贷款调查报告写作要点

第一篇：贷款调查报告写作要点

贷款调查报告写作要点

贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。如何有效开展企业贷前调查，规范撰写贷前调查报告? 按信贷管理规章制度，商业银行贷款调查报告的主要内容有：

1、客户基本情况及主体资格；

2、申贷金额、用途、期限、种类、利率、还款方式及限制性条款；

3、客户财务状况、经营效益和市场分析；

4、担保情况和信贷风险评价；

5、本次信贷业务的综合效益分析；

6、贷款调查意见。围绕贷款调查报告的主要内容，企业贷前调查的主要内容及撰写重点是：

一、企业基本情况

（一）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。

（二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。

（三）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。

（四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。

二、企业借款原因

企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和商业银行信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。

三、企业还款能力

这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠商业银行及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为：

（一）产、供、销情况分析

对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。

（二）财务和信用分析

财务比率可以从不同角度反映企业的短期偿债能力、长期偿债能力、盈利能力和资产运用效率的状况，银行信贷人员通过对这些比率的比较分析，可以从不同角度来评价企业的财务绩效。主要考核以下五类综合指标：

1、短期偿债能力

流动比率

流动比率=流动资产／流动负债

流动比率是衡量借款人短期偿债能力强弱的指标。一般来说，流动比率越高，反映企业可变现资产相对铰多，短期偿债能力较强。流动比率过低，则说明企业营运资金(流动资产与流动负债之差)不足，短期偿债能力弱，债权人遭受损失的风险大。流动比率也并非越高超好，因为流动比率过高，可能是滞留在流动资产上的资金过多，如货币资金存量过大，存货积压等，未能有效地加以利用，可能会影响获利能力。一般经验认为，流动比率在2:1左右比较合适。但不同的行业有所不同。评价流动比率的高低要与同行业平均水平和本企业历史水平进行比较分析。

2.业务活动比率

1)存货周转率=营业成本／存货余额

存货周转率表示管理层对存货控制的有效性，反映的是企业销售能力和存货库存状况。存货周转率高，说明存货周转速度快，积压少，变现能力强；反之，存货周转率低则表明采购过量，库存积压。不过，存货周转率过高意味着存货低于正常水平，这会导致库存不足与销售机会的错过。存货周转率不能只看比率的高低，只有将这一比率同该企业以往的情况以及同行业类似规模的其他企业的情况作比较，才能体现出这一比率的作用。同时，银行信贷人员还应进一步分析存货的构成和适销性以及存货价值计量方法.2)流动资产周转率

流动资产周转率＝营业收入／流动资产总额

销售收入净额一般用主营业务收入净额代替。流动资产周转率高，说明企业流动资产经营效率好，取得的收入高；反之，则说明其流动资产经营效率差，取得的收入少。

3.负债比率

资产负债率=负债总额／资产总额*100％

资产负债率反映在企业资产总额中有多大比例是通过借债筹资获得的，也反映了债权人权益的保障程度。它可以用来衡量企业的风险大小。企业的资产负债率越低，债权人权益保障程度越高；反之，企业的资产负债率越高，债权人权益保障程度越低。一般来说，正常的企业资产负债率应低于75%；如果该比率高于100％，则说明该企业已资不抵债。不过，资产负债率如果过低，说明企业未充分利用财务杠杆作用来增加盈利，一定程度上也反映了企业管理层的保守经营策略。

4.盈利比率

销售利润率=(营业收入-营业成本)/营业收入*100％

5.保障比率

1)利息保障倍数=（税后利润+利息支出）/利息支出

利息保障倍数一般在3-6之间；如果该比率小于1，则表明企业无力赚取大于借款成本的收益，企业没有足够的付息能力。

（三）还贷来源及还款时间分析

分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金来源，确定借款期限等。

四、借款担保方式

属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。

通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价。

五、提出调查结论

调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：

1、贷与不贷；

2、贷款方式；

3、贷款金额；

4、贷款期限；

5、贷款利率；

6、还款方式等。

六、调查人签名

企业贷前调查必须由两名以上信贷员参加，调查报告要有两名以上贷款调查人签名，并写清调查时间。

实验项目

练习一

根据A公司的调查资料撰写一份关于A公司申请办理短期流动资金150万元的调查报告。（要求手写）

关于A公司申请办理短期流动资金150万元的调查报告

A公司现处于生产和销售旺季，需向××有限公司购买氧化铽0．5吨，标的金额165万元，自筹资金15万元，尚有资金缺口150万元，于2004年6月21日向我行申请短期流动资金借款150万元，担保方式为质押担保，用公司在×X有限公司股份1038万元中215万元作质押担保。对此我们进行了调查，现将调查情况汇报如下：

