加快中小企业信用担保体系建设（共5篇）

第一篇：加快中小企业信用担保体系建设

加快中小企业信用担保体系建设

张琴

近年来，中小企业在我国呈现出蓬勃发展的趋势。总数占我国企业总数的９０％以上的中小企业，创造了６０％的工业产值，实现了４０％的利税，充分显示了中小企业在国民经济中举足轻重的地位。但融资难的问题一直是制约我国中小企业发展的“瓶颈”，其原因主要是中小企业经营规模小，实力弱，又没有相应的担保体系为其进行融资担保，所以，就我国目前的经济状况及中小企业的经营特点而言，解决中小企业融资问题的关键是加快我国中小企业信用担保体系的建设。

提高两个方面认识

对于中小企业信用担保体系的作用，我们不能盲目夸大，在看到其有效性的同时，也要看到当前信用担保体系在解决中小企业贷款难方面作用的有限性，对它在近期的实际效果，也应作客观评价。作为政府推动和扶持的中小企业信用担保体系，其主要作用是引导社会资本特别是银行资金流向中小企业，引导商业担保机构和企业互助担保机构为中小企业提供担保服务。在担保的过程中，必然会有风险，因而发生代偿也就不可避免。但是，绝不能将是否发生代偿作为衡量中小企业信用担保体系成败的标志。

实际上，担保体系实际作用的大小还取决两个方面。首先是信用担保体系的运行环境，信用担保受制于特定国家的经济制度、法律制度、商业习惯和经济发展阶段。许多国家中小企业信用担保体系的顺利运行，在很大程度上得益于它所面临的较为完善的信用制度和良好的中小企业融资辅助系统。其次是中小企业微观组织制度的效率情况，进而中小企业在成为一个相对独立的市场竞争主体方面的实际进展情况。

加强风险管理与控制

明确并严格执行信用担保体系中企业的“市场准入资格” 当前我国中小企业信用担保机构的建立和运行中，不仅专业人员缺乏，而且微观经营管理和宏观监管都存在经验不足的问题。这就要求担保机构不能一视同仁地对中小企业全体给予担保，而应对担保对象作慎重的、有计划的选择。为了减少担保风险，国外几乎所有的中小企业信用担保机构都对担保对象的资格都做出了严格规定，对担保企业信誉度和发展前景进行严格的测评。所以必须建立科学而公正的测评机制，以保证信用担保体系的正常运作。

信用担保机构和银行共担风险 为了控制担保风险，信用担保机构与银行应各自承担一定的责任，而不应由担保机构大包大揽。否则，就会引发银行的“道德风险”，即银行由于知道即使债务人违约，自己的贷款也不会遭受损失，因而放款以后就不再关注贷款的运用情况、可收回程度。为避免债权人随意转移风险，应让银行承担一定的贷款损失。

目前，在我国的担保实践中，商业银行出于防范风险的需要，普遍地自行制定了担保合同文本，担保责任包括贷款本息、罚息等，既使担保机构缺乏协商的余地，又使商业银行疏于对企业的事前评估与事中监控。从国外的经验看，担保机构与商业银行通常分工协作，商业银行着重事中监控，担保机构重点是加强对企业的事前评估与事后追偿和处置。双方协调配合、共同

加强对担保机构的监督。

对担保金额进行控制，实行比例担保，有选择地采取一些反担保措施 由于中小企业的担保风险毕竟较大，故在担保金额的控制上一定要慎重，就目前信用担保体系构建的初期而言，一般控制在几十万元左右，最多几百万元，而且主要是对中小企业的流动资金和短期贷款进行担保。

根据国际经验，实行比例担保有利于加强担保机构与商业银行的协作配合，也是分散与控制风险的有效措施。另外，为防止被担保人随意逃废债务和转移风险，接受担保的企业也应向担保机构提供反担保。反担保额度可根据具体情况而定，担保体系主要任务之一是解决中小企业担保难的问题，因此用于反担保的抵押或质押品的数额可适当降低。

积极推进配套改革

由于中小企业的信用担保不仅仅是简单的资金问题，而且是构造中小企业服务体系的大问题；不仅仅是金融业务，而且是帮助银行分散金融风险，支持中小企业发展的配套措施；不仅仅是政府的财政行为，而且是政府扶持下的中小企业信用担保机构的市场行为，所以，构建中小企业信用担保体系还涉及到地方财政、银行、税务等多个部门的配套工作。因此在构建中小企业信用担保体系的同时，应积极推进与其配套的改革，以发展完善中小企业信用担保体系。

从国外的经验看，信用担保体系取得成功的必要条件之一是担保机构应当为中小企业提供理财、技术咨询、人才培训等各项配套服务。通过这些服务，信用担保机构能获得企业更多的信息，加强对企业的监督，降低风险，减少损失。

另外，优质的配套服务能够提高中小企业的综合素质，使其健康发展并不断发展壮大，担保损失的可能性就会大大减少。担保机构就可以为更多的中小企业提供担保，实现担保基金的良性循环。与此同时，信用担保机构还可以发展中小企业信用评估机构、会计师事务所和审计师事务所，对中小企业统一进行信用评级、财务诊断分析，便于政府加强对中小企业的监督管理和银行等金融机构放心对中小企业进行贷款、投资，满足中小企业发展的金融服务需要。

