中国科技大学研究生会财务管理制度5篇

第一篇：中国科技大学研究生会财务管理制度

中国科技大学研究生会财务管理制度

第一章总则

1中科大研究生会财务管理制度是从研究生会宗旨、校党委精神出发，根据校团委颁布的《社团财务活动报销程序》和国家《会计法》而制定的学生组织内部财务管理制度。（以下简称中国科学技术大学校内组织为校**）。

2本财务制度是校研究生会的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。3校研究生会各部门必须遵守财务管理制度并配合执行，并以此作为干部考评的重要依据之一。

第二章 财务管理组织机构

1管理人员

1.1分管财务副主席一名。

1.2办公室副主任一名。

2职责

2.1副主席（分管财务）在财务会计管理上的主要责任：

2.1.1对本组织的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责；

2.1.2具体确定组织内部财会机构的设置，建立健全内部控制制度；

2.1.3组织拟定组织内部财务管理办法；

2.1.4接受学校党委、团委、研究生院的监督；

2.1.5负责对财务副主任的监控，并决定校研究生会内部的一些非活动支出（事先需经主席批示或主席团讨论通过）；

2.1.6定期向主席汇报财务支出情况，并且随时接受质询。

2.2办公室财务副主任在财务会计管理上的主要责任：

2.2.1主持本组织财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务工作；

2.2.2参与本组织活动的可行性研究，提供财务意见；

2.2.3掌管现金、账目，负责出纳、报销、记账等事务。

2.2.4负责编制会计报表，组织清产核资；

2.2.5监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭据及活动计划、活动报表，杜绝浪费及不合理开支；

