利益相关者的权益。

报告期内，公司董事、监事进行了换届选举，董事、监事任职资格和人员构成均符合公司治理的要求，能够保障公司治理工作的良好开展。公司不定期组织公司董事、监事、高级管理人员进行法律法规的培训，学习和理解公司治理的要求，并安排董事、监事和关机管理人员参加广东证监局上市公司高级管理人员专项培训、独立董事专项培训。公司通过制订、实施公司2010经营层和管理层激励方案，增强公司高管勤勉尽责意识，督促经营层落实董事会的经营计划。内公司根据广东证监局《关于辖区上市公司治理常见问题的通报》(广东证监〔2010〕155号)的要求，对公司的治理状况进行全面检查，对不足之处进行整改，完善公司治理结构，形成了《中山华帝燃具股份有限公司公司治理自查报告》。

(三)公司控制架构建设情况

公司建立较为科学的组织架构，以审计委员会为公司内控架构建设的负责人，由审计督察部负责监督内部控制制度的执行，确立了包括各事业部、各职能部门职责和权限在内的基本的控制架构和层级控制关系，公司以业务审批流程为主干，从上到下，结合公司制度和各部门的规章进行有效控制，公司对经营层制定了总裁工作细则，强化公司各岗位工作职责，保证公司董事会及高级管理人员下达的指令得到严格执行。

(四)公司风险评估和控制体系的建设情况

报告期内，公司能够对以往时期的内部控制工作进行检查总结，持续监控公司经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等，通过定期组织月度及季度工作检视会议、实施定期及专项审计等，及时发现、评估公司面临的具体风险，并采取必要的控制措施。

(五)公司内审部门的运作情况

公司内审部门为审计督察部，其设置独立于财务部门，直接隶属于董事会审计委员会，公司主管内部审计工作的负责人为公司副总裁，下设审计督察部经理 1 人、审计专员 3 人，即共 4 名专职内审人员。公司审计督察部主要职责包括:(1)对公司各事业部、各职能部门、各控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估;(2)对公司各事业部、各职能部门、各控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计;(3)协助建立健全公司反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为;(4)定期就内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等事项向审计委员会报告。

报告期内，按照《审计督察管理办法》的要求，审计督察部对子公司的财务收支状况及生产成本、母公司的广告物料、以及重大关联交易事项进行专项审计，保证了公司的资金、资产的安全有效。同时，审计督察部对公司定期报告进行内部预先审核，出具了 2010 半内审报告、内审报告，二、对重点控制活动的自查和评估情况

报告期内，公司持续贯彻落实监管机构关于公司内控及公司治理的相关要求，参照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引》的相关规定，完善公司内控体系，严格履行相关内控程序，持续开展并强化对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点控制活动的监管。

(一)对控股子公司的管理控制

公司在坚持整体发展战略的基础上，结合控股子公司的实际情况，不断完善关于子公司的内控制度，确保各控股子公司依照整体经营管理目标和预算目标依法开展经营管理活动。

1、建立健全控股子公司内控管理制度，强化对控股子公司监管。公司依照《控股子公司管理制度》、《控股子公司总经理工作制度》、《控股子公司绩效管理制度》等主要内控制度，对各控股子公司经营管理活动予以规范和监督，协助各控股子公司完善内部控制制度、督导内部控制程序的执行。

报告期内，公司审计督察部联合相关部门，开展了对上海华帝厨卫有限公司、中山炫能科技燃气股份有限、中山市华帝集成厨房有限公司等子公司经营收支情况的专项审计工作，及针对中山市华帝集成厨房有限公司生产成本的专项审计工作，通过上述审计工作的实施，公司对子公司管理的薄弱 和不足之处进行改进，确保子公司收支合法合规，生产效率不断提升，成本核算准确。

2、持续推进控股子公司绩效管理工作。公司严格依照《控股子公司绩效管理制度》规定，制定 了相应的考核指标和实施细则，强化对控股子公司及其高级管理人员的激励约束机制，期末根据各控股子公司根据经营管理目标和预算情况，实施奖惩，促使子公司管理较好的履行职责。

