出纳(银行业务)岗位职责细化

第一篇：出纳(银行业务)岗位职责细化

岗位职责细化

一、岗位名称：出纳（银行业务）

二、岗位职责：

1、负责银行票据领购、保管、签发。

2、负责银行存款管理。

3、负责银行存款安全管理。

三、岗位职责实施细则：另附样式

四、岗位工作业务流程：图表说明

五、参照相关文件及台帐资料：

㈠参照相关文件：

1、《中华人民共和国会计法》

2、《会计基础规范》

3、（97）沪港财字第588号文《上海港务局财务管理办法》

4、（99）沪港张财字第58号文《张华浜港务公司银行存款管理办法》

㈡台帐资料：

1、应收票据登记簿。

2、银行支票开具登记簿。

3、职工工资卡签发登记簿。

六、岗位须具备的业务技术和培训要求（另附）

第二篇：出纳(发票管理)岗位职责细化

岗位职责细化

一、岗位名称：出纳（发票管理）

二、岗位职责：

1、负责发票使用登记。

2、负责发票的保管。

3、负责发票存根管理。

三、岗位职责实施细则：另附样式

四、岗位工作业务流程：图表说明

五、参照文件及台帐资料

㈠参照文件：

1、《中华人民共和国会计法》

2、（99）沪港张财字第47号文《发票管理细则》 ㈡ 台帐资料：

1、发票购用印制簿。

2、发票归档资料。

六、岗位须具备的业务技术和培训要求（另附）

第三篇：岗位职责细化

1施工企业应根据对质量管理体系的分析和评价，提出改进目标，制定和实施改进措施，跟踪改进的效果；分析工程质量、质量管理活动中存在或潜在问题的原因，采取适当的措施，并验证措施的有效性 2数据收集和分析

3相关方满意信息策划和收集

4项目开工前, 实地踏勘和图纸会审，理解设计意图, 确定关键工序和关键部位,编制《关键工序或重点部位检查计划》，做好技术交底并监督落实

5工程测量控制点的接收及复核作业，并做好控制点的保护。6编制物资采购计划和做好进货验证工作

7确立工程质量管理体系，建立工程质量奖惩制度

8质检员负责工程施工过程中的质量监控责任，在施工过程中严格按有关规范、规程和验评标准及施工组织设计、技术交底、施工作业指导书等进行质量控制和质量检查，并对工程质量检查相关数据和结果的真实、有效性负责。

9材料员依据接收准则进行初步外观检验，具体内容含：

a)名称、标牌、规格、数量是否与《采购计划》相符；

b)是否有出场合格证明文件，是否与其批号、外包装标识相，外观是否破损。

10材料员填写进货验证记录并将其转交质检员。质检员对采购物资进行全检或抽检，需进行复检的物资由试验员负责取样检验, 11质检员对放行的采购产品应继续做好该产品的检验，不合格时负责对该物资的追踪处理。

12项目专职质检员在生产过程中应对操作者的自检和互检进行监督，认真检查操作者的作业方法、使用的设备、辅具等是否正确，并根据验评标准进行检验并可根据需要抽检，将检验结果及时反馈给操作者。

13项目经理、技术负责人每旬组织工程自检活动，检查过程中做好记录，检查后进行总结分析，并形成记录。

14技术负责人负责组织施工负责人及质检员共同对隐蔽工程检查，合格后填写《隐蔽工程检查记录》经监理工程师签认后，方可进行下道工序。

15技术负责人编制项目部施工现场环境与职业健康安全应急预案。16项目部相关人员对应急预案进行评审，由项目经理审批并组织演练与实施

17项目部适时根据应急准备和响应方案的具体内容进行演习，提高对应急准备工作的认识，不断完善应急预案，记录演习的过程，填写《应急演习记录》。18应急物资和设施，并安排专人负责管理。设施设备定期检查和维护

19资料管理员，除每年对文件进行全面清查外，在每次内外审核前，要全面检查各类在用质量体系文件的有效性，发现问题及时改正。

20发放部门资料管理员填写发文记录，收文部门资料员填写收文记录。21件持有人所在单位资料管理员负责更换页并销毁被更换页

22施工图的更改由图纸使用保管单位资料员依据设计变更通知单、工程洽商记录在图纸更改处明确标出更改内容和变更、洽商记录编号。

23项目部组织有关人员在编制施工组织设计同时，根据施工合同的范围进行危险源辨识和评价，填写《危险源辨识、风险评价和控制策划表》、《重大风险清单》作为施工组织设计中安全措施的一部分报送技术质量部，按照施工组织设计的审核方式进行审核、批准。

24项目部对进场设备逐台进行检验，对设备的使用、保养、维修、环保及安全状况进行检查，确保使用合格设备

25各单位应对监视和测量设备的使用说明书、图纸、合格证、校准或检定证书和使用调试记录存档保存 26监测计划内容包括：监测项目、监测点、监视方法、监测频次和绩效指标、实施的时间、责任部门（监测责任人？？？）

27项目经理部及各部门/各单位每半月对施工现场/公司办公区目标、指标及管理方案落实和保持情况进行监督，并填写《运行控制检查记录表》。

28项目经理部不定时对有害作业场所的有害因素进行测量。29项目经理部在施工现场建立消防安全责任制度，确定消防安全责任人

30项目部对施工现场的安全防护用具、机械设备、施工机具及配件必须由专人管理，定期进行检查、维修和保养，建立相应的资料档案，并按照国家有关规定及时报废，执行《设备、机具管理细则》。31合规性评价日常检查中体现，______形成合规性检查记录；