【来源】： 证券日报

第二篇：加强中小企业信用担保体系建设意见[范文]

国务院办公厅转发发展改革委等部门关于

加强中小企业信用担保体系建设意见的通知

国办发〔2006〕90号 各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：

发展改革委、财政部、人民银行、税务总局、银监会《关于加强中小企业信用担保体系建设的意见》已经国务院同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。

国务院办公厅

二○○六年十一月二十三日

关于加强中小企业信用担保体系建设的意见

发展改革委 财政部 人民银行 税务总局 银监会

近年来，主要以中小企业为服务对象的中小企业信用担保机构快速发展，担保资金不断增加，业务水平和运行质量稳步提高，服务领域进一步拓展，为解决中小企业融资难和担保难等问题发挥了重要作用。但也要看到，目前中小企业信用担保体系建设还存在许多问题，主要是担保机构总体规模较小，实力较弱，抵御风险能力不强，行业管理不完善等，亟须采取有效措施加以解决。根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》（国发〔2005〕3号）的要求，为促进中小企业信用担保机构持续健康发展，现提出如下意见：

一、建立健全担保机构的风险补偿机制

（一）切实落实《中华人民共和国中小企业促进法》有关规定，在国家用于促进中小企业发展的各种专项资金（基金）中，安排部分资金用于支持中小企业信用担保体系建设。各地区也要结合实际，积极筹措资金，加大对中小企业信用担保体系建设的支持力度。

（二）鼓励中小企业信用担保机构出资人增加资本金投入。对于由政府出资设立，经济效益和社会效益显著的担保机构，各地区要视财力逐步建立合理的资本金补充和扩充机制，采取多种形式增强担保机构的资本实力，提高其风险防范能力。

（三）各地区、各部门要积极创造条件，采取多种措施，组织和推进中小企业信用担保体系建设，引导担保机构充分发挥服务职能，根据有关法律法规和政策，积极为有市场、有效益、信用好的中小企业开展担保业务，切实缓解中小企业融资难、担保难等问题。

（四）为提高中小企业信用担保机构抵御风险的能力，各地区可根据实际，逐步建立主要针对从事中小企业贷款担保的担保机构的损失补偿机制。鼓励有条件的地区建立中小企业信用担保基金和区域性再担保机构，以参股、委托运作和提供风险补偿等方式支持担保机构的设立与发展，完善中小企业信用担保体系的增信、风险补偿机制。

二、完善担保机构税收优惠等支持政策

（五）继续执行《国务院办公厅转发国家经贸委关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》（国办发〔2000〕59号）中规定的对符合条件的中小企业信用担保机构免征三年营业税的税收优惠政策。同时，进一步研究完善促进担保机构发展的其他税收政策。

（六）开展贷款担保业务的担保机构，按照不超过当年年末责任余额1%的比例以及税后利润的一定比例提取风险准备金。风险准备金累计达到其注册资本金30%以上的，超出部分可转增资本金。担保机构实际发生的代偿损失，可按照规定在企业所得税税前扣除。

（七）为促进担保机构的可持续发展，对主要从事中小企业贷款担保的担保机构，担保

费率实行与其运营风险成本挂钩的办法。基准担保费率可按银行同期贷款利率的50%执行，具体担保费率可依项目风险程度在基准费率基础上上下浮动30%-50%，也可经担保机构监管部门同意后由担保双方自主商定。

三、推进担保机构与金融机构的互利合作

（八）按照平等、自愿、公平及等价有偿、诚实信用的原则，鼓励、支持金融机构与担保机构加强互利合作。鼓励金融机构和担保机构根据双方的风险控制能力合理确定担保放大倍数，发挥各自优势，加强沟通协作，防范和化解中小企业信贷融资风险，促进中小企业信贷融资业务健康发展。

（九）金融机构要针对中小企业的特点，创新与担保机构的合作方式，拓展合作领域，积极开展金融产品创新，推出更多适合中小企业多样化融资需求的金融产品和服务项目。政策性银行可依托中小商业银行和担保机构，开展以中小企业为主要服务对象的转贷款、担保贷款业务。

（十）金融机构要在控制风险的前提下，合理下放对小企业贷款的审批权限，简化审贷程序，提高贷款审批效率。对运作规范、信用良好、资本实力和风险控制能力较强的担保机构承保的优质项目，可按人民银行利率管理规定适当下浮贷款利率。

四、切实为担保机构开展业务创造有利条件

（十一）担保机构开展担保业务中涉及工商、房产、土地、车辆、船舶、设备和其他动产、股权、商标专用权、专利权等抵押物登记和出质登记，凡符合要求的，登记部门要按照《中华人民共和国担保法》的规定为其办理相关登记手续。担保机构可以查询、抄录或复印与担保合同和客户有关的登记资料，登记部门要提供便利。

（十二）登记部门要简化程序、提高效率，积极推进抵押物登记、出质登记的标准化和电子化，提高服务水平，降低登记成本。同时，担保机构办理代偿、清偿、过户等手续的费用，要按国家有关规定予以减免。在办理有关登记手续过程中，有关部门不得指定评估机构对抵押物（质物）进行强制性评估，不得干预担保机构正常开展业务。

（十三）各部门和有关方面按照规定可向社会公开的企业信用信息，应向担保机构开放，支持担保机构开展与担保业务有关的信息查询。有条件的地方要建立互联互通机制，实现可公开企业信用信息与担保业务信息的互联互通和资源共享。

