对外出具融资担保函的注意事项

第一篇：对外出具融资担保函的注意事项

对外出具融资担保函的注意事项

根据中国人民银行发布的《境内机构对外担保管理办法》（以下简称《管理办法》）第二条的规定，境内机构（境内外资金融机构除外）向境内的外资金融机构出具保函，仍属于对外担保的范畴，应受国家外汇管理机关的监管。

根据有关规定，有权对外担保的担保人有两类：第一类是经批准有权经营对外担保业务的金融机构（不含外资金融机构）；第二类是具有代位清偿债务能力的非金融企业法人，包括内资企业和外商投资企业（其中内资企业只以为其直属子公司或者其参股企业中中方投资比例部分对外债务提供对外担保）。公司在落实担保人时，首先要审查担保人的资格，看该机构有无对外担保的经营范围。属于中资金融机构分支机构的，应审查该机构总部对其对外担保的余额，确保该机构承诺为公司提供的担保没有超过《境内机构对外担保管理办法实施细则》第二十一条对担保额的上限规定。其具体规定是：

1、金融机构的对外担保余额、境内外汇担保余额及外汇债务余额之和不得超过其自有外汇资金的20倍；

2、金融机构对一家企业法人的外汇放款余额、外汇担保余额（按50%计算）及外汇投资（参股）额之和不得超过其自有外汇资金的30%。商谈保函的内容，公司应该坚持保函适用的法律为中国法律，这样对公司及担保人比较有利。

若公司所需的担保属于融资保证时，根据有关规定应经外汇管理机关逐笔审批才能生效。担保人如为在京的全国性中资金融机构，担保人提供的保函应由国家外汇管理局审批；担保人如不是全国性的金融机构，保函应由担保人报国家外汇管理局北京分局审批。担保人办理对外担保批准手续时，应当向外汇管理机关提供下列资料。

1、申请批准保函的报告；

2、担保项目可行性研究报告的批准件或政府主管部门批准件及其他有关批复文件；

3、经注册会计师验证并加盖其所在会计师事务所公章的担保人和公司的资产负债表和损盗表；

4、公司与贷款人所签的《外汇借款合同》或者意向书及其他有关文件；

5、保函或者担保意向书；

6、外汇管理机关要求提供的其他资料。

外汇管理机关会在收到申请之日起30日内对上述申请资料予以批复，对不符合条件的，外汇管理机关应当将申请资料退回，担保人在收到外汇管理机关的批准文件后，应在批准之日起6个月内出具保函，否则批准文件就自动失效。这时如还需出具保函，担保人就只能重新申请批准了。

担保人正式出具保函后，还应当在国家外汇管理局北京分局办理担保登记手续。担保人为金融机构，实行按月定期登记制，不必逐笔报告登记。最后，如果公司发生履约困难需要担保人履行保函义务时，担保人应在取得国家外汇管理局北京分局的核准后方可履行。

第二篇：担保函(担保公司出具)

担 保 函

编号：第 号

致：（受益人）

鉴于，本保函的申请人（以下简称“申请人”）与贵方于 年 月 日签订了《借款合同书》。为了保证申请人充分履行合同义务，应申请人的申请，本公司出具以贵方为受益人的担保函，承担保证金额为人民币（大写）元整（￥）的担保责任，并约定如下：

一、本担保函承担的担保方式为连带责任保证。

二、担保函自开立之日起生效，期限为 个月，即从 年 月 日起至 年 月 日止，月利率为。

三、本公司承诺，《借款合同》到期，若申请人（借款人）不能按期偿还，受益人要求我公司承担保证责任的，自我公司接到申请后三个工作日内无条件承担代偿义务。逾期未偿还，我公司自逾期之日起按借款金额的日 承担违约金。

四、本保函有效期届满，债务履行完毕后三日内将本保函退回本公司注销。

五、本保函项下的任何权利、利益和收益均不得转让或转移。

六、本保函适用中国法律，有关保函的争议均由本公司所在地人民法院管辖。

担保函开立人：（盖章）

法定代表人∕授权代理人：

保函开立时间： 年 月 日

第三篇：担保函(担保公司出具)