32项目经理部的施工技术人员熟悉设计图纸、规范，掌握工程特性（如几何尺寸、材料规格、配筋、管线布置等）信息；由技术负责人组织各专业技术人员进行图纸会审，记录存在问题，报图纸会审、设计交底会解决。

33有关人员参加由建设单位组织的图纸会审、设计交底

34技术人员向施工工长和作业班组负责人针对施工准备工作、工艺方法，关键环节验收标准、成品保护措施、安全文明施工及施工方案等进行交底

35工程施工前由项目技术负责人组织编制专项施工方案和技术交底，对施工方法和质量要求做出明确规定

35施工前，项目部工长和安全员应对人员资格进行鉴定，操作人员均要经过培训，掌握过程参数的控制要点要求并能熟练操作。

36施工前，项目部质检员应对作业环境（如防水卷材基底的干燥度、焊接场所的温湿度等）是否符合规定要求进行鉴定

37施工现场存放的物资由项目经理部材料员负责按施工平面布置图进行存放，并在明显位置竖立标牌进行标识，注明名称、规格、生产日期、进场日期、质量状态、批次、产地和数量。

38进入库房保管的工程物资由项目经理部材料员负责用标签进行标识，在标签上注明产品名称、编号、品种、规格、批次、生产单位、库存数量等，以便做到帐、卡、物相符。

39项目经理部材料员要经常检查标识的正确性，发现问题请有关部门及时纠正。40记录标识管理由项目部资料员负责，要求管理有序、分类清晰、便于检索

41材料员负责对顾客提供的物资进行隔离存放、标识，不定期的对质量状况和标识状况进行检查，做好记录

42资料员负责对顾客提供的设计图纸妥善保管、单独存放，保持清晰和受控状态，对于有保密要求的按照合同规定执行。

43材料员应根据物资特点，对经检验后合格入库物资的名称、规格、数量进行验证，办理入库手续并进行标识，对进场物资及时登记台帐，办理好出、入库手续。

44料员每月要检查库存物资，填写《检查记录》，防止发生变质、过期，损坏，如发生以上现象，应进行隔离、标识、记录，并提出书面报告，以便及时处理。

45项目部商务经理负责工程完工结算，编制《分包工程结算表》，作为分包工程结算书的支持性材料，46材料员填写进货验证记录并将其转交质检员。质检员对采购物资进行全检或抽检，需进行复检的物资由试验员负责取样检验, 验证结果应在进货验证记录中注明。

47质检员在生产过程中应对操作者的自检和互检进行监督，认真检查操作者的作业方法、使用的设备、辅具等是否正确，并根据验评标准进行检验并可根据需要抽检，将检验结果及时反馈给操作者。48技术负责人负责组织施工负责人及质检员共同对隐蔽工程检查

49核算员根据施工图纸、设计文件、施工进度计划及合同提供《主要材料清单》，材料员依据《主要材料清单》编制建筑材料、构配件和设备《采购计划》 50项目经理

a)负责贯彻实施公司管理方针和管理目标，对工程质量、安全、文明施工负全面责任。b)负责项目经理部的组建，制定项目部管理人员岗位职责，明确内部管理职责及分工。c)负责对工程进度、质量、安全、环境等产品实现的全过程进行控制。d)负责组织技术改造、“四新”成果的实施。

e)负责内部沟通和与顾客及相关方的沟通工作，沟通的信息应及时传递。

51财务部材料会计监督指导材料员在工程初期建材料帐、每月20日销料，做到日清日结、工程竣工帐清。工程完工后一周内盘点各项材料物资进行清核工作，一个月内上报财务部材料物资清核表和工程材料成本分析。

52各工程进度，各项工程成本费用以月为单位进行核算，每月20日为公司内部统一结账时间。52核算员负责本项目成本核算和控制。

53各项目部的负责人及成本核算人员，是本项目部成本管理和控制的责任人,对工程项目的费用支出和成本控制负管理责任。

54各项目部的成本核算人员，必须在工程开工前编制“工程项目成本计划”和“项目工程费用列支计划” 55各项目部成本核算员，必须按批准的“项目费用列支计划”，控制本工程各项费用的发生。

56各生产(或施工)单位负责人及成本核算人员，在施工或生产活动过程中，必须对项目成本目标进行控制。控制的主要方面包括以下内容。1）原、辅料的价格。）原、辅料的非正常损耗（丢失、变质、误用等）和浪费。3）水、电、燃料、工具的非正常损耗和浪费。4）设备利用率的提高和维修成本的降低。）不合格产品返修、返工，所产生的内、外部质量成本。6）劳务用工不合理造成的人员工时费的增加。7）采用新技术、新工艺、新材料，降低生产成本。