一、企业基本情况

二、企业借款原因

三、企业还款能力

（一）产、供、销情况分析

（二）财务和信用分析

1、短期偿债能力

流动比率

2.业务活动比率

存货周转率

流动资产周转率

3.负债比率

产负债率

4.盈利比率

销售利润率

5.保障比率

利息保障倍数

（三）还贷来源及还款时间分析

四、借款担保方式

五、结论

协查责任人：调查主责任人：年 月日

第二篇：调查报告写作要点

调查报告写作要点

一、调查报告

一般来说，报告书内容包括以下内容或以其某一方面为主要内容。

通过各种方法获取的数据；

对这些数据进行的分析；

基于数据和分析得出的结论和建议。

二、结果和分析部分写作

对于调查报告来说，（A）提供相当数量的可靠数据往往是必须的，因为（1）这些数据读者不知道或不清楚；（2）所有的分析和建议都是基于可靠的数据。

（B）对结果进行讨论和阐释也多是必须的，因为调查发现的数据的价值和意义并不是不言自明的，由数据得出结论也需要推理。

因此，在写作调查报告之前，一定要清楚的意识到：

（1）共有哪些原始数据或经统计得出的数据？

（2）基于数据的分析内容不同于数据。

（3）这些数据以什么样的方式呈现给读者？（方式1：作为独立的正文部分单独呈现，然后对这些数据进行讨论和阐释；方式2：将数据和阐释相融合；方式3：置于附录中。）

有些人喜欢或习惯于据哪些原始或初步的统计数据作为独立的一部分（往往以“调查结果”作为小标题提示）琐碎的呈现在正文的第二部分或第三部分，这些做实在是只顾着自己写作的方便，而忽略了读者的感受，如下文：

调查背景和目的（略）

调查对象和方法（略）

调查结果

根据问卷加以整理，主要得出以下结果：

1．下沙女大学生使用化妆品的比例占65.%.2．

因美容使用化妆品的占总数的74.1%,因护肤需求占65%，因兴趣爱好占14.8%。

3．不使用化妆品的原因主要是觉得浪费时间占40%,其次是觉得没必要占26.7%和不感兴趣占20%。

4．在选择类型方面,更加青睐护肤类的化妆品占51.4%,其次是防晒保湿类占34.3%。

5．支出价位主要集中在50-100元(45.7)和50元以下(31.4%)。以中低档为主。

6．在化妆品的选购主要注重品质（60%），其次是与自身气质的适合（25.7%）。

7．在选购地点的调查中，更加青睐在专卖店购买化妆品占48.6%,同时也喜欢到超市购买占31.54%.8．

在获取化妆品信息方面，通过朋友的介绍（51%）和杂志（37%）。大学生的消费行为正日趋成熟，更多的相信自己的判断而不是轻信广告或盲目跟随潮流。

9．综合女大学生对化妆品品牌选择方面的调查:

——更为青睐雅芳的占22.9%

----玉兰油40%

----美宝连31.8%

----滋生堂31.3%

„„

10.综合女大学生对化妆品种类方面的调查:

----更为青睐眼影的占13.9%

----眼霜34.3%

----睫毛膏16.7%

----唇膏45.7%

----指彩占36.1% 11．对使用化妆品年龄层的调查，认为下沙女大学生在22-24岁年龄适合使用，年龄层比较居中。基本为大二和大三阶段。

12．对化妆品品牌和前景的调查，认为品牌经营是洋品牌和本土化妆品主要区别的占47.2%。现代女大学生较为注重品牌。

13．下沙女大学生化妆品的市场前景理想占69.4%。

对调查结果的评价

调查涉及各个学院和各个年级的同学，调查样本均匀而有代表性。

初步的结论

1．我国化妆品市场有了极大的发展，下沙化妆品市场前景可观。

2．大学生越来越注重自己的仪容仪表，关心自己的皮肤。为了健康的目的更加喜爱日常的保养类的化妆品。

3．大学生化妆品消费主要还是以中低档为主。集中在50-100元左右。

4．大学生在选择化妆品时更加注重化妆品的质量和品牌。

5．大学生的消费行为正日趋成熟，在购买化妆品时更多的相信自己的判断而不是轻信广告或盲目跟随潮流。

6．大学生普遍认为在大二和大三阶段使用化妆品较为合适。

建议

1．商家要大力开发女大学生化妆品这块大蛋糕。

2．化妆品公司应该更多的研发满足人们集多种功能于一身，快速高效的化妆品以节省顾客时间。同时，更多的宣传美容化妆的知识，使更多的人了解化妆品。

3．化妆品公司应该以中低档化妆品为主要销售业务，符合大学生的消费能力。

4．在选择类型方面可更多的偏向保养类化妆品，以健康的目的为主。同时，高年级的学生对化妆品有更大需求。

5．化妆品的销售最好采用专卖店和超市代售的方式。

6．化妆品宣传过程更应该注意自身品牌的推广和质量的保证。

丘吉尔说的好：“如果一篇报告基于详细的分析，包含一些复杂的事实、统计数据，那么这些事实和数据应当放在附录中。”

当然，把所有的数据全放在附录中，正文只有讨论、结论和建议，对于以反映调查结果为主要内容之一的调查报告有时并不合适。既要避免琐碎的陈列，又想清晰地呈现于主要数据，需要思考组织数据的方法。如:

ZX99型计算机重0.1公斤。体积1.5X21 X30厘米，大约A-4纸的尺寸。机内软件有闹钟、日历、计算器、日志、数据库、打印编辑、报表、终端机、文字处理器等，使用起来非常方便，计算机配置有2兆字节随机记忆体和4亿字节只读记忆体，甚至可扩容到10兆字节随机记忆体。两个AA锂电池，可以供计算机至少使用300个小时。

你要是向一个计算机的门外汉呈述上述信息，它能得到什么样的印象呢？正确的组织——即使用恰当的内容提示——可以加深读者对数据的理解和掌握：

（1）重量和大小。ZX99型计算机重0.1公斤。体积1.5X21 X30厘米，大约A-4纸的尺寸。

（2）自带软件。机内软件有闹钟、日历、计算器、日志、数据库、打印编辑、报表、终端机、文字处理器等。

（3）信息贮存能力。计算机配置有2兆字节随机记忆体和4亿字节只读记忆体，甚至可扩容到10兆字节随机记忆体。

（4）电池和续航能力。两个AA锂电池，可以供计算机至少使用300个小时。

而上面那个化妆品调查也可以将13条结果按一定的主题分类提示（不要太多，如可分为：基本情况、价格和品牌、消费渠道、信息来源等），主题分类要与报告总的目的相关（这是一篇为经营者提供参考的报告，当然要从产品、消费心理、营销等方面来分类，如果是为了反映大学生不同年级不同性别的不同状况，就要按年级性别来分类提示）。

有时候，将对结果的讨论和阐释和结果融合在一起更能给读者以清晰的印象，如：

（1）这部手提电脑既轻又小。ZX99型计算机重仅0.1公斤。体积1.5X21 X30厘米，大约A-4纸的尺寸。

（2）自带的计算机软件非常有用。机内软件有闹钟、日历、计算器、日志、数据库、打印编辑、报表、终端机、文字处理器等。

（3）手提电脑有大量储存信息的能力，并能使用于电池。计算机配置有2兆字节随机记忆体和4亿字节只读记忆体，甚至可扩容到10兆字节随机记忆体。两个AA锂电池，可以供计算机至少使用300个小时。

这样做的结果也有负面的，那就是很容易以主观感受影响客观事实，误导读者（如果目的即是以特定的方式影响读者，或自认为需要为门外汉提供必要的清晰度，则可以这样做）。无论如何，必须避免以下面的信息作为客观数据来使用（它们不是“事实”，而是对事实的主观解释）：

