业务招待费报销管理规定

第一篇：业务招待费报销管理规定

财务管理制度

业务招待费报销管理规定

第一条 为加强对公司员工报销业务招待费的管理，特制订本规定。

第二条本规定所称的业务招待费是指企业为生产、经营等业务的合理需要而发生的对外交际、招待费用，包括招待用餐、娱乐、安排酒店住宿、赠送烟酒及其他礼品、赠送现金等。

第三条员工因私事所发生的业务招待费由员工个人承担，不得到财务部报销入帐，一经发现公司有权从该员工下月工资中扣回多报销的业务招待费。

第四条员工支出业务招待费必须事前申请，其中业务招待费每次低于500元或累计低于2000元的，事前须经部门经理同意；业务招待费每次超过500元或累计超过2000元的，事前须经总经理同意。

第五条员工如需直接赠送现金给有关人员作为交际应酬之用，无论金额大小，必须事前报经总经理和董事长批准后，方可支付，支付程序按照公司相关规定执行；对于赠送现金后财务无合法单据入帐的问题，赠送现金的部门配合财务部共同解决。

第六条所有不经事先批准的业务招待费，一律由员工个人承担。

第七条员工在业务招待完成后，应及时将招待的情况和结果向批准人报告，否则下一次的业务招待申请将不被批准。

第八条公司业务招待由市场部和人事行政部统一安排，公司其他来客招待原则上由人事行政部统一安排。

第九条员工报销业务招待费时，须填写业务招待费报销单（见附表），注明交际应酬场所及形式、出席宾客的姓名/职务/业务关系、交际应酬的目的，在报经部门经理批准、财务部审核、总经理批准后方可报销。

第十条本规定自2010年1月1日起生效。

第二篇：业务招待费报销规定

业务招待费报销规定

1业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出节约成本费用提高公司的经营管理水平特制定本制度

一、业务招待费用支出范围

1、业务费指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客人、客户的纪念品等费用

2、招待费指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户包括工作餐的酒水、烟及食品等费用。

二、业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待不接待”“可参与可不参与接待人员不参与”“可发生可不发生费用不发生”“态度热情费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准严格执行分档次接待原则坚决控制非业务性接待严禁随意超标进行业务招待特殊情况需说明原因经请示总经理同意后方可进行招待否则财务部门不予报销。

严禁发生随意招待现象。业务招待费发生前要向办公室提出申请包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等办公室根据申请请示副总经理同意后方可安排紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待但事后要履行审批手续否则财务部门不予报销。

接待用餐时严格控制陪客人数实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。

三、业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请据实报销”的管理方式。

一、业务费的审批权限一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》其他部门和个人一律不得安排。

二、招待费的审批权限公司副总经理审批单次预算500元含酒水以内限额的招待费公司总经理审批单次500元以上限额的招待费。

招待费又分为工作餐和客餐两种工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐。客餐即指除工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒酒店管理会所业务招待费报销制度.doc2水。

1、工作餐的审批程序加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》详细注明招待的事由、参加人员以及人数向办公室提出申请经办公室或副总经理签字批准后由加班部门负责人安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

2、客餐招待的审批程序由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》详细注明招待的事由、参加人员以及人数。经公司副总经理或总经理签字同意后送办公室确定用餐标准及膳食餐厅并由办公室通知财务部准备烟及酒水。

四、业务招待费的支出标准

1、业务费的支出标准用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由财务部统一购买、保管、发放。

①、单次接待购买水果、饮料标准为不超过50元。

②、日常接待及办理业务用烟标准为:副总经理5盒/月、办公室3盒/月、财务部及销售部1盒/月。由各部门负责人按月领取超量不补。

③、赠送客人及客户的礼品由公司总经理审批安排。

④、如遇特殊情况需要单独购买的向办公室填写《业务招待申请审批单》并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额由总经理审批后安排财务部门购买。

2、招待费的支出标准①、工作餐的标准员工加班的工作餐每人15元部门及部门经理招待的工作人员每人20元②、客餐的标准a、政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人60元含酒水等酒水标准白酒控制在50元/瓶以下红酒30元/瓶以下b、政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为80元含酒水等酒水标准控制在100元/瓶以下c、政府部门及集团公司一把手每席不超过1200元含酒水酒水标准控制在300元/瓶以下。

d、招待用白酒每席一般不超过2瓶特殊情况最多一次不能超过3瓶。如无特殊酒店管理会所业务招待费报销制度.doc3原因客餐用烟定为16元/盒的黑兰州且每席用烟不得超过3盒。大型或专题会议接待用餐标准按照总经理审批的预算执行。

客餐接待本公司陪同人员需2人以上且不得超过对方人员半数。③、公司总经理发生的招待费用凭发票据实报销。④、客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报不允许虚报及多报。