担保函

编号：第号

致：（受益人）

鉴于，本保函的申请人（以下简称“申请人”）与贵方于年月日签订了《借款合同书》。为了保证申请人充分履行合同义务，应申请人的申请，本公司出具以贵方为受益人的担保函，承担保证金额为人民币（大写）元整（￥）的担保责任，并约定如下：

一、本担保函承担的担保方式为连带责任保证。

二、担保函自开立之日起生效，期限为个月，即从年月日起至年月日止，月利率为。

三、本公司承诺，《借款合同》到期，若申请人（借款人）不能按期偿还，受益人要求我公司承担保证责任的，自我公司接到申请后三个工作日内无条件承担代偿义务。逾期未偿还，我公司自逾期之日起按借款金额的日承担违约金。

四、本保函有效期届满，债务履行完毕后三日内将本保函退回本公司注销。

五、本保函项下的任何权利、利益和收益均不得转让或转移。

六、本保函适用中国法律，有关保函的争议均由本公司所在地人民法院管辖。

担保函开立人：（盖章）

法定代表人∕授权代理人：

保函开立时间：年月日

第四篇：出具担保函协议书

出具担保函协议书

编号：

甲方（申请人）： 身份证号码： 住址： 联系电话： 乙方：

法定代表人： 地址： 联系电话： 鉴于：

甲方与纠纷一案[案号为：，下称该案件]，甲方已向（下称）申请财产保全，拟申请乙方向出具担保金额为人民币（小写：¥

元）的财产保全[财产保全/先予执行]担保函（下称“保函”）；为此，甲、乙双方于2015年月日在深圳市宝安区签订本协议，以资共同信守。

一、定义

在本协议中，除非根据上下文另作解释，下列术语应具有如下含义： 1.1“法律”，指中华人民共和国的宪法、法律、行政法规、法规性文件、地方性法规、行政规章、地方政府规章（包括有权解释机关对上述各项所作的解释和说明）、条约义务和《中华人民共和国最高人民法院公布的司法解释和判例》。1.2“财产保全”，是指人民法院在受理民事经济纠纷案件前或者诉讼过程中，根据利害关系人、当事人的申请或者依职权作出裁定，限制对有关财产进行处分、转移的一种强制措施，包括诉讼保全和诉前保全二种。1.3“先予执行”，指当事人在案件受理后终审判决作出前，为解决当事人生活或生产经营的急需，依法裁定被申请人预先履行一定数额的金钱或者财物等的措施。1.4 “年”、“季度”、“月”、“日”，均指公历下的该年、该、该季度、该月和该日。

二、在乙方开立保函之前，甲方应向乙方提供经其签署确认的下列文件复印件（需由乙方核对原件）：

2.1甲方（为法人或其他组织）的企业法人营业执照、组织机构代码证、公司章程； 2.2甲方（为自然人）的身份证等身份证明；

2.3诉讼材料，包括但不限于：起诉材料（含起诉状、立案通知书、立案缴费收据、传票，先予执行除外）、该案的证据材料、法律依据的材料、财产保全或先予执行标的物的明细清单、财产保全或先予执行标的物的权属证明材料； 2.4乙方要求甲方提供的其他资料。

三、担保费用

3.1甲方应于乙方出具保函前，向乙方共支付担保费人民币元整（小写：¥

元）3.2甲方应于乙方出具保函前向乙方支付保证金人民币零元整（小写：¥0

元）作为保函项下的专项支付资金，如因保全错误导致乙方损失的，乙方有权以该保证金优先受偿。如该案件胜诉，乙方在甲方出具有关该案件生效法律文书后5个工作日内无息退还保证金，如该案件甲方的诉讼请求未获得法院全部支持的，则该保证金于被申请人主张保全错误的诉讼时效消灭后5个工作日内无息退还；如被申请人在诉讼时效内就保全错误起诉的，则根据案件的处理结果确定，如给乙方造成损失超过保证金的，甲方无权要求退还保证金并应补偿乙方剩余部分的损失。

