律师事务所执业风险基金管理办法范本

第一篇：律师事务所执业风险基金管理办法范本

××律师事务所

执业风险基金管理办法

第一条 为规范××律师事务所（以下简称本所）执业风险基金的管理，促进本所增强执业责任风险意识，提高抵御执业责任风险的能力，结合本所实际情况，制定本办法。

第二条 本所设立执业风险基金的功能在于防范律师执业风险，规范及约束律师执业行为，维护律师事务所的执业纪律，减少执业过程中的纠纷，降低执业风险。

第三条 基金的管理和使用必须符合本办法及国家有关财务规章制度的要求。

第四条 本所于每年年末，以本年度可分配利润为基数，按照不低于0.5%的比例提取执业风险基金。专职律师每年人均不低于800元。上一年度结余的执业风险基金自然转入次年执业风险基金账户。

第五条 本所可以通过购买职业保险方式提高抵御执业责任风险的能力。

第七条 本所存续期间，执业风险基金只能用于下列支出：

（一）因律师执业责任引起的民事赔偿；

（二）与民事赔偿相关的律师费、诉讼费等法律费用。

第八条 律师事务所合并的，合并各方合并前已提取的职业风险基金应当并入合并后事务所。

第九条 律师事务所分立的，已提取的执业风险基金应当按照净资产分割比例在分立各方之间分割。分立各方另有约定的，从其约定。

第十条 本所存续期间不得分配执业风险基金。

第十一条 职业风险基金只能用于第七条中所述情形，不得挪作他用。

第十二条 合伙人会议负责对职业风险基金的使用情况进行监督，可以随时查询职业风险基金的现状和使用情况。

第十三条 职业风险基金的现状和使用情况应作为向合伙人会议报告工作的一项内容，并接受全体律师的监督。

第十四条 本所应对每一笔基金的使用情况建立档案，并永久保管。

第十五条 本办法自公布之日起施行。

第二篇：医疗风险基金管理办法

第一章总则

第一条为进一步增强医疗机构及其医务人员抗御医疗风险的能力，促进诊疗技术水平的提高和服务质量的提升，根据《医疗纠纷预防与处理办法》我县实行医疗责任风险金（以下简称风险金）制度，现结合实际制定本办法。

第二条本办法所称的医疗责任风险金制度，是指为分散医疗机构的医疗责任风险，保障因遭受医疗损害的患者获得及时赔偿（补偿）而建立的互助共济制度，其风险金由多家医疗机构按照一定的比例缴纳，并实行统一管理、统筹使用。

第三条本办法适用于我县范围内各级各类公立医疗机构。其他医疗机构可结合实际自愿参加，并参照本办法另行设立专户管理。

第二章风险金缴纳

第四条风险金按照以支定收、收支平衡、保障适度的原则由自愿参加医疗责任风险金制度的各医疗机构按规定缴纳。

第五条风险金从医疗机构业务费中列支，计入医疗机构成本。其缴纳标准为医疗机构上业务总收入×医疗机构风险系数×医疗机构等级比率+上医疗机构在岗职工人数×300元。

县级医疗单位风险系数为1.5，乡镇卫生院1.0；二甲医院等级比率为2.5‰，二乙医院等级比率为3‰，乡镇卫生院等级比率为5‰。

医疗机构上业务总收入和上在岗职工人数按统计年报数核定。

第六条风险金分机构帐户和统筹帐户，总额的70％纳入机构帐户，30％纳入统筹帐户。

第七条风险金的缴纳原则上一年一次，缴纳时间为每年的1月份。风险金当有结余的，可滚入下一，其中机构账户资金按使用单位滚入。使用单位当享受过统筹帐户资金的，下一风险金缴纳时风险系数视情况提高0.2-0.5%，提高部分全部纳入统筹帐户管理。

