税务渎职犯罪的预防

第一篇：税务渎职犯罪的预防

税务渎职犯罪的预防

继贪污，挪用公款，索贿受贿等职务犯罪之后，近年来，在税务系统，渎职犯罪的发案率有所增加，这些案件的发生，由于渎职犯罪的特殊性，这类案件严重地影响了税务机关在社会中的执法形象，同时也税务内部造成深度的消极影响。从发案原因分析，税务渎职案件的发生，既有我们税务系统内部部分执法人员不作为，乱作为的内在原因，也有近年来检察机关重点整治职务犯罪的外部因素。但无论何种原因，这个问题已经确确实实地摆在了我们的面前，如何预防税务渎职犯罪，已经成为一个刻不容缓的研究课题。结合自身日常工作实际，在学习理解党校老师专题的辅导基础上，谈三点简单和不成熟的体会：

第一，干部教育是根本。首先讲，所有的法律行为都是由税务干部队伍来承担的，建立一

支学法、懂法、严格执法的干部队伍至关重要。那么如何建立这样的干部队伍，这就需要从干部的法制教育着手，加强执法人员的依法行政、职业道德教育，强化执法人的职业责任意识和自律意识。认真解决我们干部队伍中法制意识淡薄，法律素养低下，有法不依，执法不严的问题。克服工作实践中重实体法轻程序法的倾向，克服工作中疏于管理，淡化责任的问题，同时还要纠正以往在干部队伍中比较普遍存在的只要不贪污受贿就不是犯罪的模糊认识。只有在干部队伍中真正树立起了法律至上，严格执法，认真履职的观念并使之成为风尚，那样我们才能最大限度地减少或者杜绝税务渎职犯罪的发生。

第二，严格执法是关键。从税务渎职犯罪的构成和发生的原因分析，渎职犯罪的主要特点

是行为犯罪和过失犯罪。是对法定职责不履行或没有严格履行从而导致国家和集体财产遭受重大损失的犯罪，那么是否严格按照法律法规的规定认真履行岗位职责就是犯罪行为是否发生的关键。因此，严格执行各项税收法律法规，严格按照工作制度履行职责就成为预防税务渎职犯罪的关键。从执法过程的角度看，我们只有在行政执法的各个方面各个环节都能够做到严格执法严格履职，才能有效地防止渎职犯罪的发生。

第三，加强协调是重点。加强协调应从从两个层面讲，第一个层面是要加强向当地党政领

导的工作请示和汇报，争取党政领导对税务工作的理解、关心和重视，取得他们的支持，最大限度地保护税务干部。第二个层面就是要加强与地方检察机关的协调。检察机关的司法监督量大面宽，有时出现对税务业务和税务工作性质的不了解和不理解也是正常的，这就需要我们加强与当地检察机关的沟通和协调，建立起正常的税检联席会议制度，加强交流，互通情况取得检察机关对税务工作的了解，理解和支持。从而避免或减少渎职案件的发生。

第二篇：浅析犯罪预防

【内容提要】法律的 经济分析在西方近年来取得的迅速的发展，成为法律哲学和新制 度经济学 的重要分支，经济学分析方法已经被应 用于分析各个 部门法以及 重大的社会问题。犯罪问题是经济分析的重要内容，对于如何预 防犯罪，经济学的贡献在于将犯罪理解为理性的活动进行成本收益的分析，注重防范犯 罪的 司法活动的效率，提供了新的约束犯罪的思路。从而开辟了 不同于社会学和 犯罪学研究的新的预防 犯罪研究的范式。

【关键词】犯罪 预防犯罪 经济分析

一、引言

20世纪后25年，法 学理论的最重大发展也许是经济学被不断广泛的应用于法学研究的各个领域[1：第三版序言]，以前，法律经济学只是局限用于对市场交易行为的分析，应用经济学对法律进行的分析，也限于经济法领 域，如反垄断法和金融市场管制，现在，随着经济学开始对非市场行为的分析，经济学分析方法已经逐渐渗透于法律的各个领域，其中，对犯罪行为的经济分析发展极 为迅速，犯罪的经济分析可以溯源至边沁，在相隔二百多年后，美国的著名经济学家加里·贝克第一次系统的、规范的对犯罪作了经济分析，将犯罪行为与经济行为如消费、生产等等同起 来，认为“犯罪”也可以看作是一种重要活动或产业，也存在成本与收益等典型的经济学问题，因此犯罪可以从财富最大化的角度出发，综合运用经济学的概念、判断和结论对犯罪的产生原因、运行过程、社会危害进行分析，并进而寻求实现有效率的犯罪预防和犯罪控制策略。在贝克之后越来越多的经济学家 和法学家开始对犯罪学和经济学进行交叉研究，犯罪经济分析的方法和理论成果逐渐成熟.。犯罪经济学的理论侧重于解释特定的刑法规则或政策存在的经济意义，预测特定的刑事政策将会产生何种后果，以及运用经济学分析工具提出相应的刑事政策意见，其中，犯罪经济学对于如何预防犯罪贡献了一些不同于其它学科的分析方法以及提出了基于效率的预防犯罪的政策意见。

二、犯罪经济学对预防犯罪的分析

1、司法成本的运用

如同任何稀缺性资源，旨在预防犯罪的司法活动（在此采用广义的司法概念，包括警察、法院、监狱、检察机关的相关活动）是需要成本的，政府对于针对犯罪行为的司法活动的投入是有限度的，每一年，政府根据财政预算拨款用于预防犯罪，因此产生两个需要运用经济分析分析的问题，下文将分别论述。其一，投入越多的成本是否越能够制止犯罪行为。并且投入多少政府预算到预防犯罪中才能产生最大化的收益。对于前一个问题，需要经济学的定量分析方法，并依赖于统计学和社会学抽样调查方法，在此，引用美国学者的研究结论，[2：150]芝加哥大学的学者斯蒂芬·莱维特在其一系列论文中探讨了一个社区中警察数量和监禁人数对于犯罪率的影响，结果发现警察对暴力犯罪，比如谋杀、抢劫等有最强的威慑效果，实际上，他估计暴力犯罪对警察的弹性大约是1.0，即一个城市的警力增加10%，有望使该城市的暴力犯罪下降10%，至于财产犯罪，比如入室盗窃、偷车，拥有更多的警察影响要小一些，弹性估计是0.3，意味警力增加10％，将促使财产犯罪降低3％。这样的研究结论

无疑表明政府对于司法活动的资源投入越多就越能使犯罪数量降低。但是，政府投入成本是有限度的，投入多少成本用于预防犯罪才是最有效率的？根据经济学的一般均衡理论，当投入的边际成本等于获得的边际收益时财富最大化，也就是说，政府最后投入的一单位预防犯罪成本应该等于收益。举例来说，当投入10000元预防犯罪能产生因为犯罪未发生而获得的收益15000元，当继续投入下一个10000元时，产生的收益为12000元，继续投入下一个10000元，收益为10000元，此时如果再投入10000元成本的话，产生的收益将少于10000元。虽然继续投入成本仍旧将减少犯罪，但是由于收益少于成本，财富使用最大化的标准将要求政府不再继续投入，与其将这些成本用于司法活动，不如将其用于其它方面更能阻止犯罪，能产生超过成本的收益，效率更高。（请记住，经济分析的目标就是财富使用的最大化）毕竟司法活动远不是预防犯罪的唯一方法。教育、反贫困措施都能够起到预防犯罪的作用，这将在下文有所涉及。其二，投入的成本如何在不同的防范犯罪的司法机关进行分配。起到预防犯罪作用的机关很多，警察、法院、检察、监狱等机关都有预防犯罪的职能，那么，应该给每个机关分配多少司法成本才能达到最优配置呢？微观经济学中的等边际效应可以解决这个问题。[3：69]简单的表述就是效用的最大化的基本条件是每一单位成本在每一方面的支出产生的收益相同。具体而言，某一给定规模的法律实施预算范围之内，政府必须决定生产要素的最优组合。理想的组合是劳动力或资本投入的任一方面每增加一元，将会提供增加相同数量的法律实施效应。如果在警察部门每增加一元，就产生出比用于法院同样一元更大的阻止犯罪效应，那么警察就会赢得投资。显然投入不能以如此少的数额进行衡量，但不可分割性问题或生产中的起伏，并不改变这一基本论点。

2、犯罪成本的制约

一定惩罚的方式和严重程度可以起到防止犯罪的效果，早在功利主义创始人边沁的《立法理论》中就阐述了这一原理，边沁认为刑罚产生的痛苦要大于犯罪人犯罪所获得的快乐。否则对理性的犯罪人而言，将会产生犯罪的激励。现代经济学对于如何惩罚犯罪从而达到预防犯罪的效果的分析在边沁分析的基础上进一步深化和具体化。（由于犯罪罪名方式繁多，犯罪经济学的分析只是针对一般类型的犯罪进行）应用的分析工具是经济学中成本－收益的分析模型。理性的犯罪人会考虑犯罪的成本和收益，当收益小于成本是，他将放弃犯罪，当收益大于成本时，他将选择犯罪，犯罪产生两种收益，财产收益和精神收益，[4：128]犯罪的成本来自于两个方面包括惩罚产生的成本和犯罪活动的机会成本。为预防犯罪，惩罚产生的成本必须大于犯罪收益，对于犯罪产生的财产收益，必须给予剥夺且可以附加相应的罚金。针对精神收益，刑罚将会产生一种精神成本，主要是耻辱成本。从这一点来看，刑罚具有不可或缺性。同时惩罚的严厉程度要考虑两方面的情况，首先，惩罚几率越低的犯罪，惩罚应当越严重，因为犯罪人考虑的预期惩罚的成本是惩罚严厉程度乘以风险机率即惩罚机率。其次，不同程度的犯罪行为必须处以不同的惩罚，举例来说，如果普通抢劫也将面临死刑的话，这无异于鼓励犯罪人杀害被抢劫者，因为犯罪人此时从事其它的犯罪活动将不负担任何成本，[5：10]并且杀害被害人可以有效降低被惩罚的机率。

犯罪的机会成本主要用于分析财产犯罪，是指从事犯罪活动而必然损失的收益，犯罪人从事犯罪活动的时间和投入和其它资本可以用于正当的职业来获得收入，这就是机会成本。为了预防犯罪，必须增大犯罪人的机会成本，很明显，令人绝望的贫困增多了盗窃、抢劫等的犯罪。对他们而言机会成本几乎可以忽略，反贫困的措施比如增加义务教育的投入使人们更容易的获得正当职业的收入，实行再分配的政策都可以有效降低犯罪。（我国一直提倡的社会治安综合治理政策在此方面深具经济理性）