五、加强对担保机构的指导和服务

（十四）全国中小企业信用担保体系建设工作由发展改革委牵头，财政部、人民银行、税务总局、银监会参加，各部门要密切配合，加强沟通与协调，及时研究解决工作中的重大问题。地方各级人民政府要加强领导，提高认识，高度重视中小企业信用担保体系建设工作，将其纳入中小企业成长工程，积极采取措施予以推进。

（十五）加强对担保机构经营的指导。各地区要指导和督促担保机构加强内部管理，规范经营行为，完善各种规章制度，努力提高经营水平和防控风险能力。要建立健全担保机构的信用评级制度，督促担保机构到有资质的评级机构进行信用评级，并将信用等级向社会公布。根据实际情况对担保机构实行备案管理，全面掌握担保机构经营状况，及时跟踪指导。（十六）积极为担保机构做好服务工作。各地区要组织开展面向中小企业信用担保机构的信息咨询、经验交流、业务培训、行业统计、权益保护、行业自律及对外交流等工作，切实推进担保机构自身建设和文化建设，促进担保机构持续健康发展。

第三篇：广州市中小企业信用担保体系 建设有关情况

广州市中小企业信用担保体系

建设有关情况

广州市经贸委

近年，在市委、市政府的高度重视下，随着《中小企业促进法》的颁布实施，以及我市支持信用担保体系建设的政策措施相继出台，这些为我市信用担保行业发展营造了良好的环境。我市信用担保行业发展取得了较好的成绩，截至2006年底，我市登记备案在册的25家信用担保机构累计为2700多家中小企业提供181亿元的担保，在一定程度上缓解了部分中小企业的融资难问题，取得了显著的社会效益，受保企业新增销售收入409亿元，新增税收37.5亿元，新增就业12.7万人。

一、担保行业发展特点

（一）以民营资本为主，资本实力强

截至2006年底，已登记备案手续的25家担保机构中，政府完全出资的有市融资担保中心，部分出资的有番禺银达和广东银达，其余全部为民营资本。这25家信用担保机构注册资本都在5000万元以上，注册资金总额达28.9亿元，户均注册资本超过1亿元。其中，市融资担保中心和广东银达担保有限公司注册资本分别为3亿元和3.1亿元，华鼎担保有限公司也于2006年年底进行了增资扩股，增资后注册资本达3.3亿元，近期再准备增资到4亿元，使公司的业务拓展空间和抗风险能力得到进一步加强。

（二）业务发展迅速，业务延伸至珠三角地区

近年，随着经济快速发展，担保业务发展也很快，2005年全市信用担保机构累计为中小企业提供39.07亿元的担保，2006年全市信用担保机构累计为中小企业提供担保资金达77.77亿元，同比增长近一倍。其中，华鼎担保有限公司和广东银达担保投资有限公司2006年分别完成17.34亿元和12.76亿元的担保业务。我市中小企业信用担保机构设立的区域较为集中，主要分布在越秀区和天河区，多家公司在外地成立分支机构，如广东银达在佛山设立子公司，在珠海、中山、江门设立了分公司；华鼎担保公司在佛山、东莞都设立了分公司。

（三）担保机构以担保业务为主业，以中小企业为服务主体

据调查，我市担保机构主要以担保业务为主，担保业务占担保资金总额的75.02%，而风险较高的证券、股权、债权投资占总额的24.98%。在已开展的业务中，单笔业务在10万元以下的有79笔，占总笔数的3.71%；单笔业务在1000万元以上的占总笔数的5.78%；单笔业务100万~1000万元的占总笔数的70%以上，充分表明目前我市担保机构基本做到以担保为主业，以中小企业为服务主体。

（四）担保行业从业人员素质高，团队建设好

据调查，截至2006年底，全市信用担保机构共有从业人员近700人，大多数业务人员曾从事银行、金融、法律等方面的工作，其中具有本科以上学历的占69%，研究生以上学历的占17%；中级职称的占38%，高级职称的占9%；团队具备较高素质和专业性。大部分担保公司注重塑造企业文化，通过组织员工内部培训、外出学习等形式加强团队建设，增强企业的凝聚力，同时，也有部分担保公司建立较为完善的激励机制，提高员工的工作积极性。

（五）代偿率、损失率较低，社会效益突出

截至2006年底，全市25家担保机构累计发生代偿占累计担保总额的0.5%以下，实际发生损失占担保总额的0.2%以下，代偿率、损失率均控制在较低水平，我市担保行业整体运行状况良好。与此同时，担保机构通过银保联手，对中小企业提供资金支持，使受保企业的销售、利税和就业人数显著增加。据统计，通过开展担保业务，受保企业新增销售额409亿元，新增利税37.5亿元，新增就业12.7万人，产生良好的社会效益。

二、促进担保行业发展的措施

广州市经贸委认真贯彻落实国家、省、市有关政策，努力为担保机构营造良好的发展环境。

（一）落实各项政策

认真贯彻落实广东省政府出台的76号文件，为我市信用担保行业发展奠定重要的政策基础。2005年3月，根据市领导的指示，市经贸委牵头会同市财政局、工商局起草了转发文件，并报办公厅以市政府名义转发到市直属各有关单位和各区、县级市人民政府，提出贯彻意见。