这个手提电脑即小又轻，配置的软件非常有用，记忆储存量大，能使用干电池。于电池的使用期比较长。

下面的结构更宜为读者所接受。

第一种结构：

调查结果：

（1）重量和大小。ZX99型计算机重0.1公斤。体积1.5X21 X30厘米，大约A-4纸的尺寸。

（2）自带软件。机内软件有闹钟、日历、计算器、日志、数据库、打印编辑、报表、终端机、文字处理器等。

（3）信息贮存能力。计算机配置有2兆字节随机记忆体和4亿字节只读记忆体，甚至可扩容到10兆字节随机记忆体。

（4）电池和续航能力。两个AA锂电池，可以供计算机至少使用300个小时。

结果讨论（对结果的讨论往往要借助横向上、纵向上的对比）：

这个手提电脑即小又轻。市场上一般的笔记本重要多在2KG以上，与其相比较，它可以非常方便的拿在手中，装在公文包里。配置的软件和硬件非常适用商务办公。闹钟、日历和日志可以帮助商务人士合理的安排时间，文字处理、计算器、数据库和报表软件解决了基本商务文案操作和信息处理，而打印编辑和终端机服务可以方便的据电子信息转化为清晰美观的纸质文本。信息贮存能力和电池续航能力都很强，长时间的出差办公都不用担心。

第二种结构是：

（1）这个手提电脑即小又轻。ZX99型计算机重0.1公斤。体积1.5X21 X30厘米，大约A-4纸的尺寸。市场上一般的笔记本重要多在2KG以上，与其相比较，它可以非常方便的拿在手中，装在公文包里。

（2）配置的软件非常适用商务办公。机内软件有闹钟、日历、计算器、日志、数据库、打印编辑、报表、终端机、文字处理器等。闹钟、日历和日志可以帮助商务人士合理的安排时间，文字处理、计算器、数据库和报表软件解决了基本商务文案操作和信息处理，而打印编辑和终端机服务可以方便的据电子信息转化为清晰美观的纸质文本。

（3）信息贮存和电池极方便出差。信息贮存能力和电池续航能力都很强，长时间的出差办公都不用担心。计算机配置有2兆字节随机记忆体和4亿字节只读记忆体，甚至可扩容到10兆字节随机记忆体。两个AA锂电池，可以供计算机至少使用300个小时。

说明：然后将客观的数据置于附录中。

注意，在说明结果和进行结果讨论时，使用图表是一种不错的展现方式：

三、结论和建议部分写作

需要思考：

（1）什么是结论？与结果有何不同？与对结果的讨论阐释有何不同？

（2）结论是不是获得了足够的数据支持？是不是能由对结果的讨论自然容易的得出？

（4）要不要提建议？提建议应注意什么？

第一个问题：

结论不应理解为结果的简单说明或直接阐释，如：

结果：ZX99型计算机重0.1公斤。体积1.5X21 X30厘米，大约A-4纸的尺寸。机内软件有闹钟、日历、计算器、日志、数据库、打印编辑、报表、终端机、文字处理器等，使用起来非常方便，计算机配置有2兆字节随机记忆体和4亿字节只读记忆体，甚至可扩容到10兆字节随机记忆体。两个AA锂电池，可以供计算机至少使用300个小时。

结论：这个手提电脑即小又轻，配置的软件非常多，记忆储存量大，能使用干电池。于电池的使用期比较长。

这样的由结果直接演绎、甚至读者也能轻易得出的结论其价值是不大的。再比如说：结果是89%的人喜欢笔记本电脑，然后就得出结论：大多数人喜欢笔记本电脑——这样的结论有何价值呢？

结论是基于报告主旨而提出的综合系统的事实和观点，并从读者需要的角度去撰写。而对结果的讨论和阐释往往从结果出发进行讨论，虽然其最终目的是为了引出结论，但仍需要在结论中以系统的形式加以总结。