3、内生制度的重视

前述两点的经济分析都是基于新古典微观经济学的理论，主要是一种边际分析方法，而关于内生制度的分析来源于新制度经济学的研究，主要是经验研究方法。制度分为外在制度和内生制度，外在制度是国家法律，内生制度包括惯例、伦理、习俗和私人规则。[6：126－127]制度可以有效约束犯罪，通常人们习惯于依赖国家法律预防犯罪，确实，刑法以及与此相关的法律有效减少了犯罪，但是，绝不能忽视内生制度的作用，惯例、伦理、习俗、私人规则对于维护社会稳定控制犯罪作用甚至超过国家法律，回想一下，古代中国乡土社会中仅依赖惯例、伦理、习俗、私人规则就形成了超稳定的社会结构。基于此点，一方面要重视和挖掘惯例、伦理、习俗、私人规则的作用来解决纠纷，防止犯罪。另一方面，外在制度对于稳定的内生制度应该具有兼容性，即国家法律应该不违背稳定的惯例、伦理、习俗和私人规则。否则，外在制度不仅不能有效预防犯罪，反而对于犯罪有生成作用，内生制度的稳定性甚至可以迫使国家制度最终做出退让。历史上有一个著名的例子，美国政府1920年－1933年发布的禁酒令由于违背了习俗，造成了犯罪剧增，以至联邦政府不堪重负，结果不得不在宪法中以第十三修正案取代第八修正案，取消了禁酒。

三、结语

犯罪经济学基于经济学理性人假设和对资源稀缺性的认识，应用微观经济学的分析工具和理论模型，对如何预防犯罪做了定性和定量分析，对传统上属于社会学和犯罪学研究的领域以经济学独特的研究方法为我们树立了交叉学科研究的典范。虽然经济学分析有其一定的局限性，如基于功利主义立场，但源于西方的犯罪经济学仍旧有其巨大价值值得我们在理论研究和司法实践中借鉴和利用。

【作者介绍】华东政法学院硕士研究生

注释与参考文献

[1]波斯纳.《法律的经济分析》[M].蒋兆康译.北京：大百科全书出版社，1997年.[2]米勒等著公共问题经济学》[M].楼尊译.上海：上海财经大学出版社，2002年.[3]萨谬尔森《微观经济学》[M].萧琛主译.北京：人民邮电出版社，2004年.[4]夏普等著.《社会问题经济学》[M].郭庆旺译.北京：中国人民大学出版社，2003年.[5]弗里德曼.《经济学语境下的法律规则》[M].杨欣欣译.北京：法律出版社，2004年.[6]齐默尔曼.《经济学前沿问题》[M].孙静等译.北京：中国发展出版社，2004年.《沉默的证人》是我国第一部也是目前唯一的一部介绍犯罪心理学的电视剧。

犯罪心理学电影有

<七宗罪>

<开膛手杰克>犯罪心理学,too.还有希区柯克的电影,像<爱德华大夫>

<雨人>达斯廷霍夫曼主演的.<拿着剪刀奔跑>

<飞越疯人院>

预防犯罪比惩罚犯罪更高明，这乃是一切优秀立法的重要目的。然而，引导人们去享受最大限度的幸福，或者说最大限度地减少人们可能遭遇的不幸，该采取何种较为恰当的措施来预防犯罪呢？

荀子的性恶论阐述，人有着“目好色，耳好声，口好味，心好利”和“不知足”的恶欲，人性总是倾向于趋利避害，故其主张利用后天的人为作用，例如用教育、道德和礼法（即法律）等来抑制人性的放纵。而以下大致也是不分先后次序的从这几方面展开浅显论述。

想要预防犯罪，应该把法律制定得明确和通俗，这样普遍的民众都能轻易看懂和理解；应该集中全力去保卫这些法律，而不能用丝毫的力量去破坏这些法律，让民众们从感官上认识到法律的权威；应该使法律少为人的某些阶层服务，而让它为人服务，这样才不会让民众怀疑法律的公正性；应该让人畏惧这些法律，而且让他们仅仅畏惧法律，而不是人与人之间的畏惧，否则会更容易滋生犯罪。这是从立法层面上所采取的必要措施。

想要预防犯罪，应该让光明伴随自由。知识传播地越广泛，它就越少滋生弊端，就越加创造福利。一个胆大妄为的骗子往往是一个平凡的人，愚昧的人民对他顶礼膜拜，明达的智者则对他嗤之以鼻。知识有助于鉴别事物，并促进各抒己见，使很多情感互相对照，相互改造。当光明普照国家的时候，愚昧无知的诽谤将停息，丧失理性的权威将发抖，法律蓬勃的力量将不可动摇。就如，当你看到自己交出去并丧失的那份自由将只是那种使他人受损害的有害自由时，你就会情不自禁地赞美立法者的仁慈与伟大。

想要预防犯罪，应该使法律的执行机构注意遵守法律而不腐化。而这往往是难以做到的，因为在中国，法律的执行机构的资金来源受到了行政者的束缚，这使得他们难以更为客观地办事。贝卡里亚的观点：“组成执行机构的人越多，践踏法律的危险就越小，因为在相互监督的成员中，是很难徇私舞弊的。每个人所享有的权威越小（尤其同冒险相比较），他们对于提高自己的权威就越不感兴趣”。这无疑有一定的合理性，权力的分散易于遏制权力的滥用，否则就易于使某些司法官员有空可钻，从而导致人民习惯于畏惧司法官员，而非畏惧法律。但是执行机构的人越多，就意味着支出的成本越高，也就容易造成人力资源的极大浪费，同时可能间接造成程序上复杂，在一定程度上也增加了运用法律手段维护自身利益者的诉讼

成本。所以，这是个体制上的弊端问题，需要从体制上去改善。

想要预防犯罪，应该奖励美德，这样才能促进道德行为的昌明。然而社会上存在着这样一种现象，即过于崇尚圣人道德，类似于“感动中国十大人物”，貌似只有做出了一些惊天动地的壮举才能获美德殊荣。而往往获得者不是倾尽自己的一生去完成某个有利于人类社会发展的发明或创造，就是为了拯救和自己无血缘关系的生灵而献出生命、英勇就义，诸如此类，才会光荣地见诸媒体报端。人已不在，但精神长存，换来了屏幕前暂时的泪水、同情、钦佩、和震撼等，但过后谁又能保证这种情绪会持久地影响着旁观者，引导他们从此就与美德结缘?伟人头顶上的耀眼光环的确是一种诱惑，但是当你发觉自己还需要为柴米油盐发愁，还在为子女成长的投资深思，还在为父母的赡养费而担忧等等生活琐碎而分身乏术时，你还会做着那个为更广泛的群体奉献一些在大多数人看来是惊天动地的壮举的梦吗？恐怕你也会是心有余而力不足吧，当然这并非在倡导人人为己的错误思想，只是有些好事并不是每个人都是力所能及的。从另一方面来看，就某种程度而言，普遍性的道德观念正逐渐沦丧。反观现实，不免存在着这样一种怪现象“做善事的人往往容易被人贴上一个怀疑的标签„这么好心帮我，是不是图谋不轨呢‟，又或是被认为是傻子，傻呆呆地舍己利人”。本应属于主流思想的美德就这样子逐渐被异化为“非主流思想”，不亚于远古时代的“异端邪说”，真是人类社会的一大悲剧！

想要预防犯罪，最可靠也是最艰难的措施就是完善教育。这个论题太广泛了，很难较好地控制。纵观中国历来的教育史，一个人，从进入小学时就开始进行着根深蒂固的政治观念的灌输，初中、高中无一例外，更甚的是连大学都还要继续着政治条框的侵蚀。对众多学子而言，这无疑是不得不痛苦的累赘，酷似乌龟的壳，怎么也甩不掉，当真正甩掉之时亦是死亡之期。而有关道德知识、法律知识方面的教育却是少之又少，有种“门前冷落的凄凉”。也难怪在地大物博的中国法律文盲会过半。法律意识的淡薄是最容易引发犯罪的，更让人瞠目结舌的是某些犯罪者竟以不懂法来乞求执法者对其从宽处罚。“不知者无罪”这种侥幸心理促使一些法律意识淡薄者走向了犯罪的深渊。故此，结尾借用贝卡里亚的观点：教育不在于课目的繁多而无果，而在于选择上的准确，当偶然性和随意性向青年稚嫩的心灵提供道德现象和物理现象的摹本时，教育正起着正本清源的作用；教育通过感情的捷径，把年轻的心灵引向道德；为了防止它们误入歧途，教育借助的是指出需要和危害的无可辩驳性，而不是捉摸不定的命令，命令得来的只是虚假的和暂时的服从。

第三篇：渎职案例精选

白某等人玩忽职守案

■基本案情

被告人白某，男，生于1955年11月18日，汉族，大专文化，系咸阳市某县国土资源局纪检组长。2009年5月9日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

被告人闫某，男，生于1966年5月15日，汉族，大专文化，系咸阳市某县国土资源局矿产资源管理办公室工作人员。2009年5月9日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

某公司下属的煤矿因资源枯竭，采矿许可证已于2008年11月11日被陕西省国土资源厅注销。2008年12月5日咸阳市某县国土资源局矿产办向该公司下发了《查处责令停止矿产违法行为通知书》。2008年12月20日，被告人白某带县国土局矿产办工作人员到该矿检查停产通知的执行情况，因未见矿上领导而返回。该公司未执行停产通知，其下属煤矿依然进行生产。2009年2月18日，该矿采煤队罗某擅自进入采矿区后被砸伤，经抢救无效死亡。自下发《查处责令停止矿产违法行为通知书》次日至事故发生之日，该矿共采原煤13736．4吨，销往该县电力有限公司用于城区供热（160元／吨），销售总额共计2197824.00元。