⑤、公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动如必须安排需请示总经理同意后方可。

五、业务招待费的报销经办人须取得用餐酒店正式发票以及点菜酒水清单并附上《业务招待申请审批单》交由财务部门审核金额超过伍佰元的需总经理审批后方可报销。就餐发票必须符合以下规定

1、定额发票印章要清晰可识别印章不清的不予报销未中奖的发票必须保持兑奖区完整不可随意撕毁不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票同面额的发票必须连号不同次的发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。

2、手工开具的发票必须如实填写不得提供套开、虚开的发票发票填写必须规范发票内容必须完整不符合规定开具的发票不予报销。

3、如遇特殊情况不能提供同一单位且连号的发票需写明具体情况由公司总经理审批后方可报销。

4、原则上不允许用餐票代替其他单据报销如遇特殊情况必须先通知财务部门经确认后写明情况由公司总经理审批后方可报销。

5、招待用餐超出标准部分的费用原则上由接待人承担特殊情况须由经办人说明原因其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可到财务部门报销。

6、经总经理批准的特殊招待费用据实报销。

7、经办人员可预先根据《业务招待申请审批单》的用餐标准在财务部门借支餐饮费在招待结束后贰天内到财务部门报销节假日顺延如遇特殊原因无法在规定时间内取得正式发票可先取得酒店出具的证明以及点菜酒水清单并附上《业务招待申请审批单》同行人员共同签字后在财务部门报销事后再补取正式发票。

酒店管理会所业务招待费报销制度.doc48、如报销单据不符合规定的财务部直接将单据退回报销人超出一周内未做出改正的需经总经理批准后财务部门方准予报销。

六、罚则接待人多报就餐人数或用餐标准除退回报销超标准部分金额外另罚款50—100元。

凡公司人员弄虚作假借业务招待之名行私人招待之实且到公司报销的一经查实除退回报销金额外对经办人和当事人罚款100元—200元。

公司人员虚报或多报招待费用情节恶劣的可给予辞退。

第三篇：业务招待费管理规定

河南中房威泰置业有限公司

业务招待管理规定

一、公司本部所有业务招待均由集团工作部统一登记、管理和结算。

二、业务招待坚持对口接待、提前申请。

1、各部门来客接待需经主管领导同意，并报请总经理批准后，填写“业务招待申请登记表”，由集团工作部统一安排。

2、在红旗渠假日酒店或定点酒店招待的，需由陪客领导或经办人在就餐单或住宿单上签字，注明来客单位、事由、人数及招待费金额。如因时间紧迫未事先填写申请登记表的，要在接待结束后2日内及时到集团工作部进行业务招待申请登记，并按程序签批，签批后由集团工作部登记备案。集团工作部在进行结算时，要核对签单内容、金额是否与登记表相符，对照一致后方可报账。

3、在定点酒店以外地点招待的，经办人需索要正规发票，经主管领导及公司总经理签字后及时到财务报销。

三、烟酒管理：因业务招待需用酒水的，需经主管副总同意，并报请集团工作部主管领导批准后，到集团工作部进行登记领取，并注明接待单位、事由、领取数量。集团工作部每月进行统计汇总，报送总经理审批签字。一般情况下，公司不提供招待用烟，确需用烟的由对口业务部门自行处理解决。

四、各单位来客需赠送礼品、纪念品、土特产的，业务对口单位需事先填写“业务招待申请登记表”，经主管经理同意、总经理批准后，由集团工作部通知到指定地点领取。如情况特殊，来不及填写申请表的，需电话申报主管经理、总经理批准，并告知集团工作部登记，事后及时到集团工作部办理登记备案。集团工作部每月统计汇总，并报送总经理审批签字。

五、业务招待经办人未在规定时间内到集团工作部办理业务招待申请登记的，每次考核责任人50元。

六、集团工作部负责做好业务招待费用的管理、登记、结算工作，建立招待费用统计台帐，定期向公司领导进行汇报。

七、本规定自发布之日起施行。

河南中房威泰置业有限公司

2016年5月31日

后附：业务招待申请登记表

第四篇：业务招待费管理规定

机关业务招待费管理规定

一、业务执行费的使用原则。

1、为进一步规范公司各类业务接待行为，切实厉行勤俭节约，促使公司党风廉政建设和各项事业健康发展，本着“厉行节约、对口接待，严格标准，统一管理”的原则，从严控制招待支出。

2、业务招待费指所日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用。

3、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。

4、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。

二、业务招待费的使用范围

1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。

2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。

3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。

三、业务招待费的管理

1、财务部根据业务招待费计划分期将指标划拨到办公室和业务部。财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。

2、业务部负责市场活动的招待费用管理，办公室是日常业务招待费（除市场活动招待之外）的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。

