濮阳职业技术学院关于进一步加强财务管理和规范公务接待的规定

第一篇：濮阳职业技术学院关于进一步加强财务管理和规范公务接待的规定

濮阳职业技术学院

关于进一步加强财务管理和规范公务接待的规定

为进一步贯彻落实“勤俭办学”精神，加强学院财务管理，紧缩财务开支，最大限度地提高资金使用效益，根据上级有关政策，结合我院实际，特制定本规定：

一、年度财务预算的编制与执行

年度财务预算及调整，由学院计划财务处拿出初步方案，经院长办公会初审后，党委会做出决定。财务预算一经决定，必须严格执行，任何单位和个人不得随意变更。核定到各单位的包干经费预算超支不补，结余留用。学院年度预算中，安排一定数额的预留资金，由院长掌握，用于不可预见性支出。

二、财务支出的审批权限

1、学院各单位的包干经费实行单位行政正职一支笔签字支出。2000元以下支出，由部门行政正职审批，计财处处长审核；2000-10000元的支出，党政群团及业务管理部门，先由部门行政正职签署意见，经计财处处长审核后，报主管领导审批；各教学系的由系主任签署意见，经计财处处长审核后，报主管财务的副院长审批；10000元以上支出，先由部门申报支出计划，计财处处长审核后，党政群团及业务管理部门由主管领导签署意见；各教学系由主管财务的副院长签署意见；报院长同意后方可实施。报销时，票据经部门行政正职签字，计财处处长审核后，院长委托主管财务的副院长签字报销。

2、专项经费和其它经费支出：1000元以内的支出，经部门行政正职签署意见后，由计财处处长审批；1000-3000元支出，先由部门行政正职签署意见，报计财处处长审核，由主管财务的副院长审批；3000-20000元支出，需先由部门编制支出计划，部门行政正职签署意见，经计财处处长审核，报主管领导和主管财务的副院长同意后，报院长审批。报销时，由部门行政正职和计财处处长签字后，院长委托主管财务的副院长签字报销；20000-100000元支出，按上述程序审查签字后，提交院长办公会研究；100000元以上的支出，需提交党委会研究，由主管财务的副院长签字报销。

3、学院主要领导（书记、院长）因工作需要所发生的公务费，由经办人填写审批单或报销单，经监察审计室、计财处按有关规定审核，经主管财务的副院长批准后，方可报销或借款。学院副院级领导因工作需要所发生的公务费，由经办人填写审批单、借款单或报销单，经计财处负责人及主管财务的副院长按有关规定审核后，报院长审批借款或报销。

三、财务预算支出审批程序

符合上级或学院开支范围及规定开支标准的经费支出（包括借款和报销），必须先审批后承办，具体审批程序如下：

1、经办人员须先填写财务支出审批表，写明支出科目、数额和资金渠道，然后到计财处核对经费指标。

2、计财处提出审查意见后，经办人员按照审批权限经签批后方可承办业务。

3、业务完毕后，经办人员持经批准的审批单填写报销单，经计财处审核，按照审批权限签批后，持部门经费册交验票据。

4、计财处财会人员每周将票据集中提交学院财务监督小组审查、盖章，经学院财务监督小组审查批准后，财会人员方能到市结算中心办理报销手续。

5、上述支出项目中，零星基建、修缮工程等有关大额支出项目，结算前由学院监察审计部门按有关规定进行审计。进行实物购置，应严格按照我院《物资设备购置管理暂行规定》和《固定资产管理暂行办法》等有关规定进行，报销时还应有验收保管人员签章或开据实物入库手续。

四、学院各部门要增强预算观念，强调支出的计划性，避免盲目性和随意性。学院计财处每月与各部门核对经费指标，通知各部门经费使用情况，及时发现和防止部门超前或超量使用经费。若当月超支月均经费额的1/3以上，本月暂停该部门的报销和借款。