全县乡镇卫生院（街道社区卫生服务中心）和纳入乡村卫生服务一体化管理的村卫生室（社区卫生服务站）为一个使用单位。

第八条机构帐户资金实行封顶额管理，封顶额原则上要求二级甲等医院为150万元，二级乙等医院为100万元，乡镇卫生院（街道社区卫生服务中心）100万元。统筹帐户资金必须按比例每年定期缴纳。

第九条见习或实习期内的医务人员不纳入风险金缴纳范围，其医疗行为所产生的医疗责任赔偿（补偿）金由负责其见习或实习的医疗机构承担。

第三章风险金使用

第十条医疗纠纷发生后，需要支付医疗责任赔偿（补偿）金的，风险金管理机构应当将双方当事人协商达成的协议、医调会调解达成的协议、人民法院作出的生效调解书或者判决书，作为支付赔偿（补偿）款的依据，及时予以支付。

第十一条机构帐户资金按缴纳单位分开使用，统筹帐户资金实行缴纳单位之间统筹使用。统筹帐户资金当使用不足时，先由机构账户垫付，下一缴纳后归还。

第十二条支付医疗责任赔偿（补偿）金时，先从使用单位的机构账户中列支，超过机构账户部分，由统筹账户支付，统筹账户单次支付不超过10万元，不足部分由统筹账户先行垫付，使用单位于1周内补缴。

第十三条首次缴纳风险金前已经发生或尚未结案的医疗纠纷，不纳入本办法规定的赔偿（补偿）范围。第十四条本风险金仅用于医疗纠纷或事故的民事赔偿，不包括相关法律费用。

第四章风险金管理

第十五条风险金实行专用账户、专款专用，专用账户设在县卫生局。县卫生局负责风险金的缴纳、使用过程中的受理、审核和支付等日常管理工作，县财政局、县司法局、县监察局、县审计局负责对风险金使用的监督管理和审计。

第十六条风险金的管理必须符合本办法及国家有关财务规章制度的要求，管理机构应建立健全财务管理制度，每年向缴纳单位和有关部门报送资金的使用情况，确保资金的使用安全、有效。

第五章附则

第十七条本规定由县卫生局负责解释。

第十八条本规定自2012年1月1日起试行。

第三篇：广东省律师事务所和律师执业信息管理办法

广东省律师事务所和律师执业信息管理办法

广东省律师事务所和律师执业信息管理办法(试行)（2004年11月5日广东省律师协会第七届理事会第五次会议通过）

第一条 为加强本省律师行业自律管理，规范本省律师事务所和律师执业信息公开活动，加强律师行业信用建设，促进律师事务所和律师在执业过程中增强诚信观念，更好的为社会提供法律服务，依据《律师法》及《律师职业道德和执业纪律规范》的有关规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于本省律师事务所和律师执业信息公开活动。

第三条 广东省律师协会（以下简称“省律协”）对律师事务所和律师执业信息进行收集、披露和使用。

第四条 本办法下列用语的含义是：

（一）律师事务所和律师执业信息公开，是指律师事务所和律师执业信息的提供、收集、披露和使用等活动。

（二）律师事务所和律师执业信息提供者，是指本省律师事务所、律师和各市律师协会。

（三）律师事务所和律师执业信息，包括律师事务所和律师在执业过程中的基本执业状况、诚信状况和非公开信息。

1、律师事务所基本执业状况，是指律师事务所在设立、年检、变更、注销时，依法向司法行政机关及各市律协提交的信息。

2、律师基本执业状况，是指律师在申请执业、年检、变更、注销时，依法向司法行政机关及各市律协提交的信息，涉及个人隐私的除外。

3、律师事务所和律师的诚信状况，是指律师事务所和律师在执业过程中产生的与诚信有关的信息。

4、律师事务所和律师的非公开信息，是指除律师事务所和律师基本执业状况和诚信状况以外，涉及律师事务所商业秘密和律师个人隐私的依法应当向司法行政机关及各市律协提交的执业信息。