2009年5月7日，被告人白某、闫某滥用职权一案由某县人民检察院立案侦查。同年7月21日侦查终结并移送审查起诉。2009年8月20日提起公诉。同年9月27日该县人民法院审理认为：被告人白某、闫某身为县国土局矿产办的主管领导和具体负责人，在采矿许可证被注销、下发《查处责令停止矿产违法行为通知书》而未能制止该矿非法开采行为的情况下，既未依法采取进一步措施，又未积极向上级请示汇报，致使该矿违法行为得以持续，最终导致事故的发生，构成玩忽职守罪，二被告人分别被判处免于刑事处罚。

■案例点评 该案发生在煤矿开采领域，系一起负责安全监督管理人员玩忽职守的渎职犯罪案件，检察机关侦查人员通过认真细致地收集证据，充分掌握了矿产资源管理工作人员的职责范围和不作为、乱作为的证据，排除阻力、合理运用侦查策略和证据，深挖事故背后的渎职犯罪，体现了较强的证据意识和证据收集能力。案件的成功查处，对相关各职能部门国家工作人员起到了教育和警示作用。

于某等人玩忽职守案

■基本案情

被告人于某，男，生于1970年11月15日，汉族，大学文化，系咸阳市某县城乡建设规划局建设工程质量安全监督站监督员。2008年7月10日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

被告人张某，男，生于1974年4月26日，汉族，大专文化，系咸阳市某县城乡建设规划局建设工程质量安全监督站监督员。2008年7月10日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

2008年3月，咸阳市某县开元酒店建设工程在未按规定向县质监局办理质量安全监督手续的情况下开工建设。2008年4月29日县质监站、县安全生产监督管理局等单位联合向开元酒店工程的开发建设单位陕西达轮石化科技发展有限公司送达了安全生产隐患整改指令书，责令该公司对未办理政府工程质量安全监督、未进行试桩便开始打桩的安全隐患于2008年4月30日前严格按照有关标准及要求整改完毕。2008年5月6日，经县质监站会议安排，被告人于某、张某二人负责督促开元酒店工程建设者办理质量安全监督手续等相关施工许可手续，待相关手续办齐后，具体负责该工程的监督管理检查。2008年6月10日，于某、张某二人到该工地督办监督手续并巡查，对该工地临街围墙堆放沙石料的违规行为未予指出。2008年6月19日县质监站向包括开元酒店工地在内的有关建设单位发出通知，要求在进入汛期后，各施工单位对施工现场进行一次全面安全排查，重点排查排水通道、围墙等不安全因素。2008年6月20日，因开元酒店工地基坑南岸临街围墙处堆积的砂石料过多，超过该围墙的侧应力，造成围墙倒塌20多米，致从此路过的行人郭某母女被掩埋致死。

2008年7月9日，被告人于某、张某玩忽职守一案由某县人民检察院立案侦查。同年7月30日侦查终结并移送审查起诉。同年8月27日提起公诉。该县人民法院审理认为：被告人于某、张某明知开元酒店工程未办理工程质量监督手续，仍放任其违规开工建设，导致生产过程中存在重大安全隐患，二人既未采取有力措施予以制止和纠正，又未向上级领导汇报情况，致使该违规行为长期持续，造成两人死亡的安全事故，已构成玩忽职守罪，判处免于刑事处罚。

■案例点评

该案系一起发生在安全监督领域的渎职犯罪案件。事故发生后，检察机关高度重视、反应迅速，经过缜密初查后，果断以事立案，取得了侦查工作的主动；在确定犯罪嫌疑人后，收集取证工作全面细致，利用侦查一体化办案机制，策略正确、计划周密，侦查措施、侦查手段运用得当。该案的成功办理，维护了法律的尊严和公平正义，受到人民群众的拥护和各级领导的肯定。

马某等人玩忽职守案

■基本案情

被告人马某，男，生于1956年4月9日，汉族，大专文化。系咸阳市某县林业局林业工作站站长、副局长、政协专职常委。2008年8月18日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

被告人张某，男，现年32岁，汉族，大专文化，系咸阳市某县林业局林业工作站设计组组长，2008年1月因犯贪污罪被某县人民法院判处有期徒刑2年缓刑3年。2008年8月18日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。被告人陈某，男，生于1973年3月25日，汉族，高中文化。系咸阳市某县某镇林业分站站长（工人）。2008年8月18日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

2003年被告人马某在咸阳市某县烟霞镇卢家河村、叱干镇朝阳村退耕还林与荒山造林验收图中的11、12、13、小班与县“天保工程”公益林建设作业区2002年人工造林4、5号小班位置重叠，重复面积为407.9亩，其中退耕还林与2002年“天保工程”人工造林重复面积261.6亩。由于时任某县林业工作站站长马某在工作中疏忽，没有发现上述问题，并于2005年1月17、19日在此作业区进行退耕还林的承包户“农户登记花名册”上签署了“同意办证”的意见，使此地块的承包户得以办证，连续五轮领取国家粮食和现金补助共计209280元。马某在审查站设计人员填写的叱干镇朝阳村、烟霞镇卢家河村2003年退耕还林验收“宜林地小班调查表”时，对不符合《退耕还林条例》地类条件要求的第17、18、19小班设计退耕还林面积共计151亩的错误设计未予制止，即在此小班号退耕还林承包户的“农户登记花名册”上签署了“同意办证”，使该地块的承包户得以办证，并使17、18、19小班的承包户连续五轮领取国家粮食和现金补助77600元，18小班的承包户连续2年领取国家粮食和现金补助17280元。

2003年，被告人张某在负责烟霞镇卢家河村、叱干镇朝阳村退耕还林作业设计与验收设计时，未能认真负责地进行现场勘查，将2002年“天保工程”已植林的452.2亩荒山造林面积划入前述两村退耕还林面积之中，并且设计此452.2亩荒山地中261.6亩为退耕还林工程造林。张某对该作业区中其外业调查“宜林地小班（地块）调查表”中载明该类为苹果树的176亩经济林地，设计退耕还林工程造林151亩。致该两村五承包户连续五年领取国家粮食、现金补助330080元。

2003年9月，被告人陈某在与某县林业工作站签订了“林业重点工程技术承包负责制协议书”，约定由陈某对叱干镇朝阳村、卢家河村，朝阳承包户等退耕还林与荒山造林实行技术负责制。被告人陈某在工作期间不认真负责，未发现2003年烟霞镇卢家河村、叱干镇朝阳村退耕还林面积中部分地块与2002年“天保工程”人工造林面积重复，且有部分面积为老果园，部分面积仍在耕种，既向该两村的五承包户下发了“造林质量合格证”，并在“退耕还林检查验收农户登记卡”上签署了“合格”意见。经国家林业总局西北林业调查规划设计院勘验认为：2003年烟霞镇卢家河村、叱干镇朝阳村退耕还林工程退耕地造林面积设计作业1855亩，符合退耕还林要求的实际作业面积为1373.9亩，按规定不予认可面积共481.1亩，致该两村承包户连续五轮领取国家粮食、现金补助共384880元。

2008年7月23日，被告人马某、张某、陈某玩忽职守一案由某县人民检察院立案侦查，同年8月19日侦查终结并移送审查起诉。同年9月25日提起公诉。同年11月25日该县人民法院审理认为：被告人马某、张某、陈某身为受国家委托、代表国家机关行使职权从事公务的人员，在负责2003年该县退耕还林工程的相关工作中，未正确履行工作职责，致国家财产遭受重大损失，均构成玩忽职守罪，分别判处免于刑事处罚。

■案例点评

该案是市院交由案发地检察院办理的，是该县院近年来办理的涉案人数最多，效果最好的涉农案件之一。在办案过程中，因涉及林业系统专业知识，办案人员先后查阅相关行政法规数十部，在确定损失时，及时委托专业鉴定部门进行鉴定，使该案从事实认定、法律适用、程序规范等方面都做到了客观公正。办案过程中，该县检察院检察长、分管检察长一线指挥，率先垂范，既当指挥员，又当战斗员，侦查人员运用侦查谋略、侦查措施得当，侦查意识和安全意识较强，确保了案件的顺利查办。该案的成功办理，受到市院领导和人民群众的普遍赞扬，取得了良好的社会效果和法律效果。陕西省人民检察院反渎职侵权局、《检察日报》分别转发刊登了该案的办案经验。

张某等人玩忽职守案

■基本案情 被告人张某，男，24岁，汉族，中专文化，系咸阳市某县公安局城关派出所协警员。2005年11月3日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

被告人张某某，男，22岁，汉族，中专文化，系咸阳市某县公安局城关派出所协警员。2005年11月3日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

2005年8月29日15时许，被告人张某接举报人范某电话称县上一私人旅社内有人卖淫嫖娼。遂张某和该所协警被告人张某某、陈某三人共同开车去。在城关镇汤房村四组王某家中见到郭某及张某，当场盘问后，查明郭、张二人有嫖娼行为，即口头传唤回所审查。张某向所长汇报了简单案情，对郭某、张某签发了《传唤证》，后对郭、张二人分别进行了讯问，二人对其违法行为供认不讳。后被告人张某与张某某共同向所长汇报了调查情况，所长决定：对郭、张二人各处罚款1000元，交了钱让人走，并安排由张某、张某某执行。后两人分别向涉案人宣布了处罚决定，对郭、张建立了《嫌疑人信息登记卡》，搜查了郭某身体，暂扣人民币630元，并将两人带到所值班室（有专职值班员）让他们联系交纳罚款，至当日20时许此二人仍未交纳罚款。张某、张某某、陈某即开车拉郭某在县城找熟人、朋友借款，无果后回所，又把郭某安排在值班室等候，随后张某、张某某安排陈某看人。23时许，两人出警回所发现郭某躺在值班室里间侯问室床上，张某问郭为什么还不交钱，郭讲：“晚上太迟，等明天再借钱”。随后张某、张某某、陈某回他们在所外的租住处休息，值班员韩某电话询问张某，将郭、张二人如何处理（23时40分），张某答：“跑了就跑了。”次日6时许，值班员韩某打开候问室门时，发现郭某在值班室与候问室之间通道的天网上上吊死亡。经咸阳市人民检察院技术处鉴定：被害人郭某系缢死。

2005年10月8日，被告人张某、张某某玩忽职守一案由某县人民检察院立案侦查，同年11月7日，侦查终结并移送审查起诉。同月28日提起公诉。同年12月27日，该县人民法院审理认为：被告人张某、张某某身为国家机关中从事公务的人员，不认真履行职责，致被害人郭某死亡，均构成玩忽职守罪，分别被判处免于刑事处罚。■案例点评