五、加强公务接待管理，严格公务接待程序。我院的公务接待的主要部门是党政办公室，接待场所一般安排在学院餐厅。安排需经主管领导批准，由党政办公室统一安排，院党政办公室、计财处定期结算。如有重要客人需要到校外接待的，党委口的报书记批准，行政口的报院长批准，由党政办公室统一安排，票据由批准人审批后报销。各部门在接待前必须到党政办公室办理有关手续，先批准后安排，没有安排通知单的，其接待费用一律不予报销。各系（部）的招待费控制在包干经费的2％以内，超支不报。学院会议费用经院长批准后，另行安排。

六、学院提倡无私奉献精神，要求教职工严格遵守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量，鼓励教职工在工作日8小时内完成工作任务。如确需加班值班的，在不影响工作的情况下可以安排调休，原则上不发加班值班补助。有明文规定的补贴补助今后一律经院长办公会研究确定后发放，所发补助补贴由财务部门按税收政策代扣个人收入调节税。

七、要严格按照学院批准的门数安装办公电话，不准用办公电话来捆绑小灵通，一旦发现有捆绑小灵通现象，话费将不予报销。

八、规范公务探视行为。院领导需探视病人的，由党政办统一安排；各部门需探视病人的，所发生费用计入部门经费账，凡以个人名义探视病人的，费用自理。

九、本规定由学院计财处负责解释，以前文件中与本文不相符的条款，以本文为准。

二○○五年七月六日

第二篇：洛阳职业技术学院公务接待管理暂行办法

洛阳职业技术学院公务接待管理暂行办法

一、为贯彻落实中央“八项规定”，规范学院公务接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，根据市委、市政府《关于印发洛阳市党政机关国内公务接待管理办法的通知》（洛办[2015]11号）和市纪委、市财政局、市监察局《关于印发《洛阳市“公务灶”制度实施细则》（试行）的通知》(洛纪发［2013］10 号)及有关规定，结合学院实际，特制定本办法。

二、本办法适用于学院各单位的公务接待行为。

三、本办法所称公务，是指上级领导及有关部门来院检查指导工作、办理公务人员；合作企业和友好院校来院交流考察人员；有关会议、学术交流、邀请专家讲座等活动需要接待的人员等公务活动。

四、院属各单位应当根据规定的接待范围，加强对公务接待的工作的管理，对能够合并的接待任务应统筹安排。党政办公室负责接待来院的副市级级以上领导、调研组、检查组、考核组、督导组及同级别的兄弟院校来院考察交流；其他接待任务由相关对口单位负责接待。

五、接待部门应当严格规范接待审批，要有派出单位向我院发出的公函，并结合来宾的考察内容、带队领导职务、人数等情况，根据客情拟定接待方案，接待方案安排的活动场所、活动项目和活动方式，应当有利于公务活动。无公函的公务活动和来访人员，一律不予公务接待。公务接待必须坚持同城不接待和节约原则。在接待过程中，应严格执行公务接待就餐登记单及接待清单等制度。

公务接待审批流程为：接待部门接到派出单位发来的公函后，确因需要就餐的，由承办单位负责人提出申请，经主管领导和公务接待主管领导审批后报党政办公室。党政办公室向申请部门开出《公务接待就餐登记单》，方可到普通饭店就餐。接待单位应当如实填写《公务接待就餐登记单》中的内容，包括接待对象、时间、事由、就餐总人数、陪餐人数，消费金额、饭店名称等，并由申请部门经办人和申请部门主管领导审签。《公务接待就餐登记单》第一联作为财务报销凭证，第二联由党政办公室备存。

六、公务接待活动中，应当严格控制接待范围，严格执行公务接待标准，厉行节约，注重实效，不得铺张浪费。接待住宿以标准房为主，省部级干部可以安排普通套房，地厅级干部可以安排单间，处级及以下人员安排标准间。不得额外配发洗漱用品和鲜花。因公来我院的人员应主动结清住宿费，回本单位报销。邀请专家来我院进行讲座等活动的，确需安排住宿的，原则上应按照住宿标准安排住宿（本地除外）。住宿按上级出台的住宿费标注执行。