57工程项目完工后，项目核算员按工程项目成本支出明细表，核算工程实际成本，把工程实际成本与“工程项目成本计划”中的成本目标相比较，发现问题点。提出改进措施。

项目实施过程中，项目核算员每月将项目成本的有关信息，按照财务部的要求，填写统计表格，向集团财务部和事业部报告。

58单位成本核算员,必须按照集团统一规定的成本核算表格和规定的统计周期，如实上报有效数据。各单位成本核算员应确保统计数据的真实性。

59各单位成本核算员,应保存成本控制记录和采取纠正措施的记录,作为项目成本控制的证据。

60工程项目完成后,项目核算员负责项目最终成本核算，核算结果，需经项目经理确认，确认后，交事业部审核。

61项目部各岗位安全生产责任：项目经理

1.12.1 项目经理是本项目的安全生产第一责任者,对本项目的安全生产全面负责。

1.12.2 认真贯彻执行国家、地方的有关法律、法规，执行企业各项规章制度及其它要求。组织制定本项目的施工组织设计、专项施工方案及安全技术措施，呈报批准后负责组织贯彻实施，保证安全生产投入的有效实施。

1.12.3 建立健全项目部组织结构，确保配备必要的资源(人力、基础设施、环境)，根据项目的实际情况确定项目的安全生产目标、指标，将管理目标分解、落实，责任到人，制定各级职能人员的管理职责，确保目标的实现。

1.12.4 组织安全专题会议，研究本项目的安全生产形势，解决安全生产中存在的问题，对检查出的问题，按“三定”原则积极组织整改。

1.12.5 在计划、布置、检查、总结、评比生产的同时，计划、布置、总结、评比安全工作。

1.12.6 牢固树立“安全第一、预防为主”的思想，经常组织对本项目职工进行安全技术、安全知识和劳动纪律教育，总结交流安全生产经验，开展安全卫生竞赛活动，对职工进行劳动安全奖惩。对劳动保护用品的正确使用和“三违”现象进行监督。注意职工的思想动态，制止违章作业。1.12.7 组织本项目的危险源及环境因素的辨识评价,并负责安全技术措施的落实。

1.12.8 组织编制项目部级应急救援预案，发生工伤事故及时上报，组织保护好事故现场，并认真分析事故原因，按照“四不放过”的原则提出和实现改进措施，对事故责任者提出处理意见。

1.12.9 定期组织进行安全检查，消除事故隐患，不违章指挥，组织项目部及时整改安全部门提出的问题，并按规定反馈。

1.12.10 组织有关人员搞好安全管理资料的编制、收集、整理和归档等管理工作。1.12.11 做好对女工的劳动保护工作。

1.12.12 组织项目部有关人员对施工现场搭设的脚手架、龙门架、安全网、安装的电器、机械设备等安全保护装置的验收，合格后方能使用。1.12.13 负责项目工程的文明施工，抓好工地食堂、宿舍和厕所的卫生管理 工作

1.13 项目生产副经理

1.13.1 具体负责本项目施工管理过程中对安全生产的组织、管理、指挥、协调等工作。是本项目安全生产的直接责任人。

1.13.2 认真贯彻实施国家、地方的有关法律、法规、规范和其它要求，树立“安全第一”的思想，当进度与质量、安全生产发生矛盾时，首先保证安全。

1.13.3 在施工前精心策划、合理安排各工序，在掌握生产进度的同时掌握安全动态。监督各项技术、安全措施的落实。

1.13.4 落实“施工组织设计”、“专项施工方案”中的安全技术措施，抓好安全生产、搞好文明施工。1.13.5 组织安全生产检查和安全工作会议，对职工进行安全教育。

1.13.6 参加事故事件的调查、分析、处理，向上级主管部门和领导及时反馈信息。

1.13.7 负责组织有关人员对施工现场安全防护设施进行检查、验收。定期组织管理人员进行安全操作规程和安全规章制度学习。负责对事故隐患进行控制，并组织落实纠正和预防措施。

1.13.8 实施现场管理标准化，协助上级部门对工程项目的安全检查和督促，并督促项目各管理人员及时进行安全资料填写。

1.14 项目技术负责人

1.14.1 认真执行国家有关技术标准、规范、规程，负责项目部的技术管理工作，对项目的安全技术负直接责任。

1.14.2 编制施工组织设计，对安全难度系数大的施工操作方案进行优化。检查施工组织设计的贯彻、落实、执行情况，确保安全生产。编制本项目分部分项安全技术方案、进行安全技术交底，并监督实施。确定危险部位和过程，对风险较大和专业性强的工程项目应组织安全技术论证。

1.14.3 负责组织职工学习安全技术操作规程，对从事特殊过程施工的人员组织培训，及时解决施工中出现的安全技术问题。

1.14.4 参加工伤事故的调查分析，制定防范技术措施。

1.14.5 组织有关人员研究改进机具、设备，消除粉尘噪声，改善劳动条件。

1.14.6 参加项目部安全检查，督促生产班组及时解决查出来的事故隐患。参与施工现场搭设的脚手架、龙门架、安全网、安装的电器、机械等安全保护装置的验收，合格后方能使用。

1.15 工长、专业技术负责人(土建、水、电、机械)1.15.1 认真落实各项技术、环保、安全管理规定，强化岗位和责任意识，对所管辖范围内的安全生产、文明施工负直接责任。

1.15.2 严格按设计图纸、施工组织设计和专项方案组织施工。向操作者做书面安全技术交底或样板交底，并监督班组实施情况。

1.15.3 组织对施工现场各分部分项的安全防护装置、设施进行验收，合格后方可投入使用。经常检查施工现场的安全设施，不违章指挥，制止违章作业，抓好安全生产和文明施工，做好施工过程中的环境保护工作。