该案是发生在公安系统的玩忽职守案，两名涉案雇佣协警由于工作责任心不强，未切实履行职责，疏忽大意，造成涉案被害人郭某死亡。事发后该县人民检察院运用侦查一体化办案机制，迅速深入调查，对此案涉嫌玩忽职守犯罪的2名涉案人员进行立案侦查。该案侦查组织严密，指挥有力，措施及时有效，收集固定证据客观全面，办案效率快、质量高，从立案、侦查终结、提起公诉到作出生效判决仅用了三个月时间，有效树立了检察机关强化法律监督、维护公平正义的良好形象，促进了公安系统执法行为的规范，取得了良好的法律效果和社会效果。

曹某等人玩忽职守案

■基本案情

被告人曹某，男，生于1968年4月10日，汉族，大学文化，系某区教育文化体育局文化市场稽查队队长。2009年5月26日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

被告人段某，男，生于1971年9月11日，汉族，大学文化，系某区工商行政管理局一工商所所长。2009年5月26日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

被告人杜某，男，生于1962年1月6日，汉族，大学文化，系某区城乡建设局监察大队队长。2009年5月26日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

2009年3月22日，某区常乐路沁园春宾馆的“9点8迪吧电脑恋歌城”歌厅发生火灾事故，致一死三伤。经查，该歌厅系沁园春宾馆法人樊某于2005年10月在其经营的宾馆顶层违法搭建的简易彩钢房内开办的对外营业性歌厅，从2005年10月至2009年3月22日火灾事故发生，没有任何证照，长期非法经营。在该歌厅无证经营期间，被告人曹某、段某、杜某分别负责辖区内的文化市场稽查、工商检查、城建监察执法工作，三人在执法中均发现“9点8迪吧电脑恋歌城”系无证违法经营，但因为经营者樊某比较难缠，仅采取了督促该歌厅及时办理手续的措施，并未按照《娱乐场所管理条例》等有关规定及时予以取缔或拆除违章建筑，没有正确履行自己的职责，直至发生火灾事故，酿成1人死亡的严重后果。

2009年5月11日，被告人曹某、段某涉嫌玩忽职守犯罪一案由咸阳市人民检察院立案侦查，同月20日被告人杜某涉嫌玩忽职守罪案由某区人民检察院立案侦查。同年7月2日，被告人曹某、段某侦查终结并移送审查起诉，同月28日被告人杜某侦查终结并移送审查起诉。同年8月26日，某区人民检察院以玩忽职守罪将被告人曹某、段某和杜某提起公诉。2009年9月27日某区人民法院审理认为：被告人曹某、段某和杜某作为国家机关工作人员，在负责辖区内娱乐场所和房屋搭建监督管理工作中，发现无证非法经营和乱搭建房屋情况，应积极履行各自的职责，但三被告人仅采取了督促办理手续的措施，未正确履行自己的职责，致使人民利益遭受重大损失，其行为均已构成玩忽职守罪。鉴于本案系过失犯罪，情节轻微，判处三被告人犯玩忽职守罪，免于刑事处罚。

■案例点评

该案来源于群众举报，是一起火灾事故中对政府官员进行责任追究的职务犯罪案例。本案中负责监管娱乐场所的执法部门，包括工商、文化、城建部门的工作人员，依据有关法律法规，应当依法对无证经营活动进行取缔，对违章建筑进行拆除。但本案三名被告人在发现违法经营活动后，均未能按照有关行政法规做出相应的行政处罚决定。正是因为三被告人未能认真履行自己的职责，致使违法经营活动得以顺利延续，最终发生了重大责任事故，是一起典型的玩忽职守犯罪案例。检察机关在侦破该案过程中，根据案件特点，认真评估线索，围绕引发该案的最基本的客观事实，作出严密的逻辑判断，确定正确的侦查方向。在定案的关键证据上狠下功夫，尽可能收集直接和间接证据，使其形成完整的证据链，从而有力的证明了三被告人玩忽职守的行为与危害后果。该案的办理在当地影响深远，该区管委会专门就该案召开了全区科级以上干部警示教育大会，剖析该案发生的原因，查找行政执法中存在的问题。该案的成功办理，对进一步规范娱乐场所监督管理机制，促进国家机关工作人员高效廉洁履行职责具有积极的意义，取得了良好的政治效果、法律效果和社会效果。

张某等人玩忽职守案

■基本案情

被告人张某，男，47岁，汉族，高中文化，系咸阳市某县某乡政府驻宋家沟煤矿安全督查员。2009年5月6日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

被告人蒙某，男，43岁，汉族，高中文化，系咸阳市某县某乡政府驻宋家沟煤矿安全督查员。2009年5月12日因涉嫌玩忽职守罪被取保候审。

2008年4月22日，咸阳市某县宋家沟煤矿向县煤炭局打报告申请变更采煤工艺，县煤炭局批准后在2012工作面上由原来的炮采工艺变更为普采工艺。该矿在未完全装备好工作面，采煤机在未安装、未经验收的情况下，采用炮采组织生产，致使同年6月14日13时20分发生了“三死一伤”，直接经济损失约500万元的较大责任事故。经查，被告人张某、蒙某在任驻宋家沟煤矿安全督查员期间不认真履行职责，特别是在采煤工艺变更期间没有尽到其作为安全督查员的职责，导致违规组织生产，造成上述严重后果。

2009年5月5日，被告人张某、蒙某涉嫌玩忽职守罪一案由某县人民检察院立案侦查，同年6月9日侦查终结并移送审查起诉。同年7月8日提起公诉。2009年8月21日该县人民法院审理认为：被告人张某到案后出具有悔过书，表示认罪，根据认罪态度酌情从轻处罚，判处有期徒刑二年，缓刑三年；被告人蒙某到案后否认事实，认为自己无罪，判处有期待刑一年，并于宣判之日收监执行，后被告人蒙某提出上诉，经市中级人民法院审理后，认为原判事实清楚、证据确凿，原审被告人蒙某犯玩忽职守罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年。■案例点评

宋家沟煤矿发生顶板冒顶事故，致三人死亡、一人轻伤，给国家和人民的生命财产带来重大损失。由于该事故发生后,矿方进行了隐瞒,半个月后才得以被查处。市、县两级检察机关及时介入联合调查，从而对事故发生的原因进一步了解，从中发现驻矿安全督查员存在渎职问题。案件查办过程中，检察机关遇到了来自各方的阻力，侦查一体化办案机制的运用，有效地排除了干扰，使案件得以顺利办理。同时，该案的成功查办，对全县的驻煤矿安全督查员起到了警示教育作用，对全县职务犯罪预防工作的深入开展起到了积极作用；也为全市检察机关有力打击煤矿安全生产过程中渎职失职犯罪开了先河。此案的办理在其县煤炭系统影响很大，反响强烈，既有力地打击了职务犯罪，又教育了广大干部，扼制了对安全生产事故隐瞒不报，监管不力，事故频发的势头。从2009年至今，该县没有发生过一起煤矿安全责任事故。

梁某等人滥用职权案

■基本案情

被告人梁某，男，生于1985年1月7日，汉族，大专文化，系咸阳市某县公安局扫黑除恶专业大队二中队民警。2009年7月28日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。

被告人王某，男，生于1982年2月22日，汉族，大学文化，系咸阳市某县公安局刑警大队一中队民警（案发时被抽调该县看守所工作）。2009年7月28日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。

被告人邢某，男，生于1988年1月20日，汉族，大专文化，系咸阳市某县公安局扫黑除恶专业大队一中队实习民警。2009年7月28日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。被告人马某，男，生于1985年7月28日，汉族，大专文化，系咸阳市某县公安局扫黑除恶专业大队一中队实习民警。2009年7月28日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。

2009年5月18日零时30分许，咸阳市某县公安局干警被告人梁某在该县某宾馆西北楼106室执行监视居住任务时，擅离职守，在未经任何局、队领导授权指派和110指令的情况下，伙同被告人王某、邢某和马某，以查毒品为名对某宾馆进行检查，在宾馆西北楼209房外听到室内有男女做爱声，四人在门外窥听长达40余分钟，在未向任何领导汇报的前提下，假以电话举报为名，强行敲门检查209房间，导致当晚入住209房客董某因躲避检查爬出窗外坠楼死亡地严重后果。

2009年5月22日，被告人梁某、王某、邢某和马某滥用职权一案由某县人民检察院立案侦查，同年8月10日侦查终结并移送审查起诉。同月20日提起公诉。同年12月10日因证据发生变化，撤回对被告人邢某、马某的起诉。2009年12月30日该县人民法院审理认为：被告人梁某、王某犯滥用职权罪，判处免于刑事处罚。邢某、马某被检察机关依法作出不起诉决定。

■案例点评

该案发生后，被害人亲属反应强烈，先后多次到省、市、县多个部门上访，散发传单，打出横幅，并通过特快专递向中央领导发出控告信，要求调查事件真相，依法处理相关民警，且被害人家属拒绝处置尸体，事态在不断扩大之中，《三秦都市报》等多家新闻媒体介入并予以关注此事件。面对这一局面，该县检察院迅速介入事件调查，一方面着力安抚家属，平息事态发展，一方面先行以事立案，对该案展开全面调查。因被调查对象系公安干警，侦查难度大、干扰阻力大，其反侦查能力较强，在此情况下，该县检察院检察长坚持原则，顶住了来自各方面的压力和干扰，亲自指挥，攻坚克难，对案件涉及的法律问题，及时咨询法律专家，适时公开办案程序，接受各方的监督。通过不懈努力，最终成功办理了这起影响重大的案件，使被告人受到了法律的惩罚，维护了社会公共秩序，收到了较好的法律效果、政治效果和社会效果。

赵某等人滥用职权案

■基本案情

被告人赵某，男，生于1946年，汉族，初中文化，系咸阳市某县国土资源局调研员。

被告人李某，男，生于1948年，汉族，中专文化，系咸阳市某县国土资源局调研员。

被告人田某，男，生于1945年，汉族，中专文化。系咸阳市某县国土资源局建设用地股股长。

1999年9月，咸阳市某县甲公司总裁陈某多次找时任该县国土资源局局长被告人赵某，以公司股票上市为由，要求办理租用村民集体所有土地（面积为25331平方米）的《国有土地使用证》。赵某在明知该宗土地属吉元村村民集体所有的情况下，违法行政，擅自将该宗土地以国有土地性质出让给甲公司，甲公司依据《国有土地使用权出让合同》申请办理了《国有土地使用证》。2006年6月，甲公司持此证在中国农业银行该县支行作抵押贷款，贷得款项778.5万元，该贷款已逾期，至今本金分文未还，截至2005年11月20日共欠银行本息889.67936万元。