七、公务接待推行以自助餐（份餐）形式用餐，每人每餐不得高于 50 元，并严格控制陪餐人员。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。严禁工作日午间在公务接待中饮酒。

八、接待出行应根据公务出行人员情况，合理使用车型，尽量安排集中乘车，严格控制随行车辆及人员。

九、公务接待保障的各种会议，原则上在学院办公场所召开，会场布置简洁大方，场地内不摆鲜花、绿植、桌面上不摆水果、矿泉水。确因需要在酒店召开的，会场办公用品以酒店提供为主。

十、公务接待经费实行学院划拨管理，由党政办公室统一管理，各单位根据需要申报使用。各单位要严格执行公务接待管理制度，合理限定接待经费预算总额，接受监督。

十一、公务接待费用报销凭证应包括派出单位公函（原件）、公务接待就餐登记单、接待支出明细清单、和财务票据（发票）。公务接待费用应当采用银行转账或者公务卡方式结算，不得以现金方式支付。各接待单位的接待活动应安排在符合公务接待标准的酒店和相关场所，严格执行规定价格。

十二、学院主要领导对公务接待制度落实负总责，党政办公室具体负责，纪检监察部门、财务部门对学院公务接待管理进行指导和监督。

第三篇：公务接待规定

公务招待管理规定

目的：为进一步加强公务招待管理，规范公务招待行为，根据公司实际情况，本着“务实、节俭”的原则，做到有利公务、热情周到、勤俭节约，特制定本规定： 范围：适用公司各部门。内容： 1.招待范围：

1.1所有需要招待的外来公务人员及各级领导； 1.2出差在外办理业务时，必须要招待的人员； 1.3工作餐；

1.4与公司无业务关系的人员，不得安排招待；

2.招待地点：以公司招待所为主，如需外出招待的必须由总经理签字批准；总经理不在家时可电话请示同意后招待，但须在总经理回公司后补办相应手续。3.招待标准： 3.1住宿标准

3.1.1客人来公司进行公务活动时需安排住宿的，原则上均应安排标准间，重要客人经总经理批准后，可安排其它标准。

3.1.2客人来公司进行非公务性活动或兄弟单位间的交流学习，由接待单位根据情况安排住宿，但其住宿费用均应自理。3.2就餐标准

3.2.1来公司检查视察指导工作的各级领导标准不作限制。

3.2.2来公司办理业务，饭菜标准，不得超过午餐10元/人，晚餐20元/人。

3.2.3工作餐标准：车间一线员工中午免费就餐。

3.2.4无论宴请哪一级客人，陪同人数不得超过来客人数，具体陪同人员由批准就餐的公司领导及分管领导指派。

3.2.5就餐超支的，年底统算，超支部分由部门负责人负担30%。4.招待程序

4.1总经理办公室统一管理和协调公司招待工作，并负责印制《就餐通知单》和《住宿通知单》以及《就餐通知台帐》和《住宿通知台帐》。4.2外来公务人员需要招待及安排住宿时，由招待部门负责人到总经理办公室填写《就餐通知单》和《住宿通知单》，报总经理签字批准。4.3总经理办公室在《就餐通知单》及《住宿通知单》上加盖办公室章，并通知食堂或宾馆招待，同时进行登记、填写台帐。

4.4在外招待的公司内部陪同人员持手续齐全的《就餐通知单》、《住宿通知单》到相应地点进行招待，同时，将通知单交给酒店管理人员结账备用；在公司招待所招待的将通知单交给招待所管理人员结账备用。4.5招待完毕，公司内部陪同人员在招待所或酒店结算明细单上签字确认。招待所管理人员每周将公司各部门招待情况汇总，并附《就餐通知单》和结算明细单报财务部。

4.6各部门招待需要公司领导陪餐的，其费用由各部门负责。4.7公司领导安排的招待，其费用由总经理办公室负责，公司领导安排的招待客户，其费用由总经理办公室、办事处各负担50%。5.控制程序