所以，结论可以是：

（1）通过对结果和讨论的总结，为报告提供一个完整的景象。如《权力在阳光下运行，和谐在公开中构建——河北省邯郸市推进行政权力公开透明运行情况调查》的结束语是这样写的：“总之，邯郸市以公开透明为主线，遵循依法、规范、高效、便民原则，按照系统工程思路，运用信息技术方法，突出关键环节，统筹谋划，推进了行政权力运行的公开透明。邯郸市的实践，对加快行政管理体制改革，加强党风廉政建设等，都具有一定的借鉴意义。”

（2）根据报告主旨和目的，对结果和分析进行综合考虑，提炼出核心的观点。如一个在上个世纪90年代开展的移动电话市场调查，在对消费群体、价格等8个方面的数据进行说明和讨论后，把对移动电话的市场前景预测作为核心结论：

评价之一:目前移动电话业务在绍兴市尚属起步阶段。

其理由是:

(1)绝对值水平较低。(2)普及率低下。(3)使用者主要集中在单位决策层与办厂、经商、建筑等高收入的个体户。(4)配备移动电话的数量仅与单位决策层人数的多少密切相关，而与单位大小、职工人数多少、产值、效益等关系不大，这是邮电业务处于起步阶段的一个十分明显的标志。

但是，另一方面移动电话的知名度日高，连玩具中也出现了大哥大的形象:其收费标准为大大多数单位所接受；与本地电话和无线寻呼业务的比价也逐渐缩小，移动电话的发展前途又是十分广阔的。

评价之二：目前移动电话所处位置尤如一个交叉路口，它既可能以更高的速度向前发展，也可能暂时进入一个低速徘徊阶段(尽管这个低速仍然可以是一位数的)。

原因在于:(1)第一消费层次渐趋饱和。(2)由于还不到不配不行的程度，第二消费层次仅仅是开始启动，尚未形成气候。(3)由于收入水平未达到能够消费的程度，第三消费层次尚无购买欲望。

建议不是报告的必须内容，如果报告书要有建议，建议应当：

（1）基于结果、讨论和结论；（2）要可操作。像“建议改进营销方式”之类空洞的大话是没有价值的。应该是：化妆品推销方式应以公共关系推销为主，可通过知识讲座、专栏介绍等方式把化妆品和美丽健康、礼貌大方等正面形象结合起来。

四、标题和前言部分写作

当结果和结论各部分都考虑好后，就该考虑为报告拟定一个合适的标题和前言了。

一般来说，调查报告的基本型标题总是“内容+调查（调查报告、调查与思考）”等，如：

关于浙江财经学院大学生写作水平的调查与思考

浙江省移动通迅市场前景调查

标题还可以采用正副标题的形式，正标题点明调查的主要内容、结果或结论，甚至可能是建议，副标题采用基本型，如：

文物执法缘何硬不起来？——中国文物走私情况调查

创新是企业的生命——某某公司产品畅销的调查与思考

必须立即停止焚烧——垃圾发电危害性调查

前言部分往往交待

（1）调查的背景、目的和意义

（2）调查的时间、对象和方法

（3）主要调查内容及思路，核心的结论也可以前置在这一部分。

五、附录

附录往往包括：

（1）调查问卷或访谈提纲

（2）参考文献

（3）主要数据等

第三篇：贷款调查报告的写作要求

贷款调查报告写作要点

贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。如何有效开展企业贷前调查，规范撰写贷前调查报告? 按信贷管理规章制度，商业银行贷款调查报告的主要内容有：

1、客户基本情况及主体资格；

2、申贷金额、用途、期限、种类、利率、还款方式及限制性条款；

3、客户财务状况、经营效益和市场分析；

4、担保情况和信贷风险评价；

5、本次信贷业务的综合效益分析；

6、贷款调查意见。围绕贷款调查报告的主要内容，企业贷前调查的主要内容及撰写重点是：

一、企业基本情况

（一）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。

（二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。

（三）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。

（四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。

二、企业借款原因

企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和商业银行信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。

三、企业还款能力

这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠商业银行及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为：

（一）产、供、销情况分析

对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。

（二）财务和信用分析

财务比率可以从不同角度反映企业的短期偿债能力、长期偿债能力、盈利能力和资产运用效率的状况，银行信贷人员通过对这些比率的比较分析，可以从不同角度来评价企业的财务绩效。主要考核以下五类综合指标：

