关于上报市牧经站2012年财政预算说明的报告

第一篇：关于上报市牧经站2012年财政预算说明的报告

呼牧经字[2011]12号签发人：白斯古郎

关于上报市牧经站2012年

财政预算说明的报告

市财政局：

根据市财政局《关于编制2012年部门预算草案的通知》（呼财预[2011]521号）文件精神，我站编制了2012年预算草案及说明，现将《呼伦贝尔市牧业经管理站2012年预

算草案》、《呼伦贝尔市牧业经管理站预算草案说明》报上，请审阅。

二〇一一年八月十日

主题词: 农牧业牧业经营管理站2012年预算报告呼伦贝尔市牧业经营管理站2011年8月10日

共印3份

第二篇：关于上报市牧经站2012年财政预算说明的报告

呼牧经字[2011]12号签发人：白斯古郎

关于上报市牧经站2012年

财政预算说明的报告

市财政局：

根据市财政局《关于编制2012年部门预算草案的通知》（呼财预[2011]521号）文件精神，我站编制了2012年预算草案及说明，现将《呼伦贝尔市牧业经管理站2012年预

算草案》、《呼伦贝尔市牧业经管理站预算草案说明》报上，请审阅。

二〇一一年八月十日

主题词:农牧业牧业经营管理2012年预算报告呼伦贝尔市牧业经营管理站2011年8月10日

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第三篇：2011财政预算报告

关于2010年中央和地方预算执行情况与2011年中央和地方预算草案的报告(摘要)受国务院委托，财政部３月５日提请十一届全国人大四次会议审议《关于２０１０年中央和地方预算执行情况与２０１１年中央和地方预算草案的报告》。

一、２０１０年中央和地方预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

全国财政收入８３０８０．３２亿元，比２００９年（下同）增长２１．３％。加上预算安排从中央预算稳定调节基金调入１００亿元，使用的收入总量为８３１８０．３２亿元。全国财政支出８９５７５．３８亿元，增长１７．４％。加上补充中央预算稳定调节基金２２４８亿元和地方财政结转下年支出１３５６．９４亿元，支出总量为９３１８０．３２亿元。全国财政收支总量相抵，差额１００００亿元。

其中：中央财政收入４２４７０．５２亿元，完成预算的１１１．６％，增长１８．３％。加上从中央预算稳定调节基金调入１００亿元，使用的收入总量为４２５７０．５２亿元。中央财政支出４８３２２．５２亿元，完成预算的１０３．６％，增长１０．３％。其中：中央本级支出１５９７２．８９亿元，增长４．７％；中央对地方税收返还和转移支付支出３２３４９．６３亿元，增长１３．３％。加上补充中央预算稳定调节基金２２４８亿元，支出总量为５０５７０．５２亿元。收支总量相抵，赤字８０００亿元，比预算减少５００亿元。２０１０年末中央财政国债余额６７５２６．９１亿元，控制在预算限额７１２０８．３５亿元以内。

地方本级收入４０６０９．８亿元，加上中央对地方税收返还和转移支付收入３２３４９．６３亿元，地方财政收入总量７２９５９．４３亿元，增长１９．３％。地方财政支出７３６０２．４９亿元，增长２０．６％，加上结转下年支出１３５６．９４亿元，支出总量为７４９５９．４３亿元。收支总量相抵，差额２０００亿元，经国务院同意由财政部代理发行地方政府债券弥补。

２０１０年中央财政预算主要执行情况如下： １．中央财政收入预算执行及超收使用情况

中央财政收入超过预算４４１０亿元，主要是年初收入预算安排是根据相关经济预期指标测算的，执行中一些指标超过预期较多，导致收入超过预算。

中央财政超收收入使用。根据有关法律法规和第十一届全国人民代表大会第三次会议有关决议要求，在中央财政超收的４４１０亿元中，用于增加对地方税收返还和一般性转移支付６５０亿元，增加对地方公路养护等经费转移支付２４２亿元；增加教育支出２６０亿元，增加科学技术支出５６亿元，增加公路建设支出４５４亿元。其余２７４８亿元，用于削减中央财政赤字５００亿元，补充中央预算稳定调节基金２２４８亿元。

２．中央财政主要支出项目执行情况 教育支出２５４７．３４亿元，完成预算的１１７．９％，增长２８．６％。科学技术支出１７２８．３４亿元，完成预算的１０５．８％，增长１４．３％。文化体育与传媒支出３１６亿元，完成预算的１００．５％。医疗卫生支出１４８５．３５亿元，完成预算的１０６．９％，增长１６．７％。社会保障和就业支出３７８４．９９亿元，完成预算的１０５．７％，增长１４．８％。住房保障支出１１２５．７３亿元，完成预算的１１３．４％，增长１５％。农林水事务支出３８７９．６６亿元，完成预算的１０２．７％，增长１０．５％。国土气象等事务支出３７０．０４亿元，完成预算的１１０％，增长５１．４％。环境保护支出１４４３．１亿元，完成预算的１０２．１％，增长２５．３％。交通运输支出２５９９．２５亿元，完成预算的１２２．７％，增长１９．３％。资源勘探电力信息等事务支出８２７．７７亿元，完成预算的１１８．９％，下降２．８％。粮油物资储备管理事务支出７９３．２４亿元，完成预算的７３．６％，下降２８．２％。商业服务业等事务支出８０２．８５亿元，完成预算的９４．２％，增长２９．９％。地震灾后恢复重建支出７９４．３４亿元，完成预算的１０１．８％。国防支出５１８２．２７亿元，完成预算的９９．８％，增长７．３％。公共安全支出１４７５．４２亿元，完成预算的１０６．１％，增长１４．６％。一般公共服务支出９９２．７亿元，完成预算的９７．８％，下降８．３％。国债付息支出１５１２．３６亿元，完成预算的９８．５％，增长１４．５％。

汇总以上各项支出，２０１０年中央财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、文化方面的民生支出合计８８９８．５４亿元，增长１９．９％。农业水利、交通运输和环境保护等支出也与民生密切相关，中央财政对地方的税收返还和一般性转移支付大部分也用于民生支出。２０１０年中央财政用于“三农”的支出合计８５７９．７亿元，增长１８．３％。

（二）政府性基金预算执行情况

２０１０年全国政府性基金收入３５７８１．９４亿元，全国政府性基金支出３２５８２．６４亿元。中央政府性基金收入３１７５．５７亿元，完成预算的１２４．３％。中央政府性基金支出３０１６．７５亿元，完成预算的９４％。地方政府性基金本级收入３２６０６．３７亿元，完成预算的２０１．９％。其中：国有土地使用权出让收入２９１０９．９４亿元，完成预算的２１３．２％。地方政府性基金支出３０２９８．５９亿元，完成预算的１７５％。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出２６９７５．７９亿元。