四、业务招待费使用标准和申请程序

1、办公室负责日常招待物品的采购，经办公室部主任签字同意方可凭发票到财务部出帐。办公室负责建立招待物品的领用台帐。

2、有关来客就餐的标准和申请程序。（1）业务招待坚持对口接待的原则。

（2）上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门申请（向分管领导报告并填写《接待申请表》），公司分管领导批准，到办公室办理有关手续。

（3）上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请（向分管领导报告并填写《接待申请表》），公司分管领导批准到办公室办理有关手续。

（4）机关各部门加班由办公室统一安排工作餐，并在下班前2个小时通知办公室安排。

（5）各县级中支/营销服务部人员到市中支汇报联系工作一般安排工作餐，经领导同意后可安排宴请，有关部门提出需求由办公室安排。

5、在合作酒店/饭店招待，实行授权签字，分阶段统一结算制度，具体如下：（1）签字人必须为公司规定的有效授权人，非授权人签单必须得到授权人授权。

（2）签单时须写清楚如下事项：招待单位、招待是由、人数、授权人、发生金额、本人签字等。

（3）对非授权签字人在签单时，须提前同办公室联系，同意后方可签单结算；使用服务台固定电话同授权人电话联系。

五、业务招待陪同人员

1、招待上级机关的领导，由领导班子成员、办公室或相关部门负责人陪同。

2、招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，一般由一至二名领导和对口职能部门负责人陪同。

3、招待上级机关一般工作人员和兄弟单位部门负责人，一般由对口职能部门负责人与相关人员陪同。

4、各接待部门应从紧控制陪同人员，不得交叉安排宴请，更不准用公款在外互请。

六、其它有关规定

1、各有关部门应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。

2、凡未经批准，没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理。

第五篇：业务招待费管理规定

天津春发管理模式设计稿 XZ-BG/ZD---04

业务招待费管理规定

第一章总则

第一条：为保证公司业务招待费的合理使用，提高效能，增加透明度，培养勤俭自律的工作作风，特制定本规定。

第二条：业务招待费是指公司为业务经营的需要而支付的各种交际应酬费，列入管理费用帐户。

第三条：业务招待费由会计部在预算中按照国家财经制度规定的计算标准（销售额的千分之五）并结合公司实际情况计算出总额。

第二章业务招待费使用的审批

第四条：业务招待费使用金额400元（含）以内由行管总监批准；400元以上由总经理批准。

第五条：业务招待人员原则上应事先填写借款单，经本部门负责人批准后按预算金额报审批人批准后方可施行。特殊情况必须向审批人提前口头声明，获准后方可施行，事后必须补办手续，否则会计部有权拒绝报销。

第六条：非经审批人特批，业务招待人员事先一律不得到会计部借支。

第三章业务招待费的使用

第七条：业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。

第八条：业务招待费的使用严禁超支（超出预算总额）。

第九条：业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。

第十条：来宾就餐标准分为三个档次，一档标准为50元/人；二档标准为35元/人；三档标准为25元/人。来宾具体就餐标准由各部门负责人确定，原则上不能超标。第十一条招待来宾能在公司食堂用餐的不许出外就餐。中午不得喝白酒。第十二条：用餐完毕，原则上不允许到营业性酒吧、歌舞厅等娱乐场所消费。特殊情况，须经总经理批准后方可。

第十三条：业务招待人员在公司外完成招待任务之后，须及时（24小时之内）凭借款单和招待费用的正式发票到会计部办理报销手续。收据和白条一律拒绝报销。第十四条：公司营销部门业务招待费的使用按本规定执行，地区销售人员的业务招待费另行规定。

第四章业务招待费使用的监督

第十五条：财务总监负责对业务招待费使用情况的全程监督，如发生严重违反本规定行为，有权制止并向总经理或董事长报告。

第十六条：会计部经理在每月末统计本月业务招待费使用情况及占预算总额的比例等情况，制表呈报董事长、总经理、财务总监、行管总监、财务管理部经理。第十七条：财务管理部负责对业务招待费使用情况定期审计和年终审计，审计报告呈报董事长、总经理、财务总监、行管总监、会计部经理。

第十八条：总经理应在职工大会上就业务招待费使用情况作汇报。

第五章违规处理

第十九条：违反本规定者所用业务招待费一律自理，不予报销。

第二十条：违反第八条规定之情节恶劣者，除业务招待费不予报销外，将对主要招待人员和审批人给予一定的行政和经济处罚。

第六章附则

第二十一条：本规定由办公室、会计部、财务管理部共同制订，报董事会批准后施

行，修改时亦同。

第二十二条：本规定施行后，凡既有的类似规章制度自行终止；与本规定相抵触的有关规定以本规定为准。

第二十三条：本规定自颁布之日起施行。