董事会认为，各控股子公司建立了基本的内控管理制度，并且在日常经营管理中得到了落实，公司对控股子公司的控制是全面且有效的。

(二)关联交易的内部控制

公司依照法律法规以及监管机构关于控股股东及其关联方占用公司资金情况专项活动的要求，通过依法确定关联关系人的范围、履行关联交易原则及决策、回避程序，严格关联交易的认定及审议程序。报告期内，依照《深证证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则-关联方关系及其交易制度的披露》以及《公司章程》等要求，公司加强对关联交易的审批和披露的管理，重点明确公司高管履行关联交易事项的职责权限，完善审批流程，及时履行公告义务，并依规提交独立董事关审阅，保证独立董事能够独立作出关联交易事项的事前认可和事后判断，并能够保证股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限、关联交易事项的审议程序和回避表决要求得到执行。

董事会认为，报告期内公司与重庆适时燃具公司、重庆一能燃具有限公司在经营往来中构成了关联交易，以及公司与中山市小榄镇城镇建设发展总公司在资产转让交易中构成了关联交易，公司均严格履行关联交易审批及信息披露程序。报告期内，公司所有关联交易事项均遵守了相关内控审批程序，符合内部控制的要求。

(三)对外担保的内部控制

公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、效益的原则，制定了涵盖对外担保监督范围、内容、程序等在内的对外担保风险控制制度。

公司在《公司章程》、股东大会议事规则及董事会议事规则中，明确规定股东大会、董事会审批对对外担保事项的审批权限和审议程序，以及违反审批权限和审议程序的责任追究制度。同时要求在担保发生时，必须就担保风险是否超出公司可承受范围、被担保方的诚信记录、经营状况和财务状况以及被担保方提供的反担保情况进行分析论证。对于对外担保事项，要求必须由独立董事发表独立意见，并依法保障独立董事的相关调查权。报告期内，独立董事依法就公司 2009 年报告、2010 中期报告出具了关于对外担保的专项审核意见。

报告期内，公司未发生对外担保的情形。

(四)重大投资的内部控制 依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及公司《业务审批流程》，公司确立了重大投资的审批权限及审批程序。

董事会战略委员会依照《公司章程》规定对须经董事会批准的重大投资融资方案、重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议。同时董事会指定专门机构对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展。在重大投资发生后，董事会授权公司审计督察部及时进行审计，重点关注相关审批程序、合同履行、投资可行性、项目实施进度、项目的收益达成等情况，并及时向董事会报告，以降低投资风险、保证投资效益。

董事会认为，公司制定了严格的重大投资审核程序，报告期内，公司基于业务扩张的需求，投资 3000 万元新建厂房，公司已按照重大投资事项的控制要求严格履行了相关审批程序。

(五)信息披露的内部控制

依照《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规要求，公司建立了以《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》为核心的信息披露内控制度体系，制定了公司各事业部、各职能部门、各控股子公司的信息披露事务管理和报告制度;界定了公司重大信息的范围、内容以及传递、审核、披露流程，通过制定并实施《内幕信息知情人登记管理制度》，明确内幕信息知情人的范围和保密责任，对公司内部重大信息实施严格保密措施;依法规范投资者接待程序和网上路演等投资者关系活动，在定期报告、临时公告、提交证券监管机构报告的编制过程中坚持审慎性原则，遵循草拟、审核、通报及发布等程序，在信息窗口期避免接受投资者的来访，防止信息泄露，提高信息披露质量;在公司对外信息编制过程中，坚持董事会秘书为公司对外发布信息的第一联系人原则，确保信息披露内容的真实、准确、完整，依法保障信息披露的公平、公正、公开，并能够依照《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露工作中相关人员因未履行或者未正确履行职责、义务或其他个人原因造成公司重大经济损失或造成不良社会的行为进行追究与查处。

董事会认为，公司信息披露的相关内控制度得到了有效实施，信息披露程序合规、信息披露内容真实、准确、完整。报告期内，公司未发生信息披露违规行为。

三、内部控制缺陷和异常事项的改进措施

报告期内，公司持续开展公司治理专项活动，就相关问题进行了持续整改，具体如下:

1、在公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理方面，公司内控制度中未能明确体现董事、监事和高级管理人员保证所申报数据的及时、真实、准确、完整的法律责任，曾发生公司高管的配偶在窗口期违规买卖股票的情形。

改进措施:经认真自查，主要原因为公司在制订、完善信息披露过程中未及时依照相关法律法规及规章要求予以更新。公司已更新相关制度，并对公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动未及时上报数据制定处罚政策。

2、在公司信息披露相关制度执行方面，公司董事会秘书在获悉相关信息后报告各董事的形式以及向控股股东、实际控制人等相关各方了解、核查股票交易异常波动情况采取的形式目前主要为电话或口头。