（三）中央国有资本经营预算执行情况

２０１０年收取中央企业国有资本收益５５８．７亿元，完成预算的１３２．７％。中央国有资本经营支出５６３．４３亿元。

（四）积极的财政政策实施情况

提高城乡居民收入，扩大居民消费需求。安排使用好政府公共投资，优化投资结构。落实结构性减税政策，引导企业投资和居民消费。

（五）财税改革进展情况 优化转移支付结构，提高一般性转移支付规模和比例，归并和清理专项转移支付项目。完善民族地区转移支付办法，健全生态功能区转移支付制度，资源枯竭城市转移支付规模逐步扩大。建立完善县级基本财力保障机制，增强基层政府公共服务保障能力。健全公共财政预算，全面编制中央和地方政府性基金预算，继续扩大国有资本经营预算制度试点范围，启动试编社会保险基金预算。深化部门预算、国库集中收付、政府采购等预算管理制度改革。资源税改革相继在新疆和西部地区试点。统一了内外资企业和个人城市维护建设税、教育费附加制度。积极推动收入分配制度改革。义务教育学校绩效工资政策全面落实。公共卫生与基层医疗卫生事业单位绩效工资政策加快实施。

（六）落实全国人大预算决议有关情况

按照第十一届全国人民代表大会第三次会议有关决议，以及十一届全国人大财政经济委员会的审查意见，加强和改善财政宏观调控，着力保障重点支出，完善预算编制，严格预算执行，推进财税体制改革，加强政府债务管理，预算法、注册会计师法修订和车船税立法工作取得重要进展。地方预算编制的完整性明显增强。制定加强地方政府融资平台公司管理具体实施方案，预算编制、执行、决算和监督相互协调、相互促进的机制不断健全。预算公开全面推进。顺利完成全国人大常委会对２００９年中央决算询问的应询工作，年中向全国人大常委会报告预算执行情况，并根据审议意见落实相关改进措施。

回顾过去的五年，财政发展改革呈现新的面貌。财政收支规模不断扩大，支出结构进一步优化。“十一五”时期，全国公共财政总收入３０．３万亿元，年均增长２１．３％；全国公共财政总支出３１．９万亿元，年均增长２１．４％。全国公共财政用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化方面的支出达到４．４５万亿元、１．４９万亿元、３．３３万亿元和５６００亿元，分别比“十五”时期增长１．６倍、２．６倍、１．３倍和１．４倍。中央财政用于“三农”的支出累计近３万亿元。财税政策不断完善，财政宏观调控进一步加强。财税改革不断深化，公共财政体系进一步健全。财政管理不断加强，管理水平进一步提高。

二、２０１１年中央和地方预算草案

（一）当前我国财政形势

２０１１年我国发展面临的形势仍然极其复杂。从财政看，收支矛盾依然比较突出。２０１１年财政收入增幅将比上年有所回落，财政支出压力很大。

（二）财政预算编制和财政工作总体要求

２０１１年继续实施积极的财政政策，主要体现在以下几个方面：

一是提高城乡居民收入，扩大居民消费需求。二是着力优化投资结构，加强经济社会发展的薄弱环节。三是调整完善税收政策，促进企业发展和引导居民消费。四是进一步优化财政支出结构，保障和改善民生。五是大力支持经济结构调整和区域协调发展，推动经济发展方式转变。

２０１１年要集中财力办几件保障和改善民生的大事：一是全面落实国家中长期教育改革和发展规划纲要要求，加大教育投入力度，提高教育资金使用效率；二是大力支持医药卫生体制改革，提高医疗服务和保障水平；三是加大保障性安居工程投入力度，推进公共租赁房、廉租房建设和农村危房及城市棚户区改造；四是支持加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，进一步扩大新型农村社会养老保险试点范围，并将试点地区城镇无收入居民纳入保障范围；五是加强农业农村基础设施建设，大力推进农田水利建设、中小河流治理、小型病险水库除险加固、山洪灾害防治等，切实改善农村生产生活条件；六是支持节能减排和科技创新，促进经济结构调整和发展方式转变。

（三）２０１１年公共财政预算安排情况

２０１１年公共财政预算安排，中央财政收入４５８６０亿元，比２０１０年执行数（下同）增长８％。从中央预算稳定调节基金调入１５００亿元。合计收入总量为４７３６０亿元。中央财政支出总量５４３６０亿元，增长１２．５％。其中，中央本级支出１７０５０亿元，增长６．７％；中央对地方税收返还和转移支付支出３７３１０亿元，增长１５．３％。中央财政收支总量相抵，赤字７０００亿元，比２０１０年预算数减少１５００亿元。中央财政国债余额限额７７７０８．３５亿元。

根据地方预算初步安排情况，中央财政代编的地方本级收入４３８６０亿元，增长８％，加上中央对地方税收返还和转移支付收入３７３１０亿元，地方财政收入合计８１１７０亿元，地方财政支出８３１７０亿元，收支相抵，差额２０００亿元，国务院同意由财政部代理发行地方政府债券弥补，并列入省级预算管理。地方财政收支安排以同级人民代表大会批准的预算为准。

汇总中央预算和地方预算安排，全国财政收入８９７２０亿元，增长８％，加上从中央预算稳定调节基金调入１５００亿元，可安排的收入总量为９１２２０亿元；全国财政支出１００２２０亿元，增长１１．９％。全国财政收支差额９０００亿元，占ＧＤＰ的比重由２０１０年的２．５％下降到２％左右。

中央预算稳定调节基金情况。２０１０年底余额为２３６８．１３亿元，２０１１年预算调入使用１５００亿元，剩余８６８．１３亿元。１．中央财政主要收入项目安排情况

国内增值税１７５７０亿元，增长１０．５％。国内消费税６５００亿元，增长７．１％。进口货物增值税、消费税１１２２０亿元，增长７％。关税２１７０亿元，增长７％。企业所得税８３８０亿元，增长７．５％。个人所得税３１２０亿元，增长７．５％。证券交易印花税５５０亿元，增长４．２％。出口退税８００５亿元，增长９．２％，相应冲减财政收入。车辆购置税１９２７亿元，增长７．５％。非税收入２０８０亿元，增长５．７％。

２．中央财政主要支出项目安排情况

（１）教育支出２９６３．５７亿元，增长１６．３％。（２）科学技术支出１９４４．１３亿元，增长１２．５％。（３）文化体育与传媒支出３７４．４３亿元，增长１８．５％。（４）医疗卫生支出１７２７．５８亿元，增长１６．３％。（５）社会保障和就业支出４４１４．３４亿元，增长１６．６％。（６）住房保障支出１２９２．６６亿元，增长１４．８％。（７）农林水事务支出４５８８．８３亿元，增长１８．３％。（８）国土资源气象等事务支出４５４．８９亿元，增长２２．９％。（９）节能环保支出１５９１．８５亿元，增长１０．３％。（１０）交通运输支出２８６６．９１亿元，增长１０．３％。（１１）资源勘探电力信息等事务支出７４４．８６亿元，下降１０％。（１２）粮油物资储备事务支出１１３０．５亿元，增长２３．９％。（１３）商业服务业等事务支出７０６．１４亿元，增长３．３％。（１４）国防支出５８３５．９１亿元，增长１２．６％。（１５）公共安全支出１６１７．３２亿元，增长９．６％。（１６）一般公共服务支出１１１８．８４亿元，增长４．３％。（１７）国债付息支出１８３９．８４亿元，增长２１．７％。