四、下列条件全部成就后，乙方同意为甲方向法院开具有关该案财产保全或先予执行的保函。甲方同意保函的全部内容，并确认自乙方出具保函之日起，乙方即已履行完毕本协议项下全部义务，无论甲方财产保全或先予执行及该案件处理的最终结果（包括但不限于甲方申请的财产保全或先予执行未获法院同意或被驳回、甲方申请保全或先予执行的财产被被申请人转移等任何原因未能保全或执行到被申请人的财产、该案件中甲方的诉讼或仲裁请求全部或部分未获支持或判决裁决的结果对甲方不利等），均不影响乙方有权取得本协议约定的全部担保费,如因乙方原因造成乙方出具的保函不被法院接受，担保费全额退还给甲方。（1）本协议已生效；

（2）甲方已按上述约定提交全部资料并支付担保费；（3）甲方已履行乙方要求完成的其他事项。

五、甲方承诺和保证

5.1甲方同意并接受乙方共同向法院开具的保函内容，不持任何异议；

5.2甲方保证提交给乙方的资料均真实、有效、完整，不存在任何隐瞒真相、虚假等情形； 5.3甲方保证乙方不会因为甲方开具保函而蒙受任何损害和损失，如因任何原因财产保全或先予执行申请错误，乙方承担赔偿责任的，有权就全部损失向甲方追偿；

5.4甲方应将有关涉及财产保全或先予执行案件的进展情况及有关案件的相关事项（包括但不限于财产保全情况、法院或仲裁机构作出的一二审判决书、调解书、裁决书等裁判文书和相关法律文书、被申请人或对方当事人或案外人的抗辩或异议申请、法院对财产保全或先予执行及被申请人或案外人异议申请所作的裁定等情况、甲方变更诉讼或仲裁请求、当事人的上诉状等有关该案件的其他程序或实体的事项等），并及时（即相关事由发生后2个工作日内）书面告知乙方并提供相关资料（乙方留存复印件、核对原件）

5.5甲方承诺履行下述义务；如有违反任何一项承诺的，乙方均可向甲方主张支付违约金、承担相应的责任，并有权要求甲方向法院申请解除财产保全或撤回先予执行措施。（1）甲方已核实所申请财产保全的财产权属状况，被申请人为保全财产的权利人或共有人，且甲方所申请的财产保全或先予执行及所涉案件均不存在恶意诉讼、恶意串通等违反法律法规，或侵犯国家、集体、他人的合法权益及公序良俗的情形；

（2）如有下列情形之一的，甲方应于相关事由发生之日起3个工作日内（乙方发现有下列情形的，通知甲方在2个工作日内）向法院撤回财产保全申请、解除财产保全措施，或撤回先予执行申请（如已执行的，申请执行回转），如甲方未按时向法院申请解除财产保全或先予执行措施的，乙方（及乙方指定人员）有权以甲方代理人的名义代甲方向法院提交经甲方签署的有关解除财产保全或先予执行的申请书，如由此导致甲方损失或责任的由甲方自行承担，均与乙方无关；

A.保全或执行案外人所有的财产等财产保全或先予执行申请错误的； B.甲方所申请的财产保全或先予执行属于法律禁止或限制情形的；

C.甲方主张的诉讼或仲裁请求、或财产保全、先予执行申请明显不合理，或证据不足，或甲方提出的诉讼主张可能因超过诉讼时效、违反法律全部或部分不能得到支持，或财产保全或先予执行的请求范围明显超过生效裁判文书可能支持的请求范围；

D.根据有关该案件的生效法律文书，甲方败诉（即甲方的诉讼请求未得到生效法律文书的支持），或被申请人无需向甲方履行金钱给付、交付财物、变更权属等履行给予义务的。（3）如生效法律文书仅支持甲方部分诉讼或仲裁请求（即被申请人仅需向甲方履行部分给付义务）的，则甲方应及时（即生效法律文书作出后3个工作日内）向法院申请解除或撤回明显超过被申请人履行债务部分的财产保全或先予执行措施；