1、短期偿债能力

流动比率

流动比率=流动资产／流动负债

流动比率是衡量借款人短期偿债能力强弱的指标。一般来说，流动比率越高，反映企业可变现资产相对铰多，短期偿债能力较强。流动比率过低，则说明企业营运资金(流动资产与流动负债之差)不足，短期偿债能力弱，债权人遭受损失的风险大。流动比率也并非越高超好，因为流动比率过高，可能是滞留在流动资产上的资金过多，如货币资金存量过大，存货积压等，未能有效地加以利用，可能会影响获利能力。一般经验认为，流动比率在2:1左右比较合适。但不同的行业有所不同。评价流动比率的高低要与同行业平均水平和本企业历史水平进行比较分析。

2.业务活动比率

1)存货周转率=营业成本／存货余额

存货周转率表示管理层对存货控制的有效性，反映的是企业销售能力和存货库存状况。存货周转率高，说明存货周转速度快，积压少，变现能力强；反之，存货周转率低则表明采购过量，库存积压。不过，存货周转率过高意味着存货低于正常水平，这会导致库存不足与销售机会的错过。存货周转率不能只看比率的高低，只有将这一比率同该企业以往的情况以及同行业类似规模的其他企业的情况作比较，才能体现出这一比率的作用。同时，银行信贷人员还应进一步分析存货的构成和适销性以及存货价值计量方法.2)流动资产周转率

流动资产周转率＝营业收入／流动资产总额

销售收入净额一般用主营业务收入净额代替。流动资产周转率高，说明企业流动资产经营效率好，取得的收入高；反之，则说明其流动资产经营效率差，取得的收入少。

3.负债比率

资产负债率=负债总额／资产总额*100％

资产负债率反映在企业资产总额中有多大比例是通过借债筹资获得的，也反映了债权人权益的保障程度。它可以用来衡量企业的风险大小。企业的资产负债率越低，债权人权益保障程度越高；反之，企业的资产负债率越高，债权人权益保障程度越低。一般来说，正常的企业资产负债率应低于75%；如果该比率高于100％，则说明该企业已资不抵债。不过，资产负债率如果过低，说明企业未充分利用财务杠杆作用来增加盈利，一定程度上也反映了企业管理层的保守经营策略。

4.盈利比率

销售利润率=(营业收入-营业成本)/营业收入*100％

5.保障比率

1)利息保障倍数=（税后利润+利息支出）/利息支出

利息保障倍数一般在3-6之间；如果该比率小于1，则表明企业无力赚取大于借款成本的收益，企业没有足够的付息能力。

（三）还贷来源及还款时间分析

分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金来源，确定借款期限等。

四、借款担保方式

属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。

通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价。

五、提出调查结论

调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：

1、贷与不贷；

2、贷款方式；

3、贷款金额；

4、贷款期限；

5、贷款利率；

6、还款方式等。

六、调查人签名

企业贷前调查必须由两名以上信贷员参加，调查报告要有两名以上贷款调查人签名，并写清调查时间。

第四篇：市场调查报告的写作要点

开元捷问分析市场调查报告的写作要点

（一）市场调查报告——以科学的市场调查方法为基础 在市场经济中，参与市场经营的主体，其成败的关键就在于经营决策是否科学，而科学的决策又必须以科学的市场调查方法为基础。因此，要善于运用询问法、观察法、资料查阅法、实验法以及问卷调查等方法，适时捕捉瞬息万变的市场变化情况，以获取真实、可靠、典型、富有说服力的商情材料。在此基础上所撰写出来的市场调查报告，就必然具有科学性和针对性。

（二）市场调查报告——以真实准确的数据材料为依据 由于市场调查报告是对市场的供求关系、购销状况以及消费情况等所进行的调查行为的书面反映，因此它往往离不开各种各样的数据材料。这些数据材料是定性定量的依据，在撰写时要善于运用统计数据来说明问题，以增强市场调查报告的说服力。关于这点，我们从上述市场调查报告范文中也可略见一斑。