第五条 收集、披露和使用律师事务所和律师执业信息，应当遵循客观、规范、公开、公平、公正的原则，对律师事务所的商业秘密和律师的个人隐私负有保密义务，不得披露法律、法规禁止披露的信息，并采取积极措施督促律师事务所和律师执业信息提供者提供真实合法的信息内容。第六条 省律协对律师事务所的下列基本执业状况进行收集、披露和使用：

（一）名称（包括中、英文名称，是否为原名称、变更及变更日期，并注明变更原因为自主更名、改制更名还是合并更名）；

（二）成立时间（以初始名称核准之日起计算）；

（三）主任姓名（含主任变更情况）；

（四）注册办公地址（含注册地址变更情况）；

（五）性质（国资、合作、合伙）；

（六）注册律师人员名单，按合伙人、专职律师、兼职律师分别归类。

第七条 省律协对律师的下列基本执业状况进行收集、披露和使用：

（一）姓名（包括从执业开始以来是否有曾用名及起讫时间）、性别、民族；

（二）律师资格证号、取得方式及时间；

（三）律师执业证号及取得时间；

（四）学历。记载律师获得国家承认的学历，毕业院校、毕业时间；

（五）执业经历。记载律师从执业开始以来在何律师事务所任何职务（合伙人、专职律师或兼职律师）、中断执业及转所执业的情况。

第八条 省律协对律师事务所和律师的下列诚信状况进行收集、披露和使用：

（一）受到的表彰，获得的有关荣誉或称号；

（二）未通过各类专项或者定期检查；

（三）因律师过失给当事人造成损失导致赔偿或发生律师责任保险事故；

（四）因律师违法执业给当事人造成损失导致赔偿或发生律师责任保险事故；

（五）不足以构成执业处分的轻微的违规行为；

（六）多次犯有轻微违规行为，经省律协限期改正而未改正的；

（七）因违法、违纪受到处分或行政处罚；

（八）被追究刑事责任的；

（九）其他应当向社会披露的对律师事务所和律师诚信有影响的行为。

第九条 省律协对律师事务所和律师的非公开信息进行收集和有限制地使用。对律师事务所和律师的非公开信息的使用，应当经过省律协严格的审批程序，具体程序由省律协另行制定。

第十条 省律协对律师事务所和律师的执业信息应当保存有关书面材料或电子文档，保存期限为永久保存。

第十一条 省律协可选择通过省律协网站、省律协刊物和其它媒体向社会披露。

第十二条 律师事务所在接受转所律师时可以向律师协会申请查询有关律师的信息。

第十三条 省律协通过严格程序确定和公布有关律师事务所和律师执业信息的具体项目、范围和标准，收集、整理有关信息，并统一负责信息的追加、修改、更新和维护，对数据实行动态管理。具体程序由省律协另行制定。

第十四条 本办法第八条列举的第（二）

（五）（九）项信息向社会披露后一年内，被披露律师事务所或律师没有发生新的对其诚信有负面影响的行为的情况下，有关信息可以不再向社会披露。

第十五条 本办法第八条列举的第（四）

（六）（七）项信息向社会披露后三年内，被披露律师事务所或律师没有发生新的对其诚信有负面影响的行为的情况下，有关信息可以不再向社会披露。

第十六条 律师事务所或律师认为其信息与事实不符的，可以向省律协提出变更或者撤销记录的申请，省律协应当受理。

第十七条 省律协在受理异议申请后15个工作日内完成异议处理，并将处理结果告知申请人。

第十八条 对于申请人提出异议的信息，省律协根据以下情况进行处理：

（一）异议信息确有错误的，应及时予以更正；

（二）异议不成立的，不对异议信息进行更改，但应告知申请人；

（三）异议信息无法核实的，申请人仍持有异议，对异议部分信息进行标注，说明该部分信息存有异议及异议内容，但不对原信息进行更改。

第十九条 省律协应积极创造条件适时更新和维护信息数据，至少于每季度第一个月的前10日内追加和更新一次；属于特殊情况急需记录或者更新的，不受上述时间限制，可以即时进行。

