生产支部2013年度审计报告

第一篇：生产支部2013年度审计报告

关于对生产支部二○一三年度

审计情况的报告

司马煤业公司

审计部

二○一四年二月二十五日

关于对生产支部二○一二年度

审计情况的报告

根据司马煤业公司年度审计工作计划的安排和审计部下发的《关于开展2013年度审计、检查工作的通知》的要求及公司内部审计制度的规定，我们审计部于2014年2月25日对生产支部2013年度有关经济活动情况进行了审计、检查。本次审计工作采用抽查、核对、询问等方法进行，现将审计情况汇报如下：

一、基本情况

截止2013年12月末，该支部共有职工69人，其中队干19人。包括调度室、生产技术部、地测办3个部门。2013年该支部在公司党委的正确领导下，以“服务中心，搞好配合，促进和谐”为目标，开展每月一考核、每季一测评、半年一评议、一年一总结，增强了党员的党性意识和工作责任感，充分发挥了党支部的战斗堡垒作用。

二、审计情况

1、工资、奖金的发放情况

工资、奖金按人力资源部核定的工资额发放，经抽查，原始出勤、井下出勤与工资表出勤一致。工资、奖金定期公开，工资及奖金表有职工本人盖章确认。

2、支部经费的支出情况

该支部经费全年指标为15000元，在财务部共报销15000

元，实际支出为14963元。支出明细：

1、十八大宣传不锈钢版面1050元；

2、不锈钢版面1440元；

3、群众路线宣传资料600；

4、资料夹120元；

5、元宵节闹红火2000元；

6、元宵节闹红火支部门旗800元；

7、门旗旗杆200元；

8、支部职工大会379元；

9、“义务奉献月”购买绶带、抹布320元；

10、党员政治生日礼品4600元；

11、“七〃一”大合唱497元；

12、职工篮球赛为运动员买水100元；

13、职工羽毛球赛508元；

14、看望生病职工1384元；

15、花圈500元；

16、看望职工打车费用465元；截至审计日现金结余37元，由该支部李霞保管。

2、工会会费的返还情况

2012年工会会费无结余，2013年工会会费按上年收取会费的50%给予报销，实际报销数为4758元，实际支出4758元（支出明细：给员工购买床单400元；给工会会员买酸奶机4358元），2013年共收取工会会费9185元，已全额上缴矿工会。截止审计日无会费结余。