汇总以上各项支出，２０１１年中央财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、文化方面的支出安排合计１０５０９．９２亿元，增长１８．１％。农业水利、交通运输和环境保护等支出也与民生密切相关，中央财政对地方的税收返还和一般性转移支付大部分也将用于保障和改善民生，民生支出合计将占中央财政支出的２／３左右。中央财政用于“三农”的支出安排合计９８８４．５亿元，增长１５．２％。中央基建投资安排合计３８２６亿元。

３．中央对地方税收返还和转移支付支出安排情况

进一步优化转移支付结构，２０１１年中央对地方税收返还和转移支付支出３７３１０亿元，增长１５．３％。其中：税收返还５０６７．９９亿元，增长１．４％；一般性转移支付１７３３６．７７亿元，增长１８．５％；专项转移支付１４９０５．２４亿元，增长１７．１％。

（四）政府性基金预算安排情况

２０１１年中央政府性基金预算收入２８２６．２７亿元，下降１１％。加上上年结转收入７９０．１６亿元，可安排的中央政府性基金收入总量为３６１６．４３亿元。中央政府性基金预算支出３６１６．４３亿元，增长１９．９％。中央财政代编的地方政府性基金本级收入２２９９５．４７亿元，下降２９．５％，其中：国有土地使用权出让收入１９７５３．４１亿元。加上中央政府性基金对地方转移支付１２３１．５亿元，地方政府性基金收入为２４２２６．９７亿元。地方政府性基金支出２４２２６．９７亿元，下降２０％。其中：用国有土地使用权出让收入安排的征地拆迁补偿成本性支出、城市建设等支出２０３３９．５７亿元。汇总中央和地方政府性基金收支，全国政府性基金收入２５８２１．７４亿元，下降２７．８％，加上上年结转收入７９０．１６亿元，可安排的全国政府性基金收入总量为２６６１１．９亿元；全国政府性基金支出２６６１１．９亿元，下降１８．３％。

（五）中央国有资本经营预算安排情况

中央企业国有资本经营预算收入８４４．３９亿元，增长５１．１％。加上上年结转收入１４．１７亿元，可安排的预算支出８５８．５６亿元。

三、依法理财，加强管理，圆满完成２０１１年预算

（一）加强和改善财政宏观调控，促进经济社会又好又快发展。

（二）加快财税体制改革，积极构建有利于转变经济发展方式的财税体制机制。

（三）加强财政科学化精细化管理，努力提高财政资金绩效。

（四）坚持勤俭节约，狠抓增收节支。

财政预算报告解读

新华网北京３月６日电（记者韩洁、何雨欣、李延霞）财政预算报告，数里行间展示的是“国家账本”。财政收入和支出的每一个数字背后都体现了国家政策的动向，回应着百姓的殷殷期盼。

财政收入迈上“８万亿元”台阶 收支矛盾仍突出

提交十一届全国人大四次会议审查的财政预算报告显示，２０１０年中国财政收入达到８３０８０．３２亿元，比２００９年增长２１．３％。

根据预算安排，２０１１年全国财政收入８９７２０亿元，增长８％，同时从中央预算稳定调节基金调入１５００亿元；全国财政支出１００２２０亿元，增长１１．９％，全国财政收支差额９０００亿元。

全国财政收入迈上“８万亿元”台阶，财政支出将进入“１０万亿元”时代，意味着国家有更多资金改善百姓福祉。全国政协委员、财政部财科所所长贾康认为：“未来一个时期，加快经济结构调整和发展方式转变，推进教育、医药卫生和社会保障等重点领域改革，切实保障和改善民生，应对通货膨胀压力，加大对低收入群体的补助力度等，需要进一步加大财政投入，支出压力很大，我国财政收支紧张矛盾仍将比较突出。”

中央财政超收４４１０亿元 超收按规定使用

财政预算报告显示，２０１０年中央财政收入超过预算４４１０亿元。这笔钱用在了何处？

“之所以出现超收，主要因为年初收入预算安排是根据相关经济预期指标测算的，执行中一些指标超过预期较多，导致收入也超过预算。”财政部部长助理胡静林解释说。

胡静林说，２０１０年我国外贸进出口总额增长３４．７％，超过年初８％的增幅预期，进口环节税收比预算超收２８６５亿元；去年汽车销售量增长３２．４％，消费税和车辆购置税比预算超收１２８５亿元，这两项超收合计占中央财政超收额的９４．１％，实际其他各项收入与预算基本持平。

根据报告，这笔超收资金已经按照有关法律法规要求作了安排，用于增加对地方税收返还和一般性转移支付６５０亿元，增加对地方公路养护等经费转移支付２４２亿元；增加教育支出２６０亿元，增加科学技术支出５６亿元，增加公路建设支出４５４亿元。其余２７４８亿元，用于削减中央财政赤字５００亿元，补充中央预算稳定调节基金２２４８亿元，留待以后预算安排使用。

中央政府投资１０７１０亿元 投资结构不断优化

财政预算报告显示，２０１０年通过统筹使用公共财政预算拨款、政府性基金收入、国有资本经营收益等，中央政府公共投资共支出１０７１０亿元。

２００８年四季度，面对百年一遇的国际金融危机，中央出台了两年新增４万亿元的一揽子经济刺激计划，其中新增中央投资１．１８万亿元。

２０１０年中央政府公共投资比２００８年预算增加６５０５亿元，加上２００８年第四季度新增的１０４０亿元和２００９年新增的５０３８亿元，累计达到１２５８３亿元，全面完成两年中央政府新增公共投资１．１８万亿元的计划。

２０１０年，财政部门扎实实施积极的财政政策，中央公共投资不断优化投资结构，重点支持了农业农村基础设施建设、保障性住房、教育和医疗卫生等社会事业，以及节能减排、环境保护和自主创新等方面，促进了国民经济继续朝着宏观调控的预期方向发展，进一步巩固经济向好势头。

“２０１１年积极的财政政策要进一步增强措施的针对性和灵活性，政府投资结构要进一步优化，更多向促进经济结构调整优化、保障和改善民生以及稳定价格总水平倾斜，努力减轻通货膨胀压力，积极防范财政风险。”胡静林说。

中央财政“三农”支出８５７９．７亿元 支持力度不断加大

财政预算报告显示，２０１０年，中央财政“三农”支出８５７９．７亿元，增长了１８．３％。其中支持农业生产支出３４２７．３亿元，对农民的粮食直补等四项补贴支出１２２５．９亿元，促进农村教育、卫生等社会事业发展支出３３５０．３亿元，农产品储备等支出５７６．２亿元。

“２０１０年中央财政‘三农’支出超过了年初８１８３亿元的预算规模，体现了中央财政支持力度不断加大。”胡静林说。根据预算安排，２０１１年中央财政安排的“三农”支出将增加至９８８４．５亿元，增幅为１５．２％。

从预算安排看，２０１１年中央财政将大幅增加以水利为重点的农业农村基础设施投入，安排资金１５７５．４亿元。

“今年中央一号文件提出，未来１０年国家水利投入将达到４万亿元，中央财政今年大幅增加水利投入，显示了中央扭转水利建设滞后局面、增强农业综合生产能力的决心。”财政部财科所副所长刘尚希说。