（二）加强行业管理

根据省有关要求，市经贸委会同市财政局、金融办对担保机构实行登记备案管理制度。目前，已办理登记备案手续的担保机构共有25家。

（三）积极协调服务

一是协助担保机构申报国家减免营业税政策。2004年4月，根据省中小企业局《转发国家发展改革委关于中小企业信用担保机构免征营业税有关问题的通知》要求，我委组织了一批有一定的业务量、注册资金超过1000万元、有风险监控处置机制的信用担保机构进行申报推荐减免营业税政策。经审核，我们对符合免税基本条件的广州市融资担保中心、华鼎担保有限公司、广州市启邦信用担保有限公司等9家信用机构向省中小企业局进行推荐上报，并全部获批准享受减免营业税政策，自办理免税手续日起，三年内免征营业税。2006年，我委会同市地税局继续协助担保机构办理减免营业税，又向省推荐上报了6家企业，申请减免营业税，目前已有2家进入了网上公示程序。二是大力支持担保机构进行信用评级，提升担保企业信用度及社会知名度。2006年，市经贸委积极配合省中小企业局，会同市担保企业协会对我市担保机构开展信用评级工作，共发动了6家机构参与评级，其中有5家机构评级达A级以上。

（四）加大扶持力度

市经贸委会同市财政局积极组织我市担保机构申报省中小企业发展专项资金信用担保体系建设项目，2004年以来，我市共争取到国家、省扶持资金2240万元，占全省扶持担保资金的三成以上。从2004年开始，我市也设立了扶持中小企业信用担保体系建设专项资金（2004年1000万元，2005年2000万元，2006年2500万元），用于补充担保机构担保资本金和提高担保机构风险防范能力。

（五）夯实产业基础

2006年，市经贸委与市财政局和市融资担保中心共同研究，大胆探索，研究制定行之有效的新方法，促进我市再担保业务的开展，增强商业性担保机构拓展业务及抗风险能力。2006年12月，市融资担保中心率先为广东银达提供5000万元的再担保，成为我市担保体系建设新的突破点和亮点。2007年争取把再担保业务在有实力的商业性担保机构中全面铺开。

（六）促进行业自律

市经贸委十分重视担保行业自律，指导成立市信用担保企业协会。目前有会员53户，协会拟订了广州市信用担保管理暂行办法草案，对公司的准入条件、操作规程、风险控制以及监督机制等予以规范，树立信用担保行业的良好社会形象和公信力。

三、存在问题和下一步工作思路

信用担保是一个高风险低收益的行业。虽然我市信用担保行业发展迅速，发展空间大，但从总体情况来看，大部分担保机构成立时间不长，不少机构还是处于成立运作的初期，而且受经验、实力和与银行合作处于劣势地位等客观条件的限制，担保业务的拓展还存在许多困难。当前，我市信用担保体系建设还存在担保行业风险较高、担保机构运作存在不规范行为和受中小企业信用不足制约等问题。下一步将重点做好以下几项工作：

（一）继续完善政策法规体系建设，优化担保行业发展环境

会同市有关部门，制定出台《广州市中小企业融资担保服务体系建设实施方案》；对《国务院办公厅转发发改委等部门关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》（国办发〔2006〕90号）提出具体贯彻意见，各有关部门要各司其职，市经贸委会同市金融办、财政局、民政局、工商局等部门共同做好担保机构运作的监督管理；公安、司法、国土、工商等部门负责办理担保机构的担保合同、反担保合同、抵押和质押等有关公证、登记工作，不断优化担保行业发展环境，共同建设有广州特色的中小企业信用担保体系。

（二）继续加大政府支持中小企业信用担保体系建设的力度

一是充分利用好市财政扶持中小企业信用担保专项资金，积极协助担保机构申报国家和省财政扶持信用担保体系建设的项目，不断加大财政对担保机构扶持的力度，提高担保机构的抗风险能力，促进担保机构业务开展。二是继续加大财政资金补充市融资担保中心再担保专项资金，市经贸委会同市财政局、金融办等部门制定出行之有效的新方法，推进我市再担保在有实力的商业性担保机构中全面铺开。

（三）推动区、县级市担保机构的设立

一是会同市财政局、金融办等部门组织召开我市中小企业信用担保体系建设工作会议，研究并出台相关政策，要求有条件的区、县级市要根据当地经济发展状况和财政情况，设立或安排专项资金，支持本地区中小企业信用担保体系建设和发展，推动区、县级市一级中小企业信用担保机构的设立。二是协调有实力的担保机构与有关区、县级市共同合作，设立担保机构，解决当地民营企业融资难问题。

（四）大力推进中小企业担保制度和担保机构信息化建设 一是大力推进再担保业务的开展。利用市融资担保中心开展再担保业务为基础，促进商业性担保机构与银行风险互担机制，降低担保机构银行保证金比例，落实企业信用担保情况和企业信贷登记咨询信息的开放和交换，实现信息资源共享，减少业务风险和成本。二是加快建立中小企业信用信息征集、信用等级评价体系，逐步实现中小企业信用信息查询、服务与共享的社会化，促进中小企业有关工商、税务、海关、司法等信息向担保机构开放。三是继续开展对中小企业信用担保机构的资信评级，提高担保机构信用度，规范中小企业信用担保机构的担保行为。