（4）财产保全申请有错误的，甲方应当无条件地向乙方偿清全部赔偿款项及利息损失、违约金、损害赔偿金及相关费用。

（5）保函有效期间内，如甲方为他人债务提供担保，可能影响其对乙方偿债能力的，应当提前书面通知乙方并征得乙方同意。

六、争议处理

6.1如甲方未按时、足额支付手续费、担保费、保证金等全部费用，或有其他迟延履行本合同项下任何义务的，每逾期一日，甲方应按“担保金额×0.1%”的标准向乙方计付迟延履行金，直至结清到期款项或履行完毕相关义务之日。

6.2 如甲方有违反本协议第五条约定的保证或承诺之一，或甲方有违反其他约定或有其他损害或可能损害乙方权益的行为，甲方应按担保金额10%向乙方支付违约金，如给乙方造成的实际损失高于前述违约金的，不足部分仍应补偿。

6.3如因任何原因导致甲方申请的财产保全或先予执行错误等，乙方向财产保全或先予执行的被申请人、案外人等承担赔偿责任的，乙方有权向甲方（或/及相关担保人）追偿全部赔偿款项，并要求甲方（或/及相关担保人）每日按乙方赔偿金额千分之一的标准向乙方计付利息损失及乙方因承担赔偿责任和追偿所涉及的诉讼费、律师费、差旅费、公告费、评估费、鉴定费、拍卖费等全部费用。

七、其他约定

7.1本协议生效后，如甲方需修改保函内容，或增加财产保全或先予执行范围（即增加乙方担保金额的），甲方应与乙方订立补充协议或另行签订担保服务合同或办理其他相关手续，并按约另行支付担保费等全部费用，乙方在审核通过并收到甲方支付全部费用及相关材料后可另行出具担保书，但法院拒绝乙方另行出具的担保书，或因此延误的期限等相应后果均由甲方自行承担，与乙方无关。

7.2甲方确认本合同所记载的联系地址为其法律文书的送达地址，乙方按该送达地址向甲方发出的书面文件在邮寄后（无论是否被拒收或退回）的第2日起即视为送达。如甲方送达地址有变动，甲方应于送达地址变更的当日以书面形式将送达地址已变更及新的送达地址书面通知乙方，在甲方送达地址变更通知送达乙方之前，乙方以原送达地址向甲方发出的书面通知仍视为有效送达。

7.3在本协议书履行中，如发生争议，各方应协商解决；协商不成的，向本合同签订地深圳市宝安区人民法院提起诉讼。

八、生效

本协议经甲、乙双方签字或盖章后生效。本协议一式三份，每份共五页，甲、乙双方各持一份，交法院备案一份。声明条款：甲方确认已详细阅读本协议所有条款，对本协议的全部内容及履行本协议的法律后果均已完全理解、知悉，自愿接受。乙方已应甲方要求，就本协议中的全部条款做了说明，甲方不持任何异议。（以下无正文）

本协议于开首所述日期由下列两方正式签署。

甲方：_________________________________________

法定代表人或授权委托人： _____________________（签字/盖章）电话：传真： 乙方：

法定代表人或授权委托人： _____________________（签字/盖章）联系人： 电话：传真：

第五篇：对外融资性担保业务

Regards,Jason Ho 何家俊

Chongqing Branch 重庆分行

BEA(China), Ltd.东亚银行(中国)有限公司

General line:(86-23)6388-6388 ext 208

Direct line:(86-23)63886662

Fax:(86-23)63885888

发件人: Deng, Elaine Yun

发送时间: 2008年3月12日 17:37

收件人: Ng, Victor Yum Ben;ChongQing Branch Corp.Business Dept 1 Raymond Zhao;ChongQing Branch Corp.Business Dept 2 Jason Ho;ChongQing Branch Corp.Business Dept 3 Eric Gong 抄送: Wong, Dickson Kam Wing;Zhang, Janet Hong;Chen, Tracy Lei;Han, Zoe Yu;Jiang, Jing Jing;Qi, Lillian Li