1999年11月至2000年4月，甲公司下属的房地产综合开发公司和农业技术发展有限责任公司多次派员来县土地管理局办理某大厦等四宗土地（共计50549平方米，折合约75.8亩）的《国有土地使用权证》。时任该局建设用地股股长被告人田某没有按照《土地管理法》认真审查该企业提供的申办文件材料，受利益驱动，便将该企业办证的情况向时任局长被告人李某汇报，李某也未严格审查材料，便在《国有土地使用权出让合同》上签字，擅自将村集体所有的土地非法出让给甲公司。甲公司依据出让合同，申请取得了《国有土地使用证》，后又用其中两证在当地中国农业银行县支行作抵押贷款1563.796万元，贷款已逾期，至今分文未还，截至2005年11月20日共欠银行本息为1789.326334万元。后甲公司停产，且官司缠身，企业法人至今下落不明，抵押物《国有土地使用证》无从执行，银行贷款无法偿还，给国家造成了巨大经济损失。

2005年10月19日，被告人赵某、李某、田某滥用职权一案由某县人民检察院立案侦查，同年12月13日侦查终结并移送审查起诉。2006年8月24日提起公诉。2006年12月4日，该县人民法院审理认为：被告人赵某、李某、田某犯滥用职权罪，免于刑事处罚。

■案例点评

本案三名被告人均系国土部门领导，其违反规定滥用职权的行为，损害了国家利益和人民群众的切身利益，群众极为不满，多次到县、市、省甚至中央有关部门上访，严重影响了国家机关的正常办公秩序，带来了恶劣的社会影响，造成了巨额国有资产流失。检察机关对赵某、李某、田某以滥用职权罪立案后，通过调研分析，发现三被告人所在单位领导班子涣散，管理混乱；监督乏力，权力失控；制度不完善，无章可循。检察机关通过办理该案，不仅使三被告人受到了应有的惩罚，而且在国土管理部门起到警示意义，促进了该县土地管理的规范化监管。同时，平息了群众缠访、缠诉，多家新闻媒体对该案进行了正面报导，充分体现了检察机关在打击渎职犯罪、促进社会稳定、构建和谐社会中的职能作用。

石某滥用职权案

■基本案情

被告人石某，男，生于1968年7月22日，汉族，高中文化，系咸阳市某区农机安全监理站副站长（主持工作）。2006年9月14日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。农机安全监理站是农用运输车辆的管理部门，负责农用运输车辆登记、办理号牌等工作。《中华人民共和国道路交通安全法》、《车辆购置税暂行条例》、省农机安全监理总站文件《农机监理业务规范化工作程序》以及其他法律法规明确规定，在办理农用运输车辆登记、办理牌证时要审核车辆购置税缴纳情况。石某身为该区农机安全监理站负责人，在办理农用运输车辆登记挂牌时，违反上述规定，擅自决定在未审核车辆购置税完税凭证的情况下，就为农用运输车办理了登记挂牌，致使500辆农用运输车未缴纳车辆购置税，导致国家税收流失105万余元。

2006年8月29日，被告人石某涉嫌滥用职权罪一案由某区人民检察院立案侦查，同年10月25日侦查终结并移送起诉。同年11月14日提起公诉。2007年3月29日该区人民法院审理认为：石某身为该区农机安全监理站负责人，依照法律、法规行使对农用运输车辆登记、办理牌证的行政管理职权，依法应视为国家机关工作人员。在工作中违反上述法律法规的规定，违法决定为没有缴纳车辆购置税的农用运输车辆登记、办理牌证，导致国家车辆购置税大量流失。判处石某犯滥用职权罪，免于刑事处罚。

■案例点评

该区检察院在查处此案的同时,发现此种问题在全市各县区农机管理部门普遍存在，于是及时向市检察院汇报，建议采取“系统抓、抓系统”的方法，在全市范围内对农机管理部门涉嫌渎职问题进行集中查处。市院将该区院办理此案的经验向全市各县区院转发，指导全市各县区院查处农机管理部门渎职案件，随后各县区院纷纷立案查处了此类案件。2006年至2008年，咸阳市两级检察机关共查处农机系统工作人员渎职犯罪13件17人，该类案件共造成国家税收损失700余万元。

在办理此案中，该区院切实贯彻落实科学发展观，既考虑办案的法律效果，同时也考虑办案的政治效果和社会效果，把查办犯罪与维护当地经济发展、挽回国家经济损失紧密结合起来。积极与国税部门和交警部门联系，促成国税部门与交警部门的紧密配合，对农用运输车辆购置税严格审核、严格把关，并形成一项制度长期落实。农用运输车车辆购置税现已成为我市一个新的税收增长点，促进了国家税收的长期增长。

王某滥用职权案

■基本案情

被告人王某，男，生于1961年12月26日，汉族，大专文化，系咸阳市公安局某分局派出所民警兼治安巡逻队队长。2007年3月21日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。

2006年2月13日，被告人王某接到侯某举报电话称有“烟民”，即安排治安巡逻队队员宋某、史某、刘某同侯某、程某将向程某出售毒品海洛因的何某、杨某抓获，当场收缴海洛因6.5克，后将其带回派出所后。侯某、宋某向王某介绍了案情，何某也向王某交代了贩毒经过，王某在明知何某、杨某涉嫌贩卖毒品罪，在应当移交刑警中队处理的情况下，为了完成本人的罚款任务并得到罚款提成，擅自决定对何某、杨某以吸毒进行治安案件处理，分别对二人处以治安处罚3000元、2000元，并向所领导谎称抓获2名“烟民”罚款处理。王某随后得到罚款提成100元，收缴的海洛因未上交，后丢失。同年7月25日，该市公安局刑警支队发现此案，重新对何某、杨某立案侦查，8月27日，该市某区人民法院以贩卖毒品罪判处何某有期徒刑1年6个月，杨某在逃。

2007年3月19日，被告人王某涉嫌滥用职权罪一案由某区人民检察院立案侦查，同年9月19日侦查终结并移送审查起诉。同年11月8日提起公诉。2007年12月6日，该区人民法院审理认为：被告人王某犯滥用职权罪，免于刑事处罚。

■案例点评

被告人王某身为公安干警，在明知何某、杨某涉嫌贩卖毒品犯罪，应当移交刑警中队办理的情况下，为了完成本人的罚款任务并得到罚款提成，擅自决定对何某、杨某以吸毒作治安案件处理，分别对二人以治安处罚结案，属于典型的“以罚代刑”，其行为构成滥用职权罪。

李某等人滥用职权案

■基本案情

被告人李某，男，生于1957年9月3日，汉族，高中文化，系咸阳市某县某乡司法所所长、党政办公室主任、通村公路办公室主任。2008年10月17日因涉嫌滥用职权罪被刑事拘留，同年10月27日被取保候审。

被告人王某，男，生于1972年7月4日，汉族，初中文化，系咸阳市某县某乡皇西村村民。2008年10月27日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。

2007年3月份，某县某乡将咬子村经某部队高炮连、皇西村到上河道的通村路作为享受国家财政补贴项目上报县交通局立项，由被告人王某承建。王某修建咬子村至某高炮连的558米路段时，又同该部队谈妥，为其修建高炮连、雷达站经皇西村、上河道村到黄新路口的道路。并于同年4月份同该部队签订合同约定由部队全额出资，按部队标准修建。道路竣工后，被告人李某利用管理通村路建设职权，违反国家通村路相关政策，同被告人王某合谋，将该路作为通村路上报并请求验收，从而骗取国家财政补贴人民币35.25万元，后让王某将该35.25万元领走，比其应得的咬子村至某部高炮连558米通村路省补资金8.37万元多出26.88万元，该笔款一直被王某非法占有。

2008年10月10日，被告人李某、王某滥用职权一案由某县人民检察院立案侦查，同月29日侦查终结并移送审查起诉。同年11月22日提起公诉。2008年11月24该县人民法院审理认为：被告人李某身为国家机关工作人员，在行使职权过程中超越职权，以权谋私，不正确履行职责；被告人王某在明知自身所修的道路已由部队全额出资的情况下，积极配合李某将该道路报成通村路，致使国家利益遭受重大损失，其行为均构成滥用职权罪，鉴于案发后赃款已全部追回，二被告人认罪态度较好，可依法从轻处罚。判处二被告人犯滥用职权罪，免于刑事处罚。

■案例点评

该案系我市影响较大、效果较好的一起滥用职权案例。该案的被告人李某属于国家机关工作人员，符合滥用职权罪的主体，而王某却只是一个农民，但李某滥用职权的行为，如果没有王某的帮助，是无法实施完成的。按照目前的法律规定以及立法解释、司法解释,本案被告人王某似乎不能构成滥用职权罪的共犯。面对上述问题，办案单位及时请教法律专家，研究论证，根据刑法总则对故意犯罪中共同犯罪的规定，该案李某与王某的行为密切相关，缺一不可，因此二人应当认定为滥用职权犯罪的共犯。在侦破过程中，在符合刑法总则关于共同犯罪的规定下，市院的精心指导，该院反渎干警内查外调，认真研究，深入分析，反复论证，积极借鉴外地先进经验，最终对涉案的两名被告人同时以滥用职权罪提起公诉并被法院最终判处有罪。该案的成功办理，既保护了社会主义新农村建设，赢得了社会各界的普遍赞誉，又开创了将非国家机关工作人员纳入滥用职权罪共犯在我市的先例，对司法研究与改革具有一定的积极意义。

杨某滥用职权案

■基本案情

被告人杨某，男，生于1971年6月，汉族，高中文化，系咸阳市某市交通局路政大队一中队队长。2007年3月22日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。

2006年6月6日凌晨3时许，咸阳市某市交通局路政大队一中队队长被告人杨某带领一中队任某、许某、梁某、张某和马某去公路巡查道路畅通防火情况时，在S104省道锦丰方便面厂门前截停三辆大货车进行检查时，导致一辆由西向东行驶的二轮摩托车撞上货车的尾部，致使摩托车驾驶员王某死亡。依据相关规定该路政大队无权在省道上拦截车辆，杨某越权检查，造成一人死亡严重后果。