改进措施:在部分工作程序中，公司仍沿袭旧有惯例，相关内部控制意识不强。董事会已经督 促董事会秘书尽职履行详尽的告之义务，须以书面形式提供信息内容。

3、授权委托书需完善，报告期内曾发生未出席董事会会议的董事无口头委托、无委托书的情况。

改进措施:该董事由于出差办公的突然性以及履职意识不强，致使未能按相关程序参加董事会会议。董事会秘书已约见该董事，对其进行义务教育，告之缺席董事会的严重性，增加其履职的意识。

4、公司董事任职经股东大会决议通过，但董事未与公司签订聘任合同，未明确公司和董事之间的权利、义务和责任。改进措施:已经指定专人制定方案，明确公司与董事双方的权利、义务和责任。

四、上一的内部控制缺陷及异常事项的改善进展情况

针对《公司董事会关于 2009 公司内控控制的自我评估报告》中列明的内控缺陷和异常事项，报告期内，公司认真进行了整改。

1、存在问题:公司销售政策较为宽泛，缺乏有效的内部监控机制。

改进措施:(1)为避免销售政策制订、执行中产生的主观性因素，公司董事会于 2009 年 6 月25 日发出《关于强化公司销售政策制订及执行工作的通知》(粤华帝股董事会字[2009]TZ-3 号)，要求经营管理层尽快制订统一的销售政策，内容包括提货额、开票政策、保证金政策、销售返利、广告费支持、KA 费用支持、信用额度支持、售后服务补贴以及相关销售政策的履行时间等，通知要求，公司相关销售政策须报经公司董事会审批后方可执行。公司经营层为此进行了专项整改并制定了《国内销售策略制定与实施管理制度》，2009 年 10 月 31 日公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司国内销售策略制定与实施管理制度的议案》，该管理制度对公司销售政策的拟订、审批、执行进行了规范，有利于公司品牌推广与市场拓展，该制度自本次会议决议通过之日起实施。

2010 年公司严格按照上述要求开展经销合同签订工作，公司对销售商所有的销售政策已上报董事会审议，批准后方可执行。

(2)公司董事会及时修订公司《业务审批流程》，加强对经营层的监督，公司董事会审计委员会定期组织公司审计督察部等对公司销售渠道规划、销售政策的有效性及合规性等开展专项审计。

公司构建了内部监控机制，在公司各业务层面推行《审计督察管理办法》、《内部举报管理规定》，促成销售政策的制定和实施符合公司经营目标。

2、存在问题:董事会对总裁行使职权缺乏有效监督。

改进措施:(1)鉴于公司董事会对总裁行使职权缺乏有效监督，2009 年 6 月 23 日公司第三届董事会第十次会议决定在董事会工作中增加总裁半述职报告专项内容，就公司经营业绩、内部控制程序执行情况、销售政策制定及执行情况、授权规范性、财务审批合规性等开展全方面审计。

公司自 2009 年报告审议起开展此项工作，2010 年公司董事会定期检查总裁履职情况。

(2)公司于 2009 年 6 月 26 日对《总裁工作细则》作了修订，对总裁工作职责作进一步细化，包括对经营规划、业务审批、业绩考评等职责权限作出具体要求，以减少经营管理监管漏洞，于第三届董事会第十二次会议审议通过《总裁工作细则》的该项修订议案，2010 公司董事会严格要求总裁按照《总裁工作细则》的要求开展经营管理活动，有效的降低了经营风险。

五、公司对内部控制的自我评估意见

综上所述，报告期内，公司按照中国证监会和深交所的要求制定和完善内部控制制度，并严格执行。董事会认为，公司内部控制体系是有效、完整的，已覆盖了公司经营的所有环节，公司的内部控制制度能够保证公司资产的安全及规避经营活动中存在的风险，确保信息披露公平、公开、公正，信息内容真实、准确、完整。公司的经营运作是符合证券监管机构的相关内控要求的。中审国际会计师事务所有限公司出具无保留性结论意见的《内控鉴证报告》真实、客观地反映了报告期内公司内部控制的情况。

在未来经营发展中，公司将进一步结合经营管理实际，持续强化内部控制管理，提升公司规范化运作水平，以切实保护投资者特别是中小投资者利益。

中山华帝燃具股份有限公司

董 事 会

2011 年 3 月 1 日