（执笔：隋永平

麦洪辉

广东银达担保投资集团有限公司

孙宛青）

第四篇：中小企业信用担保机构体系建设情况汇报

中小企业信用担保机构体系建设情况汇

报

近年来，随着市场经济不断发展，我市信用担保机构体系建设工作在市委、市政府和省中小企业促进局的正确领导下，在各信用担保机构的共同努力下，全市信用担保机构体系建设取得了很大的进展。

一、基本情况

截止XX年12月底，全市共有担保机构10家，其中：政策性担保机构4家，民营担保公司6家，按业务区域划分：市级8家，县级2家，现已国开行、工商行、农行、商业银行、农村信用联社等金融机构合作，协议放大倍数2至6倍不等，注册资金合计亿元，政策性担保资金6640万元，累计担保中小企业956户，累计担保贷款1330笔，累计担保金额31630万元。

二、主要成效

一是强化引导，扩大政策宣传。向全市已有的10家担保公司和全市13个县市区中小企业工作部门转发了《陕西省中小企业信用担保业管理试行办法》(陕政发[XX年] 58号)、《关于发展完善我省中小企业融资服务体系意见》和《关于加强中小企业信用担保机构管理意见的通知》(陕中企融发[XX]64号)以及《陕西省中小企业信用担保机构贷款担保风险补偿资金管理暂行办法》、《关于进一步做好全省中小企业信用担保机构备案及经营情况报送的通知》（陕中企融发〔XX〕85号）等文件，使已有担保机构依法经营，按政策办事，遇到问题有人管，有了靠山，有了娘家，同时积极推动全市各县区依据《中华人民共和国中小企业促进法》、《陕西省实施中小企业促进法实施办法》和《陕西省中小企业信用担保业管理暂行办法》以及有关文件设立担保机构，监管担保机构，彬县XX年新成立一家政策性担保机构。

二是加强监管，规范经营机制。我市在发展担保机构思路是：规范、扶持和监管。根据省政府出台的《陕西省中小企业信用担保业管理试行办法》(陕政发[XX年] 58号)文件精神，首先理顺了担保机构的管理部门，检查督促中小企业信用担保机构完善了业务操作规章制度，建立了整套的业务操作规程及风险控制管理办法，保障了中小企业信用担保业的健康发展。积极为咸阳海通投资担保公司争取省中小企业信用担保补贴50万元，目前正在为咸阳信用担保有限公司、咸阳海通投资担保公司享受国家免征营业税申报工作。其次制定了《咸阳市信用担保体系建设规划》，明确了我市建立担保机构的指导思想、基本原则和奋斗目标以及发展思路、保障措施等。第三根据《关于进一步做好全省中小企业信用担保机构备案及经营情况报送的通知》（陕中企融发〔XX〕85号）文件规定：“在市县设立担保机构的经所在市(县)中小企业工作部门逐级上报备案”。我市共有10家担保机构。已在我局登记和省局备案的担保机构9家。剩余1家因业务原因，没有登记备案。

三是开拓市场业务，支持企业发展。积极为担保机构开拓市场，寻找途径，组织咸阳市信用担保公司、咸阳海通投资担保公司参加在乾县举行的全省面向民营企业开展经济、技术、贸易协作洽谈会。市信用担保有限公司先后与市科局协作开展了全市科技企业银保企座谈会；与秦都区政府协作开展了秦都区银保企洽谈会，海通投资担保公司与市政协合作召开了全市政协委员融资座谈会，为全市民营企业提供金融服务。

四是促进银企对接，改善信用环境。与人民银行咸阳支行，共同启动了中小企业信用担保机构信用评级工作。咸阳海通投资担保公司进行信用评级。

五是开展人员培训，加强队伍建设。先后对从事担保业务的负责人在浙江、深圳和西安以会代训，进行了职业技能培训，提高了从业人员的综合素质。

三、特点

我市担保机构发展业务层次不齐，但总的来看，都能始终坚持“立足咸阳现状，服务中小企业，发展地方经济，体现自身价值”的企业宗旨，坚持“诚实、信用、平等、共赢”的经营原则，以“创新、高效、规范、稳健”的经营理念，为我市中小企业融资提供优质的担保服务。其主要特点为“创新、灵活、快捷、简便”。

“创新”：担保业属于风险集中的行业，风险是最大的隐性成本。如何处理好业务发展与防范风险的关系，是该行业永恒的话题。只有把风险把握在可控范围内积极拓展业务，才是业务稳步推进、公司健康发展的必由之路。如海通投资担保公司敢于突破传统思维模式和习惯定式，在担保品种上力求创新。在企业反担保抵（质）押物设定上，率先推出了银行承兑汇票质押、仓单、提单质押、企业收费权质押、股票、股权押等新品种，解决了企业反担保不足的问题。如在陕西长电工贸有限公司“西郊污水处理项目”和“乾县污水处理厂项目”贷款担保业务中，将企业乾县污水处理厂收费权作为反担保质押物，对企业先后办理了360万元担保贷款，使企业两个污水处理项目建设工程得以顺利进行，有力的支持了我市节能、减排环保事业的发展。如市信用担保有限公司在客户资源开发中，把对中小企业的关注重点从抵押物转移到企业成长性上。将经营业绩从成长性作为最重要的考察因素，重点开发那些技术含量较高极具发展潜力、在行业领域内处于领先地位的中小企业。在办理超越离合器、西北医疗、蓝博机械、威迪机械四户企业担保贷款中，主要围绕考察企业成长性开展担保业务。