（三）市场调查报告——以充分有力地分析论证为杠杆 撰写市场调查报告，必须以大量的事实材料作基础，包括动态的、静态的，表象的、本质的，历史的、现实的等等，可以说错综复杂，丰富充实，但写进市场调查报告中的内容决不是这些事实材料的简单罗列和堆积，而必须运用科学的方法对其进行充

分有力地分析归纳，只有这样，市场调查报告所作的市场预测及所提出的对策与建议才会获得坚实的支撑。

第五篇：贷款调查报告

李某78万元个人助业贷款的调查报告

借款申请人李某于2012年04月10日向我行申请个人助业贷款78万元，东昌府支行个人部客户经理根据借款申请人提供的贷款资料对借款申请人的主体资格、资信状况、生产经营情况、还本付息能力及担保情况进行了实地调查，现将调查情况汇报如下:

一、客户基本情况

借款申请人李某，生于X年X月X日，男，汉族，身份证号码:XXXX,有效期:2007年07月04日至2027年07月04日,现住址：xxxx。该客户现经营XXX批发部。营业执照有效期2008年12月08日至2012年12月07日，营业执照号码：XXXX，经营者姓名:李某,组成形式：个人经营，经营场所：香江市场XXXX，经营范围：服装,批发零售。营业执照已年审，且纳税正常，经调查, 在本批发部成立前李某经营批发部地点位于聊城铁塔市场，原营业执照等证件已注销收回，认定借款申请人李某实际经营经验已达5年以上。因购进一批服装特向我行申请办理个人助业贷款78万元。

二、客户工作情况

经客户经理实地调查，借款申请人李某在聊城从事本行业5年以上，经营管理经验丰富，收入稳定。

三、客户资信状况

通过查询借款申请人李某及其配偶刘某的资信状况，征

信显示借款申请人李某有信用卡账户8个,共享信用额度

7.4754万元, 有历史逾期记录一次,24个月内有逾期记录2次, 借款申请人李某有贷款余额54.6602万元，其中信用社20万贷款已结清（附还款凭证），实际贷款余额为34.6602万元，有历史逾期记录3次,24个月内有逾期记录一次，无担保。借款申请人配偶刘某有信用卡账户6个,24个月内未还最低还款次数3次,24个月内有5次逾期记录,均于当月还款，无贷款,无担保。申请人李某及其配偶刘某信用情况符合我行个人助业贷款业务的要求。

经我行客户经理实地核实：借款申请人李某及其配偶刘某，具有完全民事行为能力，身份证件合法有效，资信状况、主体资格符合我行信贷条件规定，通讯工具真实、有效，贷款用途符合经营范围。借款申请人已在我行开立个人结算账户，并有良好的合作意愿。

四、客户还本付息能力分析

借款申请人李某本次拟申请我行个人助业贷款78万元，用于购进服装，贷款本息可通过以下两种方式偿还：

（1）通过借款申请人所经营的XX批发部营业收入还款，根据客户提供的3个银行卡账户明细：2012年01月16日至2012年04月16日，共计收入57笔，金额约184.88万，预计该批发部年销售收入800万左右，年利润80万元。至2011年04月16日账户余额约35万元。

第一还款来源充足,具备足额归还本息的能力。

（2）通过借款申请人家庭资产还款。借款申请人家庭资产充足，拥有4处房产，价值约240万元；汽车2辆，约20万元；现有存货价值约200万元；

借款申请人家庭总资产：存折余额35万元+房产240万+汽车20万元+存货200万元≈495万元。

借款申请人家庭净资产：总资产495万元-34.6602万元≈460万元。

通过以上对借款申请人经营收入、资产状况等方面的分析，认定借款申请人借款期间，第一还款来源真实、稳定，收入水平合理，具备按期足额偿还贷款本息的能力。

五、担保分析

借款申请人李某本次申请个人助业贷款78万元，拟采用其本人名下的两套房产作抵押:

李某共有四套房产:

一套位于古楼办事处建设西路香江光彩大市场广州路60号，面积134.55平方米，房屋所有权人：李某,评估价值73.12万元。该套房产用于本次抵押贷款。

二套房产位于古搂办事处建设东路香江光彩大市场香江西一街19幢1至3层39号，面积104.42平方米，房屋所有权人：李某，评估价值56.91万元。该套房产用于本次抵押贷款。