5.1将各部门费用按月计划执行。

5.2月底核销招待费用时按实际开出就餐单金额为准，超过就餐单金额的总经理办公室不再予以审批。

5.3月底结算实际费用时，实际费用超出月计划的，扣减下月计划额度。5.4凡各部门无审批单就餐的，总经理办公室不予结帐。

5.5若公司领导安排就餐而无就餐单的，需说明情况在三日内补办手续，经总经理签字批准。

5.6本月累计已达到全年计划额度确需招待的，必须先请示总经理签字批准后，再办理就餐手续，由总经理办公室安排就餐。5.7月初由总经理办公室将上月发生的招待费书面通知各部门。6.费用结算 6.1酒店、宾馆于每月15日至19日凭《就餐通知单》或《住宿通知单》和陪同人员签字确认的结算明细单及正式发票到公司结账，发票等必须由各部门经理审核签字认可后，方可办理结算。无《就餐通知单》、《住宿通知单》手续不全的，总经理办公室不予补办手续，其费用自理，公司不予结算。

6.2出发在外的招待，在符合公司规定的前提下，经请示总经理同意后招待，按照“谁招待谁报销”的原则结算，但应在回公司后补办相关审批手续。

6.3报销时，由总经理办公室汇总，财务部经理签字审核报总经理签字付款。

6.4 在招待过程中饮用集团公司产品以外酒水的费用，公司一律不予报销，并对所有陪餐人员每人处以200元罚款，对部门负责人不论陪餐与否一律罚款500元。7.其它规定

7.1各单位必须据实填报《就餐通知单》，对于弄虚作假，多报陪餐人数、虚报来客人数的，发现一次对其部门负责人罚款100元。7.2总经理办公室要加强监督检查，凡不符合该规定要求的，一律不得安排招待，对招待费用情况，每月定期公布一次。

7.3在审单过程中，发现有违规现象的，一律不予结算报销。本规定由总经理办公室负责解释。

第四篇：公务接待规定

学院公务接待管理办法

为建设节约型校园，加强学院内部管理，进一步规范公务接待活动，节约公务接待支出，根据《关于在国内公务接待工作中切实做到勤俭节约的通知》的精神和《党政机关国内公务接待管理规定》，结合学院实际情况，特制定本管理办法。

本管理办法中的公务接待是指接待学院上级部门领导及院外有关单位到学院视察工作、检查指导、考察调研、出席会议、学习交流等公务活动。

一、公务接待范围

学院办公室是负责学院级别公务接待的主要职能部门，院内各单位按照对口接待的原则承担相应的接待任务。

（一）学院级公务接待由学院办公室负责安排。院级接待范围为：

1.上级主管部门、兄弟学校和友好协作单位的主要领导。

2.以学院名义邀请的国内外著名专家、学者和重要客人等。

3.上级部门交办的接待任务。

（二）上级主管部门、兄弟院校、协作单位的其他业务来宾，原则上由学院对口部门负责接待安排。

二、公务接待要求及费用标准

（一）接待准备：负责接待的单位填写《公务接待审批单》，应列明来宾的职务、接待事由、接待工作（就餐、住宿、用车等）的安排及费用等内容。

（二）接站：院级公务接待的接站工作由学院办公室统一协调安排。其他公务接待的接站工作由具体邀请或接待单位负责安排。

（三）住宿：来宾住宿的地点，可由申请单位联系，住宿标准根据来访客人级别、职称不同，普通来访者按照160元/人为标准，专家及部（厅）级领导240元/人为标准执行。

（四）用餐：上级部门领导、兄弟院校、协作单位领导、专家、学者来院，学院工作餐标准20元/人；宴请用餐标准：科级及以下干部、中级职称及以下人员进餐标准上限30元/人；处级干部、高级职称人员进餐标准上限50元/人；接待厅局级干部进餐标准上限80元/人；接待省部级及以上干部、院士标准由学院主要领导酌情确定。以上进餐标准均含酒水，按照来访人员的最高级别套用，陪餐人数一般不得超过来宾人数的1/3。