“灵活”：在拓展担保业务工作中，采取灵活多变的营销策略，改变以往由客户找上门来申请业务为走出去主动营销业务。如咸阳市信用担保公司在传统不动产抵押、设备抵押方式外，公司大担突破商业银行传统抵押方式，创造了新的抵押方式，如对超越离合器公司贷款担保100万元投资股权抵押，长武客运公司贷款担保150万元的收费权抵押等。咸阳海通投资担保公司在办理红麒麟装饰工程有限公司100万元贷款担保业务和咸阳皇王酒店有限公司150万元贷款担保业务中，根据《物权法》将企业提供的有按揭贷款的住房主动与住房贷款行取得联系，分别签订了客户授权、担保公司承诺、按揭银行回执等，用客户剩余房产价值作为对担保公司的反担保抵押物，解决了客户担保贷款反担保抵押物不足的问题。中小企业信用担保机构体系建设情况汇报

“快捷”：针对企业普遍反映的向银行申请贷款手续繁杂、速度慢的问题，制定出从业务受理到业务终结各个环节的工作时效要求，在确保评审质量的前提下加快了评审工作进度。如咸阳海通投资担保公司对三原龙桥面粉有限公司、武功东飞工贸有限公司等企业办理的贷款担保业务，均在一周内使贷款到账，得到了企业和银行的赞誉。

“简便”：为了方便企业办理业务，减轻担保申请企业工作量，担保公司将企业申请资料、合同、协议、表格由原来的11种简化压缩到6种，同时简化了填报内容，尽量做到易懂、易填、好操作。

四、存在问题

当然，我市中小企业担保行业总体上还比较弱小，在运行过程中也暴露出一些问题，主要表现在：

――规模偏小，抵御风险能力较弱。我市担保机构规模偏小，较小的规模限制了担保能力和抗风险能力。个别担保机构一旦出现担保企业贷款逾期和代偿等情况，立即形成担保风险，加上担保资金规模过小，放大倍数不高，导致资金成本过高，影响到担保公司职能的正常发挥，制约了担保机构的业务拓展。

――与银行协作还要进一步沟通。目前，担保公司与银行总体上协作是比较好的，但合作过程中也存在着各自利益驱动的矛盾，这也是正常的。总体上来说，还要得到银行的进一步支持。具体操作中，担保公司有更多的难处，在风险分担、放大倍数、担保（反担保）认定标准、落实基准利率不上浮等问题上还要争取银行更多的支持。比如，在放大倍数上，能否往前靠一点；在风险承担上能否作进一步的合作；在合作银行范围上，能否有所扩大，目前担保机构主要是和国开行、工行、交行、市商业银行、农村信用联社合作，能否把合作银行范围扩大，这是担保公司当前发展的最大困难，并对今后的业务发展和效益有较大的影响。

――担保机构人员素质有待提高。担保业务是一项综合性的工作，并具有较大的风险性，需要符合现代要求的高素质复合型人才。但目前我市担保机构从业人员专业素质不高，缺乏具备较强的金融、法律、管理、担保方面的专业知识、专业经验和判断力，在一定程度上阻碍了担保机构的快速发展。

五、建议

XX年，全市担保机构要达到14家，新增4家，累计担保总额达到5亿元。为此，要切实抓好以下工作：

1、提高认识，推动发展。截至XX年底，全市中小企业、非公经济组织已经达到万户。其中，中小企业（非公企业）万户，个体工商户万户。从业人员万人。营业收入亿元，总产值亿元，工业总产值亿元，近三年三项指标年均递增13%以上。全市中小企业、非公有制经济在国民经济中的贡献份额达到%，已成为国民经济的重要支柱；入库税金亿元，占全市地方财政收入的42%，全市非公有制经济组织为农民人均纯收入提供份额1400元，占农民人均纯收入的%。因此发展中小企业担保业务无疑是缓解中小企业融资困难，实现经济、金融双赢的良好结合点。我们将进一步解放思想，提高认识，增强支持和服务担保业发展的责任心，与各有关部门积极配合，建立起信用担保体系建设工作的合作机制和统计、信息网络，使各层次之间的担保机构能相互借鉴和学习，形成竞争机制，切实支持担保行业发展，促进担保机构的规范提升。

2、营造氛围，促进合作。积极利用新闻媒介和宣传工具，采取灵活多样的形式，抓典型、抓培训、抓业务，大力开展宣传活动，形成全社会关心、支持、参与担保机构发展的良好氛围，营造良好的舆论环境。进一步加强银保合作，召开银行业与担保机构合作恳谈会，搭建银保交流沟通平台。在落实上级各项政策法规的基础上，逐步建立和完善担保机构运行分析制度，及时掌握情况并研究解决问题。积极组织我市担保机构参加信用评级和各类业务培训，适时组织从业人员外出到担保工作稳健发展的先进地区学习考察，以不断提高担保机构整体素质和业务水平，增强抵御风险能力，促进担保机构良性发展。

3、加强引导，政策激励。认真贯彻执行省政府《陕西省中小企业信用担保机构管理暂行办法》和《关于发 中小企业信用担保机构体系建设情况汇报

第五篇：河南省人民政府关于加快全省中小企业信用担保体系建设的若干意见

河南省人民政府关于加快全省中小企业信用担保体系建设的若干意见

各省辖市人民政府,省人民政府有关部门:

为了认真贯彻落实《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》(国发〔2005〕3号),改善中小企业、非公有制经济(以下统称中小企业)投融资环境,切实解决中小企业融资担保困难,依据国家有关法律法规和政策规定,结合我省实际,现就加快全省中小企业信用担保体系建设提出以下意见。

一、充分认识加快中小企业信用担保体系建设的重要性和必要性

(一)中小企业是全省国民经济的重要组成部分和促进社会发展的重要力量。大力发展中小企业,对优化经济结构、促进经济发展、繁荣城乡经济、增加财政收入、扩大社会就业、改善人民生活、全面建设小康社会和实现中原崛起具有重要作用。当前,我省中小企业正处在快速发展与全面提升质量效益的重要时期,但也面临着一些困难和矛盾,其中担保难、贷款难、融资难已成为当前制约中小企业发展的瓶颈。发展中小企业信用担保机构,建立与完善中小企业信用担保体系,是解决中小企业担保难、贷款难、融资难的有效途径,也是打造“信用河南”的重要措施之一。它有利于充分发挥政府资金在促进经济发展中的引导、调控和服务作用;有利于改善银企关系,提升中小企业信用水平;有利于分散和降低金融风险,提高风险控制能力。

(二)近年来,全省建立了一批担保机构,在为中小企业提供融资担保服务、促进中小企业发展中发挥了积极作用;在人才培养、风险防范、与金融机构合作和信用担保体系建设等方面进行了有益探索,积累了一些经验。但是,全省仍然存在信用担保机构少、规模小、实力弱,担保能力与担保需求的矛盾突出;部分担保机构主业不突出,经营运作不够规范;担保行业监管机制不健全,政府财政担保引导资金有待进一步增加等问题。为此,各级政府和各有关部门必须站在促进全省国民经济发展的战略高度,积极采取有效措施,引导和鼓励支持中小企业信用担保机构快速健康发展。

二、中小企业信用担保体系建设的指导思想和基本原则

(三)指导思想:坚持以积极引导、多元投资、多层次构建、市场化运作、规范管理为指针,鼓励发展政府出资或出资参股的政策性担保机构;大力发展以法人资本、社会资本和民间资本投资设立的商业性担保机构;支持企业设立互助性担保机构;积极支持为担保机构提供保证服务的再担保机构建设。力争用3年左右的时间,在全省构建以中小企业为主要服务对象,以融资担保服务为主业,以政策性担保机构为引导、商业性和互助性担保机构为主体,担保机构和再担保机构配套协作,有较强融资担保能力的覆盖全省中小企业的信用担保体系。

(四)基本原则:政府推动与市场化运作相结合,政策扶持与多元化投资相结合,促进发展与防范风险相结合,开展信用担保与提高企业信用相结合。

三、规范中小企业信用担保机构的设立与经营运作

(五)登记注册机关在办理申请设立或变更担保机构登记注册时,由省辖市中小企业工作部门初审,报省中小企业工作部门按照《国家发展改革委关于跨省区或规模较大的中小企业信用担保机构设立与变更有关事项的通知》(发改企业〔2005〕1257号)进行审核并提出意见。担保机构在登记注册后30日内应到同级中小企业工作部门登记备案并报上级中小企业工作部门,政府出资或出资参股设立的各类担保机构应同时向同级财政部门登记备案。没有进行登记备案的担保机构,原则上不得开展担保业务。

(六)申请设立或变更的担保机构必须有符合法律法规规定的章程;注册资本符合法定条件,其中货币资本不得低于80%;有符合担保机构任职资格的高级管理人员和熟悉担保业务的合格从业人员;有健全的组织机构、内部管理制度和风险控制制度;以中小企业为主要服务对象,从事信用担保、融资担保、履约担保和再担保及其他经核准的融资服务业务。设立跨省区或注册资本在1亿元(含1亿元)以上的担保和再担保机构,报国家发展改革委批准。

(七)担保机构要依照有关法律、法规和现代企业制度的要求,建立与完善法人治理结构和内部组织结构;建立科学的项目评价体系和严格的项目评审制度;建立审保分离、分级审批、内部报告与警示、责任追究等内控制度,形成完备的风险防范体系。由政府或政府部门出资为主设立的担保机构要按照市场化运作原则,实行企业化管理,提倡办成公司制的有限责任公司或股份有限公司,科学设置股权比例,充分发挥政府资金在设立担保机构中的引导作用。各级政府、各有关部门不得指令具体担保业务,不得干预具体担保业务决策。

(八)担保机构要坚持风险分散原则,其担保责任余额原则上不得超过担保机构自身实收资本的10倍;对单个受保企业提供的担保等各项责任金总额最高不得超过担保机构自身实收资本的15%;暂不得从事国(境)外担保业务。(九)担保机构必须建立风险准备金制度,按当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金。按照不超过当年年末担保责任余额的1%以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金;风险准备金累计达到担保责任余额的10%后,实行差额提取。担保费用的收取可根据担保项目的风险程度实行浮动费率,政策性担保机构原则上不超过同期银行贷款基准利率的50%。

(十)担保机构资产应保持良好的流动性和安全性,80%的部分应主要用于银行存款;不高于20%的部分可用于买卖安全性好、回报稳定、变现能力强的国债、金融债券及国家重点企业债券等;原则上不得进行项目股权投资。