第二十条 律师事务所和律师执业信息提供者应当及时向省律协如实提交有关信息和相应资料，并对其真实合法性负责。

第二十一条 省律协设立专门的信息管理部门。省律协工作人员、各市律协工作人员、律师事务所或律师利用职务之便，违法公布、利用律师事务所和律师信息侵犯律师事务所、律师、各市律协和省律协合法权益的，应承担相应的法律责任。

第二十二条 本办法于2004年11月5日经广东省律师协会理事会通过并自公布之日起实施。本办法由广东省律师协会常务理事会负责解释。

第四篇：律师和律师事务所执业证书管理办法

律师和律师事务所执业证书管理办法

中华人民共和国司法部令

第119号

《律师和律师事务所执业证书管理办法》已经2009年9月1日司法部部务会议审议通过，现予发布，自发布之日起施行。

部长 吴爱英

二○○九年九月二十一日

律师和律师事务所执业证书管理办法

第一条 为了规范和加强律师执业证书和律师事务所执业许可证书(以下统称“执业证书”)的管理，根据《中华人民共和国律师法》的有关规定，结合律师工作管理实际，制定本办法。

第二条 律师执业证书是律师依法获准执业的有效证件。

律师事务所执业证书是律师事务所依法获准设立并执业的有效证件。

第三条 律师执业证书包括适用于专职、兼职律师的“律师执业证”和适用于香港、澳门、台湾居民在内地（大陆）从事律师职业的“律师执业证”两种。律师事务所执业证书包括律师事务所执业许可证书、律师事务所分所执业许可证书。律师事务所（含律师事务所分所，下同）执业证书分为正本和副本，正本和副本具有同等的法律效力。

第四条 律师和律师事务所执业证书应当载明的内容、制作的规格式样、证号编制办法由司法部规定。执业证书由司法部统一制作。

律师和律师事务所执业证书制作时印制执业证书流水号。省、自治区、直辖市司法行政机关颁发、注销或者换发、补发执业证书，应当登记执业证书流水号。

第五条 省、自治区、直辖市司法行政机关领取空白执业证书，应当于每年年初向司法部提出申领报告，并提交《律师和律师事务所执业证书发放使用情况统计表》及相关登记表。

第六条 省、自治区、直辖市司法行政机关应当自作出准予律师执业决定或者准予律师事务所设立决定之日起十日内，向申请人颁发执业证书。

执业证书应当加盖发证机关印章，在律师执业证书持证人照片处应当加盖发证机关钢印。

第七条 律师、律师事务所应当妥善保管执业证书，不得变造、涂改、抵押、出借、出租和故意损毁。

第八条 律师、律师事务所应当依法使用执业证书。律师执业应当出示律师执业证书。律师事务所应当将执业证书正本悬挂于执业场所的醒目位置；执业证书副本用于接受查验。

第九条 律师申请变更执业机构的，变更审核机关应当自作出准予变更决定之日起十日内为申请人换发律师执业证书。

律师事务所变更名称、负责人、组织形式、住所等事项的，变更审核或者备案机关应当自作出准予变更决定或者备案之日起十日内，为律师事务所办理执业证书变更事项登记或者换发执业证书。

第十条 律师、律师事务所因执业证书损毁等原因，导致执业证书无法使用的，应当申请换发执业证书。

换发执业证书，应当向设区的市级或者直辖市的区（县）司法行政机关提出申请，由其在收到申请之日起五日内完成审查，并上报原发证机关。原发证机关

应当自收到申请之日起十日内完成审查，符合规定的，为申请人换发执业证书；不符合规定的，不予换发执业证书，并向申请人说明理由。

准予换发执业证书的，申请人在领取新的执业证书时，应当将原执业证书交回原发证机关。

第十一条 执业证书遗失的，律师或者律师事务所应当及时报告所在地县（区）司法行政机关，并在省级以上报刊或者发证机关指定网站上刊登遗失声明。遗失声明应当载明遗失的执业证书的种类、持证人姓名（名称）、执业证号和执业证书流水号。