主题: 答复: credit issuse 3: 对外融资性担保业务

Dears,关于境内子公司为境外母公司提供对外担保的情况，重庆外管局经向国家外管局确认，目前仍然不能做。

Rgds

Elaine Deng

Credit/Settlement/Personnel Dept.BEA(China)Chongqing Branch

Tel: 023-63886606 023-63886388 ext 306

Save a tree.Don't print this e-mail unless it's really necessary

发件人: Deng, Elaine Yun

发送时间: 2008年3月7日 10:49

收件人: ChongQing Branch Corp.Business Dept 1 Raymond Zhao;ChongQing Branch Corp.Business Dept 2 Jason Ho;ChongQing Branch Corp.Business Dept 3 Eric Gong

抄送: Ng, Victor Yum Ben;'Wong, Dickson Kam Wing';Zhang, Janet Hong;Chen, Tracy Lei;Han, Zoe Yu;Jiang, Jing Jing;Qi, Lillian Li

主题: credit issuse 3: 对外融资性担保业务

Dears,关于最近讨论的对外融资性担保业务，结合我行推出的“稳得赢”产品，经咨询外管并参照条例《境内机构对外担保管理办法》、《关于调整境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保管理方式的通知》及《国家外汇管理局关于实施〈境内外资银行外债管理办法〉有关问题的通知》，信贷部总结如下，供各位参考：

根据国家外汇管理局和子银行的相关规定和操作流程，境内外资银行对外担保参照《境内机构对外担保管理办法》中内资银行执行：

一、内资企业只能为其直属子公司或者及其参股企业中中方投资比例对外债务提供担保（被担保人为以发行B股或者H股等方式在境外上市的外商投资企业除外），且该境外公司的设立需经商务部/贸易发展局/外汇管理局等相关机构批准。

二、被担保人为境外机构的，应当符合下列条件：

1、被担保人为境外贸易型企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低于10%；被担保人

为境外非贸易型企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低于15%；

2、被担保人不得是亏损企业。

三、担保人在办理对外担保批准手续时，应当向外管局提供下列全部或部分资料：

1、申请报告；

2、担保项目可行性研究报告批准件或者政府主管部门批准件及其他有关批复文件；

3、经注册会计师所审计的担保人和被担保人财务报表（如担保人是集团性公司，应当报送其合并财务报表和其本部的财务报表）

4、被担保项下主债务合同或者意向书及其他文件；

5、担保合同或者意向书；

6、外管局要求提供的其他资料。

7、需要报国家外管局。

四、担保人应向我行提供以下文件资料

1、境内机构投资境外子公司的文件，包括但不限于当地贸易发展局批准设立的文件；外管的批

复（外汇资金来源审查）；外汇登记证；商务部/省级商务部门出具的批准证书；

2、被担保的境外子公司相关资料，包括但不限于商业登记证；公司注册证书；公司章程；财务

报表；公司调查等

五、担保人用于办理融资性担保质押的质物必须是新增存款或理财产品。

六、担保人履约时只需报本地外管局。

七、按照国家外管局的规定，融资性对外担保额度由子银行统一管理，分行应于每年初（今年是在3月31日前）向子银行企业贷款管理部报送当年对境外投资企业提供融资性对外担保的预算需求，由子银行统一向外管申请余额指标；分行需要使用指标时，向子银行企业贷款管理部