三套房产位于古楼办事处三里铺小区17#楼，建筑面积112.86平方米，该套房产价值约为60万元。

四套房产位于古楼办事处三里铺小区51#楼，建筑面积87.4平方米，该套房产价值约为48万元。

李某房产价值合计：73.12万元+56.91万元+60万元+48万元=238.03万元。

本次贷款抵押人拟用第一套和第二套房产作抵押，抵押人房产情况：①位于古楼办事处建设西路香江光彩大市场广州路60号，房屋所有权证号：XX号，房屋所有权人：李某，共有情况：单独所有，房屋坐落: XX,登记时间:2009.11.11,规划用途:商住,总层数:3层,建筑面积:134.55平方米，该房产所属土地证号：XXX。土地使用权人：李某；坐落：XXXXX；用途：商业住宅；使用权类型：出让，终止日期：2072.03.29，使用权面积：47.16平方米。②位于新区办事处建设西路香江光彩大市场香江西一街19幢1-3层39号，房屋所有权证号：XXXXX号，房屋所有权人：李某，共有情况：单独所有，房屋坐落: XXXX号,登记时间:2012.03.31,规划用途:商住,总层数:3层,建筑面积:104.42平方米，该房产所属土地证号：XXXXX。土地使用权人：李某；坐落：古楼建设西路北；用途：商业住宅；使用权类型：出让，终止日期：2072.03.29，使用权面积：36.8平方米。

第一套房产于2010年01月12日抵押给中国邮政储蓄银行有限责任公司山东省聊城市市中支行,于2012年04月19日注销抵押。

经我行客户经理实地调查：借款抵押人李某提供抵押房

产，完好可用，位于聊城市内繁华地段，变现能力强。抵押房产与有效权属证件记载的内容一致。经客户经理到市土地管理局实地调查，借款申请人提供抵押房产项下的土地当前未设定抵押。

2012年04月20日经XXX评估有限公司出具的房地产抵押评估报告，两套房产价值分别为73.12万元、56.91万元，共计130.03万元。该评估有效期3个月，借款申请人提供的抵押房产为商业住宅，结合房产的现值和评估价值，根据当前周边市场价值，我行认为聊城永辉房地产评估有限公司评估的价值是符合实际情况的。经我行客户经理实地调查核实,参照周边当前市场行情，确认XXXX评估有限公司评估方式和价值符合实际情况,符合我行抵押条件。

根据我行个人助业贷款管理办法：“商品住房抵押率最高不超过评估价值的70%，要求房产所处环境较好，但以唯一住所抵押的，抵押率最高不超过评估价值的60%。别墅、自建房、排屋、商铺或写字楼抵押的，抵押率不得超过评估价值的60%，以商铺、写字楼抵押的，抵押物应位于城区或集镇中心的主要街道。”的规定。我行根据我市房地产的实际情况，确定其抵押率为60%，其抵押价值计算为：评估价值130.03万元×60%=78.018万元。

房产抵押价值78.018万元，借款申请人本次申请房地产抵押贷款78万元，符合我行个人助业贷款管理办法的规定。

六、贷款用途分析

通过对借款申请人提供的商品购销协议分析，该笔贷款的用途为购进服装，借款申请人经营的XXXX批发部，于2012年04月15日与XXXX公司签订购销合同，合同销售总金额132.9万元，付款方式为电汇或转账，需方将货款打入供方指定帐户，指定帐户为：XXX，农行卡号为XXXX，此笔贷款用于购进服装。经调查，借款用途合规合法，符合个人助业贷款用途范围。

七、调查结论

根据以上调查情况，借款申请人符合办理个人助业贷款的条件，根据客户经营情况,按年销售收入1/5测算,同意借款人办理个人助业贷款人民币78万元，授信期限五年，单笔用信期限一年，额度在有效期内可循环使用，利率执行同期基准利率上浮30%，用款方式为受托支付方式，还款方式为按月还息，到期还本，采取房地产抵押担保方式，贷款发放后五级分类拟为正常。