三、审计评议与建议

我们建议在今后的工作中该支部应不断加强经济管理工作，严格控制经费的管理，不断提高经费的使用效率。

司马煤业公司审计部

二零一四年二月二十五日

第二篇：生产支部上交2012

生产支部基础材料上交明细

一、党员、干部考核台帐（组织部）

二、学分制考核（宣传部）

三、员工思想动态分析卡（手写）。

四、党员新风行台帐（四周）

五、党支部开展创先争优活动领导点评表（手写）

六、创先争优活动台账（每个党员二阶段活动开展情况，手写，建言

献策写在后边）

七、主题活动月度开展情况表

八、开展“十项五星级”文明矿区竞赛活动考核台帐（与上月不同）

九、生产支部逐月排查整改台账和目标落实台账。

十、常村煤矿不稳定因素排查处置登记表（双面打印）

十一、通 讯（按计划上交，题材涉及安全生产、技术创新及创先争

优活动先进人物事迹等各方面。6S通讯不要）

十二、学习笔记（学习心得必写）

十三、副科长自评

五问材料、自查报告、保持党纯洁性心得体会（除科长）

第三篇：企业清洁生产审计报告写作

企业清洁生产审计=污染预防审计=污染预防评价

前言：

①公司主要发展状况及要审核部分的介绍 ②公司简介（员工）+能源消耗状况+能源平衡表 ③环保公司协助完成《报告》 ④报告编制依据

一、筹划与组织：

① 筹划与组织的概念、作用以及主体（本公司+环保公司）② 争取企业高层领导的支持和参与

③ 成立审核小组：审核小组作用、小组成员名单和职责

④ 制定审核工作计划：计划目的及重要性；计划表格（7个阶段的工作内容、时间、职责与要求）

⑤ 开展宣传教育工作：清洁生产的重要性；具体活动：动员大会、清洁生产培训

⑥ 克服障碍：主要障碍表现及解决方法

二、预评估：

2.1 公司概况 主要进行企业现状调研 2.1.1公司生产布局图 2.1.2公司组织机构图

2.1.3公司工艺流程图（文字介绍+图）2.2 公司生产状况 现场考察

2.2.1公司近半年的原辅材料和能源消耗（各厂生产消耗详细情况）2.2.2公司产品情况

2.2.3 主要生产及环保设备（文字+公司各厂主要环保设备表）2.3 公司各厂的产物排污及环境保护状况 2.3.1 公司的环境保护管理概况 2.3.2 公司各厂的环保现状分析（空气污染源、污染物及其控制措施+废水污染源及污染物控制措施+噪声污染源及污染物控制措施等；各厂固体废弃物；总分析公司环保现状）

2.4主要污染物、能耗问题产生原因初步分析：对废气物产生原因进行分析（表+文字解释）

2.5全厂清洁生产现状水平分析：对清洁生产现状水平进行分析（文字+表）2.6确定审核重点;审核重点的权重总和计分排序表(简要文字说明)2.7设置清洁生产目标：目标设置依据

2.8 提出和实施无/低费方案：多个清洁生产方案简介、投资状况、预计效果（经济、环境）提出与实施简易废物消减方案

三、评估：评估目的及重要性

3.1审核重点概况 编制审计重点的流程图和单元操作工艺流程图 3.1.1审核重点组织机构 3.1.2工艺流程（各车间）

3.1.3审核重点单元操作功能说明：审核重点单元操作功能说明表（单元操作名称+功能）

3.2输入输出物料的测定：实测准备表 实测输入、输出物流

3.3建立物料平衡：各车间（文字说明+表）进行物料衡算（原则：物质输入=物质输出，即物料与能量平衡）

3.4 能源平衡图：各个工序 提出废物产生的原因

3.5提出和实施简易废物消减方案：清洁生产方案（方案名称+简介+投资+效益）

四、方案产生和筛选 4.1方案汇总

4.2方案筛选：方案简易比较筛选表 方案的权重总和计分排序表 方案筛选结果汇总表

技术可行性、环境效果、经费投资、整体效益

4.3方案研制：方案说明表 继续实施低费用方案、编写中期审计报告

五、可行性分析 5.1技术评估、环境评估

5.2经济评估 建设投资、建设期利息、流动资金

5.3评估结果分析 推荐可实施方案 编写清洁生产审计报告

六、方案实施

6.1方案实施 进行方案实施前的准备

6.1.1方案实施计划（中高费方案实施进度表）

6.2汇总已实施的无/低方案的成果：已实施的无/低费方案的效果核定与汇总表 6.3评价已实施和预计实施中/高费方案的成果 6.4方案实施对企业的影响分析 6.4.1清洁生产目标的实现 6.5预计实施方案的效益汇总

6.6本轮审核提出的全部方案的效益汇总（全部方案实施后的预计效益汇总）评估方案实施效果

七、持续清洁生产：作用意义

制定清洁生产计划、编写清洁生产总结报告、研究和开发新的清洁生产技术、选择下一轮清洁生产的审计重点

7.1建立和完善清洁生产组织：组建持续清洁小组（持续清洁生产办公室成员）7.2建立和完善清洁生产制度：公司特制定规章制度 7.3持续清洁生产计划

总结：节能、减排效果表、经验教训

第四篇：生产调度支部工作总结

生产调度支部工作总结

各位领导、同志们：

2011年上半年即将过去，回顾半年来，生产调度支部在公司党委、坑口总支的亲切关怀指导下，在支部各位党员、员工同志们的共同努力下，在安全生产、支部建设、队伍建设等方面作了一些有益的工作，为了下半年能更好地将我们支部工作开展好，首先将上半年工作进行如下总结：