2007年3月21日，被告人杨某滥用职权罪一案由某市人民检察院立案侦查，同年6月18日侦查终结并移送审查起诉。同年8月24日提起公诉。2007年9月24日，该市人民法院审理认为：被告人杨某作为国家机关工作人员在无权行使职权的省道上检查车辆，造成一人死亡的严重后果。其行为已构成滥用职权罪。鉴于被告人认罪态度较好，且民事部分已作赔偿，可酌情从轻判处；判处被告人杨某有期徒刑一年，缓刑一年。

■案例点评

该案来源于新闻报道。本案杨某在巡查道路畅通防火的过程中，为了完成经济罚没指标，违法在无权查车的路段拦截车辆，最终造成了一人死亡的严重事故，是一起典型的滥用职权犯罪案例。检察机关在侦破该案过程中，围绕引发该案最基本的客观事实，作出严密的逻辑判断，确定正确的侦查方向，在成案的关键证据上狠下功夫，尽可能收集直接和间接证据，使其形成完整的证据链，从而有力的证明了被告人滥用职权的行为与危害后果关系。该案的办理在群众当中造成了很好的影响。

赵某等人滥用职权案

■基本案情

被告人赵某，男，生于1979年，汉族，大专文化，系咸阳市某市某乡政府干部（2006年5月被某市政法委借调至该市公安局巡警队工作）。2008年1月17日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。被告人张某，男，生于1978年，汉族，大专文化，系咸阳市某市某镇政府干部（2006年5月被某市政法委借调至该市公安局巡警队工作）。2008年4月7日因涉嫌滥用职权罪被取保候审。

2007年6月1日21时许，被告人赵某和张某当班执勤期间，赵接到同学程某的电话称其工作的网吧抓到一名偷上网卡的小偷。赵就让程将小偷带至网吧门口等他过来。赵未向同车的张某通报案情及向有关人员请示汇报情况下，就开着警车到网吧门口让程某及程同事郭某和偷卡嫌疑人李某坐上警车将这三人拉到某技校门口让三人下车寻找李的同伙，后将车开走。在此期间张某一直在警车上坐着，第二天在药市村的麦地里发现被害人李某的尸体。

2008年1月16日，被告人赵某滥用职权罪一案由某市人民检察院立案侦查，同年3月11日侦查终结并移送审查起诉。2008年3月31日，被告人张某玩忽职守罪一案由某市人民检察院立案侦查，同年4月8日侦查终结并移送审查起诉。同年5月16日该市人民检察院以滥用职权罪将被告人赵某，以玩忽职守罪将被告人张某提起公诉。2008年7月15日，该市人民法院审理认为：被告人赵某、张某的行为违反公安部《城市人民警察巡逻规定》之规定，赵某未按程序和规定处理此事，也未向张某通报此事，造成一人死亡的严重后果，其行为已构成滥用职权罪。被告人张某对同班的赵某的行为不闻不问，对工作极不负责任，其行为已构成玩忽职守罪，判处被告人赵某有期徒刑一年，缓刑一年；被告人张某免予刑事处罚。

■案例点评

该案是公安机关在办理一起伤害案件过程中，发现巡警在执行公务时，存在渎职行为，随即将该线索移交检察机关查处。检察机关对该线索进行了认真分析，认为赵某认识网吧的程某，存在徇私的情节，且两人是通过电话联系的这一客观事实，因此决定以赵某为突破口，最终成功办理了赵某滥用职权案。后根据赵某及其他人的口供，突审另一涉案人员张某，终于使张某认识到自己对赵某的行为不闻不问，是对工作的极不负责任的态度，是一种不作为行为，构成玩忽职守罪。该案的成功办理在咸阳地区引起广泛关注，市政法系统召开警示教育大会，要求干警以此案为戒，规范执法行为，端正执法态度，促进社会正义。此后，该市巡警队在巡逻过程中，成功消除了多起恶性案件的发生，此案的办理取得了良好的法律效果、社会效果和政治效果。

张某招收学生徇私舞弊案

■基本案情

被告人张某，男，生于1975年10月，汉族，大学文化，系咸阳市某县公安局派出所副所长。2008年8月22日因涉嫌招收学生徇私舞弊罪被取保候审。

2006年11月份，被告人张某在担任咸阳市某县公安局派出所内勤兼户籍警期间，受人请托、利用职务之便，收受好处费4500元。以人口信息补录的方式先后为刘某等十名外省高考考生伪造了户籍档案，该十名外籍考生依据张某所伪造的户籍，分别在该县多所中学报名参加了2007年高考。5人分别被大学录取，其中1名考生在高考结束后被查出系高考移民，被取消了当年的录取资格，其余4名均未被录取。2008年考生刘某又继续在该县报名参加高考，在资格审查时，被有关部门发现系高考移民并被取消参加当年高考资格。赃款已被纪检部门追缴。

2008年8月10日，咸阳市人民检察院受理线索初查后，交由某县检察院办理，同年8月22日，该县检察机关对被告人张某以涉嫌招收学生徇私舞弊案立案侦查，同年10月13日侦查终结并移送审查起诉，11月20日提起公诉。2009年3月30日该县人民法院审理认为：被告人张某犯招收学生徇私舞弊罪，判处免于刑事处罚。

■案例点评 高考工作本应该严肃客观、公开公正，而行使其职权的行政机关工作人员在招收学生工作中徇私舞弊，不仅破坏了国家对高考工作的管理秩序，而且损害了广大考生的切身利益，引起了广大群众的极大不满，造成了恶劣的社会影响。检察机关对被告人张某以招收学生徇私舞弊罪立案后，有力地震慑了高考工作中违法违纪行为，有效地规范了高考管理秩序。同时，检察机关及时向发案单位发出检察建议，市上开展了高考招生的全面整顿工作，制定了各项措施，完善了各项规章制度，使得高考招生工作在公平廉洁的环境中得以顺利进行。该案是我市近年来在高考招生工作中查办的第一起典型徇私舞弊案，该案的办理，不仅拓宽了检察机关查办渎职侵权犯罪的领域，而且在社会各界收到了良好的效果。

赵某等人故意泄露国家秘密案

■基本案情

被告人赵某，男，生于1967年8月26日，大学本科，系某航空制动科技有限公司起降中心2室设计员。2008年2月1日因涉嫌故意泄漏国家秘密罪被咸阳市人民检察院取保候审。

被告人肖某，男，生于1948年6月22日，系某航空制动科技有限公司46所2室主任、设计员。2003年退休后被反聘三年，2005年被聘北京摩擦材料厂（以下简称北摩厂）任总工程师。2008年1月25日因涉嫌故意泄漏国家秘密罪被咸阳人民检察院取保候审。

2007年9月6日，咸阳市人民检察院在查处某航空制动科技有限公司职务犯罪案件中，发现该厂被告人赵某、肖某涉嫌将公司资料泄露给北京一家公司并收受该公司资金。经查，从2006年4月至2007年7月赵某先后向北摩厂6次出售航空资料，共收受其人民币61560元。根据中国航空工业第一集团公司保密办（2007）102号鉴定：赵某窃取并通过国际互联网发往北摩厂肖某的资料，有3项属国家机密，5项为国家秘密。2008年1月21日，被告人赵某、肖某涉嫌故意泄漏国家秘密罪一案由咸阳市人民检察院立案侦查。同年3月24日，该市人民检察院将案件交由某市人民检察院提起公诉。同年5月30日，该市人民法院审理认为：被告人赵某犯故意泄露国家秘密罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月；被告人肖某犯故意泄露国家秘密罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年。

■案例点评

该案是检察机关在办理涉案单位其他职务犯罪案件中自行发现的案件线索，是近年来我市首例涉嫌泄露国家秘密案。被告人身为国家涉密单位的技术人员，将属于国家秘密等级的技术资料，通过国际互联网发给他人，从中谋取私利，给国家和企业造成不可挽回的损失。检察机关在办案过程中，深挖细究，不放过任何蛛丝马迹，缜密侦查，从中发现线索。办案人员发扬不怕疲劳、连续作战的精神，先后到北京、安徽等地内查外调，调取证据，行程近万里。灵活运用侦查和审讯谋略，充分发挥侦查一体化，上下形成合力，充分发挥同步录音录像功能，及时固定证据，使该案在较短时间内办结，有力的震慑了犯罪，有效的维护了国家秘密的安全及严肃性。该案在成功办结后，检察机关及时向涉案单位提出检察建议，敦促该企业从中吸取教训、建章立制，杜绝此类案件再次发生。

马某等人失职致使在押人员脱逃案

■基本案情

被告人马某，男，生于1972年8月25日，汉族，大专文化，系咸阳市某县公安局看守所副所长。2007年6月26日因失职致使在押人员脱逃罪被某县人民检察院取保候审。

被告人徐某，女，生于1977年7月3日，汉族，大专文化，系咸阳市某县公安局看守所民警。2007年6月26日因失职致使在押人员脱逃罪被某县人民检察院取保候审。2007年6月22日，被告人马某、徐某受单位指派，负责押解田某、李某等四名罪犯分别到陕西省少管所、汉中监狱投劳。投劳时，因罪犯李某被陕西省新安医院初步诊断为贫血和肝炎，省少管所拒收。此时已是晚上19时许，经请示县看守所所长，其要求将未投劳的两罪犯田某、李某当晚押解回所，改日投劳。从少管所上车后，田某、李某称手铐太紧，要求松一下，马某遂将手铐钥匙透过囚笼栅栏递给两名罪犯让自行松铐，但两名罪犯借机打开了手铐。返回途经西安市金花北路华润万家超市附近时，被告人马某、徐某商议停车给罪犯李某买点药。遂将车停在附近立交桥下，马某、徐某与司机郭某一同下了车，锁了车门，便离开囚车办理商订事务。罪犯田某、李某见无人看管，顿生脱逃念头，就由李某看人，田某用脚使劲蹬开囚笼前小门，即钻出小门，打开车门脱逃。约十几分钟后，马某、徐某与司机郭某回到车上，发现两名罪犯脱逃，就立即抓捕，并将情况报告了所长文某，后按照县公安局统一部署展开了抓捕工作，罪犯李某于6月23日向公安机关投案。同月25日，被告人马某、徐某即来检察机关主动投案。后为了抓捕另一罪犯田某，两被告人自费在西安、咸阳等地抓捕。2007年9月26日22时许，公安机关根据两被告人提供的信息，在旬邑县原底乡南头村将罪犯田某抓获。