2.2.6对不真实、不合法的原始凭证不予受理并向活动负责人、主席团报告；对记

载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充；

2.2.7除本组织指定的会计账册外，不得另立会计账册。本组织的资金不得以个人

名义开立账户存储；

3财务管理人员调动工作或因故离职（包括出差），必须与接替人员办理交接手续，并且

在科大BBS研究生沙龙版上提出告示通知；•没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

4财务部门应分3个环节对本组织的支款与用款进行全过程监管：

4.1事前环节：主要检查动用款项的依据如活动计划书和批准手续是否完善无误；

检查用款额、用款方式与期限是否与计划相符。

4.2事中环节：主要检查款项是否按计划规定的时间、地点使用；检查用途是否被

改变等。

4.3事后环节：主要检查资金效益是否与计划目标相符；检查资金实用与计划差额

等。

第三章 活动经费的规定

1经费申请

1.1活动计划书首先交给分管本部工作的副主席审订（审订者需签名），然后再递交

主席审订，通过后再送交校团委，得到批复后，将计划书复印件送一份至校研究生会财务副主任备案，并按计划书上得到肯定的经费部分使用。

2经费使用

2.1支取：活动负责人凭校团委批示后的计划书来财务副主任处支取经费，并上交

一份活动计划书副本作为备份。

2.2使用与监控：活动经费由活动小组两人以上共同使用，在使用的过程中必须索

要正规的工商税务局监制发票。

2.3报销：

2.3.1活动结束后，由活动负责人持《中国科大团学活动计划书》、活动过程档案

和活动使用经费的正规发票到财务部副主任处报销。

2.3.2对于报销票据的要求：

2.3.2.1为工商企业正式发票、增值税发票、事业性单位收据，须加盖财务专

用章。

2.3.2.2发票背面须写明经办日期、经办人、活动名称及相关事项。

2.3.2.3如果为收据并只作为内部死账报销，必须经由主席或财务副主席签字

同意，并加盖内部财务专用章。

2.3.3财务副主任对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理并向活动负责人进行

质询，同时需向主席团报告；对记载不准确、不完整的原始凭证有权予以退

回，并要求更正、补充，只报销其中合理部分；

2.3.4由财务副主任将发票凭据交由分管财务副主席签字。

2.3.5由本组织财务副主任持原审批过的《团学活动活动计划书》、活动过程档案

和活动使用经费的正规发票至校团委对应的分管委员处，由分管委员根据活

动计划书对该活动的财务进行审核，并对准予报销的发票签字同意，然后活

动计划书和活动过程档案由分管委员转交校团委办公室文档副主任存档，发

票由财务副主任向校团委办公室财务副主任报销，发票须写明活动名称、经

办人、经办日期。

2.4原则：在保证活动质量的前提下，对活动经费应认真厉行节约，规范结账。3赞助相关

3.1鼓励活动人员在遵守原则的前提下自行筹集赞助，对于拉取赞助的人员，可以

报销在筹集赞助中的一定费用。具体数额或比例按照以往活动惯例执行，详情可以咨询办公室或主席团。

3.2所拉赞助金额的5%上交办公室，作为研究生会的备用经费。

3.3赞助使用按赞助商要求，如要给予其发票，内部账目报销可用收据处理。

第四章 物品的管理

1物品的分类

2物品的保存

2.1相关责任人员应该将组织的档案物品送到档案馆保存备份。

3物品的租借

3.1遵守主席团讨论通过的《校研究生会物品租借条例》。

第五章 财务会计的内部运行

1现金的管理

1.1现金出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金。不得挪用现金和以白条抵库，分管财务副主席必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。

1.2一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭。

1.3借款时由借款人填写申请单，经主席团成员签字，并由签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失，全部责任由签字人负责。

2应收款的管理

2.1责任人员须建立应收账款、预付账款明细账，并建立应收款内部管理报告制度，有责任将报表上报主席团。

3坏账的处理

3.1如果活动中的某些费用没有发票（例如民工劳务费），财务副主任有权责成经费支出

人用其它发票来代替，否则不予报销。

中国科学技术大学研究生会办公室财务组

2001-01-01

拟搞人：肖翔

审稿人：张安胜

第二篇：沈阳大学研究生会财务管理制度

沈阳大学研究生会财务管理制度

沈阳大学研究生会财务管理制度是从研究生会宗旨，校党委精神出发，根据国家相关财务准则而制定的学生组织内部财务管理制度。研究生会各部门必须遵守财务管理制度并配合执行。

第一章 总则

第一条：为规范研究生会财物和经费的管理，提高经费使用效率，确保研究生会财、账、物相统一，特制定本制度。

第二条：研究生会秘书处负责对研究生会财物和经费进行管理。厉行节约、专款专用是研究生会财物和经费的使用原则。研究生会成员应自觉爱护公物并监督他人，防止公共财物的破坏。

第三条：研究生会财物和经费的使用实行研究生会主席团审批、部长执行和研究生会秘书处财务负责人监督相结合的办法。研究生会的账目由秘书处统一管理。

第二章 经费预决算及单据报销

第四条：各部门开展大型活动或大额款项支出，需由部长在活动计划的基础上详细列出开支项目及预算金额，提前一周上交研究生会主席团讨论通过并报请研究生部审核批准后专项拨款。

第五条：活动结束一周内，部长向主席团提交经费决算，就经费运行及使用情况做出详细账目，并交由研究生会秘书处备案。

第六条：日常工作中，各部门经常性小额支出所需费用应向主席团提交申请，经审批后方可进行采购。如出现超支现象，除特殊原因获主席团签字认可外，一律只予以报销预算内金额。

第七条：研究生会一切经费开支，须取得正式发票，发票背面须由部长-主席签字，并附明细账目。若条件不允许、金额在50元以下，可以收据代替发票。

第八条：对来源不明的报销发票和收据，秘书处可提出质疑或不予报销，并报主席核准，秘书处有监督财务审批的权力。

第九条：票据背面应注明款项详细用途，由经手人(至少两人)签名并经主席团签字批准后方可报销。票据最终上交秘书处备案以便统一记账及日后核查。

第十条：秘书处只在例会期间处理各部门单据报销、汇总事务。报销需列出包括购买时间、经办人、地点、原因以及金额的账目清单。

第三章 社会赞助的管理使用

第十一条：研究生会鼓励部门或个人积极寻求社会赞助，以补充活动经费 第十二条：研究生会任何部门、任何个人，凡是以研究生会名义获得的赞助，都必须向主席团汇报，在秘书处登记并上交研究会，严禁私自截留现象，违者一经发现将严肃处理，情节严重者予以免职。