中央财政教育等重点支出８８９８．５４亿元 民生支出占２／３

财政预算报告显示，２０１０年，中央财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化方面的民生支出合计８８９８．５４亿元，增长了１９．９％。

根据预算安排，２０１１年，中央财政用在上述五方面的支出安排将增加至１０５０９．９２亿元，增长１８．１％。农业水利、交通运输和环境保护等支出也与民生密切相关，中央财政对地方的税收返还和一般性转移支付大部分也将用于保障和改善民生，民生支出合计将占中央财政支出的２／３左右。

“公共财政实际上就是民生财政，毫无疑问‘十二五’期间民生将成为政府支出的‘重中之重’。”贾康指出，近几年国家用于民生的投入明显增加，总体民生支出已经超过了中央财政支出的６０％。

中央对地方转移支付３２３４９．６３亿元 推动区域协调发展

上世纪９０年代我国实行“分税制”改革以来，中央对地方的转移支付力度逐年加大。根据财政预算报告，２０１０年中央对地方税收返还和转移支付的规模已经达到３２３４９．６３亿元。２０１１年，这一规模将增至３７３１０亿元，转移支付结构进一步优化。

“由于我国区域发展不平衡，东、中、西部地区间财力差异较大，中央政府有必要适当集中财力加以调节。”刘尚希建议，未来国家应增加一般性转移支付规模，加大归并和清理专项转移支付力度，让转移支付资金更好地帮助地方提高公共服务能力。

据了解，目前从资金来源看，地方财政支出中平均有３７．２％的资金来源于中央财政转移支付，其中中西部地区财政支出平均６０％以上的资金来源于中央财政转移支付。中央集中一定的财力，加大对地方的税收返还和转移支付，有力地促进了地区协调发展和基本公共服务均等化。

全国人大代表、广西北部湾银行党委书记汤世保说，希望国家继续加大对西部地区的转移支付，尤其在促进区域经济发展上，设立专项基金，促进西部地区的发展。

新华网北京12月27日电(记者韩洁、徐蕊)中央经济工作会议提出，明年我国要实施积极的财政政策和稳健的货币政策。在货币政策转向稳健的背景下，“十二五”开局之年，继续实施积极的财政政策如何在稳增长、调结构等方面更好地发力备受关注。

在27日举行的全国财政工作会议上，财政部部长谢旭人说，继续实施积极的财政政策是中央在全面分析国内外经济环境变化的基础上作出的重大决策。

谢旭人说，今年以来，在党中央、国务院的坚强领导下，各级财政部门认真落实和完善积极的财政政策，中央政府公共投资完成两年新增1.18万亿元的目标。重点支持农业农村基础设施建设、保障性住房、教育和医疗卫生等社会事业，节能减排、环境保护和自主创新等方面。继续实施结构性减税政策，进一步增加对农民的补贴，提高城乡低保对象等低收入群体补助水平，继续实施和完善家电、汽车下乡等鼓励消费的一系列政策。这些措施对增加城乡居民收入、扩大内需，进一步保持经济向好势头发挥了重要作用。

他指出，明年财政部门要按照中央决策部署，紧紧围绕科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，继续实施积极的财政政策，处理好保持经济平稳较快发展、调整经济结构、管理通胀预期的关系，更加重视稳定物价总水平，促进经济平稳较快发展以及社会和谐稳定。

谢旭人强调，明年落实好积极的财政政策要着重把握五个方面。

一是提高城乡居民收入，扩大居民消费需求。明年要进一步促进调整国民收入分配格局，增加居民特别是低收入者的收入，增强其消费能力。完善有利于扩大消费的财税政策，积极引导消费需求。

二是合理把握财政赤字和政府公共投资规模，着力优化投资结构。明年政府公共投资要与扩大消费、调整结构、改善民生等有机结合，重点用于加强经济社会发展薄弱环节，促进投资与消费良性互动。同时，深化投融资体制改革，引导和带动民间投资增长。

三是调整完善税收政策，促进结构调整和引导居民消费。要结合改革和完善税制，更好地发挥税收调节经济和收入分配的作用，促进加快转变经济发展方式。

四是进一步优化财政支出结构，保障和改善民生。明年要进一步压缩一般性支出，重点加大对“三农”、欠发达地区、民生和社会事业、结构调整、深化改革等方面的支持力度。

五是大力支持经济结构调整和区域协调发展，推动经济发展方式转变。加大财政科技投入，推动自主创新，促进产业结构优化升级。大力支持节能减排，加快建立生态环境补偿机制，推动资源节约和环境保护。落实相关财税政策，促进区域协调发展。

第四篇：2007财政预算报告

关于孝昌县2006年财政预算执行情况 和2007年财政预算草案的报告 ——2006年12月 28日在孝昌县第四届人民代表大会第一次会议上

县财政局局长 曹国清

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2006年财政预算执行情况

2006年，全县财政收入完成10265万元，占预算9580万元的 107.2%，增长20.2%。其中：上划收入完成3457万元，占预算3172万元的109%，增长20.3%；地方一般预算收入完成6808万元，占预算6408万元的106.2%，增长20.1 %。分部门完成情况为：国税部门完成2826万元,增长24.7%，地税部门完成3520万元，增长21.7%,财政部门完成3919万元，增长14.5%。

全县财政支出30796万元，占预算25210万元的122.2%，比上年增长28.9%。财政支出增幅较大的主要原因：一是2005年省批复我县决算结转下年支出1824万元；二是今年省财政下达调整工资转移支付2144万元。全县财政支出中农业、教育、科技等政策性支出增长幅度均高于财政经常性收入的增长幅度。

2006年全县财政一般预算收入加上级补助收入和上年结余，减去财政总支出和专项结算上交,结余109万元。

2006年县直预算执行情况是：收入完成7996万元，占预算 7754万元的103.1%，比上年增长29.5 %。其中：上划收入完成3076 万元，占预算2878万元的106.9%，比上年增长27.2%；地方一般预算收入完成4920万元，占预算4876万元的100.9%，比上年增长31 %。县直财政支出23698万元，占预算19181万元的123.5%，比上年增长30.7%。

县直主要政策性支出完成情况是：农业支出821 万元，比上年增长18.5 %；教育支出11440万元，比上年增长33.4%；科技支出378万元，比上年增长24.3 %。均达到有关政策要求。

2006年县直财政平衡情况是：资金来源29497 万元，其中：地方一般预算收入4920万元，税收返还556万元，省体制调整基数返还1161万元，原体制补助567万元，各项转移支付补助18642万元，其他补助172万元，上年结余2379万元，调入资金1100万元。

资金运用29436万元，其中：财政一般预算支出23698万元，补助乡镇支出4858万元，上解省财政880万元。

资金来源与资金运用相抵，结余61万元。

2006年是“十一五”规划的开局之年。一年来，为了确保各项预算目标的实现，我们重点在以下几个方面作出了努力：

(一)加强收支管理，保证了财政平稳运行

结合新形势下财税工作的新特点，转变重收轻支的传统观念，坚持收支并重，一手抓收入不放松，一手管支出不手软，努力克服后续税源不足、个人所得税起征点提高等减收因素，保证了财政平稳运行。