2007年6月26日，被告人马某、徐某涉嫌失职致使在押人员脱逃罪一案由某县人民检察院立案侦查，同年10月12日侦查终结并移送审查起诉。同月30日提起公诉。同年11月22日该县人民法院审理认为：被告人马某、徐某在押解罪犯投劳途中，由于严重不负责任，致使二名罪犯脱逃，其行为已构成失职致使在押人员脱逃罪。鉴于二被告人案发后能主动投案自首，且为破获田某脱逃一案提供了可靠线索促使成功抓获，属立功表现，其认罪态度尚好。判处二被告人犯失职致使在押人员脱逃罪，免于刑事处罚。

■案例点评

该案的发生是由于赋有监管职责的司法工作人员在押解被监管人员过程中严重不负责任，不认真履行职责，致使在押人员脱逃，在社会上造成了极坏影响，严重损害了国家司法机关的形象。通过该案的成功查办，对全县的政法干警起到了警示教育作用，使其引以为戒，杜绝此类案件的再次发生，对全县职务犯罪预防工作的深入开展

第四篇：职务犯罪预防

职务犯罪预防，是我国社会发展到一定历史阶段，作为维护社会稳定、经济发展、社会进步而实施的一项长期的战略任务，已经成为各级党政领导部门重要工作，它也是我国司法制度从单纯打击走向打防并举、标本兼治、司法逐步成熟的表现。各地根据实际开展各种形式的职务犯罪预防工作，积累了很多行之有效的方法，为遏制腐败现象的发生，铲除腐败滋生蔓延的土壤和条件作出了很大的成绩。

然而，职务犯罪的预防方法是一个理论与实践的结合体。它既需要有一定的理论加以指导，又有很强的实用意义，它具有鲜明的实践性和政策性，与传统犯罪学研究在方法论方面相对照，亦有很大的不同。传统犯罪学研究在方法上以理性分析和逻辑推理方法为主要手段，而职务犯罪预防研究在此基础上以实际操作的可行性、结果的实效性为主要手段，其方法都是实证性的，体现出了传统性与时代性相结合的本质特点。它从多角度、多层次、多形式不断提出切合实际并充分有效的预防策略和措施。从方法论的理论角度讲，包容了唯物主义方法论、思维方法论、社会学方法论、经济学方法论等等。正确地把上述各种方法论有机结合，形成职务犯罪预防自己的预防理论和方法，达到减少和预防职务犯罪的发生，是从事职务犯罪预防理论研究和从事职务犯罪预防实践的有识之士的心愿。

一、职务犯罪预防方法的变化发展过程分析

二、哲学方法上的职务犯罪预防

如前文所述，职务犯罪是一种复杂的社会现象，其犯罪原因是一个多质多层次的、综合的、变化的，彼此互为作用的相关系统，它包含社会因素、心理因素、自然环境以及文化等多种因素，所以职务犯罪预防可以说是一门综合性工作，其方法是理论学科方法论的有机结合。它采取适当的形式从社会结构系统和人的行为系统及其各种关系中寻找出犯罪的种种因素和动力组合，在此基础上提出相应的措施。而哲学知识对职务犯罪预防具有方法论意义，它所具有的理论化、体系化、系统化等特点，对创造行之有效的预防方法有现实指导意义。因而笔者认为，注意用哲学观点和原理指导职务犯罪预防的方法，对预防效果的最大化具有十分重要的意义。

马克思主义认识论告诉我们，人的认识发展总是从感性到理性。而感性认识是认识的低级阶段，是人的感官接触外界事物而得到的对表面现象的认识。感性认识是上升到的理性认识，必须具备两个条件：占有十分丰富合乎实际的感性材料；遵循正确的途径和运用科学的辩证思维方法，对感性材料进行去粗取精、去伪存真，由此及彼、由表及里的改造制作。职务犯罪预防的目的是根据已经查办的职务犯罪案件，找出发生案件的主客观原因，分析在体制、机制、制度上存在的问题，提出相应的预防对策，堵塞漏洞。寻找原因、分析问题、提出对策。即预防方法的研究与适用，实际上就是认识论的具体体现。

当前全国检察机关普遍运用的从个案预防到专项预防，进而发展到行业（系统）预防，应该说是比较符合了马克思主义认识论揭示的规律。职务犯罪预防不论运用哪一种方法，要有职务犯罪案件，这是开展职务犯罪预防的基础，没有现成的职务犯罪案件的事例，去搞预防就成了无末之弓、无源之水，好比造空中楼阁。要对犯罪人犯罪的心理及其所处的社会环境、案发单位的状况要做到心中有数，尽可能去寻找犯罪人之所以走上犯罪道路的心理发展轨迹。要了解案发单位各种状况，例如案发前状况，案发后状况变化等。只有这样，在大量占有案件事例的基础上，再选择正确的方法去加以分析、归纳，探究了案发原因，分析出在体制、机制制度上存在的问题，从中得出规律、提出预防对策。使它以自身认识的整体性反过来引导人们对职务犯罪预防这个具体领域进行再认识，提供一种思维的出发点和原则。在大量占有第一手材料形成一定的感性认识后，相类似的职务犯罪案件一个个加以分析、研究，才能对某一环节提出如何防范的对策，分析某一个案，提出相应对策，即个案预防。从认识论角度讲是职务犯罪预防的最初级方法。而从个案预防发展到专项预防，进而到行业（系统）预防，是人的认识的进一步发展，也是职务犯罪预防的高级阶段。从事职务犯罪预防实践的同志都知道，专项预防和系统预防是在个案预防的基础上发展而成，也就是说，专项预防和系统预防的效果比之个案预防来讲，其预防的适用范围更大，层次更高，效果更好。原因就是个案预防仅仅是从一个案件的发生进行分析，它可能只对案发单位起到防范作用，而专项预防则是在个案基础上对一类案件进行分析，提出对策。它适用的范围扩大到不同领域相同环节，很显然，专项预防的作用大于个案预防；而系统（行业）预防则是在个案预防基础上对同一系统提出防范对策，其效果更具社会性和影响力。上海市检察机关根据前一阶段查办的大量职务犯罪案件中反映出财务管理制度的混乱现象，提出并实施了“会计委派制”和“村级财务代理记帐”；根据国有大型企业、基建领域案件多发的情况，提出并实施了“一级审计制”和“建筑市场准入制”等得到了国家有关部门和地方党政组织的肯定，就是明显的例证。而这种预防方法的由低级到高级发展，无不反映了感性认识到理性认识的发展过程。从方法论角度讲，预防效果的取得无疑是另外一个角度表现了积累材料和方法恰当的必然结果而已。

在强调哲学方法对职务犯罪预防产生作用的同时，不能把哲学方法笼统化。不同哲学学派形成不同的哲学理论，因而也有不同的哲学方法，马克思主义哲学是建立在具体科学之上，它的有效运用，必须建立在唯物论基础上，要从实际出发。哲学方法的基本精神内涵于具体科学方法论中。分析、观察、归纳、判断在预防中的运用，实际上就是唯物论的一种体现。同时，在开展职务犯罪预防中，既要注意犯罪人身上反映的个性，又要注意反映的共性，在研究预防对策时，注意从个案中归纳出共性的东西，这也是唯物辩证法中矛盾特殊性和普遍性在职务犯罪预防中的具体贯彻。个案分析发展到专项预防，既是认识论的反映，又是辩证法的联系观点的体现。运用联系之观点使我们意识到，当前腐败现象不是个别现象，它反映了社会主义初级阶段的一个社会走向，腐败的泛滥，将会影响到社会主义的根基是否牢靠问题，针对性地提出预防对策，对预防和遏制腐败具有全局意义。

三、科学方法上的职务犯罪预防

职务犯罪预防理论的研究，在我国刚刚起步，还未形成一套完整的理论，全国尚处在建言献策探索阶段。很多时候采用的方法基本上套用刑事犯罪预防的一些方法。这些方法在共性上讲大部分适合职务犯罪预防，但由于职务犯罪主体的特殊使得在研究和适用预防方法方面也有其特殊性。笔者认为，鉴于职务犯罪主体的特殊性，注意吸取和借鉴自然科学、社会科学方法中许多行之有效的方法十分重要。特别是当代新型科学理论和方法，例如：系统论、控制论、信息论、经济学业、心理学、伦理学、预测技术、调查研究学等，这些理论与技术，并不是单纯的，而是一些传统科学之间交叉融合中产生的新型边缘科学，这些学科的研究方法具有普遍适用性，具有一般方法论意义。笔者试从业已形成的检察机关预防方式方法，举例分析科学方法在职务犯罪预防上适用。

1.同步预防。同步预防是指在重大工程的建设过程中，检察机关在开工之初就介入，在不同的阶段采取不同的预防对策，直到工程结束，做到预防和建设同步进行，其目的是为

了防止工程各个环节发生职务犯罪，实现“干部优秀、工程优质”的目的。应该说，重大工程同步预防是检察机关根据建设领域职务犯罪案件高发的情况采取的类似刑事检察“提前介入”的一种方法。因其实效性明显而受到广大建设单位的欢迎。自上海检察机关于1992年首创这种预防方法并取得良好效果之后，全国各地随之呼应。在重大工程建设中主动邀请检察机关提前介入开展职务犯罪预防，已经成为共识。这里，我们不妨冷静论证一下，同步预防为什么会产生明显的效果？受到建设方的欢迎？一方面，建设领域的职务犯罪高发态势不仅影响到建设单位的声誉，更使得建设单位在经济上蒙受了不必要的巨大损失。从经济学角度看，这种损失完全是应该可以避免。于是运用经济学方法来尽量减少损失就成为必然，遏制减少职务犯罪，也降低了经济损失的风险，符合效益经济学的观点；另一方面，从新兴的控制技术看，同步预防采用提前介入的方法，随工程建设的各个环节设置防止犯罪的障碍，即加强了每个环节的管理，势必造成准犯罪人“不能为”的局面，因而有效地防止了职务犯罪案件的发生。因为职务犯罪的发生，大都始于缺少控制，无控制或控制失效的情况后果。而同步预防恰恰利用控制技术，对整个工程的运作设置了一个有效的控制系统，既有预防控制（建立必要的规章制度、监督机制、施工单位的廉政承诺等）有预防实地控制（预防干部参加工程例会、深入工地开展宣传教育等），还有预防信息的反馈控制（工地树立创“双优”活动示意牌，建设方、施工方、监理方向社会公开承诺廉政告示牌以及设置举报联系箱等），三个步骤有机结合，使同步预防既有声势又有实效。