律师、律师事务所申请补发执业证书的，按照本办法第十条第二款规定的程序办理。申请时应当同时提交已刊登遗失声明的证明材料。

第十二条 设区的市级或者直辖市的区（县）司法行政机关于每年完成对律师事务所检查考核后，应当在律师事务所和律师执业证书相应栏目内填写考核、考核结果、考核（备案）机关、考核（备案）日期；在律师事务所执业证书副本上加盖“律师事务所检查考核”专用章，在律师执业证书上加盖“律师考核备案”专用章。

第十三条 律师受到停止执业处罚、律师事务所受到停业整顿处罚的，由作出处罚决定的司法行政机关或者由其委托的下一级司法行政机关在宣布或者送达处罚决定时扣缴被处罚律师、律师事务所的执业证书。处罚期满予以发还。第十四条 司法行政机关依法对律师事务所违法行为给予行政处罚的，作出处罚决定的司法行政机关应当自决定之日起十五日内，将处罚的内容登记在该律师事务所执业证书副本上。

第十五条 律师、律师事务所被依法撤销执业许可或者被吊销执业证书的，由作出撤销或者处罚决定的司法行政机关或者由其委托的下一级司法行政机关在宣布或者送达撤销或者处罚决定时收缴该律师、律师事务所的执业证书，并依照规定程序予以注销。

律师、律师事务所因其他原因终止执业，需要注销其执业证书的，该律师、律师事务所应当将执业证书上交其所在地县（区）司法行政机关，由其按照规定程序交原发证机关予以注销。

律师、律师事务所被撤销执业许可、被吊销执业证书或者因其他原因终止执业，拒不上交执业证书的，由原发证机关公告注销其执业证书。

第十六条 省、自治区、直辖市司法行政机关应当及时将注销、作废的执业证书销毁。

第十七条 省、自治区、直辖市司法行政机关应当将颁发、注销、换发、补发、作废和销毁执业证书的情况按登记造册，填制执业证书发放使用情况统计表，报司法部备案。

第十八条 律师、律师事务所对执业证书保管不善或者违法使用执业证书的，由所在地县（区）司法行政机关给予批评教育，责令改正；情节严重的，由设区的市级或者直辖市的区（县）司法行政机关依法给予相应的处罚。

第十九条 司法行政机关工作人员在发放、管理执业证书的工作中，违反《律师法》、《律师执业管理办法》、《律师事务所管理办法》和本办法规定，滥用职权、玩忽职守的，应当依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第二十条 司法行政机关应当建立律师和律师事务所执业证书信息管理系统，根据执业证书颁发、注销及其他有关变更情况适时进行更新，为公民、法人、其他社会组织和国家机关提供有关执业证书信息查询服务。

第二十一条 对公职律师、公司律师、法律援助律师的律师工作证的管理，参照本办法执行。

军队律师工作证的管理办法，另行制定。

第二十二条 本办法自发布之日起施行。

第五篇：私募基金风险管理办法

XXXX投资管理有限公司

风险管理办法

第一章 总则

第一条

为规范和加强XXXX投资管理有限公司（以下简称公司）的风险管理工作，保障公司稳健经营，依据《公司章程》，制定本办法。

第二条

风险管理是公司针对经营管理活动面临的各类风险，建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的管理体系，制定适用的管理政策，选择适当的管理方法，采用科学的管理技术，进行有效识别、评估、监测和控制的活动。