一、强化政治理论学习、凝聚团队人心

让支部各位党员、员工和党中央、公司党委，在思想上保持一致，是支部工作第一要务。为此，我们支部深入开展政治理论学习工作，一季度重点以政府工作报告、李栋梁市长的工作报告、和公司一号文件为内容，分阶段、分层次的组织大家学习。要求党员、干部必须知道党的未来路线、方针政策，和我市今年的奋斗目标，以及我们公司今年的安全指标、工作措施；要求员工熟知党中央今年工作的指导中心，和公司今年的安全考核措施。学习的方式是支部集中学习和小组分组学习，要求个人作笔记、定期写心得体会。通过学习党的政策，了解明确当前形势，使大家把公司党委的思路牢牢记在心中，从而做到了思想统一、工作方向明确，人心凝聚向上，工作大局稳定和谐。

二、以培训提素质，靠竞赛增能力

公司的效益增加是靠员工的辛勤劳动产生，所以员工的素质提升对公司的效益增加有着至关重要的意义，员工的劳动效率提升就靠个人的思想积极性和个人的素质、能力来实现，重视员工思想意识培养、塑造的同时，必须把员工的个人业务能力的提升放在重要的工作日程中。今年3月份公司党委进行领导调整和部

门整合后，监测队整合成为通信中心，业务范围得到了扩大，人员岗位也进行了一定范围的调整，支部要求通信中心要对岗位人员必须进行重点培训，做到边学边干，尽快适应工作；在通信中心抓紧培训学习的同时，支部要求调度支部的技术、经营、调度各部门都要迅速开展“强化业务培训，提升个人素质的工作竞赛”工作，要求各部门、各小组月月有学习计划，月底有考试结果，年内有技术攀升目标；还组织支部员工编制了“安全监测系统维护工计算网络专业技术比武”实施方案，在近三个月的学习竞赛中，通讯中心党小组的学习培训工作搞得尤为突出，不仅学习培训学习档案齐全，而且学习内容、次数、时间、人数都得到保证，学习效果良好，员工业务能力明显提升，部门工作成绩也比较突出，支部将他们的学习培训经验进行推广，还得到了公司党委的好评，并在全公司进行了推广。

三、抓党建、强堡垒；讲奉献、创佳绩。

支部是员工的旗帜，党员是员工的先锋。一名党员就是一颗希望的种子，一名党员就是一批员工的榜样，榜样的力量是无穷的，充分发扬每一位党员的先锋模范作用，就是强化了支部的堡垒作用，抓党建首先要作好党员的思想教育，充分凝聚每一位党员的思想智慧，以先进的思想武装头脑，以先进的行为带动大家，才能共同实现既定的目标。我们支部本着服务生产，提升生产职能作用的思想来抓党建，用实实在在的事实引导提升大家的服务生产意识，工作精益求精意识，大局意识和奉献意识。

我们支部有生产调度、生产技术、生产经营，通讯中心四个生产职能科室组成，生产职能部门工作成效直接关系生产单位的成效，是间接出效益的单位。每一个部门、每一个重要岗位的工

作直接影响着安全、效率、效益的好坏，所以必须把强化职能作用作为支部工作的中心，于是我们提出了“讲奉献、创成绩”的倡议，就是要比谁的工作质量更好，比谁作的成绩最大，比谁奉献最多；并且要求每位党员同志以身作则，在自己岗位上作出成绩，给周围群众作出榜样。倡议以来，各部门工作顺利进行，扯皮、推诿现象明显减少，部门合作明显好转，服务生产意识明显提升，在15#轨道整巷、采二队搬家、采一队末采、8125安装、212进风开工等重大工程的开展进度均顺利按计划进行，这在以往是不多见的，这与职能部门的密切配合和辛勤工作是分不开的，成绩的取得，也凝聚着生产调度支部全体党员、员工的辛勤劳动和无私奉献，特别体现在生产调度的精心组织生产，经营调度千方百计作好材料、设备供应，生产技术的精心规划设计上。在这几个因素的完善组合情况下，实现了安全生产的有序推进。同时也涌现出了一些先进个人，有以矿为家、科学组织管理的郭会平、有精打细算的经营管理人员王镇平，和精心搞设计、科学作规划的周海龙等先进个人。

半年来成绩虽然显著，但不足之处也很多：

1、思想工作仍然不深、不细，员工的思想动向还掌握的不清，开展工作不能作到因人异、深入扎实。

2、重学习教育，轻工作方法研究，对工作思路上存在的问题研究的不清，对新情况、新问题看的不深，遇到问题不能直接切入要害。

3、党小组的工作开展力度不大，党小组建设虽然有一定的提升，党小组的凝聚力、影响力远没有充分发挥出来，党小组参与部门的决策范围还很小，离公司领导的要求和党组织 的希望相距甚远。