2.预防宣传。江总书记在十五大报告中指出：惩治腐败要坚持标本兼治，教育是基础、法制是保证、监督是关键。“教育是基础”的论断，深刻地揭示职务犯罪预防，最根本的是首先要解决好国家公职人员教育问题的道理。我们知道，人的思想指导人的行动，在我国，有许多职务犯罪都是由于犯罪人受到封建特权思想和资本主义“拜金主义”的影响而为之。所以，大力开展预防宣传提高国家公职人员抵御职务犯罪的能力。

预防宣传，实际上在职务犯罪预防的方法中，主要解决犯罪人的头脑中“不想为”的问题。实践已经证明，宣传工作历来是我党在关键历史阶段和历史时期解决重大问题，统一干部思想的有力武器。在大力开展职务犯罪预防工作的今天，开展预防宣传显得尤为重要。但预防宣传与一般宣传有所区别，在宣传方法上，与心理学、经济学、伦理学、语言学等紧密结合在一起。用心理学方法，可以通过对职务犯罪的心理成因、过程、发展、变化、心理变态等问题，开展有层次、有效性研究，从而得出具体的心理预防方法和对策。在宣传教育中，可以对某一案例的成因心理，进行因素分析与因素的调节与改善，使受教育者了解并掌握如何防止犯罪心理成形与发展，使他们在犯罪内心与动因之初，做好自身防范工作，用经济学方法教育国家公务人员会了解职务犯罪的“概率”是低，反过来使他们认识到职务犯罪成本很大。当前，职务犯罪成本教育受到普遍欢迎，听者感触颇深，无非是经济学方法起到了关键作用，运用得当，可以使犯罪人在犯罪之初通过对成本的计算后，头脑中产生“不想为”的思想。而伦理学的方法，主要是因为职务犯罪预防应该从伦理、道德教育抓起。虽然犯罪已经超越了伦理、道德的防线，但作为职务犯罪预防，注意这方面的教育，依然是十分重要的。江总书记提出“以德治国”的方略，从某种意义上讲也是在当今干部队伍伦理道德低下、腐败严重的背景下提出的。最高人民检察院今年推出的职务犯罪预防公益广告，从其内容上分析，这种宣传方法，实际上包含了对国家公务人中进行伦理道德的教育。由此可见，虽然预防宣传的效果不能很快的体现出来，但“润物细无声”，从长远角度看，只要坚持不懈，其影响力不仅仅影响一代人，可能会影响几代人。

3.预防调研。调查研究作为我党的一项工作作风，历来受到各级领导干部的重视，调

查研究在我党历史上，为新中国建立及社会主义现代化建设都起到了巨大的作用。但法律领域的调查研究，往往是事后调查。因而，从司法实践角度看，未能全面发挥调查研究的作用，未能把调查研究技术，完全运用到了预防与打击犯罪工作中去。但我们面对的事实是，调查研究在职务犯罪预防中有着不可低估的作用。从某种意义讲，它起到决定性的作用。我们可以从职务犯罪预防的概念分析：职务犯罪预防，就是调动社会上一切积极因素，运用各种手段和采取社会性、专门性的防治措施，限制、消除国家工作人员利用职务进行犯罪的原因与条件，以达到防止、遏制和减少职务犯罪发生的目的。这个概念的表述告诉我们，职务犯罪预防是要对犯罪原因、条件进行调查研究，科学分析为前提，才能得出防范的措施，达到预防犯罪的目的。由此可见，在职务犯罪预防中调查研究的重要性。

全国检察机关经过将近十年的预防实践，在调查研究上形成比较有效的调研方法，例如专题调研、对策调研、立法调研、一般性调研等。这些调研方法运用不同的调查研究技术达到了最终的目的。例如，专题调研，即根据查办的职务犯罪案件中暴露出来的带有共性的专门问题开展调研，然后制定专门制度或对策进行防范。比较典型的事例是：上海市金山区人民检察院在查办了一起村干部利用村级财务混乱侵吞集体财产一百四十余万元的案件。该院根据案件暴露出来的村级财务混乱这一问题，在全区展开调查研究，在发现全区村级财务管理普遍存在类似问题的情况下，就如何改进和加强村级财务管理制度进行了思考，在区有关职能部门和乡镇的支持下，制定了“村级财务代理记帐制”的制度，经过试点后，因该制度既达到了预防村干部犯罪的目的，又减轻农民负担，有利于农村，得到区府肯定，并随之在全区得以推广。这个专题调研之所以成功，在于该院在调查研究中适用了正确的调查技术，他们运用了现代调查技术的两个主要方法，一是开展社会化调查，他们调查的范围是全区性，不是仅凭一案事例，从而获取了信息进行分析判断的大量材料；二是讲究科学化调查。在获取材料，得出正确判断后，运用实验法，选择二个镇作为试点，以推断制度的可行性和实效性。从而为区府正确决策提供了科学依据。

综上所述，我们可以这样认为，运用哲学的、科学的方法指导职务犯罪预防方法，可以使职务犯罪预防的成效更明显。但职务犯罪预防的方法论研究，只有与职务犯罪预防的实践紧密结合，才能体现出其潜在的巨大价值。

第五篇：失职渎职案例[定稿]

1、林州客车坠崖事故

2015年３月２日，河南林州市境内２２６省道一辆大巴客车坠崖，事故造成２０人死亡，１３人受伤。日前，事故调查组公布调查处理结果，３名交警被司法机关采取措施，２２名公职人员被给予党政纪处分。

经调查认定，事故直接原因为客车驾驶人员遇情况采取措施不当、超速行驶、无证驾驶、肇事车辆制动性能不符合要求。间接原因包括：田四伟带领的演出团队非法营业性演出；郑州、新乡市公安交警部门履行路面执法管控职责不力；新密、荥阳、林州文化主管部门履行演出市场监管职责不到位等。

因事故造成重大影响，演出团队负责人田四伟、车主李喜乐等人因涉嫌重大责任事故罪被刑事拘留；郑州市公安局郑少高速大队民警王勐、新乡市公安局平原分局交通巡防大队民警郭方超因涉嫌玩忽职守罪，于５月６日被林州市检察院立案侦查；新乡市公安局平原分局交通巡防大队负责人周宜君因涉嫌滥用职权罪，于５月６日被批准逮捕。

此外，新乡市公安局平原分局局长路玮、新密市文化广电旅游局综合执法大队一中队中队长李勇鹏、荥阳市文化广播电视新闻出版局纪委书记李世民、林州市文化市场综合执法大队副大队长张宪林等２２名公职人员，因履职不力，被给予党政纪处分。

2、通许县水利局、杞县水利局对涡河河道长期非法取土挖沙监管不力存在工作失职问题。涡河通许县、杞县境内长期存在部分群众非法取土挖沙问题，严重损害河堤安全。2015年1月18日，中央电视台《焦点访谈》栏目对其进行公开曝光。通许县、杞县水利局工作失职、监管不力，未能彻底根治非法取土挖沙问题，导致部分河道被毁，在社会上造成严重不良影响。2015年3—4月，开封市监察局分别给予通许县人民政府副县长周顺民、杞县人民政府副县长赵利行政警告处分；通许县纪委分别给予县水利局局长段国栋党内警告处分，副局长郭永军、工程管理股股长胡太平、水政监察大队队长郭银山党内严重警告处分；杞县纪委分别给予县水利局局长鲁桂忠党内警告处分，副局长王涛、水利派出所所长马守强、工程管理股股长周波党内严重警告处分。

3、郑州市盐业局等单位对非法生产、销售假冒食盐监管不力存在工作失职问题。郑州市管城区航海东路街道办事处耿庄社区网格内长期存在使用工业盐和饲料添加剂氯化钠仿冒、加工食用盐窝点。2014年12月，经群众举报，郑州市盐业局等单位对其进行查处，现场查获制假原料23.45吨、假冒食用碘盐2.94吨。郑州市盐业局等单位对该窝点长期非法生产、销售假冒食盐负有工作失职、巡查排查不力的责任，致使大量假冒食盐流入市场，严重危害人民群众的生命健康安全，社会影响恶劣。2015年2—3月，郑州市纪委监察局下达监察建议书，要求相关单位对责任人进行处分。相关单位分别给予郑州市盐业局办公室主任兼盐政处处长杨建荣行政警告处分，盐政处副处长张春印、郭运宏记过处分；郑州市工商局管城分局工作人员牧建军、郑州市食品药品监管局管城分局工作人员李笑娜、郑州市质量技术监督局管城分局工作人员张豫行政警告处分；管城区航海东路街道办事处副主任孙瑜，社会公共管理办公室主任郭晓燕、效能督查科科长贾一博行政警告处分；管城区航海东路街道办事处耿庄社区支部书记曹贵田党内警告处分、三级网格长徐瑞峰记过处分。

4、镇平县环保局对南阳普康药业有限公司镇平分公司违法排污监管不力存在工作失职问题。南阳普康药业有限公司镇平分公司长期违规排放污气、污水，造成空气污染和部分区域地下水污染等问题。2014年以来，镇平县环保局在监督管理过程中，虽下达一次行政处罚决定和三次整改通知，但没有认真依法履行职责，限产限排治理措施没有落实到位，在社会上造成恶劣影响。2015年1月，镇平县纪委监察局分别给予县环保局局长、党委书记李恒宇党内警告处分，党委委员孔令耿党内严重警告处分，环境监察大队大队长王中晓党内严重警告、撤销行政职务处分，环境监察大队吴克、张安超、张晓瑞党内严重警告处分。

5、孟津县卫生监督中心对无证行医查处不力存在工作失职问题。孟津县卫生监督中心2010年至2012年对夏莹莹个体诊所进行了三次处罚。根据相关规定，孟津县卫生监督中心对无证行医的夏莹莹应移交公安机关而未移交，存在工作失职问题。2014年12月，孟津县纪委监察局对县卫生局副局长、党组副书记王亚萍党内警告处分，对县卫生监督中心主任丁增强记过处分。