1.15.4 树立“安全第一、预防为主”的思想，坚持经常性的安全教育工作，组织工人学习安全操作规程，教育工人不违章作业，督促班组开好班前教育会。

1.15.5 参加安全隐患的调查分析会，对提出的各项整改措施负责组织落实，消除事故隐患。及时填写施工日志及相关安全记录，保证其同步、完整、真实，具有可追溯性。

1.15.6 发生工伤事故立即上报，保护现场，抢救伤员及国家财产，参加事故事件的调查、分析。

1.16 项目安全员

1.16.1 认真贯彻执行国家有关安全生产的法律、法规、方针、政策及行业主管部门和公司有关安全生产的规章制度。

1.16.2 协助项目经理搞好职工的安全教育、培训工作，定期召开安全会。努力学习和掌握业务技术知识，不断提高业务水平，做好对施工现场的安全生产监督管理工作。

1.16.3 认真做好日常检查，保存记录，做到预防为主，监督实施各项安全措施、安全交底，制止违章指挥和违章操作，遇有严重险情，有权暂停生产并组织人员撤离。

1.16.4 督促、指导、检查各生产班组搞好班前、后安全活动，总结、交流、推广安全生产经验，配合有关人员搞好新工人入场教育、安全技术培训及变换工种教育，协助有关人员搞好安全生产的宣传，参加安全活动。

1.16.5 负责施工现场安全生产的各种验收、签字手续。监督施工现场各种人员正确佩戴和使用安全防护用品。对项目部安全技术措施和安全防护措施的不妥之处有权提出改进意见。1.16.6 参加本项目部工伤事故的调查分析。

1.16.7 负责安全生产管理资料的收集、分类、归档，保证各种记录的完整性、准确性、可追溯性。对上级有关部门提出的问题应做好监督整改、复查工作，并及时、如实反馈。

1.17 项目材料员

1.17.1 采购所有劳防用品和安全生产防护物品时，必须在公司合格供方内采购，到有关部门认可的有资质的生产厂家和指定网点购买。

1.17.2 有关劳防用品和安全生产防护物品的合格记录和质保书须交安全员归档备查。1.17.3 对施工需要的劳动防护用品和安全设施所用材料应纳入计划及时供应。

1.17.4 经常与安全员取得联系，听取施工人员对所购劳动防护用品和安全防护物品的反馈意见。1.17.5 参加安全会议，积极提出合理化建议。

1.17.6 拒绝一切不符合要求的“三宝”和电器机具流人施工现场。

1.18 项目机械管理员

1.18.1 负责施工现场机械设备使用前的验收和日常保养及维修的管理工作。

1.18.2 负责施工现场的塔吊、施工电梯、井架等大中型机械设备搭拆过程的监督、验收和日常保养维修的管理工作。

1.18.3 负责施工现场起重作业的监督、检查管理工作。1.18.4 负责施工现场用电设备的验收和平时安全用电管理工作。1.18.5 负责施工现场机械设备作业人员的安全教育管理工作。1.18.6 负责对施工现场使用的机械进行可追溯性的记录。

1.19 项目办公室主任

1.19.1 组织施工人员进行培训发证工作，具体做好项目部的教育培训工作。1.19.2 对进场施工人员进行安全规章、文明施工的制度、法制教育。1.19.3 对施工过程中劳务人员的进出场进行记录，做好动态管理。1.19.4 对安全生产保障金列出专款专用，并督促实施。

1.19.5 负责开展各种多样化的安全教育培训，定期出黑板报、张贴安全标语等宣传工作。负责对分包单位的管理，实施对分包单位的安全教育培训工作。1.19.6 做好防火安全、宿舍管理及文明卫生宣传工作。

1.19.7 对生活区域内用电安全和消防工作进行管理，宿舍内生活用电进行管理，禁止擅自安装插座、乱接乱拉电线，禁止煮烧食品。夏季降温安装电扇，必须按有关规定实施。

1.20 质检员

1.20.1 认真贯彻执行安全技术规范和安全操作规程，保障在施工生产中的安全技术措施的制定与实施。1.20.2 在编制和审查施工组织设计或方案的过程中，应在每个环节都贯穿安全技术措施，对确定的施工方案，要检查实施过程。遇有方案变更，应及时组织修定。

1.20.3 在检查施工组织设计或施工方案实施情况时，要同时检查安全技术措施的实施情况。对施工中涉及安全方面的技术性问题，应及时提出解决办法。

1.20.4 对新技术、新材料、新工艺，应制定相应的安全技术措施和安全操作规程。

1.20.5 对改善劳动条件，减轻笨重体力劳动、消除噪声等职业安全卫生的技术治理进行研究解决。1.20.6 参与伤亡事故和未遂事故中技术性问题的调查，分析事故原因，从技术上提出防范措施。

1.21 库管员

1.21.1 认真贯彻执行国家有关仓储物资及危险品安全管理的有关规定，确保物资存储符合安全要求。1.21.2 认真学习有关危险品保管的专业安全知识，严格执行危险品发放，领用签字手续。1.21.3 负责做好剧毒、易燃易爆物品的安全管理工作。