今后工作努力的方向：

1、深入开展争创“四强”党组织，争做“四优”共产党活动，充分汲取每位党员的思想智慧，勇于工作实践，不断推进生产工作上新台阶，扎实推进党组织建设，形成党政密切合作，工作互相促进的良好局面。

2、深入基层进一步了解一般员工、特殊员工的思想动态，针对性地开展思想政治工作，形成人际关系好、思想凝聚力强的良好工作氛围。

3、继续深化队伍建设，用先进思想武装人、用真诚感情感化人、科学知识传授人、严明纪律管理人，真正形成一支高效能干的工作队伍。

我们在上半年中有成绩、有发展、有不足、有差距，下半年我们一定要迎头赶上，向好的支部学习，把工作做的更好，让公司党委满意。

生产调度党支部 二〇一一年六月五日

第五篇：审计报告

审计报告书

月份会计凭证进行了审计，以及对合同审核监督工作中需要规避的风险和现阶段的工程项目出现的问题做出了相关的报告，并对本次审计、审核、监督工作中出现的问题做出相应的审计建议。

一、审计工作内容

（一）审计目标

经济业务发生的会计信息的真实性、合法性以及完整性进行审计监督 合同审核监督工作中规避的风险 工程项目监督管理工作中出现的问题

（二）审计程序

查阅会计凭证，询问经济业务事项

合同审核登记监督

工程项目审查监督

（三）审计检查范围

根据财务科2016年1-3月会计凭证

根据2016.01-03月合同台帐

特戊酸工程

（四）审计发现问题：

本次对财务科会计凭证的逐项查阅、询问等审计工作，发现以下问题： 1.2016年02月会计凭证中，51#凭证——外购鑫源金属铝板1649元，57#凭证——外购张店鹏儒加工不锈钢材料2415元，249#凭证——外购张店浩哲物资试剂1700元，以上经济业务均为付现业务，都盖有“现金付讫”，但都缺少财务负责人签章手续。/ 5

2.2016.03月会计凭证中，125#凭证——外购红旗仪表温度计2960元，312#凭证——外购天虹农业化肥884元、外购张店菅魄网络交换机70元，314#凭证——外购张店津南化工磷酸二氢钠1700元，363#凭证——路鹏报销上海差旅费1317元，以上经济业务均为付现业务，都盖有“现金付讫”，但都缺少财务负责人签章手续。

3.2016.03月193#凭证——付山东铝业醋酸货款1037500元，348#凭证——付大成国际材料款1016118元，以上两项经济业务的资金审批单都缺财务负责人签批手续。

三．企业合同审核监督 1.合同审核监督情况

对于本企业合同的监督管理，风控部门现实行合同全过程参与监督，包括合同签订前的风险评估，到合同执行中的实际发货数量及应收账款的回款情况，再到次月初对每项合同执行情况的数据整理、汇总、分析。

自2016年01月建立合同台帐，详细记录了每一客户的合同签订、应收及销售情况，并且每月对财务科记录的应收账款状况与经营公司实际发货及收款情况一一进行核对。

2.合同审核监督中出现的问题 在合同的审核监督中，发现如下问题:（1）预开票金额较大

XXXXXXX有限公司在2016年02月未签订合同也未发货，但给予对方多开具了920吨*3260=2999200元的增值税票。（2）合同变更无记录

XXXX客户在2015.06.18日与我方签订了1200吨的氯代特戊酰氯合同，至2015年10月23日止，实际发货220吨，单价由原来的20500元/吨变为20300/ 5

元/吨，在2016年03月单价又降为20000元/吨。但未执行任何价格变动手续。

XXXX客户2015.11.26日签订合同1000*2800=2800000元,2015.11月发货单价执行2900元/吨，2015.12月发货单价调整为2750元/吨，亦未执行价格变更手续。