第三条

公司风险管理的目标是建立全面和有效的风险管理机制，为公司各项经营管理活动在可接受的风险范围内有序运作，实现公司经营目标提供合理保障。

第四条

公司风险管理的内容涵盖经营管理活动面临的各种风险：

（一）战略风险：是公司在追求短期商业目的和长期发展目

标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策造成公司资产价值损失的风险；

（二）市场风险：是利率、汇率、股价和商品价格等市场因素变动而导致公司资产价值损失的风险；

（三）信用风险：是由于投资对象、交易对手等违约或履约能力发生不利变化而造成的公司资产价值损失的风险；

（四）操作风险：是由于人为错误、流程缺陷、技术故障或不利的外部事件等造成公司资产价值损失的风险；

（五）流动性风险：是公司无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险；

（六）法律风险：是交易不符合国家或地区的法律规定，交易合同无法履行或按照有关国家或地区的法律无法强制执行，公司正常经营管理活动与法律变化不相适应，从而导致公司资产价值损失的风险；

（七）国家风险：是由于交易对象所在国或地区政治经济环境发生变化，如发生战争、自然灾害、政府更迭、金融危机、政策改变等，造成公司资产价值损失的风险；

（八）声誉风险：是负面的宣传报道、舆论等对公司收益和资产价值所产生的不利影响；

（九）业绩风险：是因所投资资产的实际业绩与预期业绩之

间存在差异的风险，主要产生于资产个体，如基金表现劣于基准，投资对象经营决策重大失误、高管人员变更、重大诉讼以及经营不善导致亏损等；

（十）经营风险：是指公司对所持有资产在经营管理过程中可能存在的风险，如忽视经营、经营不力、经营能力不足、经营控制权较弱等导致的风险等。

第五条 公司风险管理遵循以下基本原则：

（一）全面性原则：风险管理的理念、方法和要求应贯穿公司所有部门（指公司各部门和团队，下同）、所有岗位，以及经营活动的事前、事中、事后的全过程；

（二）统一性原则：公司取得收益的同时会承担风险。要实现风险与收益的统一，既要注重防范和控制风险可能造成的损失，也应把风险视为公司取得收益的特殊资源。通过积极的风险管理活动，使公司承担的风险与承受能力相适应，保持风险与收益的平衡；

（三）协调性原则：公司完善风险管理的工作流程，各有关部门应就风险管理工作加强沟通协调，保持良好的风险管理秩序；

（四）适时性原则：公司投资风险政策与制度应适应有关法律法规的调整以及公司发展战略、经营方针等内外部环境的变化，适时进行相应的更新、补充、调整和完善。

第六条

公司风险管理活动包括风险识别、风险评估、风险监测、风险控制等。

（一）风险识别：收集风险信息，识别风险类型，确定风险来源；

（二）风险评估：运用定性或定量方法对风险进行计量分析；

（三）风险监测：对风险进行持续监测，适时进行预警提示；

（四）风险控制：制定管理策略，选择控制手段，实施控制措施；

第七条

本办法是规范公司风险管理工作的基础制度，与公司投资风险政策以及各类风险的具体管理办法等，共同构建公司风险管理制度体系。

第二章 组织架构和管理职责

第八条

公司围绕风险管理目标和基本原则，建立包括各部门在内的风险管理组织体系，明确界定各部门的职责和业务流程，加强相互间的协调配合，为全面风险管理提供有力的组织保障。

第九条

公司各部门应当承担本部门风险管理的第一责任，有责任有义务主动识别、评估、监测和控制各类风险，执行投资风险政策和相关制度，建立符合风险管理要求的操作规程，针对关键控制环节，采取必要的控制措施。

第十条

公司各部门应当向风控团队提供真实、完整的事项信息。

第十一条

公司各部门要高度重视风控团队在风险管理组织协调、风险审查评估等方面提出的专业意见，积极采纳相应的风险控制建议。

第三章 风险识别、评估和监测

第十二条

风险识别是公司各部门对经营管理活动涉及的风险因素进行判断，找出可能影响公司经营目标的各类风险，及时、准确地识别所面临风险的类别和性质，分析其风险特征、传导机制、对公司资产、损益和经济价值的影响方向与影响程度。