收入方面，围绕全年各项收入目标，将任务层层分解，落实到人，量化考核，财政收入实现了国、地、财三块全面均衡入库。一是建立国税、地税、财政、人行联席会议制度和联动机制，实现财税库横向联网，扩大重点税源监控范围，及时掌握收入征管信息。严格实行科学化、精细化管理，不断加大增值税、所得税、营业税征管力度，完善个人所得税代扣代缴制度，确保主体税种稳定增长。二是积极创新征管模式，推行征、管、查三分离，积极推行纳税申报制、税收执法责任制和税收征管员制。通过领导督收、专班督收、现场督收，促进了各项收入应收尽收。三是加强非税收入征管，完善基础工作，规范 操作流程，全面推行“以票管费”和“票款分离”制度，重点加强土地出让金、国有资产（源）占用费、罚没收入、政府性基金征管，确保非税收入持续稳定增长。

支出方面。围绕保工资、保运转、保稳定的目标，将财政支出重点向事关群众切身利益的工作倾斜、向“三农”倾斜、向社会事业发展倾斜，努力实现财政公共服务均等化的目标。一是进一步巩固工资发放预算保障机制，完善工资网络化发放系统，统一发放标准和项目，确保县乡干部教师工资按时到位。二是进一步加大支出结构调整力度。坚持分类定标、分项核算，大力压缩车、话、会等公用经费支出，努力降低行政运行成本。三是进一步落实各项转移支付政策。确保农村义务教育、政法、村级组织等转移支付资金落实到位。四是进一步加大社会事业发展投入，支持县疾控中心、乡镇卫生院、文化站基础设施建设。五是关注弱势群体，加大社会保障方面投入。

（二）紧扣时代主题，大力支持了社会主义新农村建设 继续执行“多予、少取、放活”的方针，不折不扣地落实中央的惠农政策，积极支持新农村建设。一是支持农村基础设施建设。投入1224万元支持“整村推进”，投入1965万元支持通村公路建设，投入51万元支持“百镇千村”建设，投入30 万元支持广播电视“村村通”工程建设，投入237万元支持村级组织办公活动场所建设。二是支持现代农业建设。投入高产田建设资金1564万元，投入100万元资金用于节水灌溉，发放农业机械购置补贴资金53万元；投入农业综合开发资金460万元，改造中低产田0.8 万亩，林网植树4万株。三是加大“三补贴”和综合直补力度。兑现粮食直补资金707万元、水稻良种补贴资金540 万元、退耕还林补助资金1302万元，综合直补资金694万元。四是大力开展农村扶贫救助，促进农村社会和谐发展。发放农村计划生育家庭奖励扶助30万元，发放农村特困人员生活救助152万元，发放农村特困医疗救助金65万元，发放农村五保补助 金381万元。五是实施农民素质工程和走出去战略，培训农村劳动力4000人。六是建立农业发展专项基金，促进农业生产结构调整，扶持粮食加工转化及其他特色农产品加工项目，支持优势农业产业带建设，支持乡镇发挥资源优势抓好特色产业，促进农民增收和农村发展。

（三）整合财政资源，支持了县域经济发展

把握国家加快中部崛起和我省加速建设武汉城市圈的良好发展机遇，努力促进县域经济发展。一是大力支持招商引进，重点支持工业园区汽配、电子、医药等产业。充分利用财政投资公司和担保公司等融资平台，着力解决中小企业融资难问题。二是加快城区基础设施建设，提升城市功能。投入200万元用于县水厂扩建，投入160万元用于观音岩灌区设施建设、投入119万元用于饮水安全项目建设，投入200万元用于青少年校外活动中心建设、投入日元贷款39万元用于植树造林项目，投入世行贷款247万元用于林业持续发展项目，投入130万元用于成品油补贴，同时重点支持城区美化亮化工程、开发区后续工程等城区基础设施。三是加大科技投入，支持企业自主创新和农产品精深加工，提高科技含量和附加值。四是维护社会稳定，为经济发展创造良好环境。强化社会保障基金征管力度，增加社会保险费收入。2006年全县社会保险基金总收入3007万元, 比上年增长32%。认真落实企业军转干部及退休干部各项社会保障政策待遇，及时办理退休审批手续和待遇调整，对近三年的退役士兵进行了货币化安置，发放下岗失业人员财政小额抵押贷款39万元，累计发放低保金434万元，有力促进了社会稳定。五是加大乡镇财源建设力度，采取财政贴息等方式，重点支持各乡镇立足本地资源优势抓招商引进，促进乡镇经济的可持续增长。

（四）坚持与时俱进，加快了财政改革步伐

一是积极稳妥地推行财政与编制政务公开，建成孝昌县财政与编制政务公开网站，在网上公开包括扶贫资金、粮食直补资金、社会保 障资金在内的44项财政专项资金的分配使用情况，公开了行政机关设置及人员编制、县直所有一级单位的收支预算，及时回复和办理网上投诉，设立查询点19个，广泛接受社会监督，让群众更充分地享有知情权。二是深化部门预算改革。县直一级预算单位全部实行部门预算。同时，按照规范、透明、稳妥、渐进的原则，重点加强了对基本支出和项目支出的预算编审工作，不断提高部门预算的规范性、完整性和透明度。做好政府收支分类改革宣传、培训和新旧科目转换工作。三是县直单位全面实行国库集中收付改革。县直单位用款实现网上申报和审批，实现了对预算单位财务收支的实时监控，提升了科学理财水平。目前，国库集中收付改革已延伸到六个试点乡镇。四是政府采购改革逐步规范。突出“管采分离”，开展政府采购领域商业贿赂专项治理工作。全年完成采购预算2550万元，节约资金240万元，节约率9.4%，采购规模同比增长61 %。五是不断完善收支两条线改革。坚持以票控费、罚缴分离、收支脱钩的原则，加强了对财政票据使用和城市配套费、土地出让金、彩票公益金等非税收入的管理，从源头上预防和遏制乱收乱罚行为。六是适应农村税费改革后的新形势，积极探索由过去“收入征管型”向“公共服务型”转变。积极推进农村义务教育经费保障机制改革，做好各项前期准备工作；积极推进乡镇机构配套改革，初步建立“以钱养事”的新机制；积极推进乡镇财政体制改革，加大对乡镇财政转移支付力度，多途径化解乡村债务，缓解乡镇财政困难。

（五）推进依法理财，财政监督不断加强

不断加强财政监督管理，为依法理财创造良好的外部环境。一是在财税系统继续完善执法公示制和执法责任追究制，不断创新监管方式，建立健全事前审核、事中监控和事后检查稽核机制。对执法程序、执法内容及行政许可进行全方位的监督。二是突出监督重点。把所有财政收支活动全部纳入监控范围，严肃查处各种违法违规行为。对国 债、社保、农发、基建、农村中小学“两免一补”资金、农村计划生育家庭奖励扶助、外贷资金、财政扶贫、以工代赈等政策性强、社会关注度高的项目资金加强监管，重点在规范、公正、合理、达标上下功夫。三是加强行政事业单位和企业的国有资产管理工作。对全县行政事业单位资产进行了摸底调查，制定国有资产管理处置办法。建立国有资产有偿使用制度，对回购企业的不良金融资产全面清收，打包处置，3家企业实现成功转制走向市场。探索建立国有资产经营预算，努力盘活存量资产，促进国有资产的保值增值。四是加强会计从业人员管理。开展了会计执法大检查，对会计人员违规、会计信息失真等问题进行了处理。五是抓好财政农税队伍职能转换工作，做好各种补贴资金的发放管理和监督。六是加大了“金财工程”建设力度。建立财政公务网站，将财政有关政策和办事程序向社会公开。同时按照打造节约型机关的要求，改革机关财务管理制度，规范公务接待等公用开支，促进依法理财、廉洁理财。