3.工程项目监督中出现的问题（1）工程项目现场管理

特戊酸项目中喷砂除锈的工程量的确认，现场没有具体人员负责监督，无法区分实际喷砂除锈的工程量是多少、机械除锈的工程量又是多少，未除锈直接刷油漆有多少，直到现在我方人员也无人清楚实际完成的工程量到底是多少。而我方负责人员在未调查核实的情况下，对承建方上报的“对全厂外管廊钢结构所有钢材喷砂、除锈施工完毕”的施工项目进行了签字确认。（2）工程材料采购价格

特戊酸项目中的管廊刷漆、地埋管道以及土建部分的工程上报的材料采购审批单中，出现施工单位的申报价格和我方出具的审批价格两项数据，而在工程审计决算时应以哪个数据为准？而且我方的审批价格比承建方的申报价格最多的高出400余元/吨。虽然已和项目负责人多次沟通过，但项目负责人答复：他现在为赶工程进度，不好再谈论采购价格的事宜。(3)所报工程预算土建部分与安装部分区分不清

土建合同中工作内容明确规定：只包含管廊基础及地沟属土建部分，现在出现承建方把管廊也放到基建工程里边，因为，基建项目下浮9%，安装项目下浮30%。

四、审计建议 1.财务审计建议

对于公司资金审批及费用报销的手续，财务科还要继续加大审批、监督/ 5

力度，严格执行公司《财务报销单据签批管理规定》及《资金借支与报销管理规定》的相关规定。

财务科的工作不仅仅只是对经济业务的核算和监督，从收费到出纳各项原始收支的操作；从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制；从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，特别是随着目前原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在产品生产、销售方面需要占用大量的资金，财务科肩负着沉重的融资工作，而且随着公司新项目的不断增加，财务科的工作任重而道远。2.合同监督管理审计建议

对于XXXXX多开票的审计建议，这样做的后果不仅会让企业提前预支税金8万多元，还承担着纳税风险。虽然为了能与客户更好的处理好关系，但有时原则性的东西也要坚持，不得有损公司整体利益。

对于合同变更无记录的问题，虽然目前市场价格波动不定，销售部门也可根据实际情况灵活掌握，但至少要留有变更记录，这样做得目的至少对以后客户管理起到了很好的维护作用。风控部门在2016年也制定并下发了合同的《变更审批表》，请相关部门严格执行。

对于应收账款回款情况，要加强销售人员其责任心和风险意识，不仅把销售业绩和薪金挂钩，还要把应收账款的回款情况与之搭配。每月销售提成中提取的奖金分为两部分，除了按销售收入的比例提取外，还应按销售收入的实现来兑现。即使销售收入实现了，如果货款不能如期收回，这部分风险抵押金仍不兑现。企业只有加强对应收账款的科学管理，才能价低因企业赊销而产生的经营风险，最大程度的保证利益的实现。3.工程项目监督审计建议 / 5

（1）对于工程项目现场管理的建议

目前企业正面临着工期紧、资金紧的处境，全员要提高责任心，项目负责人员在加紧工程进度的同时，提高对施工现场的管理，对不合乎工程实体基本测量要求，坚决否决，并及时指令施工单位处理；对在施工现场中工程的变更过程，及时处理有质量隐患的事故，指出施工单位存在的问题，明确施工单位的责任。现场管理是工程项目管理的关键部分，只有加强施工现场管理，才能保证工程质量、降低成本、缩短工期。（2）工程材料采购价格

对于工程材料采购价格的建议：出现这样的后果不但将会导致由于承建方为追求利润而降低工程质量，而且还会导致以后在对此工程的审计结算时，跨期高套，虚增项目成本，甚至还会引起由于材料审批单价格确定不清而产生我方与施工方在工程审计决算时引起不必要的争议。

工程所用的材料费用约占工程造价的65%左右，因此在工程的项目管理中，材料管理的成效直接影响到工程造价。作为施工单位，在施工前，项目负责人对工程所需材料要进行货源的调查研究，广泛收集供货信息，尽量寻找货和价的最佳结合点，保证货比三家，质优价廉的购买材料，减少工程成本，提高企业利润。

2016年化工行业面临着效益下滑、产能过剩、成本上升、资源环境约束以及创新能力不足等诸多挑战，需要大家共同努力，客服困难，积极进取。/ 5