第十三条：研究生会任何部门与赞助方的合作应本着平等、互利、合法、诚 1

信的原则，不得以研究生会名义从事任何违法违纪、弄虚作假或恶意攻击他人、损害他人利益的活动。若违反本条规定，所造成的法律后果由相关部门或个人自行承担。

第十四条：各部门在与赞助方签订合同或合作意向书时，必须加盖研究生部公章，严禁私自开收条现象。若违反本条规定，则所签订的协议研究生会不予承认，由此产生的相关责任由该部门或个人承担。

第十五条：研究生会对寻求到社会赞助的部门和个人返还一定比例的金额，以示奖励。具体如下：赞助款总额 1000元以下(包含1000元)，返还10%，全部归个人所有；赞助款总额1000元——3000元(包含3000元)，返还15%，其中10%归个人所有，5%归所在部门；赞助款总额3000元以上，返还20%，其中15%归个人所有，5%归所在部门。

第十六条：研究生会秘书处财务负责人应在收到赞助款时向上交赞助款的部门或个人出示收据或收条，在向寻求到赞助的部门或个人支付返还金时也应向对方索要收据或收条。

第十七条：为专项活动寻求到的赞助，原则上专款专用，严格管理，严禁挪用。若活动后尚有节余，余额归为研究生会经费。

第四章财务管理职责

第十八条：不同的财务由各部门专门负责：秘书处管理好各种办公室日常用品；宣传部管理好各种宣传用品；社团部管理好社团用品；其他部门管理好相关物品。

第十九条：重要的不经常变动的财务须有记录。

第二十条： 属于固定资产的，列入固定资产明细账簿。

第五章 附 则

第二十一条：研究生会各部门应根据本制度制定相应的部门内部财务管理办法，严格规范财产和经费管理。

第二十二条：研究生会活动经费收支情况必须定期在例会公布。一般每学期至少公布四次，由秘书处公布并负责解答同学提出的疑问。

第二十三条：每届研究生会换届时，须将所有经费账目和项目整理后公布，并做好校对交接工作。

第二十四条：本制度解释权属于沈阳大学研究生会主席团。

第二十五条：本制度自公布之日起实施。

沈阳大学研究生会

2006年10月1日

第三篇：山东大学口腔医学院研究生会财务管理制度

山东大学口腔医学院研究生会财务管理制度

为了规范院研究生会财务的管理，方便院研究生会的工作展开，同时使院研

究生会的财务管理走上条例化轨道，特制定以下制度：

1、院研究生会财务由主席团中指定成员负责，由办公室统一实施管理；财务负

责人应定期向主席团汇报各项收支情况，并接受主席团的监督和审核。

2、财务人员设置

（1）由负责财务的主席团指定成员对发票等原始凭证进行保存和管理，并且进

行编号，便于期末结算；

（2）由主席团讨论通过的办公室人员（一般为办公室主任）对研究生会的现金

进行管理；

（3）各部门要求有专人进行财务管理，并对主席团和所在部门部长负责；

办公室分派一名副主任协助主席团统筹管理。

3、帐簿设置

（1）结合第2条，设置原始凭证登记表，并由负责财务的主席团指定成员进行

登记；

（2）设置现金日记账，由财务负责人进行登记；

（3）大型活动的财务单独进行，由活动组委会执行，活动结束后将财务报告交

办公室；

（4）办公室财务负责人应对各专项活动专门设立帐簿进行管理，并由办公室核

算上报主席团。

4、负责凭证登记的人员应与负责现金的人员就各项收入、支出及余额定期进核

对，如发现问题应及时总结并向主席团汇报。

5、款项的收入与支出

（1）为方便各项工作的开展，由院研究生会通过主席团向研究生教育管理办公