一年来，尽管我们的工作取得了较大成绩，但也应当看到，在预算执行过程中还存在一些不容忽视的问题：地方财政收入增长乏力，人均可用财力依然较低，乡镇财政困难的问题比较突出，政府债务风险不容忽视，对财政资金的分配、使用等各个环节的监管还有待进一步加强等，这些问题有待于在今后的工作中努力加以解决。

二、2007年财政预算草案

2007年财政预算安排的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届六中全会和全国财政工作会议精神，全面落实科学发展观，围绕“做大财政蛋糕，做小财政供养系数，做优财政资源配置，做强财政公共保障能力”的“四做”目标，以人为本，突出重点，优化财政支出结构，着力支持社会发展和解决民生问题；勇于创新，深化改革，积极推进各项财政制度创新，着力完善适应孝昌经济社会发展的财政体制；增收节支，依法理财，加强监督管理，着力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促进全县经济社会全面协调和可持续发展，建设和谐孝昌。

按照上述指导思想，2007年全县财政收入安排11805万元，比上年增长15%。其中：上划收入3975 万元，比上年增长15%；地方一般预算收入7830万元，比上年增长15 %。

2007年全县财政支出安排33068万元，比上年增长7.4 %，其中农业、教育、科技等政策性支出分别按有关政策规定安排。

2007年全县一般预算收入加上级补助收入和上年结余，减去财政总支出和专项结算上交，收支相抵，当年收支平衡。

以上预算是代编的，按照《预算法》的规定，现提请审议2007年县本级财政预算草案：

2007年县本级财政收入安排9179万元，比上年增长14.8 %，其中：上划收入安排3549 万元，增长15.4%；地方一般预算收入安排5630万元，增长14.4 %。

县本级财政支出安排25631万元，比上年增长8.2%。安排支出预算时重点保证人员工资经费、社会保障、“三农”支出和国家改革政策性配套等方面的支出。其中：农业支出安排950万元，增长15.7 %；教育支出安排12992万元，增长13.6%；科技支出安排430万元，增长13.8%。农业、教育、科技等政策性支出增幅均高于财政经常性收入增幅。

2007年县本级财政预算执行平衡情况是：资金来源31488万元，其中：地方一般预算收入5630万元，税收返还580万元，省调整体制基数返还1161万元，原体制补助567万元，各项转移支付补助22537万元，其它补助172万元，调入资金780万元，上年结余61万元。

资金运用31417 万元，其中：一般预算支出25631万元，补助乡镇支出4906万元，上解省财政880万元。

资金来源与资金运用相抵，当年收支平衡，滚存结余71万元。

三、抓住机遇、乘势而上，确保2007年财政预算圆满完成 展望2007年的财政形势，机遇和挑战并存。一方面，国家实施的中部崛起战略和扶贫解困工程，将有助于全县财政经济发展。但另一方面，由于经济基础薄弱，财政保障能力脆弱，加之公务员工资改革政策出台，财政收支矛盾将更加突出。因此，一定要正确认识2007年的财政经济形势，正视困难，坚定信心，抓住机遇，乘势而上，确保2007年财政预算圆满完成。

（一）狠抓增收节支，确保完成预算收支目标

一方面进一步加强税法宣传，提高公民自觉纳税意识，营造依法纳税氛围。加强税源普查，加强重点企业、重点税源与宏观经济指标之间的关联分析，不断增强税收征管的主动性和可预见性。加快“金税”、“金财”工程建设步伐，完善税收信息化征管体系；加强税政管理，认真清理税收优惠政策，积极开展税收检查和税务稽查活动，以活动挖潜力，以活动促增收。不断加大增值税、所得税、营业税等共享税种以及重点企业征管力度，努力将经济发展的成果体现到财政收入上来，确保主体税种持续稳定增长；加强非税收入征管，运用多种手段，加强国有资产（源）占用费、政府性基金、罚没收入等非税收入力度，不断增加可用财力。另一方面。按照“有所为，有所不为”的原则，牢固树立公共财政理念，着力提高公共财政保障能力。一是始终把保工资放在财政支出的首位，千方百计确保工资发放。二是大力调整支出结构。牢固树立“节支就是增收”的理念，坚持保压并举，大力推行会议及公务接待定点制度，压缩接待费支出，推进职务消费货币化改革，压缩公用支出。三是财政支出向人员经费支出、“三农”、社会保障、义务教育、政法经费、公共卫生、环境保护等公共管理和公共服务领域倾斜，不断扩大公共财政的覆盖范围，让广大人民群众共享改革发展成果、同沐公共财政阳光。

（二）落实财政支农惠农政策，支持社会主义新农村建设 按照中央“两个确保”的要求，新增政府投资的大部分要用于社会主义新农村建设，确保社会主义新农村建设的总投资规模比2006年有所增加，确保用于社会主义新农村建设的投资比重比2 0 0 6年有所提高。一是积极筹措资金，支持农村饮水安全工程建设；增加财政投入，支持农村沼气推广和改厕；支持“整村推进”和新农村示范村建设，改善农村的生活条件和人居环境。二是支持水利设施建设，推广节水灌溉，建设小型农田水利工程，整治病险水库；加大土地整理力度，加强高产农田建设，改造中低产田；三是确保各项补贴政策落实到位。加大现有各项补贴政策落实力度，努力探索建立粮食综合补贴制度，加强补贴管理。落实粮食最低收购价政策，稳定农民种粮收益。四是继续支持实施农村劳动力转移和新型农民培训工程，支持开展农民职业技能培训，支持发展面向农村的职业教育。五是清理锁定、稳妥化解乡村旧债，重点做好“普九”债务的清理和化解工作，坚持和完善减轻农民负担的涉农税收、价格及收费“公示制”，不断加快社会主义新农村建设步伐。六是进一步推进农村综合配套改革。推进以乡镇机构改革、农村义务教育改革和县乡财政体制改革为主要内容的农村综合改革；继续完善“以钱养事”新机制。贯彻落实中央、省关于深化农村义务教育经费保障机制改革精神，全面免除农村义务教育阶段学生学杂费，继续对贫困家庭学生实行“两免一补”政策。加大农村义务教育保障力度，提高公用经费保障水平，建立农村中小学校舍维修长效机制。对农村中小学财务收支实行“校财局管”新机制，不断加强对农村中小学校的资产管理，促进农村义务教育的良性发展。