第十三条

风险识别可以采取以下方法：

（一）内部讨论。各部门组织具有丰富经验的管理人员对经

营管理活动可能面临的风险进行讨论，形成意见。

（二）案例分析。各部门定期收集公司或同行业发生的相关案例，组织相关人员，通过对案例中妨碍目标实现的负面因素进行分析来识别风险。

（三）外部咨询。各部门就经营管理事项可能面临的风险，向外部专业机构进行咨询，参考专业意见，结合经营管理实际情况识别风险。

（四）其他适用的方法。

第十四条

风险评估是公司各部门在风险识别的基础上，评估风险的级别、后果和发生概率，包括风险承担前评估和承担后评估。公司应当充分认识到风险评估能力的有限性，风险评估能力需要逐步改进和提高。风险评估是业务决策的必要参考，但不是公司是否开展某项经营管理活动的唯一判断标准。

第十五条

风险评估可以采用定性评估、定量评估或者二者相结合的方法。

第十六条

对于投资项目，风控团队要对项目进行投资风险全面分析，并提出独立的风险评估意见。对于重大项目，必要时可聘请第三方进行独立尽职调查与专业评估。

第十七条

风险监测是通过有效的监测程序，借助监测工具，按照适当的频度，针对一系列的关键风险指标、风险限额以及投资规模、当期盈亏、累计盈亏等状况进行的持续监测，并在必要时进行风险预警等风险管理活动。风险监测是反映风险现状和变化趋势的重要手段，可以为评价经营部门风险控制的水平和效果提供依据。

第十八条

风控团队应当根据风险管理工作需要，制订和建立必要的风险监测方案、工具、指标，开展全程和全面的风险监测活动。

第四章 风险控制

第一节 投资风险政策与控制策略

第十九条

公司投资风险政策是公司根据自身能力、外部环境、股东要求等因素，围绕发展战略，设定风险偏好，明确风险管理的有关要求的指导性文件。

第二十条

投资风险政策经总经理办公会议审议后，报公

司董事会审定。投资风险政策批准施行后，要传达给适用岗位的员工并指导员工实施具体控制措施。必要时可提供给风险相关方，以便于寻求互利合作。

第二十一条

风险控制策略是在投资风险政策的约束下，权衡风险与收益关系的基础上，合理选择风险分散、对冲、补偿、承担等手段，建立限额管理等措施的具体管理策略或管理方案。

第二十二条

公司各部门应当结合投资与经营等业务活动的具体特点，研究制订具体的风险控制策略，包括控制目标、控制程序、手段方法、所需资源、组织落实、跟踪反馈以及应急管理等内容。此外，公司各部门要定期分析和总结管理策略的合理性和有效性，结合公司经营目标，持续修正和完善。

第二十三条

公司在实现战略目标过程中，应当确定风险偏好，根据发展需要、经营管理能力、市场环境、经济环境、股东回报要求等因素，确定愿意接受的风险程度或风险承担水平。风险偏好应当至少每年进行一次重检。

第二十四条

限额管理是公司主要控制市场风险的一种手段。通过限额管理，将公司所承担的风险控制在可承受范围内，使风险水平与风险管理能力和资本实力相匹配。风险限额可以按照地

区、部门和业务单元进行分配，也可以按照资产组合、投资工具和风险类别进行分解。

第二节 风险控制活动

第二十五条

风险控制活动是公司在执行经营目标的过程中，根据风险识别、评估以及监测情况，采用相应的控制措施，将风险控制在公司风险政策确定的承受范围内的一系列控制活动，包括事前控制、事中控制和事后控制。

第二十六条

事前控制是经营活动决策前的各类控制活动，无论是否开展经营活动，该类控制均应当建立健全，包括制度办法、权限设定以及流程规范等。公司应建立必要的岗位制衡机制，不相容岗位适当分离。具体规章应覆盖各类经营活动，操作流程应清晰并确保关键环节具有相应的控制措施。与决策有关的权限设定和审批程序应清晰和明确。