1.21.4 严格执行防火安全责任制，负责做好物资仓库的防火安全工作。

1.21.5 对各种备品、备件、生产用材料和劳动保护用品的定期清理，超出使用或保存时限的，即时上报安全部门。

62班组（队）长和班组（队）专（兼）职安全员必须每日上班前对作业环境、设施、设备进行认真检查，发现不安全隐患，立即解决；重大隐患，报告领导进行认真检查，发现不安全隐患，立即解决；重大隐患，报告领导解决，严禁冒险作业。

63项目部负责环境和职业健康安全管理方案和相关管理措施的落实项目部/厂负责本项目/厂大气污染物、固体废物、废水、噪声、能源等的控制与管理。根据环境职业健康安全管理方案中职责要求，制定具体的实施计划，并具体实施。

64工程开工前，项目经理部/厂应根据工程项目的规模、结构特点，结合现场实际情况，针对现场存在的重大危险源，组织进行安全策划，并根据策划结果，编制职业健康安全管理方案和安全技术方案（安全施工组织设计），按《文件控制程序》规定的审批权限审批。

65项目总工/技术负责人负责组织制定各种专项安全技术方案，如脚手架工程、施工用电、基坑支护、模板工程、起重吊装作业等，方案经各单位技术负责人批准后实施。塔吊、物料提升机及其它垂直运输设备的安装、拆除方案可由具有相应资质的设备拆、安单位编制方案，项目总工审核，各单位技术负责人/工程主管复核。

66项目总工在开工前针对工程的特点将工程概况、施工方法和安全技术措施向项目经理部的管理人员进行交底。各工种、分部分项安全技术交底由工长/施工员向施工作业班组进行书面安全技术交底，并按规定履行签字手续。

67全管理人员应根据现场实际情况和施工进度汇总、整理安全技术资料，如实反映职业健康安全管理情况。

68质检员负责工程施工过程中的质量监控责任，在施工过程中严格按有关规范、规程和验评标准及施工组织设计、技术交底、施工作业指导书等进行质量控制和质量检查，并对工程质量检查相关数据和结果的真实、有效性负责。

69质检员要加强施工过程中的监视和测量工作,尤其是特殊过程、质量通病、项目的特定难点以及涉及新技术、新材料、新工艺、新设备等的过程，在施工过程中要重点控制，并按要求填写记录。70专职质检员在生产过程中应对操作者的自检和互检进行监督，认真检查操作者的作业方法、使用的设备、辅具等是否正确，并根据验评标准进行检验并可根据需要抽检，将检验结果及时反馈给操作者。71当质检员发现不合格品率接近公司规定值时，应及时通知操作者加强控制；当超过公司规定值时，应执行《纠正和预防措施控制程序》。

72项目经理部技术负责人负责组织施工负责人及质检员共同对隐蔽工程检查，合格后填写《隐蔽工程检查记录》经监理工程师确认签字后，方可进行下道工序施工。73项目部材料员负责采购产品和顾客提供产品的标识。

74项目部质检员（或技术员）负责施工过程产品（包括施工半成品和成品）的标识。

75测量项目由测量员或技术人员采用测量记录、测量复核记录、测量放线报单、沉降观测记录等进行标识。必要时，应由监理单位、建设单位签认。

76施工半成品即各类分部、分项工程，采用任务单、技术交底记录、分项和工序质量评定表、各类检验记录、隐蔽工程验收记录、施工日志等进行标识。必要时，各种报告或记录应通过监理单位、质量监督单位、设计单位、建设单位签认。

77施工成品采用法定的各种竣工验收资料进行标识。如工程技术资料、施工管理资料、各种检验报告、主管部门认可文件、工程竣工报告、工程质量评估报告和勘察设计单位的质量检查报告等

78现场使用的施工机具和设备采用标牌、设备档案（出厂合格证、使用说明书、设备履历卡等）及设备检验记录等进行标识。

79外来的材料、半成品、工程设备，包括采购和顾客提供产品采用堆放位置、标牌（标签）、各种检验报告、合格证等方式进行标识。露天堆放产品标识统一样式附后。

80项目技术负责人负责交底，施工员负责按照交底内容落实，质检员负责监督技术交底在项目部的落实。81施工员在安排分项工程生产任务的同时，必须向作业人员进行有针对性的安全技术交底。安全技术交底必须履行交底认签手续，由交底人签字，由被交底班组的集体签字认可，不准代签和漏签。

第四篇：出纳(食堂)岗位职责细化-会计理论考试篇-会计岗位职责细化

岗位职责 细化

一、岗位名称：出纳（食堂）

二、岗位职责：

1、负责银行票据、现金支票的领购、保管、签发。

2、负责银行存款、现金规范管理。

3、负责银行存款、现金安全管理。

三、岗位职责实施细则：另附样式

四、岗位工作业务流程：图表说明

五、参照文件及台帐资料： ㈠ 参照文件：

1、《中华人民共和国会计法》

2、《会计基础规范》 ㈡ 台帐资料：

1、银行支票登记簿。

2、银行存款、现金日记账。

六、岗位须具备的业务技术和培训要求（另附）

第五篇：会计岗位职责细化[定稿]