（三）发挥财政调控作用，支持经济又好又快发展

紧紧围绕发展主旋律，进一步发挥财政政策和资金的导向作用，结合实际制定并实施好各项扶持政策，加快经济发展。一是按照县委、县政府提出的发展县域经济的战略部署，加大财政投入，继续支持招 商引进和新型工业化，不断培植新的经济增长点。运用财政投资公司和信用担保公司为投融资平台，争取省开发银行对工业园区建设、中小企业改造的投入。整合财政资源，延伸产业链条，支持开发区电子产业、医药业、汽配业等支柱产业不断做大做强，支持县内关联企业向园区集聚，加快产业集群建设。二是把握国家加快中部崛起和我省加速建设武汉城市圈的良好发展机遇，不断拓宽投融资渠道，创新投资机制，建立多元化的城镇建设投融资机制，积极利用国债资金、外国政府贷款和国际金融组织贷款，加快我县城乡交通路网建设、小城镇建设和县城及开发区基础设施建设，解决经济发展中存在的一些“瓶颈”问题，为经济的可持续发展注入动力。三是加大社会保障投入力度。关注城乡弱势群体，确保企业退休人员养老金、低保资金按时发放，为企业发展创造良好的外部环境。四是加大对乡镇的支持力度，促进城乡社会经济协调发展。

（四）深化财政管理制度改革，完善财政运行机制

按照全省财政改革与发展的新要求，认真推进各项改革。一是探索实施预算支出绩效评价制度，进一步深化和完善部门预算改革，规范编制办法和审批程序，增强执行刚性，同时创造条件，向县直二级预算单位和乡镇延伸。二是国库集中收付制度改革要全面向乡镇延伸，逐步实施“乡财县管乡用”，规范乡镇预算运行。加大国库直接支付力度，逐步减少财政授权支付数额，加强对资金集中收付的监控。三是充分利用政府采购网络系统，实现网上办理申报、审批和资金支付，增强政府采购透明度。四是全面落实《湖北省政府非税收入管理办法》精神，全面推进政府非税收入改革，及时解决部门预算执行中的“两张皮”现象，使部门预算的执行更加规范。五是全面推行政府收支科目分类改革。加强新旧科目、不同预算编制与执行的衔接工作，确保政府收支分类改革平稳过渡。六是进一步推进财政与编制政务公开。以“金财”工程建设为契机，以信息网络系统为平台，积 极探索建立健全政务公开长效机制，真正实现“阳光理财”。

（五）加强财政监督管理，提高财政管理的科学化、现代化和法治化水平

积极探索建立财政预算绩效评价体系，增强财政支出的科学性、有效性和安全性。完善财政管理制度，促进财政工作进一步法治化、制度化、规范化，将财政风险降到最低。一是积极贯彻落实国务院《全面推进依法行政实施纲要》，全面实施《财政违法行为处罚处分条例》，严格执行《预算法》、《政府采购法》、《会计法》，结合贯彻实施《行政许可法》，对财政行政审批事项进行全面清理。把依法理财、规范管理、严格监督和建设法治财政贯彻到财政工作的各个环节。二是开展经常性的财政监督检查，严肃查处违反财经纪律的行为。加强对非税收入、重大预算支出项目资金、财政专项资金的管理，对重点专项资金实行专户核拨、封闭运行，减少分配环节，堵塞挤占挪用的漏洞。三是强化社会保障、经济建设财务、国债金融等方面的监督，确保国债、社保、扶贫等财政专项资金专款专用。四是进一步加强行政事业单位国有资产监管。对全县行政事业单位资产开展全面清查，进行评估，建立比较完备的产权登记制度和资产管理信息系统。对非经营资产转经营性资产的，实行严格的“非转经”资产申报审批制度。五是加大《会计法》执法检查力度，严格会计从业人员资格管理，不断提高会计信息质量和行业公信力。六是加强对政府债务的监控，积极化解政府债务，探索建立有效的财政风险防范化解机制。

各位代表，2007年财政工作任务繁重而艰巨。我们决心在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督和大力支持下，坚定信心、负重拼搏，与时俱进、开拓创新，为全面完成2007年财政预算任务而努力奋斗！

第五篇：市财政预算工作情况汇报范文

市财政预算工作情况汇报

一、20xx年财政预算执行情况及主要工作20xx年，全市各级财政部门全面贯彻党的十八大精神，积极应对挑战，认真履行职能，依法理财，扎实推进稳增长、调结构、促转型、惠民生各项工作，全年预算执行情况良好。

（一）财政预算执行情况

20xx年，全市公共财政预算收入完成831.3亿元，比上年增长13.4%，完成预算的100.2%，税收占比82.3%。财力923亿元，支出851亿元，增长10.6%。

市本级公共财政预算收入完成125.1亿元，同口径增长25.6%，完成预算的110.7%。财力289.5亿元，支出255.1亿元，增长7.1%。全市政府性基金收入完成882.1亿元，支出889亿元；市本级收入600.4亿元，支出492.8亿元。

20xx年试编市级国有资本经营预算，收入14.88亿元，支出14.88亿元，主要用于市新工集团和紫金集团增资和项目补助。试编市级统筹基本养老保险基金预算，当年收入256亿元，支出203亿元。

20xx年，全市、市本级、区级财政均实现了收支平衡。目前财政决算正在编制过程中，最终结果将向市人大常委会报告。

（二）主要工作情况

1、服务发展大局，保障收入平稳增长。2013年，面对复杂的经济形势，全市上下坚持“稳中求进、以进促稳”总基调，扎实推进各项工作，主要经济指标稳中向好。在此基础上，各级财税部门强化收入分析，加强组织协调，综合治税，依法征管，应收尽收，实现了财政收入平稳增长，收入增幅超过苏南平均水平。推进“营改增”扩面工作，制造业及部分现代服务业减负明显，2012年10月试点以来累计减税约20亿元。

2、支持创新驱动，促进经济转型发展。一是安排13.93亿元，落实“1+8”、“科技九条”政策和“321”人才引进计划，支持科技创业特别社区建设和科研成果转化等。二是安排金融专项资金1.5亿元，用于科技创业企业贷款风险补偿、贷款贴息和保险保费补贴等。三是安排各类产业资金6.94亿元，推动产业高端化和重点技术改造，支持智能电网、新能源和轨道交通等新兴产业和现代服务业发展。

3、努力改善民生，推动社会事业发展。一是安排41.62亿元，促进城乡就业再就业，提高城乡居民最低生活保障水平，支持医疗卫生体系建设等。二是安排36.8亿元，推进义务教育布局优化、均衡发展。三是安排14.7亿元，完善公共文化服务体系建设，支持公共文化设施免费开放、惠民演出和艺术创作等。四是多渠道筹集9.86亿元，支持保障性住房建设；投入20.1亿元，用于危旧房、城中村改造。五是安排15.4亿元，支持公交优先，落实公交企业成本规制。六是安排6.8亿元，用于食品保供体系建设，促进安全生产，深化平安南京建设。

4、支持城乡统筹，促进城市品质提升。一是安排资金23.38亿元，围绕农业“1115工程”、美丽乡村等规划，支持生物农业、设施农业、农村水利等，促进农业农村发展现代化。建立和完善生态补偿机制，继续实施“绿色南京”工程，建设农村生态文明。二是安排10.33亿元，支持节能降耗、污染减排、“三高两低”企业专项整治、清洁生产、循环综合利用，推进环保产业园建设，实施环境综合治理。三是多渠道安排110.13亿元，支持轨道交通、过江通道、干线交通等城市基础设施建设。