室申请预支各项经费；收入的主要来源为学院拨款，社会赞助，其他。

（2）研究生会的各项支出均要由主席团共同讨论同意，并应本着节俭、量入为

出的原则；

（3）在没有经过主席团同意的情况下，各分部不得私自处理与研究生会有关的收入与支出事宜；

（4）因工作人员的失误造成的损失者，由其当事人全额赔偿。

6、报销制度

（1）院研究生会款项支出报销范围有：各类活动必需费用以及开展工作日常费

用；

（2）各项支出由各部门负责人凭正式发票报销；

（3）发票背面应注明经手人姓名并有主席签字，否则不予报销；

（4）若无发票或只有收据时，由经手人说明实际情况并写书面报销申请，由主

席团讨论通过后凭报销申请进行报销。

7、主管财务的人员应在每周例会时向主席团汇报本周财务收支及余额情况。

8、院研究生会在开展工作时应严格执行本制度。

9、财务实行公开化，接受广大同学监督。

本制度自公布之日起施行，本制度解释权归办公室。

2007年11月10日

第四篇：慈善会财务管理制度

慈善会财务管理制度

(草案)为加强慈善会的财务管理，保障慈善资金的使用安全和效益，促进慈善事业的健康发展，根据国家法律、法规和《事业单位财务规则》、《事业单位会计制度》的有关规定，结合本会章程和实际情况，制定本制度。

一、一般原则

（一）封闭管理的原则。慈善资金及其利息除章程另有规定外，只能用于慈善事业，专款专用，不得挪作他用。

（二）专项核算的原则。按照国家统一的会计核算制度设置会计科目、复式记帐、根据审核无误的会计凭证登记帐簿、编制财务会计报表，会计实行电算化管理。

（三）公开透明的原则。慈善会秘书长每季度将捐赠款情况向会长及理事会汇报。财务帐目应接受财政、审计部门和业务主管单位的检查、审计和监督，并定期向社会公布捐赠款的使用情况，接受社会的监督。

二、资金收入

（一）慈善资金的收入

1、社会各界捐赠的捐款收入；

2、物业管理收入；

3、政府资助；

4、慈善资金产生的利息收入。

本会在慈善资金内部设立基本金。基本金的来源为：

1、本会成立时首次募集的创始慈善基金；

2、物业收入总额的50％划入基本金；

3、不定向募捐资金总额的30%划入基本金。

（二）会员活动经费收入

1、按5％的比例从上一不定向募捐资金总额中提取；

2、会员缴纳的会费；

3、专项活动赞助费；

4、政府资助；

5、会员活动经费产生的利息收入。

每年动用的基本金不得超出上一基本金的20％。基本金所产生的利息用于慈善事业，使用途径类同一般慈善资金。

三、资金收入管理

（一）慈善资金收入的管理：

1、凡收到社会各界捐赠的款项，必须开具《广东省接受社会捐赠专用收据》给捐赠单位或个人；

2、收到的捐赠款项，应按规定存入银行专户，专款专用；

3、慈善资金产生的利息收入与慈善资金统一管理，专款专用，不得挪作他用；

4、建立慈善资金档案，永久保管。

（二）会员活动经费收入管理

1、凡收到会员会费，必须开具《广东省社会团体会费专用收据》给会员；

2、凡收到会员专项活动赞助费，必须开具《广东省接受社会捐赠专用收据》给会员；

3、会员活动经费应按规定存入银行专户，专款专用。

四、资金支出管理

（一）慈善资金财务支出管理：

1、定向捐款按捐赠人意愿实施,审核金额权限与下款相同；

2、使用不定向捐款分级审批，权限如下：

使用不定向慈善资金20000元（含本数）以下由秘书长签署意见后由会长审批；20000元以上至100000元（含本数）由会长办公会审批；100000元以上经理事会通过后方可使用。