财务会计精细化管理

目录

第1章 财务部组织结构设计与岗位职责

1．1 财务部组织结构与责权

1．1．1 不同规模企业财务部组织结构与责权

1．2 财务领导类岗位职责

1．2．1 财务总监岗位职责

1．2．2 财务部经理岗位职责

1．3 预算管理类岗位职责

1．3．1 预算主管岗位职责

1．3．2 预算专员岗位职责

1．4 资金管理类岗位职责

1．4．1 资金主管岗位职责

1．4．2 资金管理员岗位职责

1．4．3 外汇管理员岗位职责

1．5 财务分析类岗位职责

1．5．1 财务分析主管岗位职责

1．5．2 财务分析专员岗位职责

1．6 投融资管理类岗位职责

1．6．1 融资主管岗位职责

1．6．2 投资主管岗位职责

1．6．3 融资分析专员岗位职责

1．6．4 投资分析专员岗位职责

第2章 会计部组织结构设计与岗位职责

2．1 会计部组织结构与责权

2．1．1 不同规模企业会计部组织结构

2．2 总账会计类岗位职责

2．2．1 会计经理岗位职责

2．2．2 总账会计岗位职责

2．2．3 报表会计岗位职责

2．3 资产会计类岗位职责

2．3．1 基建会计岗位职责

2．3．2 资金管理会计岗位职责

2．3．3 外汇管理会计岗位职责

2．3．4 外汇核算会计岗位职责

2．3．5 专项资金管理会计岗位职责

2．3．6 资产管理会计岗位职责

2．3．7 固定资产管理会计岗位职责

2．4 成本会计类岗位职责

2．4．1 产品成本会计岗位职责

2．4．2 材料会计岗位职责

2．4．3 工资核算会计岗位职责

2．5 收入会计类岗位职责

2．5．1 销售核算会计岗位职责

2．5．2 收入明细账会计岗位职责

2．6 往来会计类岗位职责

2．6．1 往来会计主管岗位职责

2．6．2 应收账款会计岗位职责

2．6．3 银行结算会计岗位职责

2．7 税务会计类岗位职责

2．7．1 税务主管岗位职责

2．7．2 税务专员岗位职责

2．8 财务出纳类岗位职责

2．8．3 现金出纳岗位职责

2．8．4 银行出纳岗位职责

2．9 稽核类岗位职责

2．9．1 稽核主管岗位职责

2．9．2 稽核会计岗位职责

2．9．4 会计档案员岗位职责

2．10 会计电算化类岗位职责

2．10．1 系统管理员岗位职责

2．10．2 系统操作员岗位职责

第3章 审计部组织结构设计与岗位职责

3．1 审计部组织结构与责权

3．1．1 不同规模企业审计部组织结构与责权

3．2 审计部岗位职责

3．2．1 审计经理岗位职责

3．2．2 审计主管岗位职责

3．2．3 财务审计员岗位职责

3．2．4 管理审计员岗位职责

3．2．5 合同审计员岗位职责

3．2．6 风险管理审计员岗位职责

3．2．7 经济责任与绩效审计员岗位职责

第4章 各职能部门管理制度与考核方案

4．1 财务部管理制度设计与考核方案

4．1．1 财务部综合管理制度

4．1．2 财务经理目标责任书

4．1．4 财务分析师考核方案

4．1．5 资金管理员考核方案

4．1．6 投资主管考核方案

4．1．7 融资主管考核方案

4．1．8 预算主管考核方案

4．1．9 出纳人员考核方案

4．2 会计部管理制度设计与考核方案

4．2．1 会计人员管理规定

4．2．2 账务处理工作程序

4．2．3 原始凭证管理制度

4．2．4 会计档案管理制度

4．2．5 会计工作交接制度

4．2．6 会计稽核管理制度

4．2．8 会计电算化管理制度

4．2．9 会计人员考核方案

4．3 审计部管理制度设计与考核方案

4．3．1 审计作业管理制度

4．3．2 审计经理目标责任书

第5章 预算精细化管理

5．1 预算管理业务流程

5．1．1 财务预算编制流程

5．1．2 预算调整工作流程

5．1．3 预算超支管理流程

5．2 预算管理制度设计

5．2．1 全面预算管理制度

5．2．2 货币资金预算制度

5．3 预算管理方案设计

5．3．1 采购预算编制方案

5．3．2 薪酬福利预算方案

第6章 资金精细化管理

6．1 资金管理业务流程

6．1．1 资金计划编制流程

6．1．2 采购资金审批流程

6．1．3 资金拆借管理流程

6．2 资金管理制度设计

6．2．1 大中型企业资金管理制度

第7章 财务分析决策精细化管理

7．1 财务分析业务流程

7．1．1 投资决策分析流程

7．1．2 融资决策分析流程

7．1．3 财务分析工作流程

7．2 财务分析制度设计

7．2．1 企业财务分析管理制度

7．2．3 财务分析报告撰写规定

7．3．11 主要财务比率分析表

7．3．15 现金流量表纵向趋势分析表

7．4 财务分析文案示范

7．4．1 企业财务分析报告

7．4．4 企业盈利能力分析报告

第8章 投资与融资精细化管理

8．1 投资管理流程

8．1．1 企业投资管理流程

8．1．2 投资可行性研究流程

8．1．3 投资计划编制流程

8．2 融资管理流程

8．2．1 融资管理工作流程

8．2．2 融资风险管理流程

8．2．3 筹资业务管理流程

8．3 投融资管理制度设计

8．3．1 企业投资管理制度

8．3．2 项目投资管理办法

8．3．3 企业融资管理制度

8．4 投融资管理方案设计