5、坚持财随事走，完善市区财政体制。全面实施新一轮市区财政管理体制，一是完善收入属地管理，下放大部分市保留企业，调整异地征管企业，进一步规范财税秩序。二是按照权责一致的原则，完善城建税和教育附加分配政策，新增财力下倾。三是完善转移支付制度和激励机制，促进基本公共服务均等化，提高基层发展积极性。

6、加强财政管理，提升科学理财水平。一是试编市属企业国有资本经营预算和养老保险基金预算。二是加强部门预算管理，落实厉行节约各项规定，严格控制行政成本。三是完善国库单一账户体系，开展政府采购网上协议供货产品市场价格监测，加强财政监督，选择部分社会关注的市级专项资金，实施全过程绩效管理。四是10个市级试点单位预算信息公开，接受社会监督。五是加强行政事业单位资产管理，拟定《XX市市级行政事业单位资产配置管理办法》，推行固定资产条形码管理，资产配置管理改革实现市级预算单位全覆盖。

2013年各项财政工作任务能够圆满完成，是全市上下共同努力的结果。我们也清醒地认识到：经济形势仍存在不确定性因素，财政收入保持稳定增长还面临很多困难；随着经济和社会事业发展，各方面对财政保障能力也有更高的期待和要求，财政收支矛盾仍然突出；财政预算约束有待强化，财政专项资金在明确导向、优化结构、聚焦重点、提高绩效方面还需进一步完善。

二、2014年市本级财政预算草案2014年财政预算编制，紧紧围绕全市中心工作，一是保持财政收入平稳增长，实现财政收支平衡；二是坚持厉行节约，严控一般性支出；三是加大民生和社会事业投入，促进生态文明建设；四是支持创新驱动，促进经济转型升级；五是加强专项资金管理，聚焦重点，完善分配方式，提高使用绩效；六是完善全口径预算编制体系，稳步推进财政信息公开。

（一）全口径预算编制情况

1、公共财政预算（1）收入预算

综合考虑国内外宏观经济形势，根据2014年全市国内生产总值增长10.5%左右等经济社会发展预期目标，结合国家税收政策调整以及省对市财政体制调整因素，坚持实事求是、积极稳妥、保质保量的原则，编制收入预算。建议：

一是全市公共财政预算收入按剔除国有资本经营收入后同口径增长10.5%安排，绝对值为902亿元。分部门看，国、地税部门均按增长11.5%安排，其中：国税部门226亿元，地税部门529亿元，合计税收755亿元。其他各项收入147亿元，税收占比83%以上。

二是市本级公共财政预算收入据实安排，绝对值为125亿元。其中：国税部门4.5亿元，地税部门68亿元，其他收入52.5亿元。（2）市级可用财力

按照以上收入预计和现行财政体制测算，2014年市本级分成财力预计为251.5亿元，考虑到国家、省内可能出台的政策调整以及收入变化等不确定因素，财力预留2.5亿元，年初安排可用财力249亿元。（3）市级支出预算

2014年市级公共财政支出预算249亿元，按照财政部统一口径，具体支出科目是：一般公共服务支出25.45亿元，公共安全支出31.64亿元，教育支出25.47亿元，科学技术支出13.91亿元，文化体育与传媒支出11.26亿元，社会保障和就业支出25.98亿元，医疗卫生支出17.59亿元，节能环保支出11.3亿元，城乡社区事务支出34.85亿元，农林水事务支出19.14亿元，交通运输支出8.64亿元。另外，安排工业商业金融支出12.4亿元，住房保障支出5.82亿元，其他各项支出5.55亿元。

2、市级政府性基金预算

2014年市级政府性基金收入预算468.2亿元，主要是：国有土地使用权出让收入预计423.5亿元，地方教育附加收入0.4亿元等。市级基金支出预算为472.9亿元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出423.5亿元（主要是征地拆迁补偿、土地开发等成本性支出340.5亿元，部分刚性计提以及净收益74.8亿元），地方教育附加安排支出5.2亿元，支大于收主要是2013年实行新一轮市区财政管理体制，地方教育附加收入下放到区级，财力实行市区分成，应由市统筹安排的项目仍在市级反映支出。

3、市级国有资本经营预算

2014年按照国家、省做好国有资本经营预算编制工作的要求以及XX市市属企业实际情况，市级国有资本经营收入预算9.57亿元，其中：紫金集团0.5亿元，新工集团9.05亿元，市商旅集团0.02亿元。安排支出预算9.57亿元，其中：对利安人寿保险股份有限公司增资0.5亿元，液晶面板项目补贴9亿元，南京轨道交通系统工程有限公司增资0.05亿元，南京南泰国际展览中心有限公司增资0.02亿元。

4、市级社会保险基金预算

2014年按照国家、省要求，进一步完善预算体系，试编市级统筹社会保险基金预算。市级统筹的社会保险基金收入预算为400.15亿元，其中：企业职工基本养老保险基金收入258.93亿元，失业保险基金收入23.79亿元，城镇职工基本医疗保险基金收入99.22亿元，工伤保险基金收入5.31亿元，生育保险基金收入6.95亿元，居民社会养老保险基金收入1.27亿元，居民基本医疗保险基金收入4.69亿元。社会保险基金支出预算为377.32亿元，其中：企业职工基本养老保险基金支出242.65亿元，失业保险基金支出25.33亿元，城镇职工基本医疗保险基金支出91.93亿元，工伤保险基金支出5.25亿元，生育保险基金支出6.49亿元，居民社会养老保险基金支出0.98亿元，居民基本医疗保险基金支出4.69亿元。当年收支结余22.83亿元。

（二）关于市级部门预算支出、经常性保障性支出、专项资金支出具体情况说明

2014年，财政预算支出分为部门预算支出、经常性保障性支出、专项资金支出。在预算编制过程中，一是进一步调整优化支出结构，向民生社会事业倾斜，民生方面支出216.2亿元，占比超过62%；二是按有关政策标准安排的经常性保障性支出不再纳入市级专项资金管理范围，优化分类，将专项资金划分为民生及社会事业、生态文明及城乡发展一体化、创新驱动产业转型、城建交通发展四大类，根据财力可能进行安排。三是确保集中三分之一以上的专项资金，强化导向，聚焦重点，提高绩效。

1、市级部门预算支出

部门预算编制实行综合预算和零基预算。市级104个一级预算部门（单位）预算合计119亿元（资金来源:公共财政资金94.4亿元，政府性基金2.8亿元，纳入财政专户管理等其他资金21.8亿元），比2013年减少0.92亿元，主要用于:基本支出76亿元，项目支出38.5亿元，其他支出4.5亿元。

2014年41个政府组成部门预算合计100.3亿元，比2013年减少1.5亿元（资金来源:公共财政资金78.8亿元，政府性基金2.2亿元，纳入财政专户管理等其他资金19.3亿元），主要用于基本支出64亿元、项目支出31.8亿元、其他支出4.5亿元。