各单位邀请的客人和接待对口单位的来宾，由邀请（接待）单位按照上述标准自主安排，所需经费由各单位公务费支出。

（五）礼品：在接待工作中，需要向来宾赠送礼品的，可赠送我院纪念品和学院的宣传资料等（礼品信息参见附件2）。

（六）用车：

1.上级主管部门领导、兄弟院校领导和学院邀请的客人来院视察、访问、调研或交流，按学院公务接待用车安排接送。

2.院外一般工作人员来学院调研、交流，学院原则上不安排车辆接送。确需安排车辆接送时，在不影响学院车辆正常使用的前提下，可以提供服务，由使用部门按规定支付相关费用。

（七）宣传报导：对于重要的访问交流活动，要充分利用学院各种媒体做好宣传报道。

三、公务接待经费的审批与报销程序

公务接待应坚持有利公务、对等对口、简化礼仪，务实节俭、杜绝浪费等原则。在接待中遵循“谁邀请、谁接待、谁负责、谁支出”的原则。

（一）各单位应严格遵守学校财务管理规定，公务接待费在部门公务费中开支。

（二）凡属院级接待范围内的接待业务，必须事前填写《公务接待审批单》向学院办公室申报并经院长审批。凡事前没有申报的，原则上不予报销。各单位自行开展的公务接待活动事前需填写《公务接待审批单》报分管院领导审批，所需经费由各单位部门公务费支出。

（三）公务接待活动结束后，接待单位应及时将单据送交财务审计处办理报销审批手续，送交之前应按照学院财务管理规定做好以下工作：

1、填写《费用报销单》；

2、将单据按要求粘贴整齐有序；

3、需附《公务接待审批单》，按批准额度办理有关手续。

四、公务接待的纪律

（一）建立接待审批制度，严格控制接待经费开支。

（二）超出公务接待审批计划的费用和应由个人支付的宴请费用不予报销。

（三）教职工工作餐费、内部工作餐执行早餐10元，午餐、晚餐各

20元的标准。

五、学院财务审计处将定期对各部门公务接待费开支情况进行汇总并向院领导汇报；内部通报各部门公务费开支情况。

六、以学院名义接待或承办重大活动，由学院办公室根据具体情况请示院领导后召开协调会统筹安排，相关部门应配合做好相应的接待工作。

七、本管理办法适用于学院各单位（不含外事接待）。

八、本管理办法自发布之日起实施。

第五篇：公务接待规定

全系统公务接待管理规定

（征求意见稿）

为规范和改革我系统公务接待行为，遏制和消除公务接待中的奢侈与浪费现象，根据国家及省有关文件精神，特制订本规定。

一、接待范围

公务用餐接待是指因工作需要，由办公室按标准和程序并在指定地点对来客进行餐饮接待的行为。主要有以下范围：

1、上级领导及有关主管部门来检查指导工作及专题调研的；

2、本系统外地机构来本地办理公务的；

3、外省有关部门来本系统交流、考察等公务活动的；

4、请求、协调有关部门支持工作需给予招待的；

5、召开会议需要安排就餐、住宿的。

二、接待原则及标准

1、公务接待工作要遵循“内外有别、适度节俭”的原则。

2、本系统内部接待，中午尽量在食堂用餐，坚持工作时间不饮酒，不用名酒、不上名贵菜肴，禁止公款购买烟草。

3、对内公务接待限定标准，接待分局或处级领导，每人次不超过100元。其他公务人员吃工作餐，每人每餐不超过50元。此标准包括酒水、饮料在内。超标准接待应报主要领导特批。-1-

4、公务接待实行对口、对等接待，由办公室确定接待标准和地点，指定陪同及负责接待人员。具体执行中应尽量控制减少陪同人员。

三、公务接待报销程序

经办人持接待餐馆收据发票，由办公室主任签字，经财务会计审核票据后，再呈领导审批，然后报帐，严格按照财务管理制度执行。办公室应建立接待登记台帐，对所有的公务接待逐笔登记，并定期向领导汇报或公示，接受有关部门的检查和群众监督。

二〇一一年七月二十七日