8．4．1 项目投资实施方案

8．4．2 企业项目融资方案

8．4．3 企业融资实施方案

8．5 投融资管理工具表单

8．5．1 投资环境总评表

8．5．2 投资效益分析表

8．5．3 投资盈亏统计表

8．5．4 投资经济分析表

8．5．5 短期投资明细表

8．5．6 长期投资明细表

8．5．7 投资项目分析表

8．5．8 投资项目管理卡

8．5．9 公司融资需求分析表

8．5．10 公司融资风险分析表

8．5．11 重要投资方案绩效核计表

8．5．12 投资计划概算修正比较表

8．5．13 公司融资成本利润分析表

8．5．14 公司融资结构弹性分析表

8．6 投融资管理文案示范

8．6．1 企业投资计划书

8．6．2 企业融资申请书

8．6．3 融资租赁合同书

8．6．4 技术改造投资计划

8．6．5 投资价值分析报告

8．6．6 融资工作总结报告

8．6．7 投资项目可行性分析报告

第9章 现金与应收账款精细化管理

9．1 现金管理业务流程

9．1．1 现金付款工作流程

9．1．2 备用金及借款管理流程

9．1．3 现金清查处理工作流程

9．1．4 备用金收支账务处理流程

9．2 现金管理制度设计

9．2．1 现金管理制度

9．2．2 暂借款管理办法

9．2．3 出纳作业管理办法

9．2．4 银行票据管理办法

9．2．5 支票及印鉴管理细则

9．2．6 定额备用金管理办法

9．2．7 临时备用金管理办法

9．2．8 出纳备用金管理办法

9．2．9 门店销售款管理办法

9．2．10 银行对账工作管理办法

9．2．11 建筑企业零用金管理细则

9．2．12 下属企业银行账户管理规定

9．3 应收账款管理业务流程

9．3．1 采购预付款审批支付流程

9．3．2 应收账款管理及催收流程

9．3．3 应收票据会计处理流程

9．3．4 呆账坏账审批确认流程

9．3．5 应收账款坏账处理流程

9．4 应收账款管理制度设计

9．4．1 应收款项管理制度

9．4．2 销货账款管理办法

9．4．3 应收票据处理办法

9．4．4 问题账款管理办法

9．5 应收账款管理方案设计

9．5．1 呆账处理方案

9．5．2 销售账款催收方案

9．5．3 供应商往来对账管理方案

9．6 现金与应收账款管理工具表单

9．6．1 现金记账表

9．6．2 现金日报表

9．6．3 现金申领单

9．6．4 备用金明细表

9．6．5 票据交接清单

9．6．6 预付款申请单

9．6．7 零用金报销清单

9．6．8 现金存款日记表

9．6．9 票据兑现日报表

9．6．10 接收支票登记单

9．6．11 库存现金盘点表

9．6．12 库存现金清查表

9．6．13 出纳工作日报表

9．6．14 小额现金月报告单

9．6．15 其他应收款明细表

9．6．16 应收账款增减一览表

9．6．17 应收账款账龄分析表

9．6．18 应收票据明细分类账

9．6．19 应收票据冲转明细表

9．6．20 应收款项结算核对登记表

9．6．21 应收账款周转状况分析表

9．6．22 应收账款与应收票据日报表

9．6．23 应收账款与应收票据月报表

9．7 现金与应收账款管理文案示范

9．7．1 应收账款催收函

9．7．2 问题账款报告书

9．7．3 供应商往来对账确认函

9．7．4 往来账款日常控制报告

9．7．5 加强应收账款回收的通知

第10章 固定资产与存货精细化管理

10．1 固定资产管理业务流程

10．1．1 新增固定资产管理流程

10．1．2 固定资产盘点管理流程

10．2 固定资产管理制度设计

10．2．1 固定资产管理制度

10．2．2 固定资产核算制度

10．2．3 固定资产报废制度

10．2．4 固定资产盘点制度

10．3 固定资产管理工具表单

10．3．1 固定资产登记表

10．3．2 设备购置计划表

10．3．3 固定资产增减表

10．3．4 固定资产内部调剂单

10．3．5 固定资产内部借用单

10．3．6 闲置固定资产明细表

10．3．7 部门固定资产盘存表

10．3．8 固定资产出售比价单

10．3．9 设备报废报损申请表

10．4 存货管理流程设计

10．4．1 存货管理流程

10．4．2 原材料出库流程

10．4．3 物资验收管理流程

10．5 存货管理制度设计

10．5．1 存货管理办法

10．5．2 存货核算办法

10．5．3 存货内控制度

10．5．4 废料管理制度

10．5．5 原材料管理制度

10．5．6 低值易耗品管理制度

10．6 存货管理工具表单

10．6．1 低值易耗品采购预算表

10．6．2 材料入库单

10．6．3 产品入库单

10．6．4 材料请领单

10．6．5 商品领用单

10．6．6 物资转售登记表

10．6．7 材料库存日报表

10．6．8 存货管理明细表

10．6．9 存货清查明细表

10．6．10 材料收发存月报表

10．6．11 原材料库存月报表

10．7 固定资产与存货管理文案示范

10．7．1 设备请调申请

10．7．2 存货盘点报告

10．7．3 存货构成报告

10．7．4 资产评估报告

10．7．5 固定资产加速折旧请示

第11章 无形资产精细化管理