提交申请，说明担保项目情况，由分行副行长或以上级别签署；申请获批的分行持授权指标文件到所在地外管局办理备案/登记手续。

关于境内子公司为境外母公司提供对外担保的情况，外管局进一步确认后再通知各位。

如有建议，欢迎讨论

rgds

Elaine Deng

Credit/Settlement/Personnel Dept.BEA(China)Chongqing Branch

Tel: 023-63886606 023-63886388 ext 306

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发件人: Ng, Victor Yum Ben

发送时间: 2008年3月5日 11:31

收件人: Deng, Elaine Yun;Gong, Eric Jian;Hao, Kevin Zhen Ke;Ho, Jason Ka Chun;Li, Anita Tao;Lu, Judy Jun;Ma, Mary Li;Tan, Winston Wei;Wong, Dickson Kam Wing;Xie, Lusia Ying;Zhang, Amy Ning Ping;Zhang, Erlin Er Lin;Zhang, Janet Hong;Zhao, Raymond En Ze;Zuo, Helen Huan

抄送: Liu, Kevin Chun Hui

主题: 转发: 对外融资性担保业务

Dear all,Let’s discuss the captioned at tomorrow’s morning meeting.Kevin, please join us.Regards,Victor

发件人: CHAN, Louis Kam Po

发送时间: 2008年3月5日 8:57

收件人: China Branches Deputy General Manager

抄送: MAK, Harry Tze Ping;China Branches General Manager;YU, Raymond Hok Keung;WONG, Wendy Woon Ping;WONG, Maggie Kar Lai;LAM, Cartier Chi Man;SUN, Min Jie;TANG, Patrick Loi Fu;MOK, Shuk Ming;KWAN, Tat Cheong

主题: 转发: 对外融资性担保业务

Dear Colleagues,承接上周 “稳得赢” 类业务的电话会议内容, 我部进一步对分行拓展 “融资性对外担保业务” 的经验总结如下,以供参考。

一、我行的“融资性对外担保业务”主要由我行开立外币SBLC, 为客户在境外注册的子公司提供担保, 并由境内客户提供全额(Fully-secured or 1:1 basis)定期存款或理财产品质押担保。此项业务为我行带来以下益处：

1.吸收存款,降低资金成本;

2.扩大理财产品销售；

3.不占用外债额度(占用融资性对外担保余额指标)；

4.增加非利息收入(SBLC 开证费)。

二、综合有关法规及分行的经验,在开展此项业务时，请注意如下事宜(各地情况如有差异, 请与分行合规部、法律部商讨)：

1.境内机构只能为在境外注册的全资子公司或者其参股企业提供担保（内资企

业对外担保不超过中方投资比例部分债务），且该境外公司的设立需经商务部/贸易发展局/外汇管理局等相关机构批准，具体参照《关于境外投资开办企业核准事项的规定》（见附件）；

2.如被担保人为境外机构的，1)被担保人为境外贸易型企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低

于10%；

2)被担保人为境外非贸易型企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得

低于15%。

3)被担保人不得是亏损企业。

3.为满足以上条件，担保人应向我行提供以下资料：

1)境内机构投资境外子公司的相关文件（不限于以下资料，仅供参

考）

 当地贸易发展局批准设立的文件

 外汇管理局批复（外汇资金来源审查）

 外汇登记证（外汇管理局）

 商务部/省级商务部门出具的批准证书

2)被担保的境外子公司相关资料（不限于以下资料，仅供参考）

 商业登记证

 公司注册证书

 公司大纲和组织章程

 公司调查

 Negative File Check

 财务报表

3)分行准备授信报告所需要的其它资料

三、各分行开展融资性对外担保业务时，担保人必须以新增存款或理财产品进行全额质押(fresh deposit！)。

四、因SBLC 项下的对外支付只是潜在债务，而且并非贸易背景，故不应为质押人民币存款或理财产品办理远期购汇合约。

五、请各分行开展融资性对外担保业务时，同时参考我部2008.1.28对境外投资企业提供融资性担保的邮件和《融资性对外担保管理流程》，详见附件。

六、截止2008.02.28, 我行融资性对外担保余额尚剩余约1.6亿美元，分行可尽量善用该指标。

若有疑问，请联系我部Louis Chan/ Wen Yi Ping, Lisa（Ext.3745）。

Best Regards,Louis Chan

Corporate Lending Department

BEA China

Ext 3733