第二十七条

事中控制是与经营活动有关的调查、评估、决策以及执行等活动，包括业务团队的可行性调研与尽职调查、内核团队的内部审核与质量控制、有权决策人和专门委员会在授权范围内的决策活动以及决策后落实等控制活动。事中控制的重点

是在可承受的风险范围内实现经营收益，将可能出现的经营损失控制在最小范围内。

第二十八条

事后控制是经营活动实施后的不定期风险检查和业绩评价等活动。风险检查是对风险管理制度及业务流程是否健全完善、经营活动是否合规等情况的检查评估，并提出调整或改进建议。业绩评价是以公司的经营发展战略为导向，以实现风险调整后的收益最大化为目标，本着科学性、激励性和可操作性的原则，对投资活动进行的效益评估。

第五章 风险报告

第二十九条

风险报告是公司针对经营管理活动出现的风险进行的分析总结报告，旨在评价风险控制的有效性并提出管理建议。风险报告应满足以下要求：

（一）真实性：客观、真实、准确地反映情况；

（二）及时性：及时报告，保证时效性；

（三）重要性：体现重要性原则，突出重点，抓住主要风险；

（四）有效性：提出的建议要讲求实效，具有可操作性。第三十条

风险报告分为综合报告和专题报告。综合报告

是针对公司在一定期限内的总体风险状况的评价报告，一般为报告。专题报告是针对重大风险或专项工作需要形成的报告，一般为不定期报告。

综合报告包括但不限于：

（一）公司的总体风险水平和应对措施执行情况；

（二）各主要业务的风险水平和应对措施执行情况；

（三）风险限额的执行和调整情况；

（四）实际收益与预期收益比较情况；

（五）报告期内发生的重大风险事项及其处置情况；

（六）风险管理工作意见和建议等。专题报告包括但不限于：

（一）公司需要特别关注的某类风险的评估情况；

（二）某项重大风险事项的风险情况和化解情况；

（三）针对某类风险或某项重大风险事项的改进建议等。第三十一条

公司各部门的工作报告应包含风险管理情况的相关内容。风控团队应当汇总各部门的报告内容，形成综合报告，并报送有权审批人。

第三十二条

公司各部门应当及时根据风险情况或公司管理需要形成专题报告，报送有权审批人，同时抄送内核团队。

第六章 风险管理系统

第三十三条

风险管理系统是公司借助信息技术手段，实现风险管理的重要控制活动。一方面可以通过内置于其他应用系统的风险管理模块实现风险管控，另一方面可以通过建设专门的风险管理系统，对相关信息数据进行汇总分析。

第三十四条

公司各经营部门在开发和购置新业务系统时，要充分考虑风险管理的功能要求。现有业务系统在优化更新时，要进一步完善风险管理的功能。

第七章 风险事项的处理和报告

第三十五条

重大风险事项是公司各部门认定的可能对公司资产或声誉产生重大不利影响的风险事项或者未预期的但需要引起特别关注的突发性风险事项。

第三十六条

公司各部门要针对经营管理活动建立必要的重大突发风险的应急处置机制，包括设置特别止损限额、风险应急机制等，以便在重大风险突发时，能够立即采取符合公司利益的

紧急措施。公司各部门在持续监测各类风险的同时，应密切关注突发性的重大风险事项，准确识别和评估相关风险。

第三十七条

重大风险事项出现时，相关部门应当立即形成重大风险事项报告，报送有权审批人。各相关部门应研究制订方案，经有权审批人批准后执行。

第三十八条

重大风险事项出现后，各相关部门要共同研究分析风险扩散和风险传导可能导致的其它相关风险及其影响，及时制订风险应对策略和具体措施，报送有权审批人批准后执行。

第三十九条

对于未构成重大不利影响的其他风险事项，各相关部门应在得知事项发生五个工作日内报送有权审批人。

第八章 附则

第四十条

本管理办法由公司董事会负责解释和修订，自股东会批准之日起实施。