11．1 无形资产管理业务流程

11．1．1 无形资产日常管理工作流程

11．1．2 无形资产使用管理工作流程

11．1．3 无形资产转让工作流程

11．2 无形资产管理制度设计

11．2．1 企业无形资产管理制度

11．2．3 无形资产减值准备管理办法

11．3 无形资产管理方案设计

11．3．1 无形资产入账方案

11．3．2 无形资产摊销方案

11．3．3 无形资产转让处理方案

11．3．4 无形资产出租核算方案

11．3．5 无形资产转销处理办法

11．4 无形资产管理工具表单

11．4．5 无形资产评估报告抽查表

第12章 负债与所有者权益精细化管理

12．1 负债管理业务流程

12．1．1 负债核算管理流程

12．1．2 贷款结算工作流程

12．1．3 长期借款工作流程

12．1．4 短期借款账务处理流程

12．2 负债管理制度设计

12．2．1 负债核算管理制度

12．2．2 企业负债核算办法

12．2．3 应付账款管理办法

12．2．4 应付票据管理办法

12．2．5 预收账款核算办法

12．3 所有者权益管理业务流程

12．3．1 实收资本核算流程

12．3．2 资本公积核算流程

12．3．3 盈余公积核算流程

12．3．4 未分配利润核算流程

12．4 所有者权益管理制度设计

12．4．1 企业利润分配管理制度

12．4．2 资本金管理制度

12．4．3 公积金管理办法

12．4．4 上市企业利润分配方案

12．5．8 企业利润分配表

第13章 成本费用精细化管理

13．1 成本控制管理业务流程

13．1．1 标准成本管理流程

13．1．4 成本核算工作流程

13．2 成本控制管理方案设计

13．2．1 生产成本控制方案

13．2．2 质量成本管控方案

13．2．3 成本差异控制方案

13．3 费用控制管理业务流程

13．3．1 费用申请工作流程

13．3．2 费用报销管理流程

13．3．3 费用分摊工作流程

13．4 费用控制管理方案设计

13．4．1 日常费用报销方案

13．4．2 差旅费用报销方案

13．4．3 期间费用控制方案

13．4．4 会议费用管理方案

13．4．5 人工费用处理方案

13．4．7 材料费用分析方案

13．5 成本费用管理制度设计

13．5．1 成本管控办法

13．5．2 成本费用核算制度

第14章 收入利润精细化管理

14．1 收入管理业务流程

14．1．1 销售收入核算流程

14．1．2 零星收入核算流程

14．2 收入管理制度设计

14．2．1 销售收入管理制度

14．3 利润管理业务流程

14．3．1 利润核算流程

14．3．2 利润分配工作流程

14．4 利润管理制度设计

14．4．1 利润管理制度

14．4．2 投资收益管理制度

14．5 收入利润管理工具表单

14．5．1 利润表

第15章 审计精细化管理

15．1 审计管理业务流程

15．1．1 内部审计管理流程

15．1．2 长期借款审计流程

15．1．3 长期投资审计流程

15．1．4 存货管理审计流程

15．1．5 货币资金审计流程

15．1．6 成本审计工作流程

15．1．7 利润审计工作流程

15．2 审计管理制度设计

15．2．1 企业内部审计管理制度

15．2．2 财务收支作业审计制度

15．2．3 企业经济效益审计制度

15．2．4 应收款和负债审计办法

15．2．5 基建工程管理审计办法

15．2．6 经理离任责任审计办法

15．2．7 企业审计档案管理办法

15．2．8 采购与付款审计制度

15．4．3 内部审计计划书

15．4．7 固定资产审计工作报告

15．4．9 公司审计工作报告

第16章 税务精细化管理

16．1 税务管理业务流程

16．1．1 纳税筹划流程

16．1．2 纳税核算流程

16．1．3 纳税申报流程

16．2 税务管理方案设计

16．2．1 利用存货计价方法筹划纳税方案

16．2．2 利用注册地点变更筹划纳税方案

16．2．3 收购废品改设公司筹划纳税方案

16．3 税务管理制度设计

16．3．1 企业税务管理制度

16．3．3 企业税务档案管理办法

16．4 税务管理工具表单

16．4．4 应交增值税明细表

16．4．8 所得税纳税调整明细表

第17章 并购与清算精细化管理

17．1 并购与清算管理业务流程

17．1．1 并购工作流程

17．1．2 企业清算流程

17．1．3 破产清算流程

17．2 并购与清算管理方案设计

17．2．1 企业合并实施方案

17．2．2 企业收购实施方案

17．2．3 企业破产处理方案

17．3 并购与清算管理文案示范

17．3．2 合并契约书

17．3．4 破产清算报告

17．3．5 合并企业设立契约书

第18章 财务报告精细化管理

18．1 财务报告编制流程

18．1．1 财务报告编制工作流程

18．1．2 资产负债表编制流程

18．1．3 现金流量表编制流程

18．1．4 利润表编制流程

18．2 上市企业信息披露管理

18．2．1 上市公司信息披露制度

18．3 财务报告管理文案示范

18．3．1 上市公司中期财务报告

18．3．2 企业股东大会决议公告