(十一)河南省中小企业信用担保服务中心是省级区域业务范围的再担保机构,要积极为担保机构开展再担保业务,提升担保机构的信用水平,创造与金融机构的合作条件,提高全省担保行业整体素质和融资担保能力,分散和降低担保机构的风险。鼓励有条件的省辖市建立区域性再担保机构,为担保机构提供再担保服务。

四、积极扶持中小企业信用担保机构发展

(十二)各省辖市和中小企业数量多、发展快的县(市、区)要设立政策性担保机构,在财政预算中安排担保行业发展资金。对融资担保业务开展好、风险控制力强、经济效益高的担保机构,各级政府要加大财政支持力度,建立对担保机构的再投入机制,增强其为中小企业的融资担保能力。省财政要根据需要,逐年增加省中小企业信用担保服务中心的资本金,支持担保机构和再担保机构发展,不断提高担保和再担保能力。

(十三)各级政府要在财政预算中按照政府出资额不超过5%的比例安排资金,用于补偿政府出资或出资参股和非政府出资但经政府明确实行风险补偿的担保机构发生的代偿损失或补充风险准备金。

(十四)对省重点扶持的担保机构和再担保机构,按规定标准收取的担保业务收入,由省中小企业工作部门会同财政、税务部门审核,报请国家有关部门批准,享受减免税政策。免征的税金原则上转成担保机构的资本金或风险准备金。

(十五)各级政府工商、建设(房管)、国土资源、公安等有关职能部门应确认担保机构的抵、质押权人资格。对担保机构在开展担保业务中与受保企业发生的抵、质押资产实行登记备案制,政府主管登记机关应及时办理登记备案手续;需要评估时,双方可委托有资质的评估机构进行评估,评估费用由委托方与评估机构协商确定。对担保机构在代偿清偿、过户时,有关职能部门应按照国家有关政策规定对其费用予以减征或免征。具体办法由省中小企业服务局会同有关部门制定。

(十六)担保机构在开展业务时,掌握公共信用信息的政府有关部门和金融、海关等机构应允许其查询被担保企业档案资料中依法可公开的相关资料。

(十七)金融监管部门应积极鼓励支持金融机构与担保机构在平等、互利的基础上建立利益共享、风险共担的合作关系,积极为担保机构提供金融服务;鼓励支持金融机构针对中小企业特点,研究制定适合中小企业特点的贷款担保办法;鼓励支持金融机构与担保机构建立信息交流机制,加强沟通与协作;鼓励支持金融机构对经担保机构承诺的中小企业贷款,可适当简化审贷程序,提高审贷效率,合理确定利率,降低中小企业融资成本;鼓励支持金融机构与风险控制力强、信用好的担保机构建立风险比例分担机制。

五、加强对中小企业信用担保机构的监管

(十八)全省中小企业信用担保机构实行归口管理。由各级中小企业工作部门牵头,会同财政、工商、人民银行、人事、民政、国土资源、建设、公安、税务等有关部门成立信用担保管理委员会,对担保机构实行宏观管理和组织协调工作。各级财政部门要切实履行对担保机构的财务监管职责,制定和完善担保机构的各项管理措施,做好对担保风险的事前防范、事中监管和事后化解工作。各有关部门要各司其职,相互配合,共同监管。具体办法由省信用担保管理委员会制定。

(十九)登记注册机关在依法对担保机构进行检验时,由同级中小企业工作部门会同财政部门对担保机构执行法律、法规、政策规定和业务开展情况进行检查,并提出检验意见。对没有在同级中小企业工作部门登记备案的,违反国家有关法律、法规和政策并在期限内未进行整改的担保机构,登记注册机关应不予通过年检。

(二十)建立和完善担保机构统计报表制度和绩效考核办法,实施及时有效监控,提高其风险防控能力。担保机构应按规定向当地中小企业工作部门、财政部门报送业务统计表、会计报表等资料。各级中小企业工作部门会同有关部门制定担保机构绩效考核办法,开展对担保机构的绩效考核。对担保业务好、风险控制能力强、经济和社会效益高的担保机构给予政策扶持;对组织机构不健全、内部管理和风险控制制度不完善、担保主业不突出、出现重大失误和风险的担保机构,依照国家有关法律、法规和政策规定给予相应的处罚。

(二十一)建立和完善担保机构信息披露制度,及时向金融机构和有关部门通报情况,提高担保机构的透明度。

(二十二)对违反国家法律、法规和政策规定的,长期不开展担保业务的,在履行代偿行为时无法足额偿付到期债务的,年检不合格且整改后仍未通过年检的担保机构,根据不同程度,责令其限期整改、停业整改,直至依法吊销营业执照或撤销登记;情节严重的,依法追究其刑事责任。

(二十三)充分发挥省中小企业信用担保行业协会与政府、金融机构、中小企业和社会各界的桥梁纽带作用。制定河南省信用担保行业自律公约,充分发挥担保协会的行业自律作用;根据担保机构行业主管部门的授权,监督担保机构依法运行;通过培训、信息沟通、研讨交流等多种形式,增强协会的凝聚力和发展活力,提高担保机构从业人员的整体素质,树立担保机构的良好形象和社会公信度。

河南省人民政府 二○○六年九月十二日