（二）会员活动经费支出管理

1、会员活动经费收入必须用于会员活动，不得在会员中分配；

2、本会召开各种会议及组织有关活动预先编制预算，经会长审批后按预算执行；

3、专项赞助费支出按赞助者的意愿执行；

4、会员活动经费的审批权限： 5000元（含本数）以下由常务副会长审批；5000元以上至20000元（含本数）由会长审批；20000元以上由会长办公会审批。

（三）办公经费支出管理 办公经费审批权限：

5000元（含本数）以下由秘书长审批；5000元以上至20000元（含本数）由会长审批；20000元以上由会长办公会审批。

五、票据管理

（一）银行支票的管理

1、出纳向开户银行购入转帐支票和现金支票必需妥善保管，并作好辅助记录，将使用支票的号码登记在辅助帐本上，以便备查；

2、现金支票只限于出纳领用备用金及发放工资、奖金、劳务、酬金、助困资金等使用，其他一律不得领用现金支票；

3、严格执行财务制度，遵守票据管理办法，不得填开空头支票。

（二）收据管理

1、会计领购《广东省接受社会捐赠专用收据》必须做好连号登记，专柜妥善保管。财务应建立收据领、销、存登记簿，收据存根按规定交财政审验后，按会计档案规定管理，不得随意销毁；

2、各联络点及有关工作人员领用收据应与会计办理领用手续，用完后凭存根联与会计办理核销。

六、财产物资管理

本会的财产分为固定资产、低值易耗品两大类。

（一）固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书和其它固定资产。单位价值在500元以上（含本数）、使用期在一年以上的物品列为固定资产。

（二）低值易耗品：指达不到固定资产条件、使用期限较短、更换比较频繁的物品。

上述两类财产由办公室建立财产帐册，财务建立总帐定期进行盘点，核对帐实是否相符，盘盈、盘亏必须查明原因，参照《深圳市行政事业单位固定资产管理办法规定》报有关部门审批后作出相应处理。

七、慈善会可根据实际情况，对本制度进行补充和修改。

八、本制度未尽事宜按国家有关财务制度执行。

九、本制度由第一届理事会全体会议通过执行。

2014年1月10日

第五篇：研究生会

研究生会

1、工作计划和工作总结（V1.1.1）

2、辅导员公开发表论文（看原件、交复印件）（V1.2.1）

3、资助工作

（1）院贫困生库及贫困学生基本情况（V2.3.1）

（2）学生受助电子和纸质档案记录及特困学生跟踪管理材料（V2.3.2）

（3）对资助工作各类通知、文件存档材料（V2.3.3）

（4）相应的资助配套措施，如临时困难补助、学院助学金等的设立材料（V2.3.4）

（5）对学院资助工作的宣传力度、工作中问题的及时总结和相应的改进计划（V2.3.5）

（6）学院资助兼干老师和学生资助助管人员的设置、硬件投入情况（V2.3.6）

（7）学院贷款学生电子和纸质档案库，档案库准确、完整、清晰（V2.3.7）

（8）贷款学生发生如退学、出国、转学、死亡等情况汇总材料（V2.3.8）

（9）通过多种途径开展诚信教育的实效材料（V2.3.9）

（10）贷款工作中的问题总结和相应的工作改进计划（V2.3.10）

（11）对参加勤工俭学岗位学生的档案管理和相应的学习、生活情况关注材料（V2.3.11）

（12）对勤工俭学工作存在的问题总结和改进计划（V2.3.12）

4、研究生教育管理（杨航老师）

（1）研究生党建基本材料（V2.7.1）

（2）研究生干部队伍建设的基本材料（V2.7.2）

（3）研究生“三自工作”相关材料（V2.7.3）

（4）导师参与研究生教育管理相关材料（V2.7.4）

（5）研究生参与、组织科技创新活动相关材料（V2.7.5）

（6）学院组织研究生教育活动相关材料（V2.7.6）

（7）研究生获奖情况统计材料（V2.7.7）

（8）研究生参与“三助”工作相关材料（V2.7.8）

（9）研究生评奖评优工作的相关材料（V2.7.9）

（10）研究生日常管理的相关材料（危机干预、谈心交心、违纪处理、在外住宿材料等）（V2.7.10）

(11)研究生公派出国相